Djurslands Bank A/S
Torvet
Grenaa
CVR: 40 71 38 16
Årsrapporten for 1. januar - 31. december 2023
er godkendt af bestyrelsen og direktionen 20. februar 2024.
Årsrapport
2023
Indholdsfortegnelse
Selskabsoplysninger
Djurslands Bank A/S Torvet Grenaa
Regnr
CVRnr
LEIkode QITWQN
Telefon
Mail hovedkontoret@djurslandsbankdk
Hjemmeside djurslandsbankdk
Djurslands Bank i overblik _______________________________________________
Ledelsesberetning
Finansielt overblik __________________________________________________________
Brev til aktionærerne _______________________________________________________
Forretningsmodel og strategi ________________________________________________
Regnskabsberetning _______________________________________________________
Risikoforhold og risikostyring _______________________________________________
Samfundsansvar ___________________________________________________________
ESG hoved og nøgletal
_____________________________________________________
Investor Relations _________________________________________________________
Fondsbørsmeddelelser udsendt i _______________________________________
Finanskalender _______________________________________________________
Selskabsledelse ____________________________________________________________
Påtegninger
Ledelsens påtegning _______________________________________________________
Den uafhængige revisors revisionspåtegning __________________________________
Årsregnskab
Resultat og totalindkomstopgørelse _________________________________________
Balance __________________________________________________________________
Egenkapitalopgørelse ______________________________________________________
Kapitalopgørelse ___________________________________________________________
Noteoversigt ______________________________________________________________
Noter ____________________________________________________________________
Ledelse og revision ____________________________________________________
Bankens afdelinger ____________________________________________________
Adm. direktør, CEO
Sigurd Bohlbro Simmelsgaard
Djurslands Bank i overblik
Kunder
Djurslands Bank har privatkunder og erhvervskun
der Banken har derudover foreninger som kunder
Medarbejdere
Djurslands Bank har medarbejdere pr december
Størsteparten har kundevendte funktioner i bankens filialer
og herudover har medarbejdere tilhørsforhold til stabs
afdelinger på hovedsædet i Grenaa
Filialer
Djurslands Bank har filialer som vi organisatorisk har opdelt
i to områder Område Djursland og Område Aarhus Bankens
lokale filialer er omdrejningspunktet for kundekontakten og
bankens seneste filialåbning var i Skanderborg i efteråret
Se oversigt på side
Aktionærer
Djurslands Bank har navnenoterede aktionærer Vi
afholder hvert år bankens ordinære generalforsamling i marts
måned og i år bliver den afviklet marts i Grenaa alene med
fokus på vedtægternes og lovgivningens krav til generalfor
samlingen i en børsnoteret finansiel virksomhed Derudover
giver vi bankens aktionærer mulighed for at deltage i et stort
aktionærmøde i Grenaa april Vi er meget glade for på denne
vis at give lidt tilbage til bankens aktionærer og vi får typisk
rigtigt gode tilbagemeldinger efter vores aktionærmøder hvor
direktør og formand fortæller om livets gang i banken og hvor
banken er vært med en god middag og underholdning
Som noget nyt har vi i år den fornøjelse ud over det traditio
nelle aktionærmøde i Grenaa at invitere til to store aktionær
og kundedage i Aarhus med show af de fantastiske og dygtige
Flying Superkids og en masse andre overraskelser for børn og
barnlige sjæle Disse to aktionær og kundedage holdes maj
og maj og vi glæder os utroligt meget til at lancere dette
nye tiltag
/ Djurslands Bank i overblik
Kulturelle tilbud
Vi gør tingene lidt anderledes end andre penge
institutter Som VærdiPluskunde får du ud over
kontante fordele også tilbud om at deltage i
spændende arrangementer til attraktive priser
Det kan være i form af teater musical eller
koncertbilletter hvor vi på denne måde prioriterer
at give bankens kunder mulighed for kulturelle
oplevelser til en billigere pris end normalt
Vi har rødder på Djursland
I Djurslands Bank tror vi på fællesskaber hvor
man kan være sig selv Og på mange fællesskaber
i stedet for tanken om at vi alle er ens Derfor er
vi ikke kun en lokalbank i geografisk forstand men
også i handlinger og værdier Vi er en relationsbank
En bank der arbejder for individet ved også at
arbejde for fællesskaberne og en bank der indgår
i fællesskab med sine kunder
Rødderne har vi på Djursland hvor vi også har
hovedkontor Udviklingen oplever vi i hele markeds
området og væksten er vigtig for os samtidigt
med at vi kærer os om det nære og om bankens
trofaste kunder i hele markedsområdet
Kunder i Djurslands Bank er forskellige og vi møder
dem til møder i telefonen via mails til onlinemøder
ude i bybilledet i den lokale idrætsforening ved
vores populære kaffebil til VærdiPlusarrangementer
og mange andre steder
Vores kunder er mennesker Det er vi også
Vi lever i mødet
/ Ledelsesberetning / Finansielt overblik
Ledelsesberetning
Finansielt overblik
Rekordresultat for
Året må betegnes som rigtig godt som følge af effekten af de markante stigninger i rentemiljøet
Mens negativ
e renter gennem de senere år har udfordret bankernes forretningsmodel giver det hø
jere renteniveau mulighed for øgede renteindtægter samt primært et forbedret afkast på bankens
markant
e indlånsoverskud Herudover har aktiviteten med låneomlægninger på boligområdet været
højere end forventet og bankens nedskrivninger er fortsat på et fornuftigt niveau Resultat før skat
udgør mio kr hvilket er en stigning på % i forhold til mio kr i
Basisresultat
Basisresultatet resultat før nedskrivninger på udlån kursreguleringer og skat er realiseret med
mio
kr svarende til en stigning på mio kr % i forhold til
Kursreguleringer
Kursreguleringer på mio kr hvor både sektoraktier børsnoterede aktier obligationer og
valuta bidrager med et positivt afkast I var der kursreguleringer på mio kr hvoraf kurs
reguleringer på obligationer udgjorde mio kr
Nedskrivninger
Nedskrivninger udgør mio kr inkl mio kr til en forøgelse af det ledelsesmæssige skøn til
i alt mio
kr Det vedrører primært en række makroøkonomiske risici blandt andet med usik
kerhed om den nye boligskatteordning rentegennemslag samt vanskelige vejrforhold
Egenk
apitalforrentning
Den gennemsnitlig egenkapitalforrentning udgør % pa før skat
F
orretningsomfang
Bankens samlede udlån indlån inkl puljeordninger og garantier pr december
udgør mia kr og er mia kr højere i forhold til svarende til en stigning på %
Udlån
Vækst i udlån på mio kr % fra ultimo til ultimo Korrigeret for fald i udlån til
offentlige kunder er der en stigning i udlån på %
Indlån
Vækst i indlån ekskl puljer på mio kr % fra ultimo til ultimo
Korrigeret for
fald i indlån til offentlige kunder er der en stigning i indlån på %
Kapitalprocent
Kapitalprocent på % og kernekapitalprocent på % samt et solvensbehov på %
Det
samlede kapitalkrav NEPkravet kapitalbevaringsbuffer og konjunkturbuffer er opgjort til %
mens NEPkapitalprocenten er opgjort til % svarende til en overdækning på procentpoint
Bankens ansvarlige kapital består af egenkapital på mio kr Tier kapital på mio kr
samt NEPkapital Tier for mio kr
Udbytte
Forslag om kr pr aktie svarende til % af årets resultat
F
orventning til
Resultat før skat i niveauet mio kr hvilket blev offentliggjort i fondsbørsmeddelelsen
/ af januar
Der henvises i øvrigt til det fulde sæt af hoved og nøgletal i note
/ Ledelsesberetning / Finansielt overblik
kr
Resultatopgørelse
Netto renteindtægter
Netto rente og gebyrindtægter
Driftsudgifter
Basisresultat
Kursreguleringer
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Resultat før skat
Årets resultat
Udvalgte balanceposter
Egenkapital
Efterstillede kapitalindskud
Kapitalgrundlag
Indlån inkl puljer
Udlån
Balancesum
Eventualforpligtelser
Udvalgte nøgletal
Kernekapitalprocent pct
Kapitalprocent pct
NEPkapitalprocent pct
Solvensbehov pct
Egenkapitalforrentning før skat pct
Basisindtjening pr omkostningskrone
Liquidity Coverage Ratio LCR pct
Årets nedskrivningsprocent pct
Udlån i forhold til egenkapital
Børskurs/indre værdi pr aktie
Udbytte pr aktie
Ledelsesberetning
Finansielt overblik
Ledelsesberetning
Brev til aktionærerne
Kære aktionær
Vi har nu regnskabsmæssigt afsluttet og hvilket år
For Djurslands Bank viste sig at blive et godt år på
mange parametre og med en generel positiv udvikling fra
start til slut De fire opjusteringer taler sit tydelige sprog om
at den økonomiske udvikling blev langt bedre og bankens
aktiviteter mere omfangsrige end forventet
Med baggrund i det gode resultat har bankens bestyrelse for
ekstraordinært valgt at indstille at generalforsamlin
gen godkender et udbytte på kr pr aktie mod et udbytte
i på kr
Da vi forlod havde året båret præg af en række mar
kante samfundsmæssige og økonomiske forandringer Kri
gen i Ukraine medførte en lang række følgevirkninger også
for den helt almindelige danskers pengepung Vi oplevede
ekstreme prisstigninger på energi brændstof og fødevarer
og vi så en inflation på over procent Det var den højeste
inflation i år og altså et niveau som påvirkede hele vejen
rundt i dansk økonomi Jeg vil ikke komme mere ind på
verdensøkonomien for ulykkeligvis ved vi jo alle at krigen i
Ukraine langt fra er nedtrappet og ydermere ser vi nu også
voldsomme krigshandlinger i Mellemøsten Konflikter som
disse påvirker verdenssamfundet og dermed også danskerne
og den danske økonomi
I blev inflationen mere end halveret i forhold til året
før men der er ingen tvivl om at det er blevet dyrere at
være dansker og at tidligere tiders priser nok aldrig kommer
tilbage på samme niveau
Positiv indlånsrente
Hvad der også har haft betydning for både den generelle
dansker og for Djurslands Bank er rentesituationen Efter
nogle år med negativ rente er vi tilbage igen med en positiv
indlånsrente så det igen kan betale sig at have penge i
banken Nationalbanken gennemførte i hele seks ren
teforhøjelser og vi er naturligvis fulgt med i banken og har
ændret kundernes rentesats i samme takt Det betyder at vi
i banken kan tilbyde feks bankens aktionærer en rente på
op til % i rente på en opsparingskonto uden binding og
til den unge målgruppe tilbyder vi helt op til % i rente på
en Studiekonto Det er der rigtigt mange af bankens kunder
der har taget godt imod
Den stigende rente påvirker dog også lånemulighederne
ved feks boligkøb Og det har påvirket boligejere med
forskellige typer af lån hvor renten er blevet højere grundet
rentestigningerne
På den positive side så vi at rentestigningen primært i
starten af gav boligejerne mulighed for at omlægge
realkreditlån og dermed få kontante gevinster i form af
reduktion af restgælden På den mere negative side har vi
måttet konstatere et udfordret boligmarked hvor køber
og sælger måske har haft lidt svært ved at nå hinanden
Lad os håbe at giver mere klarhed og specielt tryg
hed over rentesituationen også for de boligejere eller
kommende boligejere som står på spring til at finde deres
drømmebolig
/ Ledelsesberetning / Brev til aktionærerne
/ Ledelsesberetning / Brev til aktionærerne
Bankens aktie har haft et godt år
Aktiemarkedet fik i et pænt nøk opad generelt set
Efter et usædvanligt med gigantiske udsving kunne vi
i se en global stigning på omkring % men denne
høje stigning kom desværre ikke de danske aktier til gode
som måtte nøjes med en stigning på cirka %
For Djurslands Bank kan jeg dog konstatere en positiv ud
vikling som er glædeligt for bankens aktionærer Djurslands
Banks aktie er nemlig den danske bankaktie der ifølge
FinansWatch klarede sig allerbedst i Det er jeg stolt
over for det er et skulderklap at investorer viser denne tillid
til bankens aktie og til bankens fremtidige indtjening Vi kan
da faktisk også her i begyndelsen af se en yderligere
kursstigning på bankens aktie så jeg vil glæde mig til at følge
udviklingen
Aktiv kunderådgivning er fortsat vigtigt
I Djurslands Bank fortsætter vi med at være tæt på vores
kunder Det er en del af vores DNA at vi har filialer i de
områder hvor vores kunder bor det tror vi på har en
rigtig stor betydning for den måde som vi ønsker at drive
bank på Vi er nærværende og proaktive i forhold til vores
kunders økonomi og denne form for aktiv kunderådgivning
er vigtig for vores kunder Kundeundersøgelsen i viste
netop en stor tilfredshed med dette og det understøtter
på fin vis at kundetilfredshed vil blive ved med at være et
stærkt fokuspunkt i banken også i
Sammenholdt med fokus på medarbejdertrivsel og indtje
ning tror vi på at disse fokusområder tilsammen danner
grobund for en succesfuld bank som kan levere de bedste
resultater til bankens kunder medarbejdere og aktionærer
Et godt og flot resultat er det bestemt også når vi netop
har kunnet fejre privatkunde nr i Djurslands Bank
Hvilken flot milepæl og et godt signal at det netop blev en
kunde i bankens nyeste filial i Skanderborg som ramte det
runde tal Rigtig flot udvikling og et bevis for den tiltagende
og stabile kundetilgang som banken har oplevet de senere
år
Tilgang af nye kunder er vigtigt for banken som det er for
de fleste virksomheder I Djurslands Bank får vi mange nye
kunder på grund af henvisninger fra eksisterende kunder
det er vi utroligt glade for Derudover arbejder vi med også
internt at få dét at henvise potentielle kunder til banken til at
være en helt naturlig del af hverdagen Det skal være en del
af kulturen i banken at være en god og stolt ambassadør
Ændring i direktionen
Uden at det bliver for meget ”ananas i egen juice” vil jeg lige
sætte et par ord på forandringen i bankens direktion Med
en ny direktør vil mange måske tænke at ”nå så skal der ske
en hel masse nyt” Men det har faktisk aldrig været tanken
Min hensigt har fra start været at holde ved den gode linje
som min forgænger har sat i søen og indtil videre synes jeg
da faktisk at det er gået meget godt Ingen tvivl om at jeg
fortsat er utroligt beæret og ydmyg over at få lov til at stå
i spidsen for Djurslands Bank og for at overtage roret efter
Lars Møller Kristensen
Djurslands Bank er både en god bank for de mange kunder
som vi samarbejder med og samtidigt er det en god og
sund arbejdsplads for de kolleger som hver dag møder
op og gør en stor indsats for banken
Det er min største intention at dette skal fortsætte
På gensyn senere i Jeg håber at se mange af bankens
kunder og aktionærer i Djurslands Bank Arena i Aarhus
uanset om det er til en håndboldkamp med SAH til den
store gymnastikopvisning med DGI’s Verdenshold eller til
koncert med Medina Christopher Hugorm eller noget helt
andet Djurslands Bank Arena er hele byens arena i Aarhus
og jeg er mere end stolt over at vores bank lægger navn til
alle disse oplevelser
Venlig hilsen
Sigurd Bohlbro Simmelsgaard
Adm direktør CEO
Bankens historie
Djurslands Bank opstod i som en fusion af tre lokalban
ker på Djursland med rødder tilbage til
Bankens afdelingsnet på Djursland blev i årene fra
til udvidet med afdelingerne i Hornslet Rønde og
Ebeltoft
I Aarhusområdet blev den første filial åbnet i i Lystrup
og i årene frem til blev afdelingerne i Tranbjerg
Risskov Tilst og i centrum af Aarhus etableret I blev
strategien med vækst via nye afdelinger genoptaget med
etableringen i LøgtenSkødstrup Hinnerup i Randers i
og senest i Skanderborg i
Udvidelsen af markedsområdet med åbningen i Skanderborg
skete på baggrund af ønsket om at vende blikket mod områ
det syd for Aarhus da der ses et stort potentiale for vækst i
netop dette område
Banken har til stadighed fokus på udbygning og optimering
af det samlede filialnet Banken ønsker primært at vokse
via organisk vækst i Østjylland og særligt indenfor det
geografiske område der er dækket af postnumrene
Etablering af nye filialer i nye geografiske områder vil
være med til at understøtte denne strategi samtidig med
at banken også løbende optimerer og tilpasser antallet af
nuværende filialer til nutidens behov
Forretningsmodel og samarbejdspartnere
Djurslands Bank er en fullservice bank for private kunder
små og mellemstore erhvervsvirksomheder samt offentlige
institutioner i bankens markedsområde Ud over bankpro
dukter tilbydes kunderne et fuldt sortiment af realkredit
leasing investerings pensions og forsikringsprodukter
Bankens vigtigste samarbejdspartnere på disse forretnings
områder er
Realkredit Totalkredit og DLR Kredit
Investering BankInvest
Forsikring Privatsikring og Erhvervssikring
Pension Letpension
Leasing Opendo
Kunder
Banken rådgiver og servicerer private kunder og
erhvervsvirksomheder og offentlige institutioner
samt foreningskunder
Banken har over de seneste år oplevet en solid vækst i
antallet af kunder og kunne igen i registrere en flot
kundetilgang Dette betyder en forøget markedsandel og
særligt ses væksten høj i og omkring Østjyllands vækstdy
namo Aarhus og naturligvis også i Skanderborg med den
senest etablerede filial
Djurslands Bank har en målsætning om at have helkundefor
hold og har segmenteret privat og erhvervskunderne efter
forretningsomfang og indtjening samt opbygget bankens
rådgivningskoncepter i forhold til de enkelte kundesegmen
ter
Hvad angår unge kunder har Djurslands Bank et stærkt afsæt
for at løfte banken endnu et trin i de unges bevidsthed Det
gør vi med UngBank som vi har organiseret med bankens
unge rådgivere som rådgiver bankens unge kunder mellem
og år med fokus på deres behov UngBankrådgiverne
arbejder primært ud fra bankens områdekontorer i Randers
og Risskov hovedkontoret i Grenaa samt fra Nørreport i
Aarhus UngBank har gode relationer til områdets uddannel
sesinstitutioner og har en god vækst i antallet af nye kunder
i markedsområdet
På erhvervsområdet ønsker vi at fastholde positionen
som erhvervsbanken på Djursland Vi har i tiltagende grad
fokus på at være kundernes foretrukne erhvervsbank i hele
Aarhusområdet og i Randers Vi har også i haft særligt
fokus på at tilbyde særkompetencer indenfor udvalgte bran
cher og fagområder som giver os så stærk en position at vi
tiltrækker nye kunder og dette fortsætter vi med i
Vores erhvervsteam har således et stort kendskab til og
dermed stærke kompetencer indenfor det område som
vi kalder ”hvide kitler” Dvs feks praksisfinansiering eller
anden økonomisk sparring med tandlæger og læger Vi har
tilsvarende rådgivningskompetencer indenfor ejendoms
administration og landbrug kompetencer som kommer
bankens kunder til gode
Det er vigtigt for os at kende vores erhvervskunder og
kende deres særlige specifikke behov Vi vil være en særligt
betroet rådgiver for erhvervskunden ved at være tæt på og
udfordre kunden på det finansielle område Vi er en ”klassisk
erhvervsbank”
Medarbejdere
Djurslands Bank ønsker at være en attraktiv arbejdsplads
Ledelsesberetning
Forretningsmodel og strategi
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
hvor medarbejdernes kompetenceudvikling og trivsel
danner det bærende fundament for bankens yderligere
udvikling
Banken arbejder systematiseret med såvel faglig som
personlig kompetenceudvikling af de enkelte medarbejde
re Banken har defineret jobbeskrivelser og jobprofiler og
leder/medarbejder drøfter løbende eventuelle gaps mellem
kompetencer og stillingens jobkrav På baggrund heraf ud
arbejdes der personlige udviklingsplaner med henblik på at
vedligeholde og styrke den enkelte medarbejders kompeten
cer samt sikre at medarbejderens ressourcer nyttiggøres
bedst muligt
Banken indførte for et par år siden et samtalekoncept
SUM til erstatning for det tidligere medarbejderudvik
lingskoncept MUS Med SUM får alle medarbejdere årligt
tilbudt minimum fire årlige møder med deres leder efter
et fast årshjul Formålet er fortsat udvikling af den enkelte
medarbejder i kraft af tætpåledelse SUM samtalerne er
vigtige i forhold til at drøfte udvikling opgaver resultater
samt trivsel og motivation hos medarbejderne
Medarbejder
Møder
Q1
SUM
Q2
Q4
Q3
1:11:1
1:1
Medarbejdere i Djurslands Bank har normalt et længere
varende ansættelsesforhold Personaleomsætningen var i
på % Når man fratrækker opsagte og pensionerede
medarbejdere opgøres personaleomsætningen til %
Den gennemsnitlige ansættelseslængde er år hvilket
er tilfredsstillende i forhold til ønsket om længerevarende
ansættelsesforhold
Det gennemsnitlige antal medarbejdere i banken er i
steget fra til
Medarbejdertrivsel
Medarbejdertrivsel er vigtigt for banken og har stor ledel
sesmæssig bevågenhed Banken er af den overbevisning at
glade medarbejdere er forudsætningen for glade kunder
og omvendt og der har i fortsat været stort fokus på
medarbejdernes trivsel og worklife balance
Med afsæt i en større workshop om trivsel i blev
der arbejdet videre med dette i Der er udnævnt en
trivselsambassadør internt i banken og det er blevet fulgt
op året igennem med aktiviteter og nærværende oplevelser
Det giver smil på læben når kolleger har det sjovt sammen
og gerne vil hinanden
Vi ønsker at Djurslands Bank skal være en god arbejdsplads
og trivsel er en af hjørnestenene for at den enkelte er glad
for at gå på arbejde
Hjemmearbejde og onlinemøder
Bankens kunder har fået øjnene op for fordelen og tidsbe
sparelsen ved at mødes online så denne måde at mødes
med sin rådgiver på vælges af nogle Det kan og vil aldrig
erstatte det fysiske møde for vi tror på at det fysiske
møde fortsat er meget væsentligt for en relationsbank som
Djurslands Bank Der er derfor ikke tale om at vi ønsker at
Trivsel er et stort fokusområde i Djurslands Bank.
Alle medarbejdere skal være glade for at gå på
arbejde, og som det ses her, så bliver der nogle
gange taget initiativ til en spontan gåtur i
middagspausen.
