1
3. KVARTALSRAPPORT 2024
INDHOLD
Overskrifter........................................................................................................................................................3
Hovedtal ............................................................................................................................................................4
Nøgletal ............................................................................................................................................................5
Kvartalvise hovedtal .......................................................................................................................................... 6
Ledelsesberetning ............................................................................................................................................7
Ledelsespåtegning .........................................................................................................................................19
Resultat- og totalindkomstopgørelse ..............................................................................................................20
Balance ........................................................................................................................................................... 21
Eventualforpligtelser ........................................................................................................................................23
Egenkapitalopgørelse ......................................................................................................................................24
Noter ...............................................................................................................................................................25
3
BASISRESULTAT
NETTORENTE- OG
GEBYRINDTÆGTER
NEDSKRIVNINGER
UDLÅN OG INDLÅN
KAPITAL
BASISRESULTATFORVENTNING
Stiger med 10,6 % til 275,1 mio. kr.
Stiger med 10,9 % til 479,8 mio. kr.
Udgør 9,4 mio. kr. mod 7,5 mio. kr. pr. 30/9 2023.
Ledelsesmæssigt skøn uændret på 100 mio.kr.
Udlånsvækst på 14,2 % til 6.960 mio. kr. og indlåns-
vækst på 8,1 % til 8.811 mio. kr. siden 30/9 2023
Kapitalprocent på 24,2 og kernekapitalprocent på
22,8. Solvensbehovet er på 10 %
Forventningerne til basisresultatet for helåret er 4/9
2024 opjusteret til intervallet 340 – 360 mio. kr.
FORVENTNING TIL
ÅRSRESULTAT FØR SKAT
Forventninger til resultat før skat for helåret er 4/9
2024 opjusteret til intervallet 340 – 360 mio. kr.
RESULTAT FØR SKAT
Resultat før skat på 284,3 mio. kr. mod 257,1
mio. kr. pr. 30/9 2023
KR
KR
EGENKAPITALFORRENTNING
Resultat efter skat forrenter primo
egenkapitalen med 16,7 % p.a.
%
KURSREGULERINGER
Kursreguleringer på 27,9 mio. kr. mod 24,2 mio.
kr. pr. 30/9 2023
4
HOVEDTAL PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023 2022 2021 2020
HELÅRET
2023
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v. 317.312 290.689 177.213 153.147 142.900 403.306
Udbytte af aktier 16.398 5.572 1.326 2.479 2.038 5.603
Gebyrer og provisioner (netto) 146.121 136.221 156.581 127.271 114.725 184.625
Nettorente- og gebyrindtægter 479.831 432.482 335.120 282.897 259.663 593.534
Kursreguleringer 27.871 24.245 -43.462 12.547 16.511 47.178
Andre driftsindtægter 1.699 1.990 1.475 2.841 1.538 2.525
Udgifter til personale og administration 204.360 185.293 169.528 154.737 141.956 255.532
Af- og nedskrivning på imm. og materielle aktiver 10.719 8.197 4.071 4.009 3.544 15.333
Andre driftsudgifter i alt 665 624 477 480 194 623
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt 9.393 7.505 -2.765 -10.041 31.923 27.638
Resultat før skat 284.264 257.098 121.822 149.100 100.095 344.111
Skat 72.773 67.203 25.836 32.802 15.460 86.132
Resultat 211.491 189.895 95.986 116.298 84.635 257.979
Heraf indehavere af hybride kernekapital-
instrumenters andel mv.
3.867 3.867 3.867 3.867 4.707 5.287
BALANCE
Uddrag af poster
Aktiver i alt 12.690.529 11.266.794 10.570.376 9.492.051 8.819.796 11.966.911
Udlån m.v. 6.959.592 6.092.170 5.436.343 4.563.293 4.258.988 6.726.329
Garantier 1.620.496 1.814.488 2.373.091 2.712.516 2.553.613 1.857.418
Obligationer 613.325 818.799 802.179 977.274 882.716 752.038
Aktier m.v. 290.697 273.992 228.642 203.078 194.652 283.275
Indlån og anden gæld 8.410.976 7.783.746 7.302.950 6.499.271 6.271.667 8.284.256
Efterstillet kapitalindskud 99.711 99.210 98.710 98.209 97.709 99.335
Egenkapital 1.744.327 1.517.864 1.309.110 1.200.067 1.077.215 1.586.066
heraf udbytte 48.200
Kapitalgrundlag 1.659.033 1.436.336 1.268.181 1.179.826 1.067.258 1.514.208
Den samlede risikoeksponering 6.856.030 6.115.533 5.896.540 5.495.891 5.267.200 6.641.611
BASISRESULTAT
Basisindtægter 490.798 442.819 343.161 290.344 264.468 607.379
Basisudgifter -215.744 -194.114 -174.076 -159.226 -145.694 -271.488
Basisresultat 275.054 248.705 169.085 131.118 118.774 335.891
5
NØGLETAL PR. 30. SEPTEMBER
Tal i procent
2024 2023 2022 2021 2020
Kapitalprocent 24,2 23,5 21,5 21,5 20,26
Kernekapitalprocent 22,8 21,9 19,8 19,7 18,4
Egenkapitalforrentning før skat* 17, 5 18,4 9,7 13,3 9,6
Egenkapitalforrentning efter skat* 12,9 13,5 7, 6 10,3 8,1
Indtjening pr. omkostningskrone (kroner) 2,26 2,28 1,71 2,00 1,56
Renterisiko 0,4 0,6 0,9 1,2 1,1
Valutaposition 0,1 0,1 0,1 0,4 0,2
Valutarisiko 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån 70,5 68,5 64,2 62,5 63,5
NSFR 1,31 1,27 1,3 - -
Likviditetsoverdækning, LCR 363 359,0 322 279 307
Summen af store engagementer 119,5 111,3 116,3 126,1 130
Akkumuleret nedskrivningsprocent 3,5 3,6 3,5 4,0 4,9
Periodens nedskrivningsprocent 0,1 0,1 -0,1 -0,1 0,4
Periodens udlånsvækst 3,5 11,5 15,2 8 -1,5
Udlån i forhold til egenkapital 4,0 4,0 4,2 3,8 4,0
(pr. stykstørrelse 100 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie* 107,7 96,5 47,8 58,3 41,5
Indre værdi pr. aktie* 874 757 648 592 528
Børskurs/periodens resultat pr. aktie 8,3 7, 5 10,8 7, 9 7, 4
Børskurs/indre værdi pr. aktie* 1,02 0,95 0,79 0,78 0,58
(pr. stykstørrelse 20 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie* 21,5 19,3 9,6 11,7 8,3
Indre værdi pr. aktie* 175 151 130 118 106
Børskurs ultimo 178,5 144,0 103 92,6 61
*) Nøgletal er beregnet som om den hybride kernekapital regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse, hvormed
nøgletallene er beregnet på baggrund af aktionærernes andel af resultat og egenkapital. Aktionærernes andel af resultat
og egenkapital fremgår af egenkapitalopgørelsen.
6
KVARTALVISE HOVEDTAL
Beløb i 1.000 kr.
3. KVARTAL
2024
2. KVARTAL
2024
1. KVARTAL
2024
4. KVARTAL
2023
3. KVARTAL
2023
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v. 105.395 104.354 107.563 112.617 105.164
Udbytte af aktier 34 16.242 122 31 54
Gebyrer og provisioner (netto) 46.598 44.048 55.475 48.404 42.150
Nettorente- og gebyrindtægter 152.027 164.644 163.160 161.052 147.368
Kursreguleringer 17.577 -4.922 15.216 22.933 8.119
Andre driftsindtægter 667 570 462 535 681
Udgifter til personale og administration 66.604 66.467 71.289 70.239 64.343
Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver 3.968 5.026 1.725 7.136 3.399
Andre driftsudgifter i alt 0 665 0 -1 -1
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt 4.276 2.026 3.091 20.133 1.110
Resultat før skat 95.423 86.108 102.733 87.013 87.317
Skat 24.810 21.252 26.711 18.929 22.004
Resultat 70.613 64.856 76.022 68.084 65.313
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters
andel mv.
1.289 1.288 1.290 1.420 1.289
BALANCE OG UDVALGTE FORRETNINGSOMRÅDER
Udlån 6.959.592 6.629.336 6.725.781 6.726.329 6.092.170
Totalkredit, formidlede lån 14.643.447 14.294.497 14.079.196 13.912.390 13.672.911
DLR, formidlede lån 5.366.228 5.151.052 5.093.868 4.947.400 4.885.650
Indlån 8.410.976 8.406.207 7.918.879 8.284.256 7.783.746
Indlån i puljeordninger 1.886.968 1.840.844 1.786.256 1.592.836 1.523.201
Efterstillet kapitalindskud 99.711 99.502 99.460 99.335 99.210
Kundedepoter 6.498.611 6.575.169 6.469.523 5.013.783 5.132.845
Egenkapital 1.744.327 1.676.315 1.617.990 1.586.066 1.517.864
Balance i alt 12.690.529 12.459.236 11.801.777 11.966.911 11.266.794
Garantier 1.620.496 1.653.101 1.569.333 1.857.418 1.814.488
BASISRESULTAT
Basisindtægter 155.775 168.282 166.741 164.560 150.791
Basisudgifter -70.572 -72.158 -73.014 -77.374 -67.741
Basisresultat 85.203 96.124 93.727 87.186 83.050
7
LEDELSESBERETNING
I årets første 3 kvartaler er det hidtil klart bedste resultat i bankens historie opnået med solid fremgang på de
væsentligste områder.
Resultat før skat udgør 284,3 mio. kr. mod 258,1 mio. kr. pr. 30. september 2023, en fremgang på 27,2 mio.
kr. eller 10,6 %, som er baseret på solid vækst i nettorente- og gebyrindtægter samt positive kursregulerin-
ger. Forventningen til resultat før skat for helåret blev 4. september opjusteret til intervallet 340 – 360 mio.
kr.
Basisresultatet er ligeledes stærkt forbedret og udgør 275,1 mio. kr. mod 248,7 mio. kr. i 2023, en fremgang
på 26,3 mio. kr. eller 10,6 %. Forventningen til basisresultatet for helåret er den 4. september opjusteret til
intervallet 340 – 360 mio. kr.
Fremgangen i basisresultatet skyldes solid udvikling på alle forretningsområder efter stor kundetilgang og
øget volumen på alle produkttyper. Udlånet er i forhold til 30. september 2023 øget med 867,4 mio. kr.
svarende til 14,2 %. Nationalbanken har i 2024 sænket de ofcielle rentesatser med 0,50 %-point, men
renteniveauet bidrager fortsat betydeligt til det høje indtjeningsniveau.
Kursreguleringerne er positive med 27,9 mio. kr. mod 24,2 mio. kr. i 2023. I sammenligningen med 2023
skal det forhold, at en af bankens væsentligste samarbejdspartnere – DLR Kredit – i 2024 har udloddet
udbytte med 9,4 mio. kr., fremfor som hidtil at konsolidere kapitalgrundlaget, tages med i betragtning.
Den høje kundeaktivitet og renteniveauerne har resulteret i nettorente- og gebyrindtægter på 479,8 mio. kr.
mod 432,5 mio. kr. i 2023 en stigning på 47,3 mio. kr. eller 10,9 % i forhold til samme periode i 2023.
Omkostningerne til personale og administration er øget med 19,1 mio. kr. eller 10,3 %, som følge af et øget
antal kunderådgivere primært til de nyeste afdelinger og stigende udgifter til markedsføring og IT. Markeds-
føringsomkostinger er øget som følge af, at banken nu har 10 afdelinger, hvor indgåelse af partnerskaber
med lokale foreninger m.v., bidrager til, at banken rodfæstes i de lokale samfund. De forøgede IT-udgifter er
naturligt relateret til bankens solide vækst, samt til den generelle udvikling af gode og velfungerende IT-sy-
stemer til bankens kunder og medarbejdere. Eksempelvis tilbydes bankens kunder mobilbanken ”Min Skjern
Bank”, som i tilfredshedsmålinger rates til 4,6 på en 5-skala og som dermed vurderes som en af Danmarks
bedste mobilbanker. IT-området er i rivende udvikling og bankens ser frem til at implementere AI (kunstig
intelligens), så i første omgang bankens rådgivere bliver endnu bedre til at imødekomme kundernes behov
og ønsker.
Nedskrivninger
Nedskrivningerne er realiseret med en udgift på 9,4 mio. kr. mod 7,5 mio. kr. pr. 30. september 2023.
9,4 7,5
-2,8 -10,0
31,9
Nedskrivninger på udlån og
tilgodehavender i alt
(i mio kr.)
Pr. 30/9 2024 Pr. 30/9 2023 Pr. 30/9 2022 Pr. 30/9 2021 Pr. 30/9 2020
8
Boniteten i udlåns- og garantiporteføljen i de enkelte segmenter er solid og styrkes kontinuerligt. I det
ledelsesmæssige skøn på 100 mio. kr. indgår 30 mio. kr. rettet mod landbrugssegmentet, herunder til
usikkerheden vedrørende den varslede CO2-afgift på landbrugserhvervet. Det foreløbige forhandlingsresultat
fra den af regeringen nedsatte 3-part, vurderes dog at kunne medføre, at bankens landbrugskunder, ved en
fortsat fokuseret indsats for at reducere CO2-udledningen, har gode muligheder for at reducere – eller
eliminere- afgiftsbelastningen.
De aedte effekter af de geopolitiske usikkerheder giver fortsat anledning til forhøjet usikkerhed for såvel
erhvervslivet som de private husstande.
Banken er i tæt dialog med alle erhvervskunder, og det er positivt, at førnævnte negative faktorer ikke i
væsentlig grad har inueret på boniteten i erhvervsporteføljen. De forhøjede risikofaktorer kan dog medføre,
at visse brancher rammes, hvorfor banken i opgørelsen af risiciene på erhvervssegmenterne har været
ekstraordinært forsigtig.