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
erstatte den fysiske mødeform med onlinemøder men det
er et rigtigt godt supplement og en attraktiv mødeform
som mange af bankens kunder er blevet meget glade for
Vi har et højt aktivitetsniveau og en god dialog med kunder
ne og banken fastholder således sin forretningsmodel med
Aktiv Kunderådgivning og skelner ikke længere så meget
imellem om møder foregår fysisk i banken eller online ved
skærmen Det vigtigste er dialogen med kunden og opret
holdelsen af relationen
Mange af bankens medarbejdere trives også godt med den
fleksibilitet som hjemmearbejde kan give den enkelte og
der er i de enkelte afdelinger frihed til at være medbestem
mende omkring graden og mængden af hjemmearbejde
med hensyntagen til feks arbejdsopgaver
Bankens vision og mission
Djurslands Banks forretningsmodel er baseret på bankens
vision mission og værdigrundlag samt bankens historie og
geografiske placering i Østjylland
Vision
Banken vil med Østjylland som markedsområde være en
stærk og attraktiv finansiel samarbejdspartner for private og
erhvervsvirksomheder med sund fornuft i økonomien
Mission
Vi afdækker aktivt og fremadrettet vores kunders
finansielle behov og tilbyder individuelle og fleksible
løsninger
Banken skal være en sund forretning der giver
aktionærerne et stabilt og konkurrencedygtigt afkast
af deres investering i banken
Banken udvikles ved at være en attraktiv arbejdsplads
hvor medarbejdernes kompetenceudvikling og trivsel
danner det bærende fundament
Banken ønsker at have en værdiskabende rolle i forhold til
kunder aktionærer medarbejdere og andre interessenter
Bankens forretningsmodel
Bankens forretningsmodel bygger på to ben Den personlige
relationsbank og den digitale bank
Den personlige relationsbank
I Djurslands Bank prioriterer vi nærhedsprincippet og den
personlige dialog med kunderne højt
Bankens forretningsmodel er bygget op omkring Aktiv
Kunderådgivning hvor der er særlige krav til rådgivningens
forberedelse indhold og kvalitet Bankens rådgivere har i
afholdt Aktiv Kunderådgivningsmøder
Aktiv Kunderådgivning betyder at det er banken der uop
fordret og proaktivt tager initiativ til at kontakte kunden når
vi vurderer at der er områder i kundens økonomi som med
fordel kan sammensættes på en anden og bedre måde Når
vi rådgiver kunden er det med udgangspunkt i kendskabet
til kunden individuelle behov kundens økonomi og ønsker
for fremtiden
Vi spørger også kunderne hvor ofte de ønsker møde i ban
ken og hvilken mødeform de foretrækker Det er vigtigt for
os hele tiden at tilpasse både rådgivningen og kontakten til
kunderne i forhold til behov og ønsker
Bankens lokale filialer er omdrejningspunktet for den per
sonlige og individuelle rådgivning Som nævnt prioriterer vi
at mødes med vores kunder og tilbyder udover personlige
møder at mødes med kunden online eller på telefon Vi
tilpasser mødeformen til den konkrete situation og den
enkelte kunde og som udgangspunkt er der mulighed for at
aftale rådgivning alle ugens hverdage mellem kl og
Meget tilfredsstillende kundeundersøgelser
For at sikre at banken lever op til et højt niveau for Aktiv
Kunderådgivning gennemføres der løbende en spørgeske
maundersøgelse om kundernes tilfredshed med de gennem
førte møder For viser undersøgelsen for afholdte Ak
tiv Kunderådgivningsmøder en Net Promoter Score NPS
på hvilket er et tilfredsstillende og højt niveau
Banken gennemførte tillige i efteråret en generel kun
detilfredshedsundersøgelse udarbejdet i samarbejde med Fi
nanssektorens Uddannelsescenter og Dataminds Resultatet
for privatkunder viste en stigende høj tilfredshed på samt
en loyalitet på på en skala fra Djurslands Banks
samlede placering på privatkundeområdet må betegnes
som meget tilfredsstillende da vi opnår en placering som
bedst placeret ud af pengeinstitutter
Tilfredsheden hos vores erhvervskunder ligger for på
og loyaliteten på hvilket er en smule højere end året
før Vi betegner det som tilfredsstillende
For Djurslands Bank er kundetilfredshed og kundeloyalitet
meget vigtige parametre og danner grundlaget for bankens
fremtidige vækst og indtjening Vi vil i fortsætte med
indsatser på dette område så vores kunder bliver gode
ambassadører for banken
Den digitale bank
Selvom Djurslands Bank er en rådgivningsbank med nære
relationer til kunderne prioriterer banken også at stille mo
derne og digitale løsninger til kundernes rådighed
Den teknologiske udvikling har betydet at mange af de dag
lige bankforretninger som kunderne tidligere henvendte sig
om i dag håndteres døgnet rundt i bankens mobilbank og
netbank Bankkunder forventer i dag en nem og hurtig ad
gang til alle relevante former for digitale selvbetjeningspro
dukter og banken stiller en meget bred pallette af digitale
løsninger til rådighed for bankens erhvervs og privatkunder
i form af løsninger i mobilbank netbank samt via MobilePay
Apple Pay Google Pay og bankens avancerede pengeauto
mater
Banken har outsourcet de væsentligste itfunktioner til da
tacentralen Bankdata som banken sammen med syv andre
pengeinstitutter er medejer af Bankens itdrift er videreout
sourcet til JN Data
Anvendelse af teknologi og digitale løsninger vil i stigende
grad få stor betydning for bankens konkurrencedygtighed
både i forhold til kundevendte applikationer og bankens
effektivisering af arbejdsprocesser Hertil kommer en ikke
ubetydelig og væsentlig anvendelse af itressourcer til at
imødekomme myndighedernes øgede regulative krav
Bankens itudvikling i Bankdata sker i et samarbejde mellem
de otte pengeinstitutter i Bankdata hvoraf de største er
Jyske Bank Sydbank og Ringkjøbing Landbobank Den fælles
itudvikling i Bankdata giver banken en stærk udviklingskraft
hvilket skal være med til at sikre at banken kan leve op til
fremtidens stigende krav på itområdet
Bankens investeringer og udgifter på itområdet er derfor
også øget markant de senere år Dels fordi kundernes itfor
brug er stigende dels på grund af udviklingsomkostningerne
som følge af de stadigt stigende regulative krav til pengein
stitutterne
Banken har stort fokus på hele tiden at udbygge kundernes
muligheder for at anvende digitale løsninger herunder
øgede muligheder for digitale rådgivnings og selvbetje
ningsløsninger
Mobilbanken er en digital relationsbank med udviklings
muligheder på tværs af platforme Nutidens bankkunder
forventer at kunne betjene sig selv når som helst og hvor
som helst og forventer ligeledes intelligente og personlige
løsninger tilpasset deres konkrete behov Bankens digitale
relationsbank er bygget op omkring teknologi som muliggør
nye oplevelser til kunderne feks boligoplysninger værdier i
alt samt øvrig selvbetjening Vi forventer at den nuværende
netbank i april bliver erstattet af den digitale
relationsbank hvilket for kunderne betyder at funktionerne
i netbank og mobilbank bliver ens
Der sker hele tiden forbedring og udvikling af brugerfladen
i mobilbanken Af nogle af de seneste tiltag kan vi specielt
fremhæve ”værdier i alt” hvor man som kunde kan få et
overskueligt overblik over sine værdier og gældsposter og
det er nemt at tilføje øvrige værdier som feks bil camping
vogn designermøbler og andre værdigenstande Fordelen
ved ”værdier i alt” er at du kan dele overblikket eventuelt
fælles med din ægtefælle til din rådgiver i banken Vi får
dermed optimale forudsætninger for at rådgive dig bedst
muligt
Herudover bliver der løbende udført forbedringer af øvrige
features i mobilbanken så kunderne oplever forbedringer
og gode muligheder for selvbetjening
Sund virksomhedskultur
I medfør af a i lov om finansiel virksomhed har bankens
bestyrelse vedtaget en skriftlig politik som sikrer og frem
mer en sund virksomhedskultur
Formålet med politikken er at efterleve lovens krav samt
være med til at sikre og fremme en sund virksomhedskultur
i banken på følgende områder
At forebygge at banken misbruges til hvidvask
terrorfinansiering samt anden finansiel kriminalitet
samt reducere risici forbundet hermed
At fremme høje etiske og faglige standarder
At afspejle en passende balance mellem bankens mål
for indtjening og hensynet til overholdelse af gældende
regulering på alle områder
At reducere de risici der indebærer operationelle og
omdømmemæssige risici
Politikken supplerer bankens forretningsmodel samt rele
vante politikker herunder bankens hvidvaskpolitik veder
lagspolitik og politik for operationelle risici
Adm direktør CEO Sigurd Bohlbro Simmelsgaard italesæt
ter løbende politik for sund virksomhedskultur overfor hele
organisationen samt behandler den i bankens bestyrelse
Den bliver ligeledes præsenteret for nye medarbejdere
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
AKTIV KUNDERÅDGIVNING
Vi vil være Danmarks bedste bank
til uopfordret at give vores kunder
økonomisk rådgivning Vi afdæk
ker kundernes behov og tilbyder
individuelle og fleksible løsninger
Vi afholder altid planlagte og forbe
redte møder og giver vores kunder
mere end de forventer
TEAM TRIVSEL TRYGHED
Vi vil være en attraktiv arbejdsplads
nu og i fremtiden Vi lægger derfor
stor vægt på personlig og faglig
udvikling Den enkelte medarbejders
trivsel er væsentlig så vi i fællesskab
kan skabe stærke resultater Vi møder
udfordringer med et smil og bidrager
alle til en god og positiv stemning
SUND FORNUFT I ØKONOMIEN
Vi er en bank for kunder med sund
fornuft i økonomien Vi giver altid
opdateret og kvalificeret rådgivning
og finder økonomisk holdbare
løsninger for vores kunder At være
kunde i Djurslands Bank skal altid
være lig med økonomisk kvalitet
ENGAGERET OG EFFEKTIV
Vi er proaktive og yder en indsats
der gør en forskel Hver enkelt
medarbejder kan tage selvstændige
beslutninger og dermed give hurtige
svar Vi er initiativrige og ser mulig
hederne Gennem coaching og
sparring finder vi utraditionelle veje
og realiserer nye mål
LOKAL OG SYNLIG
Vi er lokalbanken i Østjylland Vi er
aktive i lokalsamfundet og støtter
synligt lokale aktiviteter og foreninger
Vi er utraditionelle i vores markeds
føring og er en moderne virksomhed
der med vækst og arbejdspladser i
lokalområdet er med til at udvikle det
lokale fundament
Bankens værdier
Banken har defineret grundlæggende værdier som danner baggrund for den virksomhedskultur som kunder medarbejdere og samarbejdspartere vil opleve
når de møder banken
Strategi
Banken gennemførte i en strategiproces med henblik
på at tilpasse og udvikle bankens forretningsmodel til frem
tidens krav og vilkår for den finansielle sektor Vi er siden
kommet rigtigt langt med strategien hvor det overordnede
tema er sammenfattet i Strategi Vækst gennem per
sonlig og kompetent rådgivning i en digital hverdag
Strategien omfatter de tre strategiske forretningsområder
Privat Erhverv og Ungdom samt fem tværgående strategi
ske temaer indenfor
Tilgængelighed
Kompetencer
Digitalisering
Image og kommunikation
Fremtidens leverancemodel
For unge
af unge
Excellent
Erhvervsvækst
Kundens livsfaser &
Fremtidens rådgiver
Tilgængelighed
Kompetencedrevet vækst
Digitale væksthormoner
Image & kommunikation i særklasse
Fremtidens leverancemodel
FN´s verdensmål / ESG
Banken har udbygget strategiarbejdet med det tværgående
tema ”Bæredygtige initiativer” og vil med udgangspunkt i
de verdensmål samt øvrige standarder for ESGinitiativer
inddrage relevante emner i eksekveringen af de enkelte stra
tegitemaer Der er desuden fastsat en målsætning om at
der hvert år skal eksekveres minimum fem produkter/ kon
cepter der understøtter bæredygtig udvikling hos bankens
kunder minimum fem initiativer der medvirker til at reduce
re bankens eget CO aftryk samt minimum fem initiativer
der understøtter bankens fokus på fire udvalgte verdensmål
Sundhed og trivsel Kvalitetsuddannelse Bæredygtige byer
& lokalsamfund og Klimaindsats
Strategien viderefører bankens forretningsmodel og den po
sitive udvikling den har bidraget med herunder vigtigheden
i at opretholde og styrke de personlige relationer til bankens
kunder
Som i de foregående år implementerer vi strategiens
enkeltelementer gennem aktiviteter frem mod med
henblik på at opretholde og sikre bankens forretningsmodel
og konkurrencedygtighed og dermed bidrage til bankens
fremtidige positive udvikling i de økonomiske nøgletal
For unge af unge
Banken har gennem det seneste årti haft et ekstraordinært
fokus på at øge markedsandelen af unge kunder i alders
gruppen år gennem bankens UngBank Satsningen har
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
særligt været en stor succes i universitetsbyen Aarhus hvor
banken har en relativt større markedsandel i UngBank end
banken generelt
Aktiviteter i UngBank koncentrerer sig om at inddrage
bankens unge rådgivere i fortsat at udbygge dette markeds
mæssige fortrin samt at udbrede indsatserne til uddannel
sesinstitutionerne på Djursland i Randers og i Skanderborg
UngBank er organiseret på en måde så de unge rådgivere
har gode sparringsmuligheder og sigter mod større ejerskab
til selv at skabe og drive aktiviteter Vi ønsker at være tæt på
unge og studiemiljøerne i hele bankens markedsområde
hvilket fortsat skal være med til at differentiere Djurslands
Bank
Djurslands Bank prioriterer højt at tage ansvar for at uddan
ne fremtidens bankmedarbejdere og vi tager hvert år imod
finansøkonomstuderende i praktik Som praktikant i banken
bliver man fra dag ét inddraget i udfordrende og udviklende
arbejdsopgaver og praktikperioden sigter således også mod
en ansættelsesaftale som trainee efter endt uddannelse
Djurslands Bank har i flere år fået et skulderklap af prakti
kanterne som gentagne gange har nomineret banken som
Østjyllands Bedste Praktikvirksomhed
Store udviklingsmuligheder
”Jeg fik helt fra starten et rigtigt godt indtryk af
Djurslands Bank både som praktikplads og også
senere da jeg blev ansat som trainee
Jeg fik hurtigt lov til selv at holde kundemøder med
unge kunder Så dét at få så meget ansvar synes jeg
har været rigtigt fedt Mine ledere viser mig også
tydeligt at der er store udviklingsmuligheder for mig
i banken så det er helt klart også rigtigt positivt ved
at være ansat i Djurslands Bank”
Glen Møller
Tidligere praktikant nu trainee
Excellent erhvervsvækst
Banken har en god markedsandel inden for erhverv på
Djursland og samtidig en stigende markedsandel i Aarhus
området Banken har i strategiperioden et ønske om at
styrke bankens erhvervsprofil yderligere
I Djurslands Banks erhvervsrådgivning er den personlige
tilgang og den personlige relation nerven Vi ved at det
betyder meget for vores kunder at bankens rådgivere
interesserer sig for kunderne og deres virksomhed samt er
tilgængelige digitalt og fysisk både i banken og ude i virk
somheden Vi glemmer ikke at fokusere på de gamle dyder
eller med andre ord så er vi en klassisk erhvervsbank
Bankens erhvervsrådgivning retter sig mod alle brancher
men vi har særligt stærke rådgiverkompetencer indenfor
det som vi kalder for ”hvide kitler” ejendomsadministration
samt landbrug Vi har i disse brancher rådgiverkompetencer
med en særlig specialistviden
Bankens vækststrategi på erhvervsområdet retter sig i
særlig grad mod erhvervskunder inden for engagements
størrelserne mellem til mio kr
På leasingområdet samarbejder banken med selskabet
Opendo omkring erhvervsleasing Banken er medejer af
Opendo og samarbejdet er blevet yderligere udviklet de se
nere år med nye leasingmuligheder overfor erhvervskunder
Erhvervsrådgiverne er key account managers for kunderne
og der udarbejdes i fælleskab årsplaner for samarbejdet
Kundens livsfaser og fremtidens rådgivning
Bankens nuværende og stærke forretningsmodel på privat
kundeområdet Aktiv Kunderådgivning har gennem tiden
vist sin store styrke i form af meget høje kundetilfredsheds
tal Samtidigt viser undersøgelser at % af bankens nye
privatkunder i er blevet anbefalet banken af nuværen
Bankens unge rådgivere deltager hvert år i den
årlige studiemesse på Aarhus Universitet. Her
står rådgiverne klar til en snak med de unge
studerende – og selvfølgelig serverer de også
en kop kaffe fra Kaffebilen.
de kunder som ambassadører Aktiv Kunderådgivning er helt
essentiel for bankens forretningsmodel Vi ønsker at være
”Danmarks bedste bank til Aktiv Kunderådgivning” og det
kræver helt naturligt at vi konstant er dedikerede for at
forbedre alle elementer af rådgivningen
Djurslands Bank har stærke kompetencer indenfor bo
ligrådgivning et område som har fået en tiltagende og
vigtig betydning for banken Vi har de seneste par år haft en
imagekampagne med henblik på at synliggøre bankens rolle
og profil som boligløsningernes bank Djurslands Bank er
en ”boligbank” og bankens rådgivere er nøglepersonerne i
denne aktivitet Og ligesom man kan være fan af et fodbold
hold så kan man også være fan af boliger Vores rådgivere
kæmper kundens sag hver eneste gang og det er derfor
at vi siger at ”Vi er boligfans i Djurslands Bank” med
henvisning til antallet af bankens medarbejdere
Banken har derudover specialistrådgivning indenfor pension
investering og forsikring og har decentrale specialistfunktio
ner Formuekonsulenterne er specialister indenfor pension
og investering og deltager på Aktiv Kunderådgivningsmø
der hvis der er behov for en mere kompleks rådgivning
Specialistfunktionen er blevet udbygget med samme
organisering indenfor skadesforsikringsområdet så vi her
har to forsikringskonsulenter der tilsvarende kan deltage
på Aktiv Kunderådgivningsmøder Satsningen betyder en
øget kompetent rådgivning af kunderne indenfor alle tre
specialistområder
Tilgængelighed
Djurslands Bank er en rådgivningsbank og derfor prioriteres
det højt at banken er tilgængelig når kunden har behov for
at komme i kontakt med banken Banken er i dag åben for
rådgivning alle ugens fem hverdage mellem klokken
Det er bankens ønske at iværksætte initiativer der sikrer at
kunderne har optimale muligheder for at aftale møder på
tidspunkter der passer dem bedst
Banken tilbyder at mødes med kunden i bankens filialer
hjemme hos kunden eller online via digitale møder Som
tidligere nævnt i rapporten her har samfundssituationen de
seneste år netop understøttet behovet for at mødes online
Bankens Serviceteam er derudover åben for telefonisk
kontakt mandag til torsdag mellem klokken og fredag
mellem på Bankens hotline kan kontaktes
alle hverdage mellem klokken på
Kompetencedrevet vækst
Som rådgivningsbank forventer kunderne at møde velud
dannede og kompetente rådgivere der kan tilføre kunder
nes økonomi yderligere værdi Banken har derfor systema
tiserede uddannelsesprogrammer for bankens rådgivere
og prioriterer den løbende kompetenceudvikling Banken
anvender certificeringer inden for de væsentligste rådgiv
ningsområder og øger i strategiperioden omfanget af disse
for at sikre kvaliteten i rådgivningen
Privatrådgiverene har gennemgået uddannelsen ”Den erfar
ne rådgiver” og banken har desuden haft et lederuddannel
sesforløb for alle bankens ledere et forløb der sætter fokus
på lederens rolle i forhold til forandringer og den øgede
digitalisering
På erhvervsområdet er der fokus på at alle erhvervsrådgive
re gennemgår et udviklingsforløb som styrker deres fremti
dige rolle som key account manager for bankens erhvervs
kunder med fokus på kundens finansielle merværdier
En rolle som handler om at rådgive kunden bedst muligt og
sætte det bedste hold omkring kunden
Bankens erhvervsrådgivere gennemgår desuden en ud
dannelse om bæredygtig kundedialog Uddannelsen har
til formål at give rådgiveren en grundlæggende viden om
bæredygtighed og kompetencer til at anvende den viden i
kundedialogen blandt andet faciliteret med Business Model
Canvas BMC
Digitale væksthormoner
Banken effektiviserer i strategiperioden en række interne
processer ved brug af digitale robotter og omlægning af nu
værende itsystemer til digitale processystemer Herudover
vil banken udnytte de kommende digitale muligheder for at
kunderne selv kan tilgå flere informations og rådgivnings
systemer omkring deres egen økonomi både via netbank
mobilbank sociale medier eller andre relevante kanaler Der
er fokus på flere selvbetjeningsløsninger som kan tilgås på
hjemmesiden uden dog på den måde at gå på kompromis
med muligheden for den personlige kontakt til en rådgiver
I har banken fokus på et strategisk projekt som skal
gøre det nemmere at være bankkunde og bankrådgiver
blandt andet ved hjælp af AI
Som nævnt under ”Den digitale bank” giver bankens
mobilbank kunderne nye digitale selvbetjeningsmuligheder
Mobilbanken er under fortsat udvikling med brugervenlig
hed for øje og bankens netbank kommer i ind under
samme teknologi som mobilbanken som del af den digitale
relationsbank
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
Realkreditplatformen som bankens medarbejdere benytter
til behandling af boligfinansiering er de senere år blevet
udviklet hen imod at forenkle processer effektivisere og
nedbringe sagsbehandlingstiden til glæde for kunderne
På kreditområdet har bankens rådgivere et kreditværktøj
som dels letter håndteringen af kreditsager og dels sikrer en
hurtig ekspedition Rådgivernes tid til kundekontakt udfor
dres løbende af stigende regulative krav og banken arbejder
konstant på at digitalisere og lette de administrative byrder
fra rådgivernes bord så de kan fokusere mere på kundekon
takten og kunderådgivningen Bankens kreditværktøj samler
og systematiserer en række af de krævede informationer og
er med til at spare tid i rådgiverens hverdag samt forbedrer
muligheden for at give hurtige svar til kunden
Image og kommunikation i særklasse
Som en del af strategien har der de seneste år været fokus
på at styrke kommunikationen og dermed opnå en mere
tidssvarende synlig og ensartet kommunikation med ban
kens interessenter Den nuværende designlinje understøtter
eksekveringen af bankens strategi og vækst og er med til at
give banken en mere markant og differentieret profil Der er
herudover fokus på en proaktiv pressetilgang en videreud
vikling af bankens utraditionelle markedsføring samt en øget
og strategisk anvendelse af bankens sociale medier
De sociale medier er tiltagende blevet vigtige kommunikati
onskanaler for at møde kunderne der hvor de er Vi oplever
at vi ved at være aktive på Facebook LinkedIn og Instagram
kommer i dialog med bankens målgrupper og kernekunder
Bankens mest brugte sociale medie Facebook har gennem
de senere år udviklet sig med en markant følgertilgang og
en til stadighed høj algoritme som konsekvens af et varieret
indhold som interesserer følgerne Det samme gælder ban
kens LinkedInprofil hvor følgerskaren i endnu gang
har fået en markant stigning Hovedformålet med at bruge
LinkedIn er at vise bankens kompetencer på rådgivnings
området såvel erhverv som privat samt til at tiltrække nye
medarbejdere til banken
bliver året hvor bankens kaffebil bliver udskiftet med
en eldrevet og miljøvenlig VW ID Buzz
Bankens leverancemodel
I strategien indgår en løbende vurdering af mulighederne for
at effektivisere og udvikle bankens leverancemodel så der
er et forretningsmæssigt optimalt forhold mellem bankens
omkostningsniveau og kundernes behov
Kunderne anvender i dag primært bankens filialer til rådgiv
ningsmøder mens de daglige bankforretninger håndteres
af kunderne via bankens mobilbank netbank og pengeauto
mater
Dette er en udvikling som har stået på gennem flere år og
i takt med at de digitale faciliteter i mobil og netbanken lø
bende udbygges og gøres mere brugervenlige ændrer dette
kundernes behov for kontakt til den nære bankfilial
Banken har i dag filialer fordelt i kommunerne Syddjurs
Norddjurs Aarhus Favrskov Randers og Skanderborg
Banken har avancerede pengeautomater som både kan
udbetale og modtage kontante indbetalinger i danske kroner
og euro
Der vurderes løbende på størrelsen og strukturen af ban
kens filialnet og siden har banken åbnet hele fire nye
filialer i henholdsvis LøgtenSkødstrup Hinnerup Randers
og Skanderborg
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
Sammen med bankens samarbejdspartner
på dataområdet, Bankdata, har vi hele tiden
fokus på at udvikle bankens selvbetjenings-
muligheder. Der er i 2023 kommet nye
features i mobilbanken, som skal gøre det
nemmere at være bankkunde.
Aarhusområdet blev for tre år siden styrket med en mar
kant ombygning og udvidelse af bankens filial på Nordre
Strandvej i Risskov som samtidig er områdekontor i Aarhus
Den nyeste filial i Skanderborg har ligeledes fået en markant
og synlig placering centralt i byen med god plads til såvel
medarbejdere som til kundemøder
Som en konsekvens af at kompleksiteten i rådgivningen kon
stant er stigende og at bankens filialer i højere grad anven
des til rådgivningsmøder har banken fokus på at filialerne
har en størrelse som gør det attraktivt at kunne rekruttere
nye dygtige rådgivere til filialerne Denne udvikling har
medført at banken i henholdsvis Ryomgård/Kolind og Løg
tenSkødstrup/Hornslet begge steder har samlet rådgiverne
fra to filialer i ét samlet og større team Dette betyder at de
arbejder samlet på skift i de to filialer hen over ugen
Det er fortsat bankens strategi at vækst primært skal ske
organisk og via etablering af nye filialer i Østjylland og vi
vurderer til stadighed bankens nuværende filialstruktur og
leverancemodel med henblik på en løbende tilpasning til
fremtidens krav og øget effektivitet Af konkurrencemæssi
ge hensyn offentliggør Djurslands Bank ikke sine kortsigtede
planer for filialetableringer
Vi har rødderne på Djursland hvor vi også har hovedkontor
Vi oplever og følger udviklingen i hele markedsområdet og
væksten er vigtig for banken Vi kærer os om det nære og
om bankens trofaste kunder i hele markedsområdet
Djurslands Bank Arena
Djurslands Bank blev i maj navnesponsor for arenaen
i Aarhus Navnesponsoratet skete i samarbejde med de
primære brugere af arenaen Skanderborg AGF Håndbold og
Aarhus United Begge klubber har hjemmebane i arenaen
Med Djurslands Bank Arena har banken for alvor sat fokus
på ønsket om at øge kendskabsgraden til banken Banken
har de senere år haft en flot vækstrejse i Aarhus og vi har
naturligvis en stor ambition om at fortsatte denne rejse
og dermed blive en endnu mere synlig og integreret del af
byens DNA Med tiden er håbet at banken når en størrelse
og position der gør det naturligt at vi med vores lokale
forankring og hovedkontor i Østjylland kan gøre os fortjent
til at være byens bank for hele Aarhusområdet
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
Djurslands Bank blev i maj
navnesponsor for arenaen i Aarhus
Med Djurslands Bank Arena har
banken for alvor sat fokus på
ønsket om at øge kendskabsgraden
i Aarhusområdet Byens arena er
kendt af mange og bruges til både
ligahåndboldkampe store
opvisninger koncerter med lands
kendte musikere og meget andet
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Rekordresultat for
Året må betegnes som rigtig godt som følge af effekten af
de markante stigninger i rentemiljøet Mens negative renter
gennem de senere år har udfordret bankernes forretnings
model giver det højere renteniveau mulighed for øgede ren
teindtægter samt primært et forbedret afkast på bankens
markante indlånsoverskud Herudover har aktiviteten med
låneomlægninger på boligområdet været højere end forven
tet og bankens nedskrivninger er fortsat på et fornuftigt
niveau Resultat før skat udgør mio kr hvilket er en
stigning på % i forhold til mio kr i
Af stigningen i renteindtægter skyldes % en højere
forrentning af bankens indestående i Nationalbanken og på
obligationsbeholdningen
Banken har herudover fortsat en tilfredsstillende tilgang af
nye privat og erhvervskunder og oplever et stigende udlån
I forhold til sidste år så er rekordresultatet hjulpet godt
på vej af årets kursreguleringer på mio kr hvor både
sektoraktier børsnoterede aktier obligationer og valuta
bidrager med et positivt afkast I var der kursregulerin
ger på mio kr hvoraf kursreguleringer på obligationer
udgjorde mio kr
Det samlede resultat før skat på mio kr forrenter
egenkapitalen med % Bankens bestyrelse vurderer
resultatet som meget tilfredsstillende
Netto renteindtægter
Netto renteindtægter udgør mio kr i hvilket er
en stigning på mio kr i forhold til
Stigningen i indtjeningen kan primært henføres til de
markante stigninger i rentemiljøet efter Nationalbankens
gennemførte renteforhøjelser
Stigende renteindtægter på udlån på mio kr
Stigende renteindtægter på mio kr fra bankens
obligationsbeholdning
Forbedret indtjening fra bankens indestående i
Nationalbanken på mio kr
Modsat trækker følgende poster indtjeningen ned
Stigende renteudgifter på indlån på mio kr
Fald i indtjening på terminspræmie og kursfradrag
som følge af lavere omsætning af realkreditobligationer
medfører at øvrige renteindtægter falder med
mio kr
Stigende renteudgifter på udstedte obligationer og
efterstillet kapital på mio kr
Netto renteindtægter
Mio. kr.
2023 2022 2021 2020 2019
Gebyr og provisionsindtægter
Gebyr og provisionsindtægter netto er realiseret med
mio kr hvilket er et fald på mio kr eller % i
forhold til Der er følgende primære årsager til faldet
Faldende aktivitet på boligområdet især med hus
handler i forhold til hvor den aktivitetsbaserede
indtjening falder mio kr Trods den faldende akti
vitet har banken øget porteføljen af realkreditlån som
banken formidler gennem Totalkredit med % til
mia kr ultimo
Indtjeningen på kapitalforvaltningen er faldet mio
kr hvilket skyldes lavere handelsaktivitet med værdipa
pirer herunder handel med realkreditobligationer som
følge af den lavere aktivitet på boligområdet
Gebyrer og provisioner fra kreditbehandling forsik
ringsområdet serviceydelser betalingsformidling og
garantiprovision på finansgarantier viser et mindre fald
på mio kr primært som følge af øgede omkostnin
ger på betalingsområdet
Ledelsesberetning
Regnskabsberetning
Kvartalsresultater
mio kr Q Q Q Q Q Q Q Q
Netto rente og
gebyrindtægter
Driftsudgifter
Basisresultater
Nedskrivninger
på udlån mv
Kursregulering
Resultat før skat
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Udbytteindtægter fra bankens aktiebeholdning udgør
mio kr hvilket er mio kr lavere end i
Indtægten stammer primært fra bankens sektoraktier
Gebyr- og provisionsindtægter (netto) og udbytte
Mio. kr.
2023 2022 2021 2020 2019
Gebyr- og provisionsindtægter (netto) Udbytte
Netto rente og gebyrindtægter
Bankens samlede netto rente og gebyrindtægter blev i
på mio kr hvilket er mio kr % højere
end i
Driftsudgifter
Bankens udgifter til personale og administration udgør
mio kr hvilket er mio kr højere i forhold til
og svarer til en omkostningsstigning på %
Stigningen skyldes primært
Øgede personaleudgifter på mio kr %
som følge af en stigning i antallet af fuldtidsansatte på
og overenskomstmæssige lønstigninger
Øgede itudgifter på mio kr % som følge af
de fortsat stigende reguleringskrav og udvikling af digi
tale løsninger til kunder og interne arbejdsprocesser
Øgede udgifter til markedsføring på mio kr
Øvrige udgifter stiger mio kr
Af stigningen i udgifter vedrører ca mio kr pro
centpoint øgede driftsudgifter til Skanderborgafdelingen
som blev etableret i efteråret
Bankens udgifter til afskrivninger og nedskrivninger på
materielle aktiver udgør i alt mio kr hvilket er et fald
på miokr % i forhold til Posten indeholder
nedskrivninger på bankens domicilejendomme på i alt
mio kr I udgjorde nedskrivningerne mio kr
Samlede driftsudgifter
Mio. kr.
2023 2022 2021 2020 2019
Kursreguleringer
Kursreguleringer af værdipapirer og valuta mv udgør
mio kr mod mio kr i
Kursreguleringerne er fordelt på
Obligationer mio kr
Sektoraktier mio kr
Børsnoterede aktier mio kr
Valuta og finansielle instrumenter mio kr
Den store ændring fra til skyldes primært den
faldende rente i slutningen af og kursreguleringer på
obligationerne i på mio kr Kursreguleringerne
skyldes de markante ændringer på de finansielle markeder i
grundet den usædvanlig store rentestigning
Netto renteindtægter %
Udbytte %
Værdipapirhandel
og depot %
Betalingsformidling %
Lånesagsgebyrer %
Garantiprovision %
Øvrige gebyrer
og provisioner %
Fordeling af netto rente og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Mio. kr.
2023 2022 2021 2020 2019
Indtjening fra bankdriften
Der er opnået et særdeles tilfredsstillende resultat for
bankens egentlige bankdrift basisresultat inkl kursregule
ring fra sektoraktier som for er på mio kr og
dermed mio kr højere end
Basisresultat inkl. kursregulering fra sektoraktier
Mio. kr.
2023 2022 2021 2020 2019
Nedskrivninger og hensættelser til tab
Årets nedskrivninger udgør mio kr mod nedskrivnin
ger på mio kr i år og dermed er nedskrivningerne
mio kr højere end sidste år
Banken har i år med baggrund i den fremadrettede
forhøjede tabsrisiko på både privat og erhvervsengage
menter forøget det ledelsesmæssige skøn med mio kr
Årets supplerende ledelsesmæssige skøn henføres til usik
kerhed om en vanskelig høst i år samt de potentielle
effekter af krav til klimatilpasning for landbrugssegmentet
For privatsegmentet henføres forøgelsen til usikkerhed
vedrørende aktivernes værdiansættelse efter den nye
boligskatteordning samt den fulde økonomiske effekt af de
stigende renter Den samlede effekt kan og vil medføre la
vere overskud i virksomhederne samt lavere rådighedsbeløb
og formuetab for privatkunder
Det ledelsesmæssige skøn er udtryk for ledelsens vurdering
af en potentiel større risiko på bankens engagementer end
de historiske data giver belæg for og udgør herefter i alt
mio kr
Tab og nedskrivninger på debitorer
Mio. kr.
2023 2022 2021 2020 2019
Der er væsentlige forskydninger i bankens nedskrivninger og
hensættelser i stadie og stadie normal der stiger med
samlet mio kr i forhold til ultimo år Nedskrivnin
ger og hensættelser i stadie svag stiger med mio kr
Nedskrivninger og hensættelser i stadie falder med
mio kr
Renteindtægter på OIKengagementer samt reguleringer for
direkte tab og indgåede beløb på tidligere afskrevne fordrin
ger udgør en indtægt på mio kr i år
Akkumulerede individuelle nedskrivninger og hensættelser
i stadie udgør mio kr ultimo år mens akku
mulerede nedskrivninger og hensættelser i stadie stadie
normal og stadie svag udgør mio kr Det ledelses
mæssige skøn indgår i nedskrivningerne i stadie normal og
stadie svag
Ultimo år udgør bankens samlede akkumulerede ned
skrivninger og hensættelser mio kr Akkumulerede
nedskrivninger og hensættelser på udlån og garantier udgør
% af den samlede udlåns og garantiportefølje
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Basisresultat inkl kursregulering fra sektoraktier
mio kr
Basisresultat
Kursreguleringer sektoraktier
I alt
Rentenulstillede engagementer udgør ultimo år
mio kr
Resultat af kapitalandele i tilknyttede
virksomheder
Resultatet fra bankens datterselskab DjursInvest ApS udgør
mio kr Selskabets væsentligste aktiv er ejendommen
på Nordre Strandvej i Risskov og selskabets primære
aktivitet er udlejning af ejendommen i Risskov til banken
Årets resultat
Årets resultat før skat udgør mio kr hvilket er
mio kr højere end i Efter skat på mio kr udgør
årets resultat mio kr
Resultatet forrenter den gennemsnitlige egenkapital før skat
med % mod % i
Årets resultat i forhold til forventningen
I årsrapporten for udtrykte Djurslands Bank en
forventning til resultatet før skat for i niveauet
mio kr Forventningen byggede på en stigende
beholdningsindtjening som følge af det øgede renteniveau
og den dermed forbedrede rentemarginal samt en lavere
indtjening fra aktivitetsbaserede indtægter som følge af den
markante nedgang i aktiviteter på boligmarkedet
Hen over året har banken løbende opjusteret forventninger
ne til årets resultat før skat
Første gang med baggrund i det realiserede resultat for
kvartal via fondsbørsmeddelelse / af april
hvor banken opjusterede årets forventede
resultat før skat til niveauet mio kr
Anden gang i slutningen af kvartal via fondsbørsmed
delelse / af juni hvor banken opjusterede
forventningen til årets resultat før skat til niveauet
mio kr
Tredje gang med baggrund i det realiserede resultat for årets
første kvartaler via fondsbørsmeddelelse / af
oktober hvor banken opjusterede forventningen
til årets resultat før skat til niveauet mio kr
Fjerde og sidste gang med baggrund i udvikling for kvartal
via fondsbørsmeddelelse / af januar blev
årets resultat før skat opjusteret til niveauet mio kr
De væsentligste årsager til opjusteringerne hen over året er
Øgede renteindtægter som følge af rentestigningerne
Positive kursreguleringer på værdipapirer
Et fortsat lavt behov for nedskrivninger som følge af en
stærk kreditkvalitet på udlånsporteføljen
Årets resultat før skat på mio kr lander dermed i
toppen af det forventede interval hvilket bankens bestyrelse
vurderer som meget tilfredsstillende idet banken formår at
levere det højeste resultat i bankens historie
Forretningsomfang
Bankens forretningsomfang ultimo udgør mia kr
hvilket er en stigning på mia kr i forhold til ultimo
svarende til en stigning på % Stigningen skyldes primært
at bankens indlån inkl puljer stiger med mia kr
Bankens samlede kreditformidling omfatter ud over bankens
udlån tillige formidling af realkreditfinansiering til bankens
privat og erhvervskunder gennem Totalkredit og DLRKredit
Bankens samlede kreditformidling udgør pr kvartal
en gennemsnitlig balance på mia kr fordelt på
Bankudlån mia kr
Totalkredit mia kr
DLRKredit mia kr
Kreditformidling mia kr
Udlån
Sammenlignet med ultimo er der tale om en stigning i
udlånet på mio kr eller % Korrigeret for fald i ud
lån til offentlige kunder er der en stigning i udlån på %
Stigningen i privatudlån skyldes bankens høje tilgang af nye
privatkunder Stigningen på erhvervsudlån skyldes såvel
et øget likviditetstræk på udlån og kreditter samt bankens
øgede fokus på tilgangen af nye erhvervskunder
Indlån
Bankens indlån ekskl puljer er steget mio kr
svarende til % fra ultimo til ultimo Korrigeret
for fald i indlån til offentlige kunder er der en stigning i
indlån på %I samme periode er indlån i puljer steget
mio kr svarende til %
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Væksten i indlån kan henføres til det fortsat stigende antal
kunder samt en øget opsparing og likviditetsoverskud hos
bankens privatog erhvervskunder herunder overførsler af
pensionsmidler fra øvrige pensionsudbydere
Kunder
Banken har gennem de seneste fem år haft en stor kundetil
gang som har baggrund i en høj anbefalingsgrad fra bankens
nuværende kunder samt bankens lokale tilknytning via ban
kens filialnet Hovedparten af bankens nye kunder angiver
at de har valgt Djurslands Bank på anbefaling fra venner
kolleger og familie
Antallet af privatkunder er ved udgangen af
hvilket er en nettotilgang på i forhold til
Antallet af erhvervskunder viser en mindre stigning på
kunder til opgjort på alle erhvervssegmenter Banken
har særligt fokus på tilgangen af nye erhvervskunder med
med udlånsengagementer
Den samlede kundetilgang er dermed på et tilfredsstillende
niveau
Kundeudvikling års oversigt
Privat
kunder
Vækst
pr år
Erhvervs
kunder
Vækst
pr år
% %
% %
% %
% %
% %
Banken har generelt en god bonitet i kreditporteføljen som
følge af en konstant og langsigtet fokusering på kreditkva
liteten samt en god og bevidst risikospredning på private
kunder erhvervsvirksomheder og brancher
Der henvises i øvrigt til særskilt afsnit om styringen af
kreditrisici samt note og med en oversigt over
kreditporteføljen
For en yderligere specifikation af nedskrivninger på udlån og
hensættelser på garantier og uudnyttede faciliteter henvises
til note
Store eksponeringer
Pejlemærket for store eksponeringer i Finanstilsynets
tilsynsdiamant beregnes ud fra bankens største ekspo
neringer med adgang til fradrag for sikkerheder og efter
nedskrivninger Eksponeringer mod kreditinstitutter under
tilsynsmyndighed i EU udelades Eksponeringen opgøres i
procent af bankens egentlige kernekapital CET med en
grænseværdi på mindre end %
Bankens store eksponeringer udgør % pr ultimo
Alle store eksponeringer udgør enkeltvist mindre end
bankens fastsatte maksimale grænse på mio kr pr
eksponering
Eventualforpligtelser
Bankens eventualforpligtelser primært garantier vedrøren
de bolig stiger med mio kr til mia kr svarende til
en stigning på ca % i forhold til
Obligationsbeholdning
Bankens obligationsbeholdning som hovedsagligt består af
realkreditobligationer udgør mia kr ultimo Ban
kens samlede renterisiko har i udgjort mellem %
og % af bankens kernekapital efter fradrag
Ultimo året udgør renterisikoen % af kernekapitalen
efter konsolidering
Kapitalgrundlag
Bankens kernekapital udgør % Kapitalgrundlaget udgør
mio kr og kapitalprocenten er ultimo året på
% mod % ultimo Kapitalprocenten falder
procentpoint da stigningen i risikoeksponeringer er højere
end stigningen i kapitalgrundlaget ved indregning af årets
resultat ekskl foreslået udbytte Det følger af at kreditrisi
koen stiger da eksponeringerne overfor offentlige kunder
falder og samtidig stiger på private og erhvervskunder samt
at markedsrisikoen stiger da obligationsbeholdningen stiger
mia kr Kapitalprocenten udvikler sig i tråd med bankens
målsætning politik og historik Bankens eget beregnede
solvensbehov er opgjort til %
NPE nonperforming exposures reglerne indebærer at
nødlidende eksponeringer inden for en periode på mak
simalt år skal fradrages fuldt ud i den egentlige kerne
kapital Fradraget skal enten ske som nedskrivninger på
eksponeringen eller som fradrag i kernekapitalen
Fradraget i den egentlige kernekapital udgør mio kr
ultimo
NEPkravet krav til nedskrivningsegnede passiver består
ud over solvensbehovet af et rekapitaliseringsgulv og et
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
rekapitaliseringstillæg hvor summen af de to sidstnævnte
betegnes NEPtillægget Finanstilsynet har fastsat bankens
samlede NEPkrav til % pr december
Finanstilsynet genberegner og fastsætter NEPkravet én
gang årligt NEPkravet implementeres som led i genopret
ning af pengeinstitutter og er et krav til at visse passiver kan
gældskonverteres til aktiekapital / bailin
Bankens samlede kapitalkrav er pr
NEPkrav %
Konjunkturbuffer %
Kapitalbevaringsbuffer %
Kapitalkrav %
Bankens kapitalopgørelse pr
Kernekapitalprocent %
Supplerende kapital Tier %
NEPSeniorkapital Tier %
NEPkapitalprocent %
Med en samlet NEPkapitalprocent på % og et samlet
kapitalkrav på % har banken pr december en
kapitalmæssig overdækning på procentpoint svaren
de til ca mio kr Med bankens målsætning om en
overdækning på % anses den aktuelle overdækning for
tilfredsstillende
I vil det samlede NEPkapitalkrav være stigende som
følge af indfasningen af den sidste del af NEPkravet Ban
kens fuldindfasede NEPkrav er for nuværende fastsat til
% pr januar
Herudover ligger der en henstilling fra det Systemiske
Risikoråd til erhvervsministeren om at aktivere en sektor
specifik systemisk buffer for eksponeringer mod ejendoms
selskaber med en sats på % gældende fra juni En
aktivering af bufferen vil have effekt på ca procentpoint
på bankens kapitalkrav ud fra den nuværende eksponering
overfor ejendomsselskaber
Ud fra de kendte maksimumsgrænser på kapitalbevarings
bufferen og konjunkturbufferen på hver % det foreløbigt
fastsatte NEPkrav på % og et af banken fastlagt
komforttillæg på % vil kapitalkravet til banken fra januar
ved fuldt implementerede buffere og NEPkrav udgøre
%
Kapitalkrav inkl internt komforttillæg
%
NEPkravet
Kapitalbevaringsbuffer
Konjunkturbuffer
Internt komforttillæg
Ud fra det gældende kapitalkrav inkl internt komforttillæg
pr januar opfylder banken allerede kravet og har
tillige en overdækning på procentpoint svarende til
NEPkapitalgrundlag på cirka mio kr
Kapitalplanen vil til stadighed blive revurderet i forhold til
ændrede krav samt den faktiske udvikling i bankens forret
ningsomfang
Senior NonPreferred instrumenter er en klasse af senior
gæld der ligger umiddelbart efter kapitalgrundlagsinstru
menterne i konkursrækkefølgen og derved skærmer de
simple kreditorer i en afviklingssituation Instrumentet
benævnes ikkeforanstillet seniorgæld Senior NonPrefer
red instrumenter og kan ikke medregnes i kapitalprocenten
men kan alene anvendes til opfyldelse af NEPtillægget
Banken foretager løbende vurderinger af kapitalbehovet
ved hjælp af bla stresstests For yderligere oplysninger
og uddybning heraf henvises til djurslandsbankdk/risiko
rapport hvor den samlede rapportering af bankens
kapitalbehov fremgår
På bankens generalforsamling marts fik bestyrelsen
generalforsamlingens bemyndigelse til at optage yderligere
ansvarlig kapital i form af hybrid og/eller supplerende kapital
indenfor en ramme på op til mio kr
Herudover har bankens bestyrelse i henhold til bankens ved
tægter en bemyndigelse til i perioden indtil marts at
udvide aktiekapitalen med indtil mio kr til i alt mio kr
i én eller flere emissioner
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
Aktionærer
Ultimo udgjorde bankens beholdning af egne aktier
stk svarende til % af bankens aktiekapital
% af aktiekapitalen er ejet af navnenoterede aktio
nærer hvoraf ca % er kunder i banken
Banken har ingen aktionærer med en meddelt ejerandel på
over % af bankens aktiekapital
Valg til repræsentantskabet
På bankens generalforsamling marts blev der valgt
fem nye medlemmer til bankens repræsentantskab
Christina Grejs Risskov Praktiserende læge og partner
i Tilst Lægehus
Claus Hvass Galten Selvstændig erhvervsdrivende og
indehaver af Tøjbutikken Claus Hvass i Hinnerup
Louise Hou Kragh Randers Chef for bystrategisk
udvikling i Bysekretariatet i Randers
Line MeldgaardHeilesen Åbyhøj Advokat i
advokatfirmaet Line MeldgaardHeilesen
Christian Møller Aarhus Ø Udviklingschef på Randers
Realskole
Ændring af direktionen
I forbindelse med adm direktør Lars Møller Kristensens
pensionering ultimo juni blev direktionen pr
marts udvidet med bankdirektør Sigurd Bohlbro
Simmelsgaard som overtog stillingen som adm direktør
pr juni
Ingen ændringer af bestyrelsen
På repræsentantskabsmødet afholdt marts blev
Ejner Søby Klaus Skovsen og Merete Hoe genvalgt til endnu
en toårig periode i bestyrelsen
Bestyrelsen fortsatte herefter med uændret konstituering
med Ejner Søby som formand og Mikael Lykke Sørensen
som næstformand samt Klaus Skovsen som formand for
Revisions og risikoudvalget
Foreslået resultatdisponering og konsolidering
Årets resultat efter skat udgør mio kr
Bestyrelsen ønsker at banken skal have et solidt økonomisk
fundament primært i form af egentlig kernekapital til at
kunne opfylde de fremtidige øgede kapitalkrav samt en
potentiel udvidelse af forretningsomfanget Derudover er
banken opmærksom på de potentielle fremtidige kapital
krav som Basel IV kan medføre
Med en NEPkapitalprocent ultimo på %
opfylder banken det pt fastsatte kapitalkrav inkl internt
komforttillæg for januar med en overdækning
på procentpoint hvilket naturligt indgår i ledelsens
vurderinger af forslag til kommende års aktionær
udlodninger Med baggrund i bankens udbyttepolitik vil
bestyrelsen på bankens generalforsamling foreslå
At der udbetales et udbytte på kr pr aktie
á kr svarende til en samlet udbyttebetaling
på mio kr hvilket udgør % af netto
overskuddet og
At det resterende overskud på mio kr
henlægges til reserverne
En udbyttebetaling på kr pr aktie er den hidtil højeste
udbyttebetaling i bankens historie
Bankens egenkapital udgør mio kr en stigning på
% Yderligere oplysninger fremgår af egenkapitalopgø
relsen
Likviditet
Banken finansierer generelt sit udlån med traditionelt indlån
fra egne kunder samt egenkapital så banken er uafhængig
af større enkeltindskud og finansiering fra professionelle
udbydere
Banken har et betydeligt indlånsoverskud på mia kr og
likviditetsopgørelserne har igennem været på et meget
tilfredsstillende niveau
Indlånsoverskud
mio kr
Indlån og anden gæld
Udlån og andre tilgodehavender
Indlånsoverskud
Banken opgør likviditetskravene på baggrund af Liquidity
Coverage Ratio LCR og Net Stable Funding Ratio
NSFR
LCRnøgletallet beregnes ved at sætte pengeinstituttets
likviditetsbeholdning og let realisable aktiver i forhold til
pengeinstituttets betalingsforpligtelser de kommende
dage opgjort efter nærmere regler
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
NSFRnøgletallet beregnes ved at sætte tilgængelig stabil
finansiering i forhold til behovet for stabil finansiering
Bankens LCR og NSFR er december opgjort til
henholdsvis % og % og er dermed begge væsent
lig over lovkravet på % samt bankens internt fastsatte
minimumskrav på henholdsvis % og %
Ledelsen vurderer at banken har en særdeles stærk likvidi
tet og i høj grad har tilstrækkelig likviditet til at gennemføre
driften i og baseret på den nuværende likviditets
plan
For yderligere oplysninger om likviditetsstyringen henvises
til note afsnittet Likviditetsrisici
Forventninger til
Udviklingen i den globale økonomi i vil fortsat være
præget af usikkerheden i forhold til uroligheder i Mellem
østen krigen i Ukraine samt de øgede makroøkonomiske
risici herunder den høje inflation som har stor påvirkning
på udviklingen i renteniveauet
Banken forventer en opbremsning i den økonomiske udvik
ling hen over året som følge af den høje inflations negative
indvirkning på forbrugernes købekraft samt det forhøjede
rentemiljø
Vores forventning er at danskerne vil holde lidt igen med
forbruget da inflation og renter gør at privatøkonomien
kan blive presset Derfor bliver bankens forretningsmodel
med Aktiv Kunderådgivning endnu vigtigere i da vi
som rådgivningsbank ønsker at hjælpe vores kunder bedst
muligt
Banken forventer en nedgang i aktiviteterne på boligmarke
det i da potentielle købere vil være afventende med
at købe bolig i det nuværende rentemiljø hvor prisfaldet på
ejendomme typisk sker med en vis forsinkelse
For erhvervsvirksomheder forventes investeringslysten at
være på et uændret niveau mens likviditets og finansie
ringsbehovet må forventes at stige i takt med at der sker
en opbremsning i den økonomiske udvikling
Banken vil i fortsat have stor fokus på tilgang af nye
erhvervskunder med sund fornuft i økonomien da banken
ønsker at erhvervskunderne skal udgøre en større andel af
bankens samlede udlånsportefølje
Banken forventer således at den høje tilgang af nye kunder
som banken har oplevet i perioden til vil fort
sætte i
Den proaktive kunderådgivning og fortsatte kundetilgang
forventes at øge bankens samlede forretningsomfang og
dermed bidrage til indtjeningen på de fleste af bankens ind
tægtsposter Det er ledelsens forventning at banken øger
udlånsvæksten i i forhold til væksten i
Den korte rente forventes at ligge på et uændret niveau i
halvår som følge af at ECB og Nationalbanken
fastholder det nuværende renteniveau for at bekæmpe
inflationen
Det er forventningen at inflationen i halvår vil
komme ned på et acceptabelt niveau hvilket vil få ECB og
Nationalbanken til at sænke renterne i niveauet % I
bedste fald vil den korte rente forventes at falde en anelse
tilbage dog uden at nå ned på de lave renter der har været
gældende de seneste år
Djurslands Banks nyeste filial i Skanderborg
har stor succes med at tiltrække nye kunder
til banken. Banken kunne i starten af 2024
byde velkommen til kunde nr. 60.000
– og det er ekstra glædeligt, at det netop
blev en kunde i Skanderborg.