Det private kundesegment er robust, og det lykkedes stort set altid at nde løsninger, når forøgede forbru-
gerpriser og forhøjede variable renter på bolignansiering, giver udfordringer for den enkelte kunde.
Det er generelt bankens politik at strække sig så langt som muligt for at nde løsninger på ikke-permanente
vanskeligheder for udfordrede erhvervs- og privatkunder.
Udlånsfremgang
Udlånsvæksten var meget høj med 23,1 % i 2023, mens væksten pr. 30. september 2024 i forhold til pr. 30.
september 2023 opgøres til 14,2 %, hvilket er helt i overensstemmelse med bankens forventninger. Ud-
lånsvolumen er i 2024 øget med 233,3 mio. kr. eller 3,5 %, hvilket anses for tilfredsstillende efter at udlånet
ved halvåret var marginalt lavere end ved udgangen af 2023.
Fremgangen skyldes en uændret tilfredsstillende tilgang af nye kunder, men stigningen i udlånet de seneste
år skyldes ligeledes øget låneefterspørgsel og udnyttelse af bevilgede kreditfaciliteter hos eksisterende
kunder.
For helåret forventes en udlånsfremgang i niveauet 4-6 %, hvilket anses for tilfredsstillende og på niveau
med budgettet.
Som det fremgår af branchefordelingen på næste side er andelen af udlån og garantier til privatkunder i de
senere år øget og udgør ved 3. kvartals udgang 55,5% mod 53,6% ved årets start. Bankens strategiske
målsætning er et privatsegment i niveauet 50 %, samt at eksponeringen mod et enkelt erhvervssegment
maksimalt må udgøre 15%. Eksponeringen mod de 2 største erhvervssegmenter, landbruget og fast ejen-
dom, er ultimo 3. kvartal henholdsvis 9,3 % og 6,3 %. Bankens garantivolumen er fortsat på et tilfredsstil-
lende niveau, men er dog reduceret til 1.620 mio. kr. pr. 30. september 2024 mod 1.857 mio. kr. ultimo
2023.
9
Banken tilbyder nansiel leasing til erhvervskunder via Skjern Bank Leasing. Aktiviteten er stigende, og der
er 593 aktive leasingkontrakter pr. 30. september 2024 med en restleasinggæld på 251,9 mio. kr.
Bankens samlede kreditformidling er øget tilfredsstillende med 2.318,5 mio. kr. det seneste år. Der er
aktivitetsfremgang i såvel bankens udlån som formidling af realkredit via Totalkredit og DLR Kredit.
13.455.410
13.672.911
14.643.447
4.695.323
4.885.650
5.366.228
5.436.343
6.092.170
6.959.592
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
30.09.2022 30.09.2023 30.09.2024
KREDITFORMIDLING PR. 30. SEPTEMBER, 1.000 KR.
Totalkredit DLR Kredit Udlån
30.09.2024 31.12.2023 30.09.2023
Offentlige myndigheder 0,0% 0,0% 0,0%
Landbrug, jagt, skovbrug og skeri 9,3% 10,4% 9,6%
Planteavl 1,5% 2,0% 1,9%
Kvægbrug 3,7% 5,4% 5,8%
Svinebrug 3,4% 2,1% 0,8%
Minkproduktion 0,1% 0,2% 0,3%
Øvrig landbrug 0,6% 0,8% 0,8%
Industri og råstondvending 5,0% 3,9% 4,5%
Energiforsyning 1,6% 1,1% 1,2%
Bygge og anlæg 7,0% 6,0% 6,1%
Handel 7,1% 7,4% 6,8%
Transport, hoteller og rest. 2,4% 0,7% 0,7%
Information og kommunikation 0,2% 0,1% 0,1%
Finansiering og forsikring 3,4% 6,5% 7,9%
Fast ejendom 6,3% 8,0% 8,5%
Øvrig erhverv 2,2% 2,4% 2,1%
Private 55,5% 53,6% 52,5%
23.587.076 24.650.731 26.969.267
10
Likviditet
LCR-nøgletallet udgør 363 %, hvilket er i overensstemmelse med bankens strategi om at fastholde en solid
likviditetsmæssig overdækning baseret på stabile kundeindlån. Overdækningen i forhold til bankens interne
mål om som minimum at have et LCR-nøgletal på 175 % er 1.603 mio. kr.
KAPITALFORHOLD OG UDLODNINGSPOLITIK
Kapitalgrundlaget opgøres til 1.659,0 mio. kr. og kapitalprocenten til 24,2 %, mod 22,8 % ultimo 2023.
Kapitalprocenten er øget tilfredsstillende efter indregning af periodens resultat mens stigende risikovægtede
aktiver på 214,4 mio. kr. i 2024 primært som følge af stigende udlån, reducerer kapitalprocenten. Kernekapi-
talprocenten stiger til 22,8 % fra 21,3 % pr. 31. december 2023.
Det individuelle solvensbehov er opgjort til 10,0 %, og den solvensmæssige overdækning i forhold til sol-
vensbehovet udgør 14,2 %-point. Sammenholdt med kapitalgrundlaget på 1.659,0 mio. kr. havde banken
ved udgangen af 3. kvartal 2024 en overdækning på 974 mio. kr.
I forhold til den nødvendige kapitalprocent på 21,2 %, udtrykt ved bankens opgjorte solvensbehov tillagt
bufferkrav opgøres overdækningen til 3,0 %-point, svarende til en solvensmæssig overdækning på 207 mio.
kr.
Den egentlige kernekapital er øget i løbet af året ved indregning af realiserede resultat. NEP-tillægget er nu
fuldt indfaset og pr. 30. september 2024 blev kravet på 7 % af de vægtede poster på ejendomssegmentet
indfaset. Dette 7% - krav har forøget bankens samlede kapitalkrav med 0,7 %-point.
Banken ønsker til stadighed at opretholde et solidt kapitalgrundlag primært baseret på egentlig kernekapital,
men vurderes det hensigtsmæssigt vil også optagelse af fremmedkapital, når dette kan ske på gunstige
vilkår, kunne indgå i sammensætningen af kapitalgrundlaget.
Bankens bestyrelse foretager i 4. kvartal den indledende vurdering af udlodning for regnskabsåret 2024 jf.
udlodningspolitikken.
Bankens kapitalmålsætning og udlodningspolitik er uændret:
Kapitalforhold 30. september 2024
% Mio. kr.
Kapitalprocent 24,2 1.659
Solvensbehov 10,0 685
Overdækning ift. solvensbehov 14,2 974
Solvensbehov 10,0 685
Kapitalbevaringsbuffer 2,5 171
Konjukturbuffer 2,5 171
Systemisk buffer (ejd.selskaber) 0,7 47
NEP tillæg 5,5 377
Samlet kapitalkrav 21,2 1.452
Overdækning ift. kapitalkrav 3,0 207
11
Kapitalmålsætning
Det er bankens mål at være velkapitaliseret til sikring af bankens strategiske målsætninger, samt imødegå-
else af regulatoriske krav også i fremtidige lavkonjunkturer. Ledelsen vil løbende vurdere på tilstrækkelig-
heden af kapitalgrundlaget, herunder fordelingen mellem egenkapital og fremmedkapital, til sikring af den
optimale fordeling mellem afkast til aktionærer og tilstrækkelig forøgelse af bankens egentlige kernekapi-
tal.