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Grundet sammensætningen og løbetiden på bankens obliga
tionsbeholdning ultimo så forventes der et lidt højere
renteafkast på bankens store obligationsbeholdning i
Banken forventer en stigning i det gennemsnitlige antal an
satte fra til Stigningen skal dels dække ubesatte
stillinger i samt være med til at betjene den øgede
kundetilgang og de øgede regulative og administrative krav
til banksektoren De samlede personaleomkostninger for
ventes således at stige i niveauet % grundet stigningen i
antal ansatte samt overenskomstmæssige lønstigninger
Banken forventer i en samlet omkostningsstigning på
% inkl de fortsat stigende itudgifter
Resultatforventning til
For forventer bankens ledelse et resultat før skat i
niveauet til mio kr hvilket blev udmeldt i bankens
fondsbørsmeddelelse / af januar
Forventningen bygger på et faldende renteniveau som følge
af rentenedsættelser fra Nationalbanken i halvår af
samt øget konkurrence på både udlån og indlån
Samtidig forventes en lavere indtjening fra aktivitetsbasere
de indtægter som følge af en fortsat nedgang i aktiviteter
på boligmarkedet
Tab og nedskrivninger på udlån og garantier forventes at
udgøre en udgift på % af de samlede udlån og garantier
svarende til en udgift på mio kr Det tidligere driftsførte
ledelsesmæssige skøn vurderes på nuværende tidspunkt at
være tilstrækkeligt til at dække uventede og potentielle tab
som følge af de overordnede makroøkonomiske risici og
deres mulige negative indvirkning på kundernes økonomi i
Banken har en stærk korrektivkonto på mio kr hvor
der ud over de ledelsesmæssige skøn på mio kr er
mio kr reserveret på kunder i stadie og svag De
samlede individuelle OIKnedskrivninger stadie udgør
således mio kr
Anvendt regnskabspraksis
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til den
aflagte og reviderede årsrapport for
Betydningsfulde hændelser efter regnskabsårets
afslutning
Der er ikke indtruffet begivenheder efter december
der påvirker bankens forhold væsentligt
Klassisk bank: Tæt på mennesket
At være tæt på mennesker og være i stand til at hjælpe lindre og trøste
dem er drivkraften i mit arbejde
Christina Grejs er praktiserende læge i Tilst Lægehus der er erhvervskunde
hos Djurslands Bank For hende er den menneskelige kontakt med sine pa
tienter meget vigtig Hun følger sine patienter gennem årene og får på den
måde en tæt kontakt til dem
I Djurslands gør vi faktisk det samme Her følger vi også vores kunder over
tid og vi hjælper og rådgiver dem undervejs
Det er det vi kalder klassisk bank
I Djurslands Bank har vi stor
viden indenfor det område
som vi kalder for ”hvide kitler”
dvs finansiering til enten klinik
eller praksis Det kan feks
være tandlæger og læger
Ledelsesberetning
Risikoforhold og risikostyring
Risikostyring
På alle de væsentligste risikoområder har bankens bestyrelse
udarbejdet og fastsat politikker i henhold til gældende lovgiv
ning samt Finanstilsynets regler og anvisninger herpå
I instrukserne til direktionen har bankens bestyrelse fastsat
rammer for risikostyringen af banken samt for rapporterin
gen herpå
Via den periodiske rapportering fra bankens direktion
risikoansvarlig complianceansvarlige hvidvaskansvarlige
bankens revisions og risikoudvalg samt den løbende kontrol
fra Finanstilsynet har bestyrelsen fuld opmærksomhed på
risikostyringen af banken
Bankens generelle kontrolmiljø samt risikostyringen af alle
betydende områder evalueres og tilpasses løbende
Den samlede risikorapportering for banken fremgår af
djurslandsbankdk/risikorapport hvortil der henvises
Banken har i en lang årrække haft meget stor fokus på at ud
viklingen og sammensætningen af bankens balance og vækst
er sket inden for de naturlige rammer som den generelle
økonomiske samfundsudvikling tilsiger
Finanstilsynets tilsynsdiamant angiver grænseværdier for fire
særlige risikoområder som pengeinstitutter som udgangs
punkt bør ligge inden for Banken overholder ultimo
samtlige grænseværdier i tilsynsdiamanten hvilket fremgår
af nedenstående illustration
Tilsynsdiamant pr december
Ansvarlig kapital
Banken vurderer løbende det nødvendige kapitalbehov til
dækning af bankens samlede risici og dermed størrelsen af
solvensbehovet og det regulatoriske kapitalkrav under samti
dig hensyntagen til en optimering af kapitalanvendelsen
I den løbende vurdering indgår alle relevante faktorer her
under størrelsen typen og fordelingen af bankens kapital
grundlag
Som redskab til styring og beregning af det tilstrækkelige
kapitalgrundlag og solvensbehov anvendes bla stresstests
indeholdende alle relevante risikoområder ligesom banken
arbejder med femårige kapitalplaner
Banken har på grund af størrelsen ikke en rating fra et inter
nationalt ratingbureau
For at sikre kapitalgrundlaget mod udsving i bankens løbende
risici samt fremtidige konjunktursvingninger har bankens
bestyrelse fastsat et eget tillæg på % som kapitalbuffer til
lovgivningens samlede regulatoriske kapitalkrav
Udviklingen i bankens nødvendige kapitalbehov overvåges
løbende og med rapportering til direktionen
Bankens kapitalbehov kapitalberedskab og nødplaner herfor
rapporteres behandles og godkendes af bankens bestyrelse
minimum hvert kvartal
Ved opgørelsen af kapitaldækningen beregnes bankens
samlede risikoeksponeringer efter standardmetoden med
anvendelse af den udbyggede metode til opgørelse af ekspo
neringens størrelse efter at der er taget højde for finansielle
sikkerheder Operationel risiko opgøres efter basismetoden
og markedsrisiko opgøres efter den enkle metode
Finansielle risici
Finansielle risici består af bankens væsentligste risikoområ
der som beskrevet nedenfor
Kreditrisici
Kreditrisikoen udtrykker risikoen for at den ene part i et
låneforhold eller en finansiel forretning påfører den anden
part et tab som følge af manglende overholdelse af en
forpligtelse
Styring af kreditrisikoen udgør et væsentligt område i ban
kens risikostyring idet udlån udgør langt den største del af
bankens aktivside
Bankens kreditorganisation er bygget op for at kunne træffe
beslutninger tæt på kunden og dermed i de enkelte filialer
Bevillingsbeføjelser er derfor delegeret til rådgivere og
ledere i filialerne så de fleste kreditbeslutninger træffes
decentralt Beføjelser til den enkelte rådgiver er tildelt ud fra
en vurdering af kompetence og behov
Store eksponeringer %
Djurslands Bank %
Likviditetspejlemærke %
Djurslands Bank %
Udlånsvækst %
Djurslands Bank %
Ejendomseksponering %
Djurslands Bank %
/ Ledelsesberetning / Risikoforhold og risikostyring
/ Ledelsesberetning / Risikoforhold og risikostyring
Til at udvikle styre og overvåge bankens kreditpolitikker
og risici har banken en central kreditafdeling Herudover
bevilger kreditafdelingen de eksponeringer der ud fra fast
lagte regler overstiger filialernes beføjelser samt behandler
vurderer og indstiller de eksponeringer der skal bevilges af
direktionen eller bestyrelsen
Markedsrisici
Et andet væsentligt område i risikostyringen er styringen af
bankens markedsrisiko
Markedsrisikoen er de ændringer som en finansiel fordring
kan ændres med som følge af renteændringer samt generel
le og individuelle kursudsving på værdipapirer
Også på dette område er politikken at banken ikke påtager
sig risici som kan få væsentlig indflydelse på bankens
økonomiske situation
Banken anvender udelukkende finansielle instrumenter til
afdækning af risici
Likviditetsrisici
Likviditetsrisici omfatter risiko for tab som følge af at finan
sieringsomkostningerne stiger uforholdsmæssigt meget
risikoen for at banken afskæres fra at indgå nye forretninger
som følge af manglende finansiering eller ultimativt risikoen
for at banken ikke kan honorere indgåede betalingsfor
pligtelser ved forfald som følge af manglende finansiering
Bankens likviditetsstyring sikrer at dette ikke sker
Ud over at likviditetsberedskabet skal overholde gældende
love og regler indgår det også i bankens likviditetspolitik at
banken til enhver tid vil være uafhængig af andre finansielle
virksomheder på det likviditetsmæssige område
For en uddybende beskrivelse af de finansielle risici og
styringen af disse henvises til note Finansielle risici og
risikostyring
It sikkerhed og redegørelse for dataetik
Itsikkerheden overvåges og vurderes løbende Den væsent
ligste samarbejdspartner på itområdet er Bankdata hvortil
hovedparten af drifts og udviklingsaktiviteterne er outsour
cet Itdriften er videreoutsourcet til JN Data
Ansvars og arbejdsfordelingen mellem Bankdata og banken
er klart defineret og beskrevet ligesom der løbende fore
tages en evaluering af om Bankdata lever op til bankens
itsikkerhedspolitik og itrisikostyring
I bankens beredskabsplaner indgår en løbende opdatering
og afprøvning af procedurer og nødplaner på itområdet
ligesom bankens sikkerhedspolitik løbende ajourføres
I Djurslands Bank indsamler og opbevarer vi store mængder
af kundedata herunder personoplysninger Derfor er vi også
bevidste om vores betydelige dataansvar samt at der er tillid
til at vores anvendelse af data sker på en ansvarlig måde
Djurslands Bank har vedtaget en politik for dataetik Denne
politik indeholder rammen for bankens dataetiske principper
og dataetiske adfærd Banken udarbejder årligt en rapport
som beskriver bankens tilgang til god dataetik og de princip
per der er gældende for hvordan vi behandler data
Rapporten er tilgængelig på bankens hjemmeside under
djurslandsbankdk/dataetik
Operationelle risici
De operationelle risici kan opgøres som de mulige tab ban
ken kan påføres som følge af fejl og hændelser der skyldes
mennesker processer systemer eller eksterne begivenhe
der
Risikoen kan skyldes medarbejdernes uhensigtsmæssige
adfærd systemnedbrud brud på politikker manglende
overholdelse af forretningsgange love og regler mm
For at minimere de operationelle risici har banken rent or
ganisatorisk adskilt udførelsen af aktiviteterne fra kontrollen
af disse
Herudover foretager bankens interne revision en løbende
revision for at opnå størst mulig sikkerhed for at politikker
forretningsgange regler og procedurer overholdes
Banken har stor fokus på det rådgivningsmæssige ansvar
overfor bankens kunder og dermed også på det økonomi
ske ansvar banken kan pådrage sig i forbindelse hermed
Denne risiko søges minimeret mest muligt med en løbende
systematisk afdækning og udvikling af medarbejderens kom
petencer på alle rådgivningsområder herunder certificering
eller kompetencetest indenfor pensions investerings og
boligrådgivningsområderne
Banken anvender i størst mulig udstrækning teknisk stan
dardiserede rådgivningsprocedurer så der opnås størst
mulig sikkerhed for afdækning og rådgivning omkring alle
elementer i den konkrete sag
Der rapporteres løbende til direktionen omkring igangvæ
rende og nye kundeklager ligesom der periodisk rapporte
res til bestyrelsen herom
Usikkerheder ved indregning og måling
De væsentligste usikkerheder ved indregning og måling
knytter sig til nedskrivninger på udlån og hensættelser på
garantier For at mindske den øgede usikkerhed vedrørende
de markant ændrede makroøkonomiske forhold med høj
inflation og væsentligt stigende renteniveau har banken ned
skrevet mio kr til afdækning af usikkerheden Endvidere
knytter der sig usikkerhed til dagsværdi af ejendomme samt
dagsværdi af unoterede/illikvide værdipapirer Usikkerheder
ne anses dog for at være på et forsvarligt niveau Der henvi
ses til beskrivelsen af regnskabsmæssige skøn i note
Risikostyringsfunktion
Banken har etableret en selvstændig risikostyringsfunktion
med en risikoansvarlig med reference til direktionen
Den risikoansvarliges ansvarsområde omfatter bankens
risikobehæftede aktiviteter på tværs af risikoområder og
organisatoriske enheder samt risici hidrørende fra outsour
cede funktioner
Den risikoansvarlige er ansvarlig for at risikostyringen i
banken sker på betryggende vis herunder at der skabes et
overblik over bankens risici og det samlede risikobillede Den
risikoansvarlige rapporterer mindst en gang årligt til bankens
bestyrelse
Compliance
Banken har etableret en compliancefunktion med en compli
anceansvarlig med reference til direktionen
Den complianceansvarliges opgave er at overvåge rådgive
og bistå ledelsen og de personer der har ansvaret for de
enkelte complianceområder med at sikre at lovgivning
markedsstandarder og interne regelsæt overholdes
Den complianceansvarlige rapporterer mindst en gang årligt
til bankens bestyrelse
Databeskyttelsesforordningen GDPR
Ansvaret for bankens overholdelse af Databeskyttelsesfor
ordningen GDPR er placeret i Direktionssekretariatet
som skal sikre at banken har betryggende retningslinjer for
behandling af personoplysninger Direktionssekretariatet
skal herunder sikre overholdelse af de generelle principper
for behandling af personoplysninger samt udarbejde vedli
geholde og sikre efterlevelse af retningslinjer på personda
taområdet Direktionssekretariatet er ligeledes ansvarlig for
håndtering af databeskyttelsesretslige spørgsmål Rapporte
ring til bankens bestyrelse sker mindst en gang årligt
Hvidvask og terrorfinansiering
Bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering er en vigtig
samfundsopgave som vi tager meget alvorligt og banken
har i sin politik for sund virksomhedskultur uddybet en
række vigtige forholdsregler i relation til hvidvask og terror
finansiering
Banken støtter op om Finans Danmarks adfærdsprincipper
der har til formål at sikre en forbedret og ensartet indsats
mod hvidvask og terrorfinansiering på tværs af de danske
banker
Banken har vedtaget en politik for risikostyring på hvidvas
kområdet der fastlægger bankens risikoprofil med henblik
på effektiv forebyggelse begrænsning og styring af risici for
hvidvask og finansiering af terrorisme
Djurslands Bank ønsker en stram risikoprofil på området og
ønsker ikke at medvirke til eller blive misbrugt til hvidvask
terrorfinansiering eller anden økonomisk kriminalitet
Djurslands Bank ønsker som hovedregel private kunder
samt erhvervsdrivende med tilknytning til bankens markeds
område i Østjylland For såvel privat som erhvervskunder
gælder at banken har som mål at have helkundeforhold som
betjenes fra filialer i kundernes nærområde
Djurslands Bank ønsker ikke at indgå kundeforhold med
kunder som ikke opfylder bankens hvidvaskkrav eller som
det efter lovgivning og regulering ikke er tilladt at indgå
forretningsforbindelser med
Djurslands Bank skal til enhver tid være betrygget i kend
skabet til bankens kunder og deres identitet samt sørge for
gyldig legitimering heraf Derudover indhentes oplysninger
om formål og beskaffenhed for kundeforholdet
I banken bestræber vi os på at fremme risikobevidstheden
blandt bankens ledelse og medarbejdere i relation til finan
siel lovgivning generelt herunder også økonomisk kriminali
tet hvidvask og terrorfinansiering
Djurslands Bank arbejder kontinuerligt med at videreudvikle
og optimere bankens indsatser og foranstaltninger mod
hvidvask og terrorfinansiering Vi har fokus på øget datakva
litet og arbejder til stadighed med at forbedre kvaliteten af
kundedata da fyldestgørende kundedata er en afgørende
forudsætning for at der kan gennemføres en effektiv og
sikker overvågning af kunderne og deres transaktioner
/ Ledelsesberetning / Risikoforhold og risikostyring
/ Ledelsesberetning / Risikoforhold og risikostyring
Alle medarbejdere i banken har pligt til at bidrage til at redu
cere risiciene ved at overholde beskrevne retningslinjer og
især ved at være opmærksomme på og informere bankens
hvidvaskafdeling om enhver usædvanlig og/eller mistænkelig
aktivitet eller transaktion de måtte støde på i deres daglige
aktiviteter
For at sikre at bankens medarbejdere er kompetente til at
identificere og handle på potentielle mistænkelige transak
tioner samt mistænkelig kundeadfærd gennemføres der
med passende mellemrum uddannelse af medarbejderne
ligesom nye medarbejdere umiddelbart efter ansættelse
gennemgår et elearning program på hvidvaskområdet
Uddannelsesprogrammerne er målrettet den enkelte med
arbejders funktion således at undervisningen er tilpasset de
risici som er forbundet med den pågældendes arbejdsom
råde
Revision
Efter indstilling fra bankens revisions og risikoudvalg og
bestyrelse vælger bankens generalforsamling revisionen for
det kommende år
På generalforsamlingen marts blev PwC Pricewa
terhouseCoopers genvalgt som revisor På grundlag af gæl
dende lovgivning udfører den eksterne revision revisionen af
banken herunder planlægning udførelse og rapportering til
bestyrelsen om det udførte arbejde
Ud over den eksterne revision har bankens bestyrelse ansat
en revisionschef til ledelse af den interne revisionsafdeling
Bankens revisionschef Jørn Haagensen har været ansat i
banken siden august Jørn Haagensen er uddannet
candmercaud og har tidligere arbejdet som statsautori
seret revisior for både PwC og Beierholm hvor han har
fungeret som ekstern revisor for flere finansielle institutter
og har indtil været certificeret af Finanstilsynet til at
revidere pengeinstitutter
Bankens interne revision har i primært varetaget ban
kens operationelle revision
Arbejdsfordelingen mellem den eksterne og den interne
revision aftales årligt Revisionschefen rapporterer minimum
halvårligt til bestyrelsen
I forbindelse med revision af årsrapporten gennemgår revi
sionen over for bankens bestyrelse revisionsprotokollaterne
samt fremlægger deres samlede vurdering af banken
Bankens revisions og risikoudvalg består af følgende fire af
bestyrelsen udpegede udvalgsmedlemmer
Klaus Skovsen formand
Bente Østergaard Høg
Ejner Søby
Helle Bærentsen
Revisions og risikoudvalgets opgaver er fastlagt i et kom
missorium og indeholder blandt andet overvågningen af
regnskabsaflæggelsen de interne kontrolsystemer den in
terne og eksterne revision bankens risikostyringssystemer
revisionen af årsregnskabet samt revisors uafhængighed
Ledelsesberetning
Samfundsansvar
Bankens politik for samfundsansvar
Djurslands Bank har fem værdier som sammen med ban
kens miljøpolitik danner fundamentet i bankens løbende
arbejde med samfundsansvar
Team Trivsel og Tryghed
Engageret og effektiv
Aktiv kunderådgivning
Sund fornuft i økonomien
Lokal og synlig
Værdierne danner tilsammen det værdigrundlag som ban
kens ledelse og medarbejdere forventes at lægge til grund
for deres daglige arbejde og beslutninger Måden som det
kommer til udtryk på er beskrevet i samfundsrapporten og
skal ses i sammenhæng med de væsentlige interessentområ
der bankens samfundsansvar primært retter sig mod
Kunder
Medarbejdere
Lokalsamfundet
Miljø og klima
Samfundsmæssig compliance
Det er bankens holdning at det største bidrag til samfunds
ansvar skabes når kerneforretningen stemmer overens
med samfundets generelle interesser og forventninger til en
ordentlig og redelig adfærd Samfundsansvaret bliver herved
en integreret del af bankens daglige handlinger
Banken bakker desuden op om Folketingets indsatser og
bestræbelser på at sætte menneskerettigheder og klimapå
virkninger højt på den samfundsmæssige dagsorden Som
lokalbank har vi dog et udpræget lokalt sigte og har derfor
ikke specifikke politikker på de to områder
Vi følger anbefalingerne
I Djurslands Bank støtter vi op om Global Compacts princip
per som bla sætter en fælles etisk og praktisk ramme for
virksomhedsansvar Det samme gør mange af vores samar
bejdspartnere Banken arbejder desuden fortsat ud fra de
anbefalinger til hvordan den finansielle sektor kan bidrage
til en endnu mere bæredygtig udvikling af samfundet Dette
sker i samarbejde med Lokale Pengeinstitutter LOPI
FN’s verdensmål
Djurslands Bank har prioriteret fire af FN’s Verdensmål for
bæredygtig udvikling som vi ønsker at bidrage særligt til da
de passer naturligt til vores forretning
Sundhed og trivsel FN’s verdensmål
Kvalitetsuddannelse FN’s verdensmål
Bæredygtige byer og lokalsamfund
FN’s verdensmål
Klimaindsats FN’s verdensmål
Vi fokuserer på relevante delmål og stræber som en naturlig
del af bankens udvikling på at optimere indenfor forskellige
områder
Djurslands Bank ønsker kontinuerligt at understøtte
bæredygtige initiativer som har sigte på en grøn udvikling
Dette sker på årlig vis via implementering af minimum fem
produkter/koncepter fra banken eller samarbejdspartnere
minimum fem initiativer der medvirker til at reducere ban
kens eget COaftryk samt via minimum fem initiativer der
understøtter bankens fokus på de fire valgte verdensmål
Kunder
Vi vil være Danmarks bedste bank til uopfordret at give
vores kunder økonomisk rådgivning I Djurslands Bank har vi
derfor til stadighed fokus på den enkelte kunde og dennes
økonomi i forhold til de ting der rører sig i markedet Vores
tilgang til hver enkelt kunde er at være proaktiv i forhold til
rådgivningen Vi kalder det Aktiv Kunderådgivning og det er
omdrejningspunktet for vores tilgang til kundekontakt
Medarbejdere
Team trivsel og tryghed er centrale nøgleord i vores tilgang
til medarbejderne Tillid er et andet nøgleord Vi har tillid
til at alle medarbejdere tager ansvar og yder deres bedste
for at udvikle banken og skabe resultater Samtidig er vi
også tæt på medarbejderne for at sikre en god dialog en
fortsat udvikling af den enkelte medarbejder og en fornuf
tig balance mellem forretning og menneskelige hensyn Vi
sætter medarbejdertrivsel højt hvilket endnu engang er et
prioriteret indsatsområde i det kommende år
Lokalsamfundet
Vi er lokalbanken i Østjylland Vi er aktive i lokalsamfundet
og støtter synligt lokale aktiviteter og foreninger Vi er
utraditionelle i vores markedsføring og er en moderne virk
somhed der med vækst og arbejdspladser i lokalområdet er
med til at udvikle det lokale fundament
En af de måder som vi forsøger at differentiere os på er
gennem utraditionel markedsføring hvor vi møder vores
kunder i deres dagligdag Vi kører rundt med bankens hyg
gelige kaffebil og serverer en god kop kaffe til aktiviteter af
forskellige art i hele bankens markedsområde
Vi søsætter attraktive konkurrencer til vores følgere på
sociale medier og vi udbyder arrangementer seminarer og
/ Ledelsesberetning / Samfundsansvar
webinarer med relevans for forskellige målgrupper Vi tror
på at dét at give lidt ekstra giver positiv opmærksomhed
omkring banken
Vi sponserer fortsat såvel forenings som idrætslivet samt
samarbejder om yderligere involvering til glæde for for
eningslivet Vi vil med vores støtte og dermed ”hjertepenge”
vise at vi anerkender det frivillige foreningsarbejde som er
til glæde for os alle sammen Ud over bankens hovedspon
sorater har vi i alt samlet cirka sponsorater i bankens
lokalområde
Miljø og klima
Af bankens miljøpolitik fremgår blandt andet at banken
ønsker at efterleve og understøtte udviklingen i den danske
miljøpolitiske lovgivning Som virksomhed gennemføres
politikken primært inden for områderne energi teknik og
bygninger ved løbende at agere med den hensigt at anvende
løsninger hvor vi bruger så få naturgivne ressourcer som
muligt på den mest miljøvenlige måde
Samfundsmæssig compliance
Djurslands Bank er sammen med øvrige danske pengeinsti
tutter med til at bekæmpe terrorisme og hvidvask Banken
har vedtaget en politik for risikostyring på hvidvaskområdet
der fastlægger bankens risikoprofil med henblik på effektiv
forebyggelse begrænsning og styring af risici for hvidvask
og finansiering af terrorisme Djurslands Bank bakker op om
at sætte antikorruption og bestikkelse højt på dagsordenen
og har udarbejdet en politik herfor Banken sætter ligeledes
menneskerettigheder højt på dagsordenen men som et
lokalt pengeinstitut har vi et udpræget lokalt sigte og har
derfor ikke udarbejdet en særskilt politik herfor
Økonomisk samfundsbidrag
Mio kr
% selskabsskat
Samfundsbidrag
% lønsumsafgift
Ejendomsskat
I alt
Fra skatteåret øges bankens beskatning da der er
indført et Samfundsbidrag som skal være med til at finansie
re Arne pensionen Dette medfører at beskatningsgrund
laget øges ved at dividere med % og herefter gange med
% i I de efterfølgende år øges faktoren fra %
til %
Hertil kommer betaling af energiafgifter øvrige afgifter og
moms
For året kan effekten af banken som arbejdsplads
opgøres til
Mio kr
Ansattes samlede betaling af Askat
Arbejdsmarkedsbidrag
I alt
For yderligere information om CSR og samfundsansvar
henvises til redegørelsen Samfundsansvar som er
udarbejdet i henhold til Regnskabsbekendtgørelsen
Se Samfundsansvar på djurslandsbankdk/samfundsan
svar
/ Ledelsesberetning / Samfundsansvar
/ Ledelsesberetning / ESG hoved og nøgletal
Djurslands Bank har valgt at inkludere ESG hoved og nøgle
tal i såvel årsrapport som rapport om samfundsansvar
ESG er en forkortelse for Environment Social og
Governance og er dermed bankens nøgletal for miljø &
klima sociale forhold og selskabsledelse
For yderligere information om indhold opsætning og bereg
ning af nøgletal henviser vi til rapporten ”ESG hoved og
nøgletal i årsrapporten” som er udgivet i juni af
Finansforeningen/ CFA Society Denmark Danske Revisorer
og Nasdag Copenhagen
Ledelsesberetning
ESG hoved- og nøgletal
ESG hoved og nøgletalsoversigt Enhed
Environment miljødata
CO₂e scope Tons
CO₂e scope Tons
Energiforbrug GJ
Vandforbrug m³
Social sociale data
Fuldtidsarbejdsstyrke FTE
Kønsdiversitet %
Kønsdiversitet for øvrige ledelseslag %
Lønforskel mellem køn Gange
Medarbejderomsætningshastighed %
Sygefravær Dage/FTE
Fastholdelse af kunder %
Governance ledelsesdata
Bestyrelsens kønsdiversitet %
Tilstedeværelse på bestyrelsesmøder %
Lønforskel mellem CEO og medarbejdere Gange
Gennemsnitligt antal ansatte henover året fra bankens normeringsmodel afrundet til hele tal
Nøgletallet er udregnet efter ny opgørelsesmetode gældende for alle fem år
Bankens rådgivere er ofte ”på gaden” i
de lokalsamfund hvor banken har filialer
Her er det tre rådgivere i Grenaa der
serverer kolde is til de nyudklækkede
studenter
Ledelsesberetning
Investor Relations
Djurslands Bank ønsker generelt størst mulig åbenhed om
banken og arbejder derfor løbende på at udbygge informa
tionsniveauet så alle væsentlige oplysninger om banken
offentliggøres på en systematisk retvisende og fyldestgøren
de måde Målet med det valgte informationsniveau er
At øge kendskabet generelt til Djurslands Bank hos
aktiemarkedets interessenter
At en aktie i Djurslands Bank værdifastsættes så korrekt
som muligt
At give investorerne et optimalt beslutningsgrundlag
ved investeringsbeslutninger om aktier i Djurslands
Bank
Foruden bankens finansielle rapportering fondsbørsmed
delelser og oplysninger på bankens hjemmeside under
”Investorinformation” foregår kommunikationen
med aktiemarkedsinteressenter via
Generalforsamling i Grenaa og aktionærmøde i Grenaa i
forbindelse med offentliggørelsen af årsrapporten hvor
aktionærerne har mulighed for at tilkendegive holdnin
ger interesser og synspunkter i relation til banken
Nyhedsbreve til bankens VærdiPluskunder og erhvervs
kunder
Aktionærerne vælger et repræsentantskab på op til
medlemmer som systematisk mødes med bankens
direktion og bestyrelse
Banken besvarer desuden alle henvendelser fra aktie
markedets interessenter
Bankens ledelse stiller sig i videst muligt omfang til rå
dighed for præsentation af banken ved investormøder
investorgrupper eller enkeltstående aktionærer
Kommunikationen til investorer og analytikere mv vareta
ges af bankens direktion og gives via NASDAQ Copenhagen
bankens hjemmeside eventuelt i dagspressen samt ved en
generel åben dialog med interessenterne
Djurslands Bank aktien
Bankens aktie er noteret på NASDAQ Copenhagen under
ISIN koden DK hvor aktien indgår i Small
Capsegmentet ultimo Bankens aktiekapital er på
mio kr fordelt på aktier med en stykstørrelse
på kroner
Banken har indgået en marketmaker aftale for handel med
bankens aktier med Sydbank Banken ønsker at have en min
dre beholdning af egne aktier for at kunne servicere denne
aftale og har derfor ansøgt Finanstilsynet om en ramme
for beholdning af egne aktier Banken har fået den ønskede
tilladelse til i at besidde egne aktier til en markedsværdi
på op til mio kr mio kr i Ultimo ejer
banken egne aktier for mio kr
Djurslands Bank aktien er steget fra kurs ultimo
til kurs ultimo svarende til en stigning på %
Markedsværdien er således steget fra mio kr ultimo
til mio kr ultimo
Indekseret kursudvikling seneste år
Aktiekapital mio kr
Børskurs ultimo året kr
Total markedskurs mio kr
Årets resultat pr aktie à kr kr
Indre værdi pr aktie à kr kr
Børskurs/indre værdi pr aktie kr
Aktionærer
Banken ejes af navnenoterede aktionærer hvoraf in
gen aktionærer har anmeldt at eje over % af aktiekapitalen
Et af bankens overordnede mål er at bankens aktionærer
skal sikres et langsigtet og attraktivt afkast af investeringen i
banken
/ Ledelsesberetning / Investor Relations
Djurslands Bank OMX C20 OMX Copenhagen Banks PI
/ Ledelsesberetning / Investor Relations
Bankens ledelse vil realisere det mål ved at udvikle banken i
en fortsat dialog med bankens primære interessenter
Kunder
Aktionærer
Medarbejdere
Lokalsamfundet
% af bankens aktionærer er bosiddende i Danmark mens
% af kapitalen hører hjemme i Danmark
Et meget markant flertal af bankens aktionærer besluttede
på generalforsamlingen i at indføre ejerbegrænsninger
i bankens vedtægter i form af et ejerloft på % af aktieka
pitalen
Den direkte baggrund herfor var to andre pengeinstitutters
relativt store aktiebesiddelser i banken og dermed risikoen
for en dominerende indflydelse på bankens udvikling
Forslag til vedtægtsændringer kan stilles af bankens
aktionærer og behandles på den årlige generalforsamling
Vedtagelse sker i henhold til bankens vedtægter som er
tilgængelige på bankens hjemmeside
Ifølge bankens vedtægter gælder følgende stemmeretsbe
grænsninger på generalforsamlingen
Antal aktier Antal stemmer
Ingen aktionærer kan afgive mere end i alt seks stemmer på
egne vegne
Bankens ledelse er fortsat af den opfattelse at vedtæg
ternes ejer og stemmeretsbegrænsninger er det bedste
fundament for at realisere bankens vision samt de overord
nede mål for banken
Eventuel optimering af aktionærernes afkast på kort sigt
ved at ophæve de indførte begrænsninger harmonerer efter
ledelsens opfattelse ikke med kundernes medarbejdernes
og lokalsamfundets interesser
Godkendelse af vedtægtsændringer
Vedtægtsændringer kan i henhold til i bankens vedtæg
ter ikke vedtages medmindre mindst / såvel af de afgivne
stemmer som af den på generalforsamlingen repræsente
rede stemmeberettigede aktiekapital stemmer for Såfremt
ændringen til vedtægterne foreslås af andre end bestyrelsen
og repræsentantskabet kan den ikke vedtages medmindre
der på generalforsamlingen er repræsenteret mindst / af
aktiekapitalen Blanke stemmer medregnes ikke til afgivne
stemmer
Kapitalstruktur og kapitalmålsætning
Bankens ledelse forholder sig løbende til bankens kapital
struktur
For at sikre banken størst mulig uafhængighed og finansiel
styrke ønsker bestyrelsen at banken er velkapitaliseret i
forhold til bankens strategiske målsætninger samt til de
kendte fremtidige regulatoriske krav og under hensyntagen
til effekten af en fremtidig lavkonjunktur
Aktiefordeling Antal navne
noterede aktionærer
Samlede aktie
besiddelse i stk %
Egne aktier
Ikke navnenoterede aktier
I alt
I den løbende vurdering af bankens kapitalmålsætning
indgår
At bankens ledelse har besluttet en egen fastsat
kapitalbuffer så banken til enhver tid har en passende
forsigtig afstand til de regulatoriske kapitalkrav og på
denne måde sikrer kapitalgrundlaget mod udsving i
de risici banken løbende påtager sig samt fremtidige
konjunktursvingninger Bankens ledelse har pt fastlagt
denne kapitalbuffer til procentpoint
At bankens regulatoriske kapitalkrav fastsættes efter
de kendte fremtidige krav inklusiv fremtidigt fuldt
indfasede buffere således der er tale om en langsigtet
og kontinuerlig udvikling i bankens kapitalgrundlag i
forhold til de kommende krav
At det langsigtede regulatoriske kapitalkrav inklusiv
bankens egen vedtagne kapitalbuffer ønskes opfyldt
med egentlig kernekapital CET Bankens ledelse
har pt fastlagt et langsigtet kapitalmål for bankens
egentlige kernekapital i niveauet % Aktuelt er
den egentlige kernekapitalprocent på
At det tildelte NEPtillæg forventes dækket med sup
plerende kapital eller særlige Tier NEPinstrumenter i
det omfang der er behov herfor
Kapitalkrav inkl internt komforttillæg
%
NEPkravet
Kapitalbevaringsbuffer
Konjunkturbuffer
Internt komforttillæg
Udbyttepolitik
Ud fra en aktuel vurdering af bankens kapitalgrundlag og
målsætning er det bankens mål at udbetale minimum %
af det årlige nettooverskud i udbytte og/eller aktietilbage
køb
Med baggrund i bankens udbyttepolitik og henset til de
fremtidige øgede kapitalkrav vil bestyrelsen på bankens
generalforsamling foreslå
At der udbetales et udbytte på kr pr aktie
á kr svarende til en samlet udbyttebetaling
på mio kr hvilket udgør % af nettoover
skuddet og
At det resterende overskud på mio kr henlæg
ges til reserverne
Bankens udbytte for regnskabsårene
Der er ikke foretaget aktietilbagekøb i ovenstående periode
/ Ledelsesberetning / Investor Relations
Udbytte pr aktie
% af nettooverskud
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
Fondsbørsmeddelelser udsendt i
I har banken udsendt følgende selskabsmeddelelser via NASDAQ Copenhagen
/ Ledelsesberetning / Fondsbørsmeddelelser udsendt i & Finanskalender 2024
Ledelsesberetning
Fondsbørsmeddelelser udsendt i 2023
& Finanskalender 2024
Nr Dato Vedrørende
Djurslands Bank præciserer forventningen til resultatet for
Meget tilfredsstillende resultat for året det højeste i bankens historie
Indkaldelse til ordinær generalforsamling
Forslag til vedtægtsændringer for Djurslands Bank A/S
Indberetning af transaktioner med Djurslands Bank aktier
Forløb af ordinær generalforsamling
Vedtægter for Djurslands Bank
Djurslands Bank opjusterer forventningen til årets resultat for
kvartalsrapport
Indberetning af transaktioner med Djurslands Bank aktier
Indberetning af transaktioner med Djurslands Bank aktier
Djurslands Bank opjusterer forventningen til årets resultat for
Halvårsrapport
Indberetning af transaktioner med Djurslands Bank aktier
Djurslands Bank opjusterer forventningen til årets resultat for
Kvartalsrapport for Djurslands Bank
Indberetning af transaktioner med Djurslands Bank aktier
Finanskalender
Årsrapport for
Ordinær generalforsamling
Kvartalsrapport for kvartal
Halvårsrapport for halvår
Kvartalsrapport for kvartal
Jævnfør vedtægternes stk skal forslag fra aktionærerne være indleveret skriftligt til
bestyrelsen senest uger før generalforsamlingens afholdelse svarende til februar
for at komme til behandling på generalforsamlingen
Finanskalender
Rigtigt mange familier deltog i bankens
”Klovnenæse Walk” i Aarhus hvor
indtægterne gik ubeskåret til Danske
Hospitalsklovne
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
Ledelsesberetning
Selskabsledelse
God selskabsledelse i Djurslands Bank
Djurslands Banks bestyrelse og direktion har fokus på opti
mering af bankens ledelsesmæssige struktur med henblik på
at skabe en tilfredsstillende udvikling for banken
Bankens opbygning og ledelsesmæssige struktur er bygget
på grundlag af en række regler bla i henhold til Lov om
finansiel virksomhed selskabsloven kapitalmarkedsloven
markedsmisbrugsforordningen og NASDAQ Copenhagens
regler for udstedere af aktier bankens vedtægter anbefalin
ger for god selskabsledelse samt Finans Danmarks ledelses
kodeks
Hertil kommer en løbende udvikling gennem implemente
ring af best practice fra andre finansielle virksomheder og
sparring med eksterne konsulenter mv
Banken har fastlagt en politik for sund virksomhedskultur
hvilket også er et element i bankens selskabsledelse
Anbefalinger for god selskabsledelse
Bestyrelsen og direktionen i Djurslands Bank anser god sel
skabsledelse for at være en grundlæggende forudsætning for
at opretholde et godt forhold til bankens kunder aktionærer
medarbejdere samarbejdspartnere og øvrige interessenter
Bankens ledelse bakker derfor op om arbejdet med at frem
me god selskabsledelse og har valgt at følge langt hovedpar
ten af anbefalingerne fra Komiteen for god selskabsledelse
samt Ledelseskodeks fra Finans Danmark
Bankens komplette stillingtagen til anbefalingerne kan findes
på djurslandsbankdk/godselskabsledelse
Repræsentantskab
Repræsentantskabet består af indtil medlemmer hvor
bankens bestyrelse tilstræber den bredest mulige erhvervs
mæssige og områdevise repræsentation inden for bankens
markedsområde
Djurslands Bank afdækker løbende repræsentantskabsmed
lemmernes kompetencer for at have overblik over hvilke
kompetencer man søger inden for potentielle kandidaters
uddannelsesmæssige erhvervsmæssige og personlige
erfaring Ved valg af repræsentantskabsmedlemmer skal der
endvidere sikres egnede kandidater til bestyrelsen
Medlemmerne vælges af generalforsamlingen for en årig
periode Genvalg kan finde sted dog skal medlemmet
fratræde ved valgperiodens udløb når medlemmet er fyldt
år
Repræsentantskabet vælger hvert år selv sin formand og
næstformand blandt sine medlemmer
Der afholdes årligt tre ordinære møder i repræsentantska
bet Herudover afholdes der med udgangspunkt i bankens
områdeorganisering uformelle netværksmøder med
deltagelse af repræsentantskabets medlemmer og den lokale
områdeledelse
På bankens generalforsamling marts blev der valgt
fem nye medlemmer til bankens repræsentantskab
Praktiserende læge Christina Grejs Risskov
Chef for strategisk udvikling Louise H Kragh Randers
Advokat Line MeldgaardHeilesen Åbyhøj
Udviklingschef Christian G Møller Aarhus
Butiksejer Claus Hvass Hinnerup
På det efterfølgende repræsentantskabsmøde blev gårdejer
Niels Ejnar Rytter Allelev genvalgt som formand og inde
haver og ejendomsmægler Mikael Lykke Sørensen Ebeltoft
blev genvalgt som næstformand
Bestyrelsen
Bankens bestyrelse består af seks medlemmer valgt af ban
kens repræsentantskab
Herudover vælger bankens medarbejdere tre medlemmer
for en fireårig periode
Sammensætningen af repræsentantskabet og bestyrelsen
fremgår af side i årsrapporten
De seks aktionærvalgte bestyrelsesmedlemmer vælges for
en toårig periode således at tre er på valg hvert år Der
henvises til note
Antallet af bestyrelsesmedlemmer vurderes løbende Det er
bestyrelsens vurdering at det nuværende antal er passende
for ledelsen af banken
I bankens vedtægter er fastsat en aldersgrænse på år
for valg til repræsentantskabet og dermed også for valg til
bestyrelsen
På repræsentantskabsmødet afholdt marts blev
vice president treasury & risk Ejner Søby director of global
diagnostic center Merete Hoe og direktør Klaus Skovsen
genvalgt for endnu en toårig periode i bestyrelsen
På første bestyrelsesmøde efter generalforsamlingen kon
stituerede bestyrelsen sig med Ejner Søby som formand og
Mikael Lykke Sørensen som næstformand
Bestyrelsens opgaver og ansvar samt fordelingen af samme
mellem bestyrelsen og direktionen er fastsat i en instruks
udfærdiget efter lovgivningens regler samt Finanstilsynets
krav og vejledninger på området
Der afholdes bestyrelsesmøde med tre til fem ugers mellem
rum og i øvrigt så ofte der er behov herfor I er der
afholdt bestyrelsesmøder herunder et årligt strategisemi
nar over to dage af bestyrelsesmøderne er afholdt som
fysiske møder og et som onlinemøde
Bestyrelsen har herudover mulighed for at afholde besty
relsesmøderne som skriftlige/digitale bestyrelsesmøder
primært til afklaring af enkeltsager der ikke kan afvente det
kommende bestyrelsesmøde Der er i afholdt seks
skriftlige/digitale bestyrelsesmøder
Bestyrelsesmedlemmernes mødedeltagelse og fravær frem
går af bankens redegørelse om god selskabsledelse samt
Ledelseskodeks fra Finans Danmark
Bestyrelsen foretager efter en nærmere fastlagt proces
en evaluering af bestyrelsens kompetencer set i forhold til
bankens forretningsmodel og samlede risici med henblik på
at afdække og opfylde evt kompetencegab
Bestyrelsens repræsentantskabsvalgte medlemmer anses
samlet set for uafhængige i henhold til vejledningen for
god selskabsledelse Ejner Søby og Mikael Lykke Sørensen
opfylder dog ikke uafhængighedskravet da de har været
medlemmer af bestyrelsen siden henholdsvis marts
og marts og dermed i mere end år
Revisions og risikoudvalg
Bestyrelsen har nedsat et samlet revisions og risikoudvalg
bestående af fire bestyrelsesmedlemmer Formand for
udvalget er Klaus Skovsen og øvrige udvalgsmedlemmer er
Bente Østergaard Høg Ejner Søby og Helle Bærentsen
Udvalget overvåger de regnskabs og revisionsmæssige
forhold og rapporteringer samt bankens risikoprofil og
risikostrategi herunder implementeringen heraf i bankens
organisation Udvalget sikrer tillige at den samlede besty
relse modtager relevante materialer og konklusioner fra
udvalgets arbejde
Udvalget afholder ordinært fire møder årligt
Nominerings og aflønningsudvalg
Bestyrelsen har nedsat et nominerings og aflønningsudvalg
der vurderer bestyrelsens kompetencer mangfoldighed og
sammensætning samt de fremtidige krav hertil Tillige fore
står udvalget det forberedende og kontrollerende arbejde i
forbindelse med bankens vederlagspolitik
Udvalgets formand er Ejner Søby og udvalget består af den
samlede bestyrelse Der afholdes ordinært tre møder om
året
Nærmere oplysninger om de to udvalg samt udvalgenes
opgaver fremgår af bankens hjemmeside på djurslandsbank
dk/udvalg
Direktion
Bankens direktion består af adm direktør CEO Sigurd
Bohlbro Simmelsgaard Banken ansatte pr marts
Sigurd Bohlbro Simmelsgaard som bankdirektør og medlem
af bankens direktion
Sigurd Bohlbro Simmelsgaard tiltrådte som adm direktør
CEO i banken med virkning fra juni idet Lars Møller
Kristensen fratrådte for at lade sig pensionere
Vederlagspolitik og vederlagsrapport
Formålet med bankens vederlagspolitik er at principperne
for tildeling af løn fremmer en sund og effektiv risikostyring
af banken Politikken er udarbejdet på grundlag af gældende
lovgivning for området
Vederlagspolitikken for bestyrelsen og direktionen samt
øvrige ansatte er fastlagt således at aflønning sker med et
fast honorar og uden incitamentsafhængige løndele
Bestyrelsens honorar fastlægges af repræsentantskabet og
repræsentantskabets honorar besluttes af generalforsamlin
gen Bestyrelsen beslutter direktionens aflønning
Bankens vederlagspolitik besluttes af bestyrelsen og godken
des endeligt på bankens generalforsamling Vederlagspolitik
ken er senest godkendt marts og fremlægges igen
til godkendelse på bankens generalforsamling ved større
ændringer
Nærmere oplysninger om bankens vederlagspolitik fremgår
af bankens hjemmeside på djurslandsbankdk/vederlagspo
litik
Årets honorar til bankens ledelse fremgår af bankens
vederlagsrapport for på djurslandsbankdk/vederlags
rapport
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
Mangfoldighed i bestyrelsen
Banken har en politik for mangfoldighed i bestyrelsen
Bestyrelsen og bestyrelsens nomineringsudvalg har her i
februar foretaget en vurdering af behovet for at fore
tage ændringer i politikken og fandt i den forbindelse ikke
anledning hertil
Politikken fastlægger at bestyrelsen ønskes sammensat
således der er en forskellighed i bestyrelsesmedlemmernes
kompetencer og baggrunde herunder en mangfoldighed
i relation til blandt andet faglighed erhvervserfaring køn
alder
Det slås endvidere fast at der ved rekruttering af kandida
ter til hvervet som bestyrelsesmedlem skal være fokus på
sikring af at kandidaterne sammenholdt med de nuværen
de bestyrelsesmedlemmer netop har forskellige kompeten
cer baggrunde viden og ressourcer således de kollektivt
vurderet modsvarer de nødvendige kompetencer i forhold
til bankens forretningsmodel mv
I er der ikke sket udskiftninger i bestyrelsen Det har
sikret kontinuitet i bestyrelsens arbejde og medvirket til
fortsat overholdelse af mangfoldighedspolitikken
Bestyrelsen og bestyrelsens nomineringsudvalg har i for
bindelse med den gennemførte årlige evalueringsproces
således vurderet på efterlevelsen af den vedtagne politik
for mangfoldighed i bestyrelsen og konklusionen på denne
vurdering var at politikken efterleves Som det fremgår
ovenfor sker dette blandt andet ved at der i rekrutteringen
af kandidater til hvervet som bestyrelsesmedlem men også
som repræsentantskabsmedlem fokuseres på kriterierne i
den opstillede politik
At der også fokuseres på kriterierne i mangfoldighedspo
litikken ved rekrutteringen af kandidater til hvervet som
repræsentantskabsmedlem hænger sammen med at repræ
sentantskabet primært vælger medlemmerne til bankens
bestyrelse blandt repræsentantskabets medlemmer
På regnskabsaflæggelsestidspunktet er alle seks ud af de
seks repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer såle
des valgt blandt repræsentantskabets medlemmer
Politik og måltal for det underrepræsenterede
køn i ledelsesorganer
Bestyrelsen
Den kønsmæssige fordeling blandt bankens repræsentant
skabsvalgte bestyrelsesmedlemmer udgør i fire mænd
og to kvinder svarende til % mænd og % kvinder
Målet for andelen af det underrepræsenterede køn i besty