Udlodningspolitik
Under hensyntagen til bankens kapitalmålsætning ønsker banken at være stabilt udloddende. Udlodning,
enten som aktietilbagekøb eller kontant udbytte, tilstræbes at udgøre 30-50 % af det årlige resultat efter
skat, der overstiger en egenkapitalforrentning på 6 %.
Det er vurderingen, at kapitalmålsætningen og udlodningspolitikken tilgodeser både aktionærernes og
bankens langsigtede interesser bedst muligt. Aktionærerne opnår en forsvarlig udlodning og bankens
kapitalmæssige fundament styrkes ved egen konsolidering
Udlodningen kan bestå af kontant udbytte og aktietilbagekøb, eller en kombination heraf.
BANKENS VIGTIGE INTERESSENTER
Samspillet med og involveringen af bankens mange interessenter vurderes afgørende for at drive en velfun-
gerende lokalbank. Banken anser interessenternes interesser for tæt sammenfaldende.
Aktionærer
Ledelsen anerkender vigtigheden af en stabil og loyal aktionærkreds og tilstræber at give disse et konkurren-
cedygtigt afkast. Aktionærernes loyalitet og fortsatte opbakning, lige fra den mindre aktionær til de større
professionelle investorer, er yderst vigtig for den fortsatte udvikling af banken.
Kunder
Det er meget tilfredsstillende, at privatkundeforretningen er i solid vækst og at banken, primært på anbefalin-
ger fra eksisterende kunder, tilvælges af nye kunder fra det meste af landet. Også erhvervskundeforretnin-
gen er i solid udvikling med fokus på mindre- og mellemstore erhvervskunder i bankens lokalområder.
Ved den årlige kundetilfredshedsmåling tilkendegiver kunderne entydigt, at det er de tætte personlige
relationer til rådgiverne, som er det afgørende for valget af Skjern Bank. Dette kombineret med gode pro-
duktløsninger og solid rådgivning, samt de elektroniske muligheder, såsom eks. onlinemøder og mobilbank
AKTIONÆRER
LOKAL-
SAMFUNDET
KUNDER
MEDAR-
BEJDERE
12
får dagligdagen til at fungere smidigt og eksibelt.
Den uvildige undersøgelse af kundernes tilfredshed med og loyalitet med banken, foretages af
Finanssektorens Uddannelsescenter og disse har gennem en længere årrække entydigt vist at bankens
kunder er meget tilfredse med banken på alle parametre, hvilket vi er meget stolte af og ydmyge overfor.
Medarbejdere
Pr. 30. september 2024 beskæftiger banken 214 medarbejdere, hvilket er en forøgelse på 5 det seneste år.
Alle medarbejdere tilbydes markedskonforme ansættelsesvilkår samt relevant uddannelse og efteruddannel-
se til sikring af et kontinuerligt højt fagligt niveau.
Medarbejdernes trivsel er vigtig for banken, og der foretages årlige trivselsmålinger. Seneste måling fra
september 2024 viste at 95,2 % af bankens medarbejdere vurderer, at Skjern Bank er et rigtigt godt sted at
arbejde, og at de samtidig er stolte af at arbejde i banken. Det er et strategisk mål at have medarbejdere, der
synes, at banken er en god arbejdsplads, hvilket vurderes at være afgørende for den lave medarbejderom-
sætning samt den betydelige interesse fra kvalicerede ansøgere til ledige stillinger.
Lokalsamfund
Det er målsætningen at spille en vigtig rolle i alle bankens lokalsamfund, både som samarbejdspartner for de
erhvervsdrivende, men naturligvis også for lokalbefolkningen i øvrigt. Det er vigtigt for banken at bakke op
om lokale initiativer, og banken bistår en lang række virksomheder – iværksættere og bestående virksomhe-
der - med rådgivning og nansiering, så ideer og investeringsønsker får de bedste muligheder for at blive
realiseret.
Banken er ydermere samarbejdspartner for mange af lokalområdernes foreninger og støtter dermed op om
såvel sports- og kulturlivet som foreningslivet generelt. Engagementet i og støtten til lokalsamfundene
baseres i høj grad på gensidighed og i forventning om og under forudsætning af, at banken tilgodeses med
kundehenvisninger og generelt positiv tilgang til banken.
Fundamentet under Skjern Bank er de mange aktionærer, kunder, medarbejdere og de lokale samfund i
bankens markedsområder. Banken er bevidst om, at alle interessenter spiller en vigtig rolle nu og i fremtiden,
og banken ser det som en vigtig samfundsmæssig rolle, at stimulere de mange interessenter til at arbejde
sammen til gavn for både interessenterne og banken.
BÆREDYGTIG UDVIKLING
Den nansielle sektor har en nøglerolle i forhold til at sikre, at samfundet udvikler sig i en mere bæredygtig
13
retning. Banken er bevidst om dette ansvar og bakker bl.a. fuldt op om anbefalingerne fra Forum for Bære-
dygtig Finans, som banken aktivt søger at efterleve.
I bankens ESG-rapport 2023 fremgår bankens status på efterlevelsen af anbefalingerne, og desuden beskri-
ves ønskerne for det fremtidige arbejde. ESG-rapporten efterlever oplysningskravene for redegørelse om
samfundsansvar jf. Regnskabsbekendtgørelsen §151 (§135 pr. 31.12.2023). I Skjern Bank kan fokus på
bæredygtighed overordnet opdeles i to spor: Vores indydelse på vores interessenter, herunder særligt vores
kunder, samt banken som virksomhed.
Indydelsen på kunderne skal ske via den gode kundedialog, som i højere grad også skal indeholde en
dialog om muligheder og trusler relateret til bæredygtighed. Privatkunderne skal præsenteres for relevante
muligheder, såsom energieffektivisering af deres ejendomme, udskiftning af olie- og gasfyr, attraktiv nan-
siering af elbil samt bæredygtige investeringsprodukter, så kundens præferencer klarlægges og opfyldes
videst muligt.
Erhvervskunderne gøres opmærksom på de forhold, som relaterer sig til bæredygtighedsbegrebet (ESG),
som omhandler: Miljøforhold (E – Environment), Sociale forhold (S – Social) og Ledelsesmæssige forhold (G
– Governance).