relsen er fastsat til % hvilket er i overensstemmelse med
Erhvervsstyrelsens vejledende måltal for det underrepræ
senterede køn Målet har været opfyldt siden
Bestyrelsen vælges af repræsentantskabet efter en samlet
vurdering af såvel kompetencer som mangfoldighed Den
fortsatte opfyldelse af måltallet vil således være afhængig
af hvorvidt køn kompetencer og øvrig mangfoldighed kan
matches i forbindelse med nyvalg til bestyrelsen og de i
repræsentantskabets repræsenterede kompetencer
Repræsentantskabet
Da bankens øverste ledelsesorgan bestyrelsen vælges af og
fra bankens generalforsamlingsvalgte repræsentantskab har
banken gennem de senere år haft øget fokus på at øge antal
let af potentielle kvindelige bestyrelseskandidater i bankens
repræsentantskab
Andelen af kvindelige repræsentantskabsmedlemmer er
øget fra % i til % i Målet for andelen af
kvindelige repræsentantskabsmedlemmer er fastsat til %
inden udgangen af og % inden udgangen af
Øvrige ledelsesniveauer i banken
Bestyrelsen har vedtaget måltal og politik for andelen af det
underrepræsenterede køn i ledelsen
Politik
Af politikken fremgår at banken ønsker en åben og for
domsfri kultur hvor den enkelte medarbejder kan udnytte
sine kompetencer bedst muligt uanset køn Banken ansæt
ter ledere under den præmis at den bedst egnede altid
ansættes/udnævnes uanset køn
Under disse overordnede forudsætninger ønsker banken
at fokusere på at fremme en passende ligelig fordeling af
mænd og kvinder i ledelsen ved
Gennem løbende udviklingssamtaler at afdække karrie
reønsker og kompetencer samt planlægge de konkrete
og personlige udviklingsaktiviteter for at realisere
medarbejdernes mål
At fremme det underrepræsenterede køns motivation
for at udvise interesse og søge ledige lederstillinger
i banken Der vil for det underrepræsenterede køns
medarbejdere være ekstra fokus på området ”Hvilke
udfordringer ønsker du i fremtiden?” i den årlige ud
viklingssamtale Der opfordres til at kontakte bankens
HRafdeling for strukturerede karriereplaner
Ejner Søby født i
Formand for bestyrelsen siden
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Formand for Nominerings og aflønningsudvalget
Medlem af Revisions og risikoudvalget
Anses ikke for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse se side
Profession
Vice President Treasury & Risk Danish Crown
Uddannelse
HA HDF Ejendomsmægler
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesformand i Grafisk ID
Særlige kompetencer
Finansiel uddannelse i pengeinstitut samt teoretisk
videregående uddannelse
Daglig ansvarlig for finansområdet i Danish Crown
Sigurd Bohlbro Simmelsgaard født i
Medlem af direktionen siden
Profession
Adm direktør CEO Djurslands Bank
Uddannelse
HD i regnskab og finansiering HHS
Master i ledelse FU
CBA AVTBusinessSchool/Harvard
Executive board Programme SEI/Insead
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesmedlem i
Bankinvest Holding A/S
DjursInvest ApS
Formand for bestyrelsenDirektion
At afdelingslederen med henblik på at fremme det
underrepræsenterede køn i bankens ledelsesniveau
er udarbejder årlige evalueringer af medarbejdere i
forhold til ledelsestalenter mv
At bankens HRafdeling for at fremme det under
repræsenterede køns motivation for at søge ledige
lederstillinger i banken vil have dette område som
et særskilt emne i afdelingens Proaktive Plan
Måltal for det underrepræsenterede køn i bankens øvrige
ledelsesniveauer
Banken har fastsat målsætningen for andelen af det un
derrepræsenterede køn i bankens to øverste ledelseslag
til % ved udgangen af og % inden udgangen af
Andelen af det underrepræsenterede køn kvinder i
bankens to øverste ledelseslag udgør for nærværende
seks ud af svarende til % Siden januar er
der foretaget to ansættelser i bankens øverste ledelses
niveau hvoraf de begge har været fra det overrepræsen
terede køn
For at opnå delmålet på % i vil en nettotilgang
på en repræsentant fra det underrepræsenterede køn
svarende til en fordeling på syv ud af realisere delmå
let med % hvilket må anses som værende realistisk
Øverste ledelsesorgan
Samlet antal medlemmer
Underrepræsenteret køn i pct
Måltal i pct
Årstal for opfyldelse af måltal
Øvrige ledelsesniveauer
Samlet antal medlemmer
Underrepræsenteret køn i pct
Måltal i pct
Årstal for opfyldelse af måltal
Erhvervsstyrelsens vejledende oversigt over ligelig
kønsfordeling / pct
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
Mikael Lykke Sørensen
født i
Næstformand for bestyrelsen siden
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Medlem af Nominerings og aflønningsudvalget
Anses ikke for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse se side
Profession
Indehaver og ejendomsmægler Nybolig Jeppesen & Sørensen
Uddannelse
Finansiel uddannelse med erfaring som investerings og
erhvervsrådgiver ejendomsmægler MDE
Lederuddannelse via Nykredit Mægler
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Direktør i DjursInvest ApS
Særlige kompetencer
Ledelse og strategiudvikling
Stor erfaring som virksomhedsleder og indehaver
Ejendomshandel
Investering
Kredit
Peter Kejser født i
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Medlem af Nominerings og aflønningsudvalget
Anses for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse
Profession
Indehaver og direktør af Sølvbakkegård A/S
Uddannelse
Landmand med grønt diplom
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesmedlem i Danish Pig Genetics
Bestyrelsesmedlem i DjursInvest ApS
Særlige kompetencer
Virksomhedsledelse indenfor landbrug
Speciale indenfor svineavl
Bestyrelsen
Klaus Skovsen
født i
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Formand for Revisions og risikoudvalget siden
Medlem af Nominerings og aflønningsudvalget
Anses for uafhængig medlem jf anbefaling for God selskabsledelse
Profession
Direktør Elkær Gruppen
Uddannelse
Statsautoriseret revisor cand merc aud HDR og teoretisk
bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesformand i Vulkan Group ApS og underliggende datter
selskaber Vulkan Dæk A/S og Euromaster Danmark A/S
Bestyrelsesformand i Tectona Holding ApS
Bestyrelsesmedlem i JyskFynsk Kapital Holding A/S Kibsdal Avl P/S
Sport A/S Sport KBH A/S HSHOP A/S G Sport Danmark A/S
og BjerringbroSilkeborg Håndbold A/S
Særlige kompetencer
Ledelse og strategiudvikling
Revision og regnskabsmæssige forhold
Investeringer herunder virksomhedskøb/salg
Bred indsigt i finansielle virksomheder tidligere certificeret af
Finanstilsynet til revision af finansielle virksomheder
Merete Hoe født i
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Medlem af Nominerings og aflønningsudvalget
Anses for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse
Profession
Director of Global Diagnostic Center BEUMER Group A/S
Uddannelse
Ingeniør
Diplomleder
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesformand for DjursInvest ApS
Særlige kompetencer
Ledelse og strategiudvikling
Senior projektleder af IT projekter
Specialist i IT og digitalisering herunder digitale strategier
og platforme
Morten Svenningsen født i
Medarbejdervalgt medlem af bestyrelsen siden
på valg i
Medlem af Nominerings og aflønningsudvalget
Profession
Finanschef Djurslands Bank
Uddannelse
Finansiel uddannelse
HD Finansiering
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Særlige kompetencer
Investering
Helle Bærentsen født i
Medarbejdervalgt medlem af bestyrelsen siden
på valg i
Medlem af Revisions og risikoudvalget
Medlem af Nominerings og aflønningsudvalget
Profession
Filialdirektør Djurslands Bank
Uddannelse
Finansiel uddannelse
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via Finansforbundet
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesmedlem i DjursInvest ApS
Særlige kompetencer
Privat og boligrådgivning
Bente Østergaard Høg født i
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Medlem af Revisions og risikoudvalget
Medlem af Nominerings og aflønningsudvalget
Anses for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse
Profession
Vice President Power Solutions Vestas Wind Systems A/S
Uddannelse
Bachelor i sprog
HD O
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesmedlem Indura A/S
Særlige kompetencer
Ledelse og strategiudvikling
Leverandørkvalitet og udvikling herunder bæredygtighed
Stor erfaring med international compliance og
risikostyring i Vestas
Anders Tækker Rasmussen født i
Medarbejdervalgt medlem af bestyrelsen siden
på valg i
Medlem af Nominerings og aflønningsudvalget
Profession
Landbrugschef Djurslands Bank
Uddannelse
Jordbrugsteknolog med speciale i økonomi/regnskab
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via Finansforbundet
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Næstformand Vivild Gymnastik og Idrætsefterskole
Særlige kompetencer
Erhvervs og landbrugsrådgivning
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
Bestyrelsen
Djurslands Banks bestyrelse består af
Mikael Lykke Sørensen næstformand
Merete Hoe Anders Tækker Rasmussen
Morten Svenningsen Bente Østergaard
Høg Klaus Skovsen Helle Bærentsen
Ejner Søby formand og Peter Kejser
Bestyrelse
Ejner Søby
Formand
Klaus Skovsen
Anders Tækker Rasmussen
Medarbejdervalgt
Mikael Lykke Sørensen
Næstformand
Peter Kejser
Morten Svenningsen
Medarbejdervalgt
Merete Hoe
Bente Østergaard Høg
Helle Bærentsen
Medarbejdervalgt
Grenaa den februar
Direktion
Sigurd Bohlbro Simmelsgaard
Adm direktør CEO
/ Påtegninger / Ledelsens påtegning
Påtegninger
Ledelsens påtegning
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og god
kendt årsrapporten for for Djurslands Bank A/S
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivnin
gens krav herunder Lov om finansiel virksomhed samt
bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter
mfl
Det er vores opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende
billede af bankens aktiver passiver og finansielle stilling pr
december samt af resultatet af bankens aktiviteter
for regnskabsåret januar december i overens
stemmelse med Lov om finansiel virksomhed
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en
retvisende redegørelse for de forhold beretningen omhand
ler samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikker
hedsfaktorer som banken kan påvirkes af
Det er vores opfattelse at årsrapporten for Djurslands Bank
A/S for regnskabsåret januar december med
filnavnet DJURdaxhtml i alle væsentlige hen
seender er udarbejdet i overensstemmelse med ESEFfor
ordningen
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse
/ Påtegninger / Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Påtegninger
Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Til aktionærerne i Djurslands Bank A/S
Revisionspåtegning på årsregnskabet
Konklusion
Det er vores opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende
billede af bankens aktiver passiver og finansielle stilling pr
december samt af resultatet af bankens aktiviteter
for regnskabsåret januar december i overens
stemmelse med lov om finansiel virksomhed
Vores konklusion er konsistent med vores revisionsprotokol
lat til revisions og risikoudvalget og bestyrelsen
Hvad har vi revideret
Djurslands Bank A/S’ årsregnskab for regnskabsåret januar
december omfatter resultat og totalindkomstop
gørelse balance egenkapitalopgørelse kapitalopgørelse og
noter herunder anvendt regnskabspraksis ”regnskabet”
Grundlag for konklusion
Vi udførte vores revision i overensstemmelse med inter
nationale standarder om revision ISA og de yderligere
krav der er gældende i Danmark Vores ansvar ifølge disse
standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåteg
ningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af regnskabet
Det er vores opfattelse at det opnåede revisionsbevis er
tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion
Uafhængighed
Vi er uafhængige af banken i overensstemmelse med Inter
national Ethics Standards Board for Accountants’ interna
tionale retningslinjer for revisorers etiske adfærd IESBA
Code og de yderligere etiske krav der er gældende i Dan
mark ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser
i overensstemmelse med disse krav og IESBA Code
Efter vores bedste overbevisning er der ikke udført forbudte
ikkerevisionsydelser som omhandlet i artikel stk i
forordning EU nr /
Valg
Vi blev første gang valgt som revisor for Djurslands Bank A/S
den marts for regnskabsåret Vi er genvalgt
ved generalforsamlingsbeslutning i en samlet sammenhæn
gende opgaveperiode på fire år frem til og med regnskabs
året
/ Påtegninger / Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Centrale forhold ved revisionen
Centrale forhold ved revisionen er de forhold der efter vores faglige vurdering var mest betydelige ved vores revision af
regnskabet for Disse forhold blev behandlet som led i vores revision af regnskabet som helhed og udformningen af
vores konklusion herom Vi afgiver ikke nogen særskilt konklusion om disse forhold
Centralt forhold ved revisionen Hvordan vi har behandlet det centrale forhold
ved revisionen
Nedskrivninger på udlån
Udlån måles til amortiseret kostpris med fradrag af ned
skrivninger
Nedskrivninger på udlån er ledelsens bedste skøn over de
forventede tab på udlån pr balancedagen Der henvises
til den detaljerede beskrivelse heraf i note ”Anvendt
regnskabspraksis” i regnskabet
Som følge af den makroøkonomiske udvikling med bla
forøget renteniveau samt risiko for økonomisk afmatning
har ledelsen indregnet et betydeligt tillæg til nedskriv
ningerne på udlån i form af et regnskabsmæssigt skøn
“ledelsesmæssigt skøn” Konsekvenserne af den makro
økonomiske udvikling for bankens kunder er i væsentligt
omfang uafklarede hvorfor der er en forøget skønsmæssig
usikkerhed om opgørelsen af nedskrivningsbehovet
Nedskrivninger på udlån er et centralt fokusområde fordi
det regnskabsmæssige skøn i sin natur er komplekst og
påvirket af subjektivitet og dermed forbundet med høj grad
af skønsmæssig usikkerhed
Følgende områder er centrale for opgørelse af nedskrivnin
ger på udlån
Fastlæggelse af kreditklassifikation
De modelbaserede nedskrivninger i stadie og
herunder ledelsens fastlæggelse af modelvariable
tilpasset bankens udlånsportefølje
Bankens forretningsgange for at sikre fuldstændig
heden i registrering af udlån der er kreditforringede
stadie eller med betydelig stigning i kreditrisikoen
stadie
Væsentligste forudsætninger og skøn anvendt af
ledelsen i nedskrivningsberegningerne herunder prin
cipper for vurdering af forskellige udfald af kundens
økonomiske situation scenarier samt for vurdering
af sikkerhedsværdier på bla ejendomme som indgår
i nedskrivningsberegningerne
Ledelsens vurdering af forventede kredittab pr status
dagen som følge af mulige ændringer af forhold og
som ikke indgår i de modelberegnede eller individuelt
vurderede nedskrivninger ledelsesmæssigt skøn
herunder især konsekvenserne af den makroøkonomi
ske udvikling for bankens kunder
Der henvises til regnskabets note og
hvor forhold der kan påvirke nedskrivninger på udlån
er beskrevet
Vi gennemgik og vurderede de nedskrivninger der er indreg
net i resultatopgørelsen i og i balancen december
Vi udførte risikovurderingshandlinger med henblik på at
opnå en forståelse af itsystemer forretningsgange og
relevante kontroller vedrørende opgørelse af nedskrivninger
på udlån For kontrollerne vurderede vi om de var desig
net og implementeret til effektivt at adressere risikoen for
væsentlig fejlinformation For udvalgte kontroller som vi
planlagde at basere os på testede vi om de var udført på
konsistent basis
Vi vurderede den anvendte nedskrivningsmodel udarbej
det af datacentralen Bankdata og brugen heraf herunder
arbejdsfordelingen mellem Bankdata og banken
Vi vurderede og testede bankens opgørelse af modelbase
rede nedskrivninger i stadie og herunder vurderede vi
ledelsens fastlæggelse og tilpasning af modelvariable til egne
forhold
Vi gennemgik og vurderede bankens validering af de meto
der som anvendes for opgørelse af forventede kredittab
samt de tilrettelagte forretningsgange der er etableret for
at sikre at kreditforringede udlån i stadie og svage stadie
udlån identificeres og registreres rettidigt
Vi vurderede og testede de af banken anvendte principper
for fastlæggelse af nedskrivningsscenarier samt for måling
af sikkerhedsværdier på bla ejendomme der indgår i ned
skrivningsberegninger på kreditforringede udlån og udlån
med betydelige svaghedstegn svage stadie udlån
For en stikprøve af kreditforringede udlån i stadie og svage
stadie udlån testede vi nedskrivningsberegningerne og
anvendte data til underliggende dokumentation
For en stikprøve af øvrige udlån foretog vi vores egen
vurdering af stadie og kreditklassifikation Dette omfattede
en stikprøve målrettet større udlån samt udlån inden for
segmenter med generelt forøgede risici herunder segmen
ter der er særligt ramt af den makroøkonomiske udvikling
Vi gennemgik og udfordrede de væsentlige forudsætninger
som ligger til grund for det ledelsesmæssige skøn over for
ventede kredittab der ikke indgår i de modelberegnede eller
individuelt vurderede nedskrivninger ud fra vores kendskab
til porteføljen branchen og de aktuelle konjunkturer Vi
havde herunder særlig fokus på bankens opgørelse af de
ledelsesmæssige skøn til afdækning af forventede kredittab
som følge af den makroøkonomiske udvikling
Vi vurderede om de forhold der kan påvirke nedskrivninger
på udlån var passende oplyst
Udtalelse om ledelsesberetningen
Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen
Vores konklusion om regnskabet omfatter ikke ledelsesbe
retningen og vi udtrykker ingen form for konklusion med
sikkerhed om ledelsesberetningen
I tilknytning til vores revision af regnskabet er det vores ansvar
at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje om
ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med regnska
bet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden
måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation
Vores ansvar er derudover at overveje om ledelsesberet
ningen indeholder krævede oplysninger i henhold til lov om
finansiel virksomhed
Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse at
ledelsesberetningen er i overensstemmelse med regnskabet
og er udarbejdet i overensstemmelse med kravene i lov om
finansiel virksomhed Vi har ikke fundet væsentlig fejlinforma
tion i ledelsesberetningen
Ledelsens ansvar for regnskabet
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et regnskab der
giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om
finansiel virksomhed Ledelsen har endvidere ansvaret for
den interne kontrol som ledelsen anser for nødvendig for at
udarbejde et regnskab uden væsentlig fejlinformation uanset
om denne skyldes besvigelser eller fejl
Ved udarbejdelsen af regnskabet er ledelsen ansvarlig for at
vurdere bankens evne til at fortsætte driften at oplyse om
forhold vedrørende fortsat drift hvor dette er relevant samt
at udarbejde regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet
om fortsat drift medmindre ledelsen enten har til hensigt at
likvidere banken indstille driften eller ikke har andet realistisk
alternativ end at gøre dette
Revisors ansvar for revisionen af regnskabet
Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for om regnskabet
som helhed er uden væsentlig fejlinformation uanset om
denne skyldes besvigelser eller fejl og at afgive en revisions
påtegning med en konklusion Høj grad af sikkerhed er et højt
niveau af sikkerhed men er ikke en garanti for at en revision
der udføres i overensstemmelse med ISA og de yderligere
krav der er gældende i Danmark altid vil afdække væsentlig
fejlinformation når sådan findes Fejlinformationer kan opstå
som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væ
sentlige hvis det med rimelighed kan forventes at de enkeltvis
eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger
som brugerne træffer på grundlag af regnskabet
Som led i en revision der udføres i overensstemmelse med
ISA og de yderligere krav der er gældende i Danmark foreta
ger vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis
under revisionen Herudover
Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlin
formation i regnskabet uanset om denne skyldes besvi
gelser eller fejl udformer og udfører revisionshandlinger
som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis
der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for
vores konklusion Risikoen for ikke at opdage væsentlig
fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end
ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl idet besvi
gelser kan omfatte sammensværgelser dokumentfalsk
bevidste udeladelser vildledning eller tilsidesættelse af
intern kontrol
Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans
for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger
der er passende efter omstændighederne men ikke for
at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af
bankens interne kontrol
Tager vi stilling til om den regnskabspraksis som er
anvendt af ledelsen er passende samt om de regnskabs
mæssige skøn og tilknyttede oplysninger som ledelsen
har udarbejdet er rimelige
Konkluderer vi om ledelsens udarbejdelse af regnska
bet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift
er passende samt om der på grundlag af det opnåede
revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med
begivenheder eller forhold der kan skabe betydelig tvivl
om bankens evne til at fortsætte driften Hvis vi konklu
derer at der er en væsentlig usikkerhed skal vi i vores
revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger
herom i regnskabet eller hvis sådanne oplysninger ikke
er tilstrækkelige modificere vores konklusion Vores kon
klusioner er baseret på det revisionsbevis der er opnået
frem til datoen for vores revisionspåtegning Fremtidige
begivenheder eller forhold kan dog medføre at banken
ikke længere kan fortsætte driften
Tager vi stilling til den samlede præsentation struktur
og indhold af regnskabet herunder noteoplysningerne
samt om regnskabet afspejler de underliggende transak
tioner og begivenheder på en sådan måde at der gives et
retvisende billede heraf
/ Påtegninger / Den uafhængige revisors revisionspåtegning
/ Påtegninger / Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Herning den februar
PricewaterhouseCoopers
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
CVRnr
Carsten Jensen
Statsautoriseret revisor
mne
Daniel Mogensen
Statsautoriseret revisor