Banken arbejder løbende på at reducere eget forbrug, det gælder både af papir, brændstof og strøm ved
forskellige reducerende tiltag. Udover installation af solceller på hovedkontoret i 2023, kompenserer banken
desuden sit eget forbrug af strøm via køb af oprindelsescertikater af strøm fra danske vindmøller. ESG-rap-
porten for 2023 kan læses i sin helhed på bankens hjemmeside:
https://www.skjernbank.dk/banken/baeredygtighed
NETTORENTEINDTÆGTER
Renteindtægterne udgør 393,9 mio. kr. og er øget med 64,7 mio. kr. svarende til 19,7 %. Renteudgifterne til
indlån udgør 70,6 mio. kr. og er øget med 37,2 mio. kr. De samlede renteudgifter udgør 76,6 mio. kr.
Nettorenteindtægterne er i forhold til 30. september 2023 øget med 26,6 mio. kr., svarende til 9,2 %, og
udgør 317,3 mio. kr.
I de kommende kvartaler forventes et fortsat stigende pres på rentemarginalerne, primært med øget pres på
udlånsrenterne, mens indlånsrenterne nu også ventes at falde, dog ikke helt i takt med det generelle rente-
fald. Banken forventer at renteniveauet i Nationalbanken vil reduceres yderligere i 4. kvartal 2024.
132,3 130,6 131,0 133,0 120,2
Renteindtægter i kvartalerne
mio. kr.
3. kvt. 2024 2. kvt. 2024 1. kvt. 2024 4. kvt. 2023 3. kvt. 2023
14
NETTOGEBYR- OG PROVISIONSINDTÆGTER
Nettoindtægter fra gebyrer og provisioner udgør 146,1 mio. kr. mod 136,2 mio. kr. i 2023, og er dermed
steget med 9,9 mio. kr. Banken konstaterer stigende indtægter på alle gebyrtyper. Der opleves stigende
aktivitet på bolig- og investeringsområdet, mens de mange nye kunder medfører stigende øvrige gebyrer.
Lånesagsgebyrerne stiger med 3,5 mio. kr. mens indtægter fra værdipapirhandel og depot stiger med 0,7
mio. kr. Garantiprovision er steget med 0,2 mio. kr. i forhold til sidste år, mens betalingsformidling og øvrige
gebyrer er steget med 6,3 mio.kr. Afgivne gebyrer er steget med 0,8 mio. kr.
UDBYTTE
Bankens modtagne udbytter er øget til 16,4 mio. kr. pr. 30. september 2024 mod. 5,6 mio. kr. pr. 30. sep-
tember 2023. Den primære årsag til stigningen skyldes modtaget udbytte på 9,4 mio. kr. fra bankens
aktiebesiddelse i DLR Kredit.
NETTORENTE- OG GEBYRINDTÆGTER
Nettorente- og gebyrindtægter er øget med 47,3 mio. kr. svarende til 10,9 % og udgør 479,8 mio. kr.
KURSREGULERINGER
De samlede kursreguleringer er positive med 27,9 mio. kr. mod 24,2 mio. kr. pr. 30. september 2023.
Kursreguleringerne fordeler sig med 8,1 mio. kr. på obligationsbeholdningen og 10,5 mio. kr. på aktiebehold-
ningen, hvor sektoraktier udgør 5,2 mio. kr. Kursreguleringen på sektoraktier er i 2024 negativt påvirket af, at
DLR Kredit har udbetalt udbytte på 9,4 mio. kr. Aktier i handelsbeholdningen udgør en gevinst på 5,3 mio.
kr. Herudover er der på valuta og aedte nansielle instrumenter opnået tilfredsstillende indtægter på 9,3
mio. kr.
Bankens strategi på værdipapirområdet er strukturelt forsigtig, og de betydelige udsving på markederne
medfører ikke ændringer i den overordnede strategi.
OMKOSTNINGER
Omkostninger til personale og administration m.v. er øget 19,1 mio. kr. og udgør 204,4 mio. kr. Bankens
15,8
15,1
14,2
12,8
60,8
57,3
21,3
23,1
38,0
33,1
Pr. 30/9 2024 Pr. 30/9 2023
Gebyrer- og provisionsindtægter
(mio. kroner)
Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
15
organiske vækststrategi betinger nyansættelser, primært i de kundeekspederende enheder. Stigningen i
omkostningerne overstiger budgettet, hvilket skyldes uforudsete muligheder i markedet for styrkelse af
muligheden for organisk vækst fremadrettet, som banken har valgt at forfølge. Personaleudgifter er øget
med 9,8 mio. kr. i forhold til 30. september 2023 og administrationsomkostninger er øget med 7,4 mio. kr.
fordelt mellem IT-udgifter, markedsføring og øvrige administrationsomkostninger.
PERIODENS RESULTAT
Resultat før skat udgør 284,3 mio. kr. mod 257,1 mio. kr. pr. 30. september 2023.
Efter skat udgør periodens resultat 211,5 mio. kr. en fremgang på 21,6 mio. kr., hvilket kan tilskrives stigende
nettorente- og gebyrindtægter.
Resultatet vurderes yderst tilfredsstillende, og er det bedste perioderesultat i bankens historie. Det er
absolut tilfredsstillende, at antallet af kunder og udlånsvolumen fortsat stiger og dermed øger nettorente- og
gebyrindtægterne, ligesom det konstateres, at fokus på rådgivningen om 3. partsprodukter har medført
betydelig vækst i distributionen af produkter som realkredit, forsikring, investering- og pension.
Basisresultatet er realiseret med 275,1 mio. kr., hvilket er 26,3 mio. kr. højere end 30. september 2023:
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023
1.1-31.12
2023
Netto renteindtægter 317.312 290.689 403.306
Netto gebyrindtægter 146.121 136.221 184.625
Udbytte af aktier m.v. 16.398 5.572 5.603
Valutaindtjening* 9.268 8.347 11.320
Andre driftsindtægter 1.699 1.990 2.525
Basisindtægter i alt 490.798 442.819 607.379
Udgifter til personale og administration 204.360 185.293 255.532
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 10.719 8.197 15.333
Andre driftsudgifter 665 624 623
Basisudgifter i alt 215.744 194.114 271.488
Basisresultat 275.054 248.705 335.891
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. -9.393 -7.505 -27.638
Kursreguleringer* 18.603 15.898 35.858
Resultat før skat 284.264 257.098 344.111
Skat 72.773 67.203 86.132
Årets resultat 211.491 189.895 257.979
*) Valutaindtjening og kursreguleringer specificeres i noten ”Kursreguleringer”, der findes på side 25.
16
STORAKTIONÆRER
Banken har pr. 30. september 2024 re storaktionærer, som alle har 5% af stemmerettighederne:
Investeringsselskabet af 15. maj (AP Pension Livsforsikringsaktieselskab, København Ø.), der ved seneste
ejermeddelelse herom ejer 20,75 % af aktiekapitalen, EURO STEEL 1988 APS, der ved seneste ejermedde-
lelse herom ejer 5,15 % af aktiekapitalen, Kim Pedersen, som personligt og via det 100 % ejede selskab
Immoinvest.dk ApS, ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen samt Heine
Delbing, som personligt og via de 100 % ejede selskaber Olalde Holding ApS, Evostate Invest ApS og
Storegade ApS, ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen.
LIKVIDITET
De rene kundeindlån udgør 8.411,0 mio. kr. og inkl. puljeordninger 10.297,9 mio. kr., hvoraf 7.914,6 mio. kr.
er dækket af Indskydergarantiordningen. Indlånene anses for stabile, idet disse i høj grad hidrører fra basis-
kundeforhold.
LCR-nøgletallet viser, hvorledes banken er i stand til at honorere sine betalingsforpligtelser indenfor en 30
dages periode uden adgang til markedsfunding. Alle pengeinstitutter skal have en dækning på min. 100 %,
og banken har et mål om min. 175 %.
Banken opfylder kravet og egen målsætning med et LCR-nøgletal på 363 % pr. 30. september 2024, hvilket
vurderes som et passende og solidt niveau.
NSFR-nøgletallet viser, hvorledes banken har tilstrækkelig langsigtet funding af aktiviteterne. NSFR-nøgletal-
let opgøres i procent som forholdet mellem total tilgængelig stabil funding og det totale behov for stabil
funding, og lovkravet er, at nøgletallet skal være højere end 100 %.
Banken opfylder lovkravet og egen målsætning om en dækning på minimum 120 % med et NSFR-nøgletal
på 131 % pr. 30. september 2024, hvilket vurderes som et passende og solidt niveau.
SKJERN BANK AKTIEN
Banken er ejet af 14.905 aktionærer. Aktiekursen pr. 30. september 2024 var 178,5 mod 143,5 ved årets
begyndelse. Markedsværdien udgør 1.720,7 mio. kr., svarende til kurs / indre værdi på 1,02.
17
FORVENTNINGER
For helåret er forventningerne den 4. september 2024 opjusteret til et basisresultat i intervallet 340 – 360
mio. kr. og et resultat før skat i intervallet 340 – 360 mio. kr.
”TILSYNSDIAMANTEN”
Finanstilsynets obligatoriske tilsynsdiamant angiver re pejlemærker for pengeinstitutvirksomhed med
forhøjet risiko.
Bankens status på de enkelte pejlemærker pr. 30. september 2024 er opgjort nedenfor.
Likviditetsoverdækning (min 100 %):
Likviditetsoverdækningen er fortsat tilfredsstillende og udgør 363 % pr. 30. september 2024, mod 331 % pr.
31. december 2023.
Ejendomseksponering (max 25 procent):
Ejendomseksponeringen er 8,9 % mod 9,2 % ved udgangen af 2023.
Store engagementer (max 175 procent):
Store engagementer er deneret som summen af bankens 20 største engagementer sat i forhold til den
egentlige kernekapital og nøgletallet udgør 119,5 % mod 120,6 % ved udgangen af 2023.
Udlånsvækst (max 20 procent):
Der er realiseret en udlånsvækst på 14,2 % pr. 30. september 2024 mod en stigning i udlånet på 23,1 % ved
udgangen af 2023.
TRANSAKTIONER MED NÆRTSTÅENDE PARTER
Der har i perioden ikke været større transaktioner mellem Skjern Bank og bankens nærtstående parter.
RETSSAGER
Banken er som led i den almindelige drift involveret i tvister og retssager. Bankens risici på disse sager vurde-
res løbende af bankens advokater og ledelse. Hensættelser foretages ud fra en vurdering af risiko for tab.
BIDRAG TIL AFVIKLINGSFORMUEN
Bankens årlige bidrag til Afviklingsformuen udgør 0,6 mio. kr. og er betalt i 2. kvartal 2024.
18
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
Delårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om nansiel virksomhed, herunder Finanstilsy-
nets bekendtgørelse om nansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.. og yderlige-
re danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2023.
BEGIVENHEDER EFTER 30. SEPTEMBER 2024
Der er ikke indtruffet forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af periodens resultat.
19
LEDELSESPÅTEGNING
Vi har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar – 30. september 2024 for Skjern
Bank A/S.
Delårsrapporten er aagt i overensstemmelse med Lov om nansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om
nansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.. og yderligere danske oplysningskrav til
delårsrapporter for børsnoterede pengeinstitutter.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at regnskabet giver et retvisende billede af
bankens aktiver og passiver, nansielle stilling samt resultatet.
Vi anser ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter
og økonomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan
påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af delårsrapporten, men ekstern revision har påset, at betingelserne
for indregning af periodens indtjening i kernekapitalen er opfyldt.
Skjern, den 24. oktober 2024
Skjern Bank A/S
Per Munck Thomas Baun
Adm. direktør Bankdirektør
BESTYRELSEN FOR SKJERN BANK A/S
Hans Ladekjær Jeppesen Bjørn Jepsen Finn Erik Kristiansen
Formand Næstformand
Niels Erik Kjærgaard Ole Strandbygaard Merete Lundøe Hillmann
Lars Skov Hansen Carsten Jensen Michael Tang Nielsen
20
RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
1. JANUAR – 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023
1.1-31.12
2023
Renteindtægter 393.931 329.177 462.134
Renteudgifter 76.619 38.488 58.828
Netto renteindtægter 317.312 290.689 403.306
Udbytte af aktier m.v. 16.398 5.572 5.603
Gebyrer og provisionsindtægter 150.103 139.363 188.614
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 3.982 3.142 3.989
Netto rente- og gebyrindtægter 479.831 432.482 593.534
Kursreguleringer 27.871 24.245 47.178
Andre driftsindtægter 1.699 1.990 2.525
Udgifter til personale og administration 204.360 185.293 255.532
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 10.719 8.197 15.333
Andre driftsudgifter i alt 665 624 623
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. i alt 9.393 7.505 27.638
Resultat før skat 284.264 257.098 344.111
Skat 72.773 67.203 86.132
Periodens resultat 211.491 189.895 257.979
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters andel mv. 3.867 3.867 5.168
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat 211.491 189.895 257.979
Anden totalindkomst efter skat 0 0 0
Periodens totalindkomst 211.491 189.895 257.979
21
BALANCE PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023
1.1-31.12
2023