mne
Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet
det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af
revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer
herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol som
vi identificerer under revisionen
Vi afgiver også en udtalelse til den øverste ledelse om at vi
har opfyldt relevante etiske krav vedrørende uafhængighed
og oplyser den om alle relationer og andre forhold der med
rimelighed kan tænkes at påvirke vores uafhængighed og hvor
dette er relevant anvendte sikkerhedsforanstaltninger eller
handlinger foretaget for at eliminere trusler
Med udgangspunkt i de forhold der er kommunikeret til den
øverste ledelse fastslår vi hvilke forhold der var mest betyde
lige ved revisionen af regnskabet for den aktuelle periode og
dermed er centrale forhold ved revisionen Vi beskriver disse
forhold i vores revisionspåtegning medmindre lov eller øvrig
regulering udelukker at forholdet offentliggøres
Som et led i revisionen af regnskabet for Djurslands Bank A/S
har vi udført handlinger med henblik på at udtrykke en
konklusion om hvorvidt årsrapporten for regnskabsåret
januar til december med filnavnet
DJURdaxhtml er udarbejdet i overensstemmelse
med EUKommissionens delegerede forordning / om
det fælles elektroniske rapporteringsformat ESEFforordnin
gen som indeholder krav til udarbejdelse af en årsrapport i
XHTMLformat
Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en årsrapport som
overholder ESEFforordningen herunder udarbejdelsen af en
årsrapport i XHTMLformat
Vores ansvar er baseret på det opnåede bevis at opnå høj
grad af sikkerhed for om årsrapporten i alle væsentlige
henseender er udarbejdet i overensstemmelse med ESEF
forordningen og at udtrykke en konklusion Handlingerne
omfatter kontrol af om årsrapporten er udarbejdet i
XHTMLformat
Det er vores opfattelse at årsrapporten for Djurslands Bank
A/S for regnskabsåret januar december med
filnavnet DJURdaxhtml i alle væsentlige
henseender er udarbejdet i overensstemmelse med ESEF
forordningen
Erklæring om overholdelse af ESEFforordningen
I Djurslands Bank elsker dyrker
nørder lever og ånder vi for
boligområdet Og for dig som kunde
I Djurslands Bank er vi ”boligfans” Vores rådgivere har
en kæmpe passion for at hjælpe kunderne bedst muligt
med boligkøb en låneomlægning eller anden form for
sparring
” boligfans” ja faktisk er vi oppe på at være
medarbejdere i Djurslands Bank og dermed lige så
mange boligfans
Vi inviterer til de populære webinarer og seminarer
for førstegangskøbere vi igangsætter konkurrencer
på bankens sociale medier og herudover er vi synlige i
lokalsamfundet med forskellige aktiviteter
Vi går op i boligmarkedet fordi det betyder noget Fordi
det betyder noget for dig og fordi du betyder noget
for os
kr Note
Resultatopgørelse
Renteindtægter
Negative renteindtægter
Renteudgifter
Positive renteudgifter
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier mv
Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af og nedskrivninger på materielle aktiver
Andre driftsudgifter
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Resultat før skat
Skat
Årets resultat
Totalindkomstopgørelse
Årets resultat jf resultatopgørelsen
Ejendomsopskrivninger
Skat af ejendomsopskrivninger
Anden totalindkomst efter skat
Årets totalindkomst
Forslag til resultatdisponering
Henlagt til opskrivningshenlæggelser
Henlagt til lovpligtig reserve
Henlagt til udbytte for regnskabsåret
Henlagt til overført overskud
I alt anvendt
Årsregnskab
Resultat- og totalindkomstopgørelse
/ Årsregnskab / Resultat- og totalindkomstopgørelse
kr Note
Aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Obligationer til dagsværdi
Aktier mv
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Grunde og bygninger i alt
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Domicilejendomme Leasing
Øvrige materielle aktiver
Aktuelle skatteaktiver
Udskudte skatteaktiver
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
Aktiver i alt
Passiver
Indlån og anden gæld
Indlån i puljeordninger
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Aktuelle skatteforpligtelser
Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Gæld i alt
Hensættelser til tab på garantier
Andre hensatte forpligtelser
Hensatte forpligtelser i alt
Efterstillede kapitalindskud
Efterstillede kapitalindskud i alt
Aktiekapital
Opskrivningshenlæggelser
Lovpligtige reserver
Overført overskud
Foreslået udbytte
Egenkapital i alt
Passiver i alt
Årsregnskab
Balance pr december
/ Årsregnskab / Balance pr. 31. december
kr
Aktiekapital
Opskrivnings
henlæggelser
Lovpligtige
reserver
Foreslået
udbytte
Overført
overskud Total
Egenkapital
Køb og salg af egne aktier netto
Udloddet udbytte
Anden totalindkomst
Årets resultat
Egenkapital
Køb og salg af egne aktier netto
Udloddet udbytte
Anden totalindkomst
Årets resultat
Egenkapital
Opskrivningshenlæggelser vedrører opskrivninger på domicilejendomme
Lovpligtige reserver vedrører opskrivningshenlæggelser på bankens datterselskab
Aktiekapital
Antal aktier à nominelt kr
Egne aktier
Antal egne aktier stk
Børskurs kr
Børsværdi udgør tkr
Andel af egne aktier pct
Aktionærer
Banken har ingen aktionærer med en meddelt aktieandel over %
Årsregnskab
Egenkapitalopgørelse
/ Årsregnskab / Egenkapitalopgørelse
kr
Risikoeksponering
Kreditrisiko
Markedsrisiko
Operationel risiko
Samlet risikoeksponering
Kapitalsammensætning
Egenkapital
Heraf foreslået udbytte
Aktiverede udskudte skatteaktiver
Fradrag for handelsramme på egne aktier
Aktuel udnyttelse af handelsramme på egne aktier
Fradrag for tilstrækkelig dækning af misligholdte eksponeringer NPE
Andre fradrag
Ikke væsentlige kapitalandele i den finansielle sektor
Egentlig kernekapital CET
Kernekapital Tier
Supplerende kapital Tier
Ikke væsentlige Tier kapitalandele i den finansielle sektor
Kapitalgrundlag
Senior NonPreferred kapital Tier
NEPkapitalgrundlag
Egentlig kernekapitalprocent
%
%
Kernekapitalprocent
%
%
Kapitalprocent
%
%
NEPkapitalprocent
%
%
Årsregnskab
Kapitalopgørelse
/ Årsregnskab / Kapitalopgørelse
Totalkreditkunder får Kundekroner
På den måde giver Forenet Kredit som
står bag Totalkredit penge tilbage til
boligejerne i form af en rabat
/ Årsregnskab / Noteoversigt
Noteoversigt
Hoved og nøgletal
Renteindtægter
Negative renteindtægter
Renteudgifter
Positive renteudgifter
Gebyrer og provisionsindtægter
Kursreguleringer
Udgifter til personale og administration
Nedskrivninger og hensættelser til tab
Stadie nedskrivninger
Udstedte obligationer
Efterstillede kapitalindskud
Revisionshonorar
Skat
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender samt eventualforpligtelser
Obligationer til dagsværdi
Aktier til dagsværdi
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Mellemværende med tilknyttede virksomheder mv
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Øvrige materielle aktiver
Leasingtager
Udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser
Fordeling af udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser
Indlån og anden gæld
Egenkapital aktier
Afledte finansielle instrumenter
Eventualforpligtelser
Valutaeksponering
Finansielle risici og risikostyring
Dagsværdi af finansielle instrumenter
Renterisiko
Kreditrisiko
Kreditkvaliteten af udlån og andre tilgodehavender som ikke er kreditforringet
Udlån i overtræk fordelt på branche
Følsomhed overfor hver type af markedsrisiko
Regnskabsmæssige skøn
Nærtstående parter
Valg af bestyrelsesmedlemmer
Bestyrelsens og direktionens aktiebeholdninger i banken
Anvendt regnskabspraksis
kr
Hoved og nøgletal
Resultatopgørelse
Netto renteindtægter
Netto rente og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Driftsudgifter
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Årets resultat før skat
Årets resultat
Balance
Aktiver
Kassebeholdninger og tilgodehavender
hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån
Obligationer og aktier mv
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Øvrige aktiver
Aktiver i alt
Passiver
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Indlån i puljeordninger
Øvrige gældsforpligtelser
Efterstillede kapitalindskud
Egenkapital
Passiver i alt
Ikkebalanceførte poster
Eventualforpligtelser
Årsregnskab
Noter
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Hoved og nøgletal fortsat
Solvens og kapital
Kernekapitalprocent pct
Kapitalprocent solvens pct
NEPkapitalprocent pct
Indtjening
Egenkapitalforrentning før skat pct
Egenkapitalforrentning efter skat pct
Afkastningsgrad pct
Indtjening pr omkostningskrone
Basisindtjening pr omkostningskrone
Markedsrisiko
Renterisiko pct
Valutaposition indikator pct
Valutarisiko indikator pct
Likviditet
Udlån plus nedskrivning ift indlån pct
Liquidity Coverage Ratio LCR pct
Kreditrisiko
Summen af store eksponeringer pct
Andel af tilgodehavende med nedsat rente pct
Akkumuleret nedskrivningsprocent pct
Årets nedskrivningsprocent pct
Årets udlånsvækst pct
Udlån i forhold til egenkapitalen
Aktieafkast
Årets resultat pr aktie á kr kr
Indre værdi pr aktie kr
Udbytte pr aktie kr
Børskurs/årets resultat pr aktie
Børskurs/indre værdi pr aktie
Børskurs kr
/ Årsregnskab / Noter
Beregnet udfra gennemsnitlig egenkapital
Beregningsformel fremgår af side
Indre værdi beregnes som egenkapital / antal aktier beholdning af egne aktier
Djurslands Bank inviterer hvert år bankens
aktionærer til aktionærmøde I
udvider vi med en aktionærdag hvor vi
håber at se en masse glade børnefamilier
til show med de fantastiske og dygtige
Flying Superkids Det kommer til at foregå
i Aarhus maj og maj
Nøgletal indgår ikke i Finanstilsynets vejledning
Netto rente og gebyrindtægter andre driftsindtægter og kursreguleringer
Omkostninger består af personale og administrationsudgifter af og nedskrivninger på anlægsaktiver
nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv og andre driftsudgifter
Netto rente og gebyrindtægter og andre driftsindtægter
Omkostninger består af personale og administrationsudgifter af og nedskrivninger på anlægsaktiver og andre driftsudgifter
Noter
Hoved og nøgletal fortsat
Formeloversigt
Nøgletal er opgjort efter Finanstilsynets vejledning til indberetning af nøgletal
Kernekapitalprocent
Kernekapital x
Samlet risikoeksponering
Kapitalprocent solvens
Kapitalgrundlag x
Samlet risikoeksponering
NEPkapitalprocent
NEPkapitalgrundlag x
Samlet risikoeksponering
Egenkapitalforrentning før skat
Resultat før skat x
Egenkapital gns
Egenkapitalforrentning efter skat
Resultat efter skat x
Egenkapital gns
Afkastningsgrad
Resultat før skat x
Aktiver i alt
Indtjening pr omkostningskrone
Indtægter
Omkostninger
Basisindtjening pr omkostningskrone
Basisindtjening
Omkostninger
Renterisiko
Renterisiko x
Kernekapital
Valutaposition indikator
Valutaindikator x
Kernekapital
Valutarisiko indikator
Valutaindikator x
Kernekapital
Udlån plus nedskrivninger ifht indlån
Udlån nedskrivninger x
Samlet indlån inkl puljer
LCR Liquidity Coverage Ratio
Likviditetsbuffer Likviditetsbeholdning let realisable aktiver
Betalingsforpligtelser indenfor dage
/ Årsregnskab / Noter
Noter
Hoved og nøgletal fortsat
Formeloversigt
Nøgletal er opgjort efter Finanstilsynets vejledning til indberetning af nøgletal mv
Summen af store eksponeringer
største eksponeringer x
Egentlig kernekapital CET
Andel af tilgodehavender med nedsat rente
Tilgodehavender med nedsat rente x
Udlån garantier nedskrivninger
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Akkumulerede nedskrivninger på udlån x
udlån garantier nedskrivninger
Årets nedskrivningsprocent
Årets nedskrivninger på udlån x
udlån garantier nedskrivninger
Årets udlånsvækst
udlån ultimo udlån primo x
Udlån primo året
Udlån i forhold til egenkapital
Udlån
Egenkapital
Årets resultat pr aktie
Årets resultat
Gennemsnitlig antal aktier stk
Indre værdi pr aktie
Egenkapital
Antal aktier beholdning af egne aktier
Børskurs/årets resultat pr aktie
Børskurs ultimo året
Årets resultat pr aktie
Børskurs/indre værdi pr aktie
Børskurs ultimo året
Indre værdi
Definitioner
Driftsudgifter tkr
Udgifter til personale og administration tkr
Af og nedskrivninger på anlægsaktiver tkr
Andre driftsudgifter tkr
Basisresultat tkr
Resultat før skat tkr Kursreguleringer
tkr Nedskrivninger tkr Resultat
af kapitalandele i tilknyttede virksomheder tkr
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer
Afledte finansielle instrumenter i alt
heraf
Rentekontrakter
Øvrige renteindtægter
Renteindtægter i alt
Negative renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Obligationer
Negative renteindtægter i alt
Renteudgifter
Kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Udstedte obligationer
Efterstillede kapitalindskud
Afledte finansielle instrumenter i alt
Rentekontrakter
Øvrige renteudgifter
Renteudgifter i alt
Positive renteudgifter
Indlån og anden gæld
Positive renteudgifter i alt
Gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
Gebyrer og provisionsindtægter i alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Kursreguleringer
Obligationer
Aktier
Valuta
Rente og aktiekontrakter samt afledte finansielle instrumenter
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Indlån i puljeordninger
Kursreguleringer i alt
Udgifter til personale og administration
Vederlag til bestyrelse og repræsentantskab
Personaleudgifter
Øvrige administrationsudgifter
Udgifter til personale og administration i alt
Personaleudgifter
Lønninger
Pensioner
Udgifter til social sikring
Afgifter
I alt
Udbetalte vederlag modsvarer de optjente vederlag
Inkl direktionen
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i regnskabsåret
Omregnet til heltid efter ATPmetoden
Omregnet til heltid efter arbejdstidsprocenter
Lønninger og vederlag til bestyrelse repræsentantskab og direktion
Fast vederlag
Bestyrelse
Repræsentantskab
Direktion løn reg feriepengeforpl mv
Direktion pension
Der er ingen pensionsforpligtelser og der er ikke ydet variable vederlag
Grundet GDPR reglerne er sammenligningstal ikke vist
Redegørelse for sammenhængen mellem vederlaget og selskabs strategi og relevant mål
fremgår af bankens lønpolitik Der ydes ikke honorar fra bankens datterselskab
Grundet GDPR reglerne må direktionens og bestyrelsesmedlemmernes individuelle vederlag
ikke længere fremgå af årsrapporten Disse fremgår nu af bankens vederlagsrapport der er
tilgængelig på bankens hjemmeside djurslandsbankdk/vederlagsrapport
Antal direktionsmedlemmer
Antal bestyrelsesmedlemmer
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Udgifter til personale og administration fortsat
Øvrige ansatte med væsentlig indflydelse på bankens risikoprofil
Fast vederlag
Løn fri bil pension mv
Antal ansatte med væsentlig indflydelse på bankens risikoprofil
Der er ikke ydet variable vederlag
/ Årsregnskab / Noter
Nedskrivninger og hensættelser til tab
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender til amortiseret kostpris
Stadie nedskrivninger fravær af betydelig stigning i kreditrisiko
Nedskrivninger primo
Periodens nedskrivninger netto
Stadie nedskrivninger ultimo
Stadie nedskrivninger betydelig stigning i kreditrisiko
Nedskrivninger primo
Periodens nedskrivninger netto
Stadie nedskrivninger ultimo
Stadie svag nedskrivninger betydelige økonomiske vanskeligheder
Nedskrivninger primo
Periodens nedskrivninger netto
Stadie nedskrivninger ultimo
Stadie nedskrivninger kreditforringet
Nedskrivninger primo
Periodens nedskrivninger
Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt
Stadie nedskrivninger ultimo
Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling
Samlede akkumulerede nedskrivning på udlån og tilgodehavender til amortiseret kostpris
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Nedskrivninger og hensættelser til tab fortsat
Hensættelser til tab på uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
Stadie hensættelser fravær af betydelig stigning i kreditrisiko
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Stadie hensættelser betydelig stigning i kreditrisiko
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Stadie svag hensættelser betydelige økonomiske vanskeligheder
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Samlede akkumulerede hensættelser til tab på uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
Hensættelser til tab på garantier
Stadie hensættelser fravær af betydelig stigning i kreditrisiko
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Stadie hensættelser betydelig stigning i kreditrisiko
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Stadie svag hensættelser betydelige økonomiske vanskeligheder
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Nedskrivninger og hensættelser til tab fortsat
Hensættelser til tab på garantier fortsat
Stadie hensættelser kreditforringet
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Samlede akkumulerede hensættelser til tab på garantier
Nedskrivnings og hensættelsessaldo i alt ultimo
Der er ingen nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter og andre poster med kreditrisiko
Udvikling i nedskrivninger og hensættelser til tab
Den samlede nedskrivnings og hensættelsessaldo er i år steget med mio kr svarende til en
stigning på %
Stigningen kan primært henføres til en stigning i de modelberegnede nedskrivninger i stadie og stadie
samt en forøgelse af det ledelsesmæssige skøn med mio kr Det akkumulerede ledelsesmæssige
skøn på i alt mio kr er fordelt med mio kr på stadie svag og mio kr på stadie normal
Forøgelsen af det ledelsesmæssige skøn kan henføres til usikkerhed vedrørende årets høst pga vejrlig
samt usikkerhed vedrørende de afledte effekter af krav til klimatilpasning for landbrugssegmentet
For privatsegmentet kan forøgelsen henføres til usikkerhed vedrørende aktivernes værdiansættelse efter
den nye boligskatteordning samt den fulde økonomiske effekt af de stigende renter
Nedskrivninger og hensættelser på engagementer i stadie og svag er steget med i alt mio kr
mens nedskrivninger og hensættelser i stadie er faldet med mio kr
Årets udgiftsførte nedskrivninger og hensættelser til tab indregnet i resultatopgørelsen
Årets nedskrivninger på udlån netto
Årets hensættelser til tab på garantier uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn netto
Tab uden forudgående nedskrivninger
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
Rente på kunder med nedskrivninger
Indregnet i resultatopgørelsen
Noter
kr
Stadie nedskrivninger
Udlån før
nedskrivning
Nedskrivning
Udlån før
nedskrivning
Nedskrivning
Branchefordeling af udlån med stadie nedskrivninger
Erhverv
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri
I alt erhverv eksl landbrug
Private
Total
Værdien af sikkerheder på stadie udlån
Sikkerhed i fast ejendom
Sikkerhed i driftsmidler
Sikkerhed i værdipapirer og indeståender
I alt
Værdien af sikkerheder opgøres som dagsværdien fratrukket forventede omkostninger ved overtagelse og realisation
Værdien af sikkerheder er opgjort uden overskydende sikkerhed
Udlån før
nedskrivning
Nedskrivning
Udlån før
nedskrivning
Nedskrivning
Årsager til stadie nedskrivninger på udlån
Konkurs/rekonstruktion
Betydlige økonomiske vanskeligheder
Krisebetinget omlægning
Andre årsager
Total
Udstedte obligationer
Senior obligation Tier på nominelt DKK mio
Udstedt juni
Forfald juni med mulighed for førtidsindfrielse år efter udstedelsen
Rentesats Variabel rente svarende til CIBOR % pa
Gældende rentesats
%
%
Heraf indregnet i NEPkapitalgrundlaget til dækning af NEPtillægget
Afholdte omkostninger i regnskabsåret
Renteudgifter
Periodiseret stiftelsesomkostninger
I alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Efterstillede kapitalindskud
Efterstillede kapitalindskud er ansvarlig lånekapital som i tilfælde af likvidation eller konkurs er efterstillet
almindelige kreditorkrav
Lånekapital Tier på nominelt DKK mio
Optaget december
Forfald december med mulighed for førtidsindfrielse år efter udstedelsen
Rentesats CIBOR % pa dog således at den samlede rente ikke kan blive mindre end %
Gældende rentesats
%
%
Heraf indregnet i kapitalgrundlaget
Afholdte omkostninger i regnskabsåret
Renteudgifter
Periodiseret stiftelsesomkostninger
I alt
Lånekapital Tier på nominelt DKK mio
Optaget september
Forfald september med mulighed for førtidsindfrielse år efter udstedelsen
Rentesats CIBOR % pa dog således at den samlede rente ikke kan blive mindre end %
Gældende rentesats
%
%
Heraf indregnet i kapitalgrundlaget
Afholdte omkostninger i regnskabsåret
Renteudgifter
Periodiseret stiftelsesomkostninger
I alt
Revisionshonorar
PwC
Lovpligtig revision af årsregnskabet
Honorar for andre erklæringsopgaver med sikkerhed
Andre ydelser
Samlet revisionshonorar
Andre erklæringer med sikkerhed omfatter erklæringer over for offentlige myndigheder og samarbejdspartnere
Andre ydelser vedrører kontrol af bankens verderlagsrapport og diverse løbende rådgivning
Banken har en intern revisionsafdeling
Skat
Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst
Ændring i udskudt skat
Ændret selskabsskatteprocent/beskatningsgrundlag vedrørende udskudt skat
Reguleringer vedrørende tidligere år
Skat af årets resultat
Fra skatteåret øges pengeinstitutters beskatning da der er indført et Samfundsbidrag som skal være med til
at finansiere Arne pensionen Dette medfører at beskatningsgrundlaget øges ved at dividere med % og herefter
gange med % i I de efterfølgende år øges faktoren fra % til %
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Skat fortsat
Effektiv skatteprocent
Den aktuelle skatteprocent
%
%
Ikkeskattepligtige indtægter og ikkefradragsberettigede udgifter
%
%
Ændret selskabsskatteprocent
%
%
Reguleringer vedrørende tidligere år
%
%
Andet
%
%
Effektiv skatteprocent
%
%
De ikkeskattepligtige indtægter og fradrag stammer hovedsageligt fra gevinst på unoterede anlægsaktier
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Tilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt
Fordelt efter restløbetid
Til og med måneder
Over år og til og med år
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt
Udlån og andre tilgodehavender samt eventualforpligtelser
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Udlån og andre tilgodehavender i alt
Heraf udgør leasing tilgodehavender mio kr mio kr
Fordelt efter restløbetid
På anfordring
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
Over år og til og med år
Over år
Udlån og andre tilgodehavender i alt
Specifikation af bruttoudlån
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Nedskrivning