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 2.666.731 2.285.748 2.345.718
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 73.681 79.237 60.630
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 6.959.592 6.092.170 6.726.329
Obligationer til dagsværdi 613.325 818.799 752.038
Aktier m.v. 290.697 273.992 283.275
Aktiver tiknyttet puljeordninger 1.886.968 1.523.201 1.592.836
Grunde og bygninger, i alt 80.952 81.525 77.553
Investeringsejendomme 3.072 3.019 3.019
Domicilejendomme 60.793 58.349 55.250
Domicilejendomme, leasing 17.087 20.157 19.284
Øvrige materielle aktiver 8.033 7.210 6.532
Aktuelle skatteaktiver 0 3.466 7.486
Andre aktiver 109.477 100.748 113.926
Periodeafgrænsningsposter 1.073 698 588
Aktiver i alt 12.690.529 11.266.794 11.966.911
22
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023
1.1-31.12
2023
PASSIVER
GÆLD
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 3.261 4.620 2.385
Indlån og anden gæld 8.410.976 7.783.746 8.284.256
Indlån i puljeordninger 1.886.968 1.523.201 1.592.836
Aktuelle skatteforpligtelser 57.165 0 0
Andre passiver 467.016 321.134 382.890
Periodeafgrænsningsposter 935 910 297
Gæld i alt 10.826.321 9.633.611 10.262.664
HENSATTE FORPLIGTELSER
Hensættelser til udskudt skat 5.430 3.749 5.430
Hensættelser til tab på garantier 14.740 12.360 13.416
Hensatte forpligtelser i alt 20.170 16.109 18.846
EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD
Ansvarlig lånekapital 99.711 99.210 99.335
Efterstillede kapitalindskud ialt 99.711 99.210 99.335
EGENKAPITAL
Aktiekapital 192.800 192.800 192.800
Overført overskud 1.491.568 1.265.239 1.283.918
Udbytte 0 0 48.200
Kapitalejernes andel af egenkapital 1.684.368 1.458.039 1.524.918
Indehavere af hybrid kernekapitalinstrumenter 59.959 59.825 61.148
Egenkapital i alt 1.744.327 1.517.864 1.586.066
Passiver i alt 12.690.529 11.266.794 11.966.911
23
EVENTUALFORPLIGTELSER PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023
1.1-31.12
2023
GARANTIER
Finansgarantier 805.709 514.694 384.934
Tabsgarantier for realkreditudlån 217.584 746.522 753.010
Tinglysnings- og konverteringsgarantier 432.499 394.739 562.309
Øvrige eventualforpligtelser 164.704 158.533 157.165
I alt 1.620.496 1.814.488 1.857.418
Andre eventualforpligtelser
Uigenkaldelige kredittilsagn 298.439 752.983 437.263
I alt 298.439 752.983 437.263
24
EGENKAPITALOPGØRELSE PR. 30. SEPTEMBER
Aktiekapital
Foreslået
udbytte
Hybrid
kernekapital
Overført
overskud Total
Egenkapital 31. december 2022
192.800 0 61.014 1.109.546 1.363.361
Køb og salg af egne aktier, netto -1.434 -1.434
Udbytte egne aktier 18 18
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022
-28.920 -28.920
Udbetalt rente hybrid kernekapital -5.056 -5.056
Periodens resultat
3.867 186.028 189.895
Egenkapital 30. september 2023
192.800 0 59.825 1.265.239 1.517.864
Køb og salg af egne aktier, netto
-1.219 -1.219
Udbytte egne aktier 19 19
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022
-28.920 -28.920
Amortisering hybrid kernekapital -131 -131
Udbetalt rente hybrid kernekapital -5.022 -5.022
Årets resultat 48.200 5.287 204.492 257.979
Egenkapital 31. december 2023
192.800 48.200 61.148 1.283.919 1.586.066
Køb og salg af egne aktier, netto 23 23
Udbytte egne aktier 3 3
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2023 -48.200 -48.200
Amortisering hybrid kernekapital 0
Udbetalt rente hybrid kernekapital -5.056 -5.056
Årets resultat 3.867 207.624 211.491
Egenkapital 30. september 2024
192.800 0 59.959 1.491.569 1.744.327
25
NOTER PR. 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023
1.1-31.12
2023
RENTEINDTÆGTER
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 60.264 50.051 69.572
Udlån og andre tilgodehavender 315.964 260.070 366.474
Obligationer 15.168 14.921 20.130
Afledte finansielle instrumenter i alt 2.527 4.135 5.948
heraf
Valutakontrakter -339 -205 -192
Rentekontrakter 2.866 4.340 6.140
Øvrige renteindtægter 8 0 10
I alt renteindtægter 393.931 329.177 462.134
RENTEUDGIFTER
Kreditinstitutter og centralbanker 6 -891 0
Indlån og anden gæld 70.616 33.447 50.848
Efterstillede kapitalindskud 4.868 4.810 6.592
Øvrige renteudgifter 1.129 1.122 1.388
I alt renteudgifter 76.619 38.488 58.828
GEBYRER OG PROVISIONSINDTÆGTER
Værdipapirhandel og depoter 15.795 15.092 23.609
Betalingsformidling 14.248 12.799 17.286
Lånesagsgebyrer 60.817 57.284 78.394
Garantiprovision 21.301 21.098 27.872
Øvrige gebyrer og provisioner 37.942 33.090 41.453
I alt gebyrer og provisionsindtægter 150.103 139.363 188.614
KURSREGULERINGER
Obligationer 8.055 3.100 13.049
Aktier i alt 10.461 12.768 22.833
Aktier i sektorselskaber 5.193 11.131 18.100
Andre aktier 5.268 1.637 4.733
Valuta 9.268 8.347 11.320
Afledte finansielle instrumenter 87 30 -24
Aktiver tilknyttet puljeordninger -145.743 -85.984 -100.970
Indlån i puljeordninger 145.743 85.984 100.970
I alt kursreguleringer 27.871 24.245 47.178
26
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023
1.1-31.12
2023
UDGIFTER TIL PERSONALE OG ADMINISTRATION
LØNNINGER TIL DIREKTION, BESTYRELSE MV.
Direktion, inkl. pensionsbidrag*) 4.193 2.935 4.904
Heraf fast vederlag, inkl. pensionsbidrag 4.193 2.935 4.904
Bestyrelse 1.718 1.107 1.477
Revisionsudvalg 0 0 96
Repræsentantskab 0 0 80
I alt 5.911 4.042 6.557
*) I perioden frem til og med 30/6 2023 er der 1 medlem af direktionen. Fra 1/7 2023 er der 2 medlemmer af direktionen.
PERSONALEUDGIFTER
Lønninger 92.672 82.857 114.919
Pensioner 10.869 9.832 13.329
Udgifter til social sikring 1.507 1.470 1.839
Lønsumsafgift 12.411 13.545 19.232
I alt 117.459 107.704 149.319
Øvrige administrationsudgifter i alt 80.990 73.547 99.473
I alt udgifter til personale og administration 204.360 185.293 255.349
ANTAL BESKÆFTIGEDE
Det gennemsnitlige antal ansatte omregnet til heltid 198 187 190
NEDSKRIVNINGER PÅ UDLÅN OG TILGODEHAVENDER M.V.
Nedskrivninger i årets løb 159.944 90.891 139.865
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår -140.844 -81.569 -110.100
Endelig tabt, ikke tidligere nedskrevet 1.263 4.422 7.206
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån -5.703 -5.873 -7.933
Indgået på tidligere afskrevne fordringer -5.267 -366 -1.400
Nedskrivninger i alt 9.393 7.505 27.638
27
NOTER PR. 30. SEPTEMBER (fortsat)
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023
1.1-31.12
2023
UDVIKLING I NEDSKRIVNINGER OG HENSÆTTELSER VEDRØRENDE FI-
NANSIELLE AKTIVER TIL AMORTISERET KOSTPRIS OG ØVRIGE
KREDITRISICI
STADIE 1 NEDSKRIVNINGER, INGEN BETYDELIG STIGNING I
KREDITRISIKOEN
Stadie 1 nedskrivninger primo 44.907 18.030 18.030
Udgiftsførte stadie 1 nedskrivninger i perioden 12.821 11.672 39.593
Tilbageførte stadie 1 nedskrivninger i perioden -22.255 -10.941 -12.716
Stadie 1 nedskrivninger ultimo 35.473 18.761 44.907
STADIE 2 NEDSKRIVNINGER, BETYDELIG STIGNING I KREDITRISIKOEN
OG KREDITFORRINGEDE
Stadie 2 nedskrivninger primo 117.214 149.203 149.203
Udgiftsførte stadie 2 nedskrivninger i perioden 66.911 26.963 35.758
Tilbageførte stadie 2 nedskrivninger i perioden -74.967 -50.138 -67.747
Stadie 2 nedskrivninger ultimo 109.158 126.028 117.214
STADIE 3, KREDITFORRINGEDE
Stadie 3 nedskrivninger primo 147.647 123.522 123.522
Udgiftsførte stadie 3 nedskrivninger i perioden 74.352 50.444 60.910
Tilbageførte stadie 3 nedskrivninger i perioden -39.083 -19.324 -27.733
Tabsbogført dækket af stadie 3 nedskrivninger -26.684 -4.987 -9.052
Stadie 3 nedskrivninger ultimo 156.232 149.655 147.647
Samlede nedskrivninger i alt 300.863 294.444 309.768
HENSÆTTELSER
Hensættelser primo 13.416 11.716 11.716
Hensættelser i årets løb 5.863 1.812 3.604
Tilbageførsel af hensættelser -4.539 -1.167 -1.904
Tabsbogførte hensættelser 0 0 0
Hensættelser på garantidebitorer i alt 14.740 12.361 13.416
Samlede nedskrivninger og hensættelser 315.603 306.805 323.184
Udviklingen kan forklares ved følgende udvikling i fordeling af maksimal kreditrisiko på stadier samt udvikling i det vægtede gennemsnit
i ratingen:
28
Stadie 1 Stadie 2 Stadie 3
Primo
Nedskrivning 44.907 117.213 147.648
- i % af samlede nedskrivninger 14% 38% 48%
Maksimal kreditrisiko 12.432.169 1.337.371 349.054
- i % af maksimal kreditrisiko 88% 9% 2%
Rating, vægtet gennemsnit 2,6 6,5 10,0
Ultimo
Nedskrivning 35.472 109.158 156.233
- i % af samlede nedskrivninger 12% 36% 52%
Maksimal kreditrisiko 13.113.907 1.217.452 384.418
- i % af maksimal kreditrisiko 89% 8% 3%
Rating, vægtet gennemsnit 2,4 6,4 10,0
Den fortsatte usikkerhed om samfundsudviklingen, herunder forøget renteniveau med videre, medfører forhøjet usikkerhed for såvel
erhvervslivet som de private husstande. Som følge heraf har banken reserveret et ekstra beløb som et ledelsesmæssigt skøn pr. 30.
september 2024 på 100,0 mio.kr., hvilket er uændret i forhold til 31. december 2023.
Banken har foretaget et skøn over forøgede nedskrivningsprocenter for segmenterne private, erhverv og landbrug i tilfælde af konjunk-
turtilbageslag. Banken har ajourført makrofaktorer, benchmarksberegninger m.v.
Med baggrund i den grønne trepartsaftale indføres der fra 2030 en CO2-afgift for landbruget. Dette forventes at have stor betydning for
bankens landbrugskunder, hvorfor banken pr 31/12 2023 har forøget de ledelsesmæssige skøn med 30,0 mio. kr., til fremover til at ud-
gøre 100,0 mio. kr. De samlede ledelsesmæssige skøn pr. 30. september 2024 er fordelt med 25,1 mio. kr. i stadie 1 (2023: 34,5 mio.
kr.), med 58,6 mio. kr. i stadie 2 (2023: 52,1 mio. kr.) og med 16,3 mio. kr. i stadie 3 (2023: 13,4 mio.kr.)
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023
1.1-31.12
2023
UDLÅN M.V. MED STANDSET RENTEBEREGNING UDGØR 52.898 88.326 79.762
AKTIEKAPITAL
Antal aktier á kr. 20 (stk.) 9.640.800 9.640.800 9.640.000
Aktiekapital 192.800 192.800 192.800
EGNE KAPITALANDELE
Antal af egne aktier i beholdning (stk.) 5.829 7.334 6.461
Pålydende værdi heraf 117 147 129
Markedsværdi heraf 1.040 1.056 927
Egne aktiers andel af bankens aktiekapital (pct.) 0,06% 0,08% 0,07%
29
KAPITALFORHOLD 30. SEPTEMBER
Beløb i 1.000 kr.
2024 2023
1.1-31.12
2023
Egenkapital fratrukket rente til hybrid kapital 1.740.460 1.513.996 1.580.909
Udbytte -63.349 -59.675 -48.200
Heraf indehavere af hybrid kernekapital -59.959 -59.825 -61.148
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 % -95.962 -106.407 -105.241
NPE tillæg -16.056 -7.985 -7.470
Fradrag for forsigtig værdiansættelse -907 -1.096 -1.038
Fradrag for handelsramme til egne aktier -4.302 -1.056 -3.458
Egentlig kernekapital (eksl. hybrid kernekapital) 1.499.925 1.277.952 1.354.354
Indehavere af hybrid kernekapital 59.959 59.825 61.148
Kernekapital 1.559.884 1.337.777 1.415.502
Ansvarlig lånekapital 99.711 99.210 99.335
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 % -562 -651 -629
Kapitalgrundlag 1.659.033 1.436.336 1.514.208
Risikovægtede eksponeringer med kreditrisiko 5.709.437 5.134.389 5.496.142
Risikovægtede eksponeringer med markedsrisiko 220.250 222.071 219.126
Risikovægtede eksponeringer med operationel risiko 926.343 926.343 926.343
Den samlede risikoeksponering i alt 6.856.030 6.282.803 6.641.611
Egentlig kernekapitalprocent 21,9 20,3 20,4
Kernekapitalprocent 22,8 21,3 21,3
Kapitalprocent 24,2 22,9 22,8
30
SKJERN ESBJERG RIBE VIRUM ØLGOD
Banktorvet 3 Kongensgade 58 J. Lauritzens Plads 1 Kongevejen 159 Storegade 16-18
6900 Skjern 6700 Esbjerg 6760 Ribe 2830 Virum 6870 Ølgod
Tlf. 9682 1333 Tlf. 9682 1500 Tlf. 9682 1600 Tlf. 9682 1480 Tlf. 9682 1540
VARDE BRAMMING HELLERUP HØRSHOLM CARLSBERG BYEN
Bøgevej 2 Storegade 20 Strandvejen 143 Rungstedvej 13 Ny Carlsberg Vej 140
6800 Varde 6740 Bramming 2900 Hellerup 2970 Hørsholm 1799 København V
Tlf. 9682 1640 Tlf. 9682 1580 Tlf. 9682 1450 Tlf. 9682 1420 Tlf. 9682 1680