Udlån og andre tilgodehavender i alt
Bruttoudlån og eventualforpligtelser
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Eventualforpligtelser før hensættelser jf note
Bruttoudlån og eventualforpligtelser i alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Udlån og andre tilgodehavender samt eventualforpligtelser fortsat
Gruppering af bruttoudlån og eventualforpligtelser på sektorer og brancher i procent
Offentlige myndigheder
Erhverv
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri
Planteavl
Svinebrug
Kvægbrug
Øvrigt landbrug jagt og skovbrug
Fiskeri
Industri og råstofindvinding
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport hoteller og restauranter
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrige erhverv
I alt erhverv
Private
Total
Obligationer til dagsværdi
Statsobligationer
Realkreditobligationer
Kommunekredit obligationer
Obligationer i alt
Banken har deponeret i alt mio kr i obligationer på Euronext Securities konto i Nationalbanken
mio kr Derudover har Nationalbanken sikkerhed i hele bankens obligationsbeholdning
men denne sikkerhed er ikke anvendt i da banken har haft tilstrækkelige midler på foliekontoen
i Nationalbanken til at afvikle clearing og Euronnext Securities afvikling mv
Aktier til dagsværdi
Børsnoterede på Nasdaq Copenhagen
Unoterede aktier
Sektoraktier
Aktier i alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
DjursInvest ApS Grenaa
Ejerandel
%
%
Egenkapital
Resultat
På grund af selskabets uvæsentlige balance og aktivitet udarbejdes der ikke koncernregnskab
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Investeringsforeninger
Kontoinvest Rente
Kontoinvest
Kontoinvest
Kontoinvest
Kontoinvest
Kontoinvest Aktier
Aktiver i alt
Investeringsforeningerne indeholder aktier og obligationer Navnet på investeringsforeningerne indikerer aktieandelen
Mellemværender med tilknyttede virksomheder mv
Indlån i alt
Investeringsejendomme
Dagsværdi primo
Årets afståelse
Dagsværdi ultimo
Der er ikke anvendt eksterne vurderingseksperter
Domicilejendomme
Omvurderet værdi primo
Afgang i årets løb
Afskrivning
Værdiændringer som i løbet af året er indregnet i anden totalindkomst
Værdiændringer som i løbet af året er indregnet i resultatopgørelsen
Omvurderet værdi ultimo
Der er ikke anvendt eksterne vurderingseksperter
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Øvrige materielle aktiver
Samlet kostpris primo
Tilgang
Afgang
Samlet kostpris ultimo
Af og nedskrivninger primo
Årets afskrivninger
Årets ned og afskrivninger på afhændede aktiver
Af og nedskrivninger ultimo
Bogført værdi ultimo
Leasingtager
Djurslands Bank er leasingtager i en række leasingkontrakter som indregnes i bankens balance
som leasingaktiver under posterne domicilejendomme lejede og øvrige materielle aktiver lejede
Den tilhørende leasingforpligtelsen er indregnet under andre passiver
Leasingaktiver
Domicilejendomme lejede
Indregnet leasingaktiv pr januar
Tilgang i året
Afskrivninger
Værdi ultimo
Bankens væsentligste leje/leasingaftale vedrørende bankens domicilejendom i Risskov
indgår ikke i noten da aftalen er indgået med datterselskabet DjursInvest ApS og er
derved indregnede i bankens balance via kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Øvrige materielle aktiver lejede Biler
Indregnet leasingaktiv pr januar
Afskrivninger
Værdi ultimo
Leasingaktiver i alt
Leasingforpligtelser
Forfald af leasingforpligtelser
år
år
Leasingforpligtelser i alt
/ Årsregnskab / Noter
Udskudte
skatteaktiver
Udskudte
skatte
forpligtelser
Udskudte
skatteaktiver
Udskudte
skatte
forpligtelser
Fordeling af udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser
Materielle aktiver
Periodiserede gebyr og provisionsindtægter
Øvrige
Udskudt skat i alt
Indlån og anden gæld
Anfordring
Indlån med opsigelsesvarsel
Tidsindskud
Særlige indlånsformer
Indlån i alt
Fordelt på restløbetid
På anfordring
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
Over år og til og med år
Over år
Indlån i alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser
Udskudt skatteforpligtelse primo
Ændringer vedrørende tidligere år
Ændring i selskabsskatteprocenten
Ændring i årets udskudte skat
Udskudt skatteaktiver og skatteforpligtelser ultimo
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Egenkapital aktier
Aktiernes antal à kr
Aktiernes pålydende værdi udgør mio kr
Antal af egne aktier primo stk
Køb
Salg
Antal af egne aktier ultimo stk
Pålydende værdi af egne aktier primo
Køb / salg netto
Pålydende værdi af egne aktier ultimo tkr
Egne aktiers andel af aktiekapitalen primo %
%
%
Køb / salg netto
%
%
Egne aktiers andel af aktiekapitalen ultimo %
%
%
Samlet købssum
Samlet salgssum
På den ordinære generalforsamling anmoder banken aktionærerne om tilladelse til at måtte erhverve op til
% af bankens aktiekapital
Banken har efterfølgende ansøgt og fået tilladelse fra Finanstilsynet til en ramme for besiddelse af egne aktier
for en markedsværdi op til mio kr i Egne aktier er købt og solgt som led i bankens almindelige handel
med aktier samt solgt i forhold til at overholde den af Finanstilsynet fastsatte ramme
Noter
kr
Afledte finansielle instrumenter
Banken anvender valuta og renteterminskontrakter samt rente og valu
taswaps De finansielle instrumenter er anvendt til afdækning af kundernes
forretninger i forholdet samt til afdækning af bankens porteføjle af
fastrentelån
Nominel
værdi
Netto
markedsværdi
Positiv
markedsværdi
Negativ
markedsværdi
Valutakontrakter termin salg
Til og med måneder
I alt
Valutaswaps
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Valutakontrakter og swaps i alt
Rentekontrakter termin køb
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Rentekontrakter termin salg
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Renteswaps
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
Over år og til og med år
Over år
I alt
Rentekontrakter og swaps i alt
/ Årsregnskab / Noter
Uafviklede spotforretninger
Valutaforretninger køb
Valutaforretninger salg
Terminer/futures køb
Terminer/futures salg
Renteforretninger køb
Renteforretninger salg
Aktieforretninger køb
Aktieforretninger salg
I alt
Samlet
Valutakontrakter og swaps i alt
Rentekontrakter og swaps i alt
Spot i alt
Samlet i alt
Noter
kr
Afledte finansielle instrumenter fortsat
Nominel
værdi
Netto
markedsværdi
Positiv
markedsværdi
Negativ
markedsværdi
/ Årsregnskab / Noter
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Afledte finansielle instrumenter fortsat
Nominel
værdi
Netto
markedsværdi
Positiv
markedsværdi
Negativ
markedsværdi
Valutakontrakter termin køb
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Valutakontrakter termin salg
Til og med måneder
I alt
Valutaswaps
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Valutakontrakter og swaps i alt
Rentekontrakter termin køb
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Rentekontrakter termin salg
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Renteswaps
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
Over år og til og med år
Over år
I alt
Rentekontrakter og swaps i alt
/ Årsregnskab / Noter
Uafviklede spotforretninger
Valutaforretninger køb
Valutaforretninger salg
Terminer/futures køb
Terminer/futures salg
Renteforretninger køb
Renteforretninger salg
Aktieforretninger køb
Aktieforretninger salg
I alt
Samlet
Valutakontrakter og swaps i alt
Rentekontrakter og swaps i alt
Aktiekontrakter i alt
Spot i alt
Samlet i alt
Noter
kr
Afledte finansielle instrumenter fortsat
Nominel
værdi
Netto
markedsværdi
Positiv
markedsværdi
Negativ
markedsværdi
Noter
kr
Eventualforpligtelser
Finansgarantier
Tabsgarantier for realkreditudlån
Tinglysnings og konverteringsgarantier
Øvrige eventualforpligtigelser
Hensættelser til tab på garantier
Eventualforpligtigelser i alt
Banken deltager i et itsamarbejde med andre banker via itcentralen Bankdata En udtræden herfra vil med
føre betaling af udtrædelsesgodtgørelse på mio kr opgjort pr Udtrædelsesgodtgørelsen
opgøres ud fra bankens bidrag til Bankdatas fællesskabsomsætning i år samt en beregnet udtrædelses
godtgørelse af individuelle udviklingsopgaver med års omsætning
Banken er i lighed med resten af den danske pengeinstitutsektor forpligtet til at foretage indbetalinger
til Garantiformuen og Afviklingsformuen
Valutaeksponering
Valutafordeling på hovedvalutaer netto
EUR
GBP
CHF
NOK
USD
SEK
CAD
JPY
Øvrige valutaer
Totalt
Valutaindikator i procent af kernekapital valutaposition
%
%
Valutaindikator i procent af kernekapital valutarisiko
%
%
/ Årsregnskab / Noter
Valutaindikator opgøres som summen af den største numeriske værdi af aktiver lang position
eller nettogæld Indikator viser et mål for den samlede valutarisiko
Valutaindikator er baseret på en statistisk metode der er udtryk for den samlede tabsrisiko
/ Årsregnskab / Noter
Noter
Finansielle risici og risikostyring
Banken er eksponeret over for følgende finansielle risici
Kreditrisici
Markedsrisici
Likviditetsrisici
Kreditrisici
Kreditrisikoen udtrykker risikoen for at den ene part i et
låneforhold eller en finansiel forretning påfører den anden
part et tab som følge af manglende overholdelse af en
forpligtelse
Styring af kreditrisikoen udgør et væsentligt område i ban
kens risikostyring idet udlån udgør langt den største del af
bankens aktivside
Bankens kreditorganisation er bygget op for at kunne træffe
beslutninger tæt på kunden og dermed i de enkelte filialer
Bevillingsbeføjelser er derfor delegeret til rådgivere og
ledere i filialerne så de fleste kreditbeslutninger træffes
decentralt Beføjelser til den enkelte rådgiver er tildelt ud fra
en vurdering af kompetence og behov
Til at udvikle styre og overvåge bankens kreditpolitikker
og risici har banken en central kreditafdeling Herudover
bevilger kreditafdelingen de eksponeringer der ud fra fast
lagte regler overstiger filialernes beføjelser samt behandler
vurderer og indstiller de eksponeringer der skal bevilges af
direktionen eller bestyrelsen
Kreditafdelingens overvågning af kreditpolitikken og styring
af kreditrisici gennemføres ved en tæt løbende og periodisk
rapportering samt en løbende eksponeringsopfølgning
Kreditafdelingens løbende og periodiske rapportering til di
rektion og bestyrelse omfatter bankens samlede kreditrisici
opdelt på sags kunde segment og brancheniveau
Herudover rapporteres løbende om udviklingen i overtræk
restancer nedskrivninger og nødlidende eksponeringer
Banken påtager sig kreditrisici med udgangspunkt i en
fastlagt kreditpolitik I bankens kreditpolitik lægges der
afgørende vægt på risikospredning
Spredningen på kunder segmenter og brancher indgår som
en del af kreditstyringen så ingen enkelteksponeringer eller
brancher udgør en risiko for bankens eksistens
Branchefordelingen se note
I kreditpolitikken indgår følgende
Banken ønsker som hovedregel ikke eksponeringer der
overstiger % af det justerede kapitalgrundlag Und
tagelser herfra sker udelukkende i allerede etablerede
kundeforhold inden for bankens overordnede markeds
område maksimeret til mio kr og en blanco andel
på mio kr pr konsoliderede engagement dog
undtaget offentlige institutioner uden politisk fastlagt
øvre maksimum
Summen af de største eksponeringer i henhold til
opgørelsen i Finanstilsynets tilsynsdiamant må sam
menlagt maksimalt udgøre % af bankens kernekapi
tal CET
Det tilstræbes at ingen enkeltbrancher udgør mere
end % af bankens samlede kreditportefølje For
landbrug fast ejendom og offentlige myndigheder er
grænsen %
Fundamentet i bankens kreditpolitik er at kreditgivning
sker efter et princip om forretningsmæssig kalkuleret risiko
hvor alle udlånsengagementer skal baseres på et økonomisk
sundt grundlag Kreditbeslutninger baseres på robustheden
af kundens aktuelle og fremtidige indtjening likviditet og
kapitalforhold Der bevilges alene kredit til kunder hvor det
kan sandsynliggøres at kunden forventeligt kan tilbagebeta
le kreditten
Private %
Offentlige myndigheder %
Landbrug jagt skovbrug og
fiskeri %
Industri og
råstofindvinding %
Energiforsyning %
Bygge og anlæg %
Handel %
Transport hoteller og
restauranter %
Information og
kommunikation %
Finansiering og
forsikring %
Fast ejendom %
Øvrige erhverv %
Eksponeringer fordelt på sektorer
Det bærende element ved bedømmelsen af erhvervskunder
nes kreditværdighed er deres evne til at servicere gælden
med likviditet fra driften samt tilfredsstillende konsolidering
For privatkunder er gældsgearing og balancen mellem net
toindkomst rådighedsbeløb og formue afgørende
Samtidig tillægges forhold hos den enkelte kunde eller i den
branche som kunden agerer i betydning ved vurdering af
kundens kreditværdighed For erhvervskunder er kreditvær
digheden desuden bestemt af kundens forretningsmodel
robustheden ved udefrakommende forhold og en vurdering
af risici der udspringer af kundens miljømæssige sociale og
ledelsesmæssige forhold
Til styringen af bankens kreditportefølje anvendes en kredi
trating der fastlægges på grundlag af faktuelle økonomiske
oplysninger for den enkelte erhvervs og privatkunde
Når kreditrisikoen ikke er minimal er det som hovedregel et
krav at kunden stiller hel eller delvis sikkerhed for ekspone
ring Kreditgivning kan dog ikke alene baseres på de stillede
sikkerheder
Værdien af stillede sikkerheder opgøres på baggrund af
fastsatte vurderingsprincipper for enhver art og type af sik
kerhed Heri indgår også omsættelighed markedsmæssige
ændringer og forringelse som følge af alder
Model for nedskrivning for forventede kredittab
Der nedskrives for forventede kredittab på alle kreditter
udlån og garantier Nedskrivningerne foretages efter IFRS
forenelige nedskrivningsregler
Nedskrivningsmodellen er baseret på en beregning af et
forventet tab hvor alle udlånene inddeles i følgende stadier
der afhænger af det enkelte udlåns kreditforringelse i for
hold til første indregning
Stadie
Udlån med fravær af betydelig stigning i kreditrisikoen
Stadie normal
Udlån med betydelig stigning i kreditrisikoen
Stadie svag
Udlån indplaceret i Finanstilsynets bonitetskategori
C og udlån til kunder med betydelige økonomiske
vanskeligheder men hvor der ikke forventes tab i det
mest sandsynlige scenarie
Stadie
Udlån der er kreditforringet
For udlån i stadie foretages nedskrivning for forventet tab
i de kommende måneder For udlån i stadie og fore
tages nedskrivning for forventet tab i udlånenes forventede
restløbetid
Ved første indregning placeres de enkelte udlån i Finanstil
synets bonitetskategori A og B i stadie hvorved der
foretages nedskrivning for måneders forventet tab ved
første indregning
Placeringen i stadier og opgørelse af det forventede tab
er baseret på Djurslands Banks ratingmodel der udvikles
og vedligeholdes af datacentralen Bankdata og Djurslands
Banks interne kreditstyring
Vurdering af betydelig stigning i kreditrisiko
Ved vurdering af udviklingen i kreditrisiko antages det at
der er indtruffet en betydelig stigning i kreditrisikoen ved en
nedjustering af kundens interne rating i forhold til rating på
tidspunktet for første indregning
Hvis kreditrisikoen på det finansielle aktiv betragtes som
lav på balancetidspunktet fastholdes aktivet dog i stadie
som er karakteriseret ved fravær af en betydelig stigning i
kreditrisikoen Djurslands Bank betragter kreditrisikoen som
lav når bankens interne rating af kunden svarer til Finanstil
synets bonitetskategorier og A
Stadie er sammenfaldende med aktiver der er kreditfor
ringet
Misligholdelse
Fastlæggelsen af hvornår en låntager har misligholdt sine
forpligtelser er afgørende for opgørelsen af det forventede
kredittab Djurslands Bank anser en låntager for at have
misligholdt sine forpligtelser ved et eller flere af følgende
forhold
Når låntager er mere end dage i overtræk eller
restance på væsentlige dele af sine forpligtelser
Ved låntagers konkurs rekonstruktion gældssanering
eller hvor det vurderes sandsynligt at låntager vil blive
underlagt konkursbehandling eller rekonstruktion
Ved en krisebetinget omlægning af låntagers engage
ment
Når banken vurderer at det er mest sandsynligt at
eksponeringen vil medføre tab
Den definition af misligholdelse som Djurslands Bank an
vender ved målingen af det forventede kredittab stemmer
overens med den definition der anvendes til interne risiko
/ Årsregnskab / Noter
Noter
styringsformål Definitionen er ligeledes tilpasset kapital
kravsforordningens CRR definition på misligholdelse
Kreditforringet stadie
En eksponering kan være kreditforringet stadie hvis der
er indtruffet en eller flere af følgende objektive indikationer
på kreditforringelse
Låntager er i betydelige økonomiske vanskeligheder
og Djurslands Bank vurderer at låntager ikke vil kunne
honorere sine forpligtelser som aftalt
Låntager har begået kontraktbrud eksempelvis i
form af manglende betaling af afdrag og renter
eller gentagne overtræk
Djurslands Bank har ydet låntager lempelser i vilkårene
som ikke ville være overvejet hvis det ikke var på grund
af debitors økonomiske vanskeligheder
Det er sandsynligt at låntager vil gå konkurs eller
underlagt anden økonomisk rekonstruktion
Eksponeringen har været i restance eller overtræk i
mere end dage med en beløbsstørrelse som
vurderes som væsentlig
Bortfald af et aktivt marked for det finansielle aktiv på
grund af økonomiske vanskeligheder
Erhvervelse eller oprettelse af et finansielt aktiv til
en betragtelig underkurs som afspejler indtrufne
kredittab
Finansielle aktiver hvor kunden har betydelige økonomiske
vanskeligheder fastholdes i stadie såfremt der ikke for
ventes tab i det mest sandsynlige scenarie
I forbindelse med Djurslands Banks implementering af nye
retningslinjer om anvendelse af definitionen af mislighol
delse i henhold til artikel i kapitalkravsforordningen
EBD/GL// der trådte i kraft januar søgte
Djurslands Bank at ensrette indtrædelseskriterierne for
misligholdelse stadie og nødlidende eksponeringer non
performing exposures Der er forskellige karantænepe
rioder tilknyttet de enkelte begreber hvorfor der vil være
forskelle i udtrædelseskriterierne
Opgørelse af forventet tab
Beregningen af nedskrivninger på eksponeringer i stadie
og bortset fra kunder med betydelige økonomiske
vanskeligheder i stadie svag foretages på baggrund af en
porteføljemæssig modelberegning mens nedskrivninger
på den resterende del af eksponeringerne foretages ved en
manuel individuel vurdering baseret på tre scenarier et
basis scenarie med salg/afvikling indenfor max år et mere
positivt scenarie med fuld servicering og et mere negativt
scenarie med ophør/nedbrud med sandsynlighedsvægte
for at scenarierne indtræffer
I den porteføljemæssige modelberegning opgøres det
forventede tab som en funktion af sandsynligheden for
OIK objektiv indikation for kreditforringelse EAD
eksponeringsværdi ved misligholdelse og LGD tab ved
misligholdelse på baggrund af en model som udvikles og
vedligeholdes af bankens datacentral suppleret med et
fremadskuende makroøkonomisk modul der udvikles og
vedligeholdes af Lokale Pengeinstitutter LOPI
Det makroøkonomiske modul er bygget op om en række
regressionsmodeller der fastlægger den historiske sam
menhæng mellem årets nedskrivninger indenfor en række
sektorer og brancher og en række forklarende makroøko
nomiske variabler Regressionsmodellerne tilføres herefter
estimater for de makroøkonomiske variable baseret på
prognoser fra konsistente kilder som Det Økonomiske Råd
Nationalbanken mfl hvor prognoserne i almindelighed
rækker to år frem i tid og omfatter variabler som stig
ning i offentligt forbrug stigning i BNP rente etc Derved
beregnes de forventede nedskrivninger i op til to år frem i
tid indenfor de enkelte sektorer og brancher mens der for
løbetider udover to år under normale forhold foretages en
lineær interpolation mellem nedskrivningsprocenten for år
og nedskrivningsprocenten i år hvor der i modelmæssig
henseende antages at indtræffe en langtidsligevægt i form
af et normalt niveau Løbetider udover år tildeles samme
nedskrivningsprocent som langtidsligevægten i år Ende
lig transformeres de beregnede nedskrivningsprocenter til
justeringsfaktorer der korrigerer estimaterne i de enkelte
sektorer og brancher
Ledelsesmæssige skøn
Det fremgår af både IFRS og den danske regnskabsbe
kendtgørelse at banken skal inkludere sine forventninger til
fremtiden i beregningen af de forventede tab
Risikobilledet er fortsat præget af geopolitisk usikkerhed
og en makroøkonomisk situation med markant forhøjede
markedsrenter samt de afledte effekter af en høj inflation
Den samlede effekt kan og vil medføre lavere overskud i
virksomhederne samt lavere rådighedsbeløb og formuetab
for privatkunder
/ Årsregnskab / Noter
Noter
Samtidig er der fortsat usikkerhed om årets høst pga vejrlig
samt de potentielle effekter af krav til klimatilpasning for
landbrugssegmentet For privatsegmentet vurderes forhøjet
usikkerhed vedrørende aktivernes værdiansættelse efter den
nye boligskatteordning samt den fulde økonomiske effekt af
de stigende renter
Set i lyset af dette risikobillede vurderes der fortsat behov
for betydelige ledelsesmæssige skøn Det ledelsesmæssige
skøn vedrørende nedskrivninger er i år øget fra
mio kr til mio kr
Der er ved fastlæggelsen af det ledelsesmæssige skøn taget
højde for sektorspecifikke forhold med en nuancering i for
hold til at forskellige brancher er forskelligt påvirket af de
nuværende makroøkonomiske forhold og potentielle risici
For kunder hvor der er konstateret eller forventet økonomi
ske udfordringer er der fastlagt individuelle nedskrivnings
behov
Markedsrisici
Et andet væsentligt område i risikostyringen er styringen af
bankens markedsrisiko
Markedsrisikoen er de ændringer som en finansiel fordring
kan ændres med som følge af renteændringer samt generel
le og individuelle kursudsving på værdipapirer
Også på dette område er politikken at banken ikke påtager
sig risici som kan få væsentlig indflydelse på bankens øko
nomiske situation
Bankens samlede renterisiko er kvantificeret til at må udgøre
mellem og % af bankens kernekapital efter fradrag
Bankens samlede valutarisiko er kvantificeret til maksimalt at
udgøre % af bankens kernekapital efter fradrag opgjort
efter valutaindikator OECDvalutaer herunder maksi
malt % for ikke OECD valutaer samt % af bankens ker
nekapital efter fradrag opgjort efter valutakursindikator
Styringen af bankens aktierisiko er kvantificeret ved
maksimale procentvise placeringer i forhold til bankens
kernekapital efter fradrag Afhængig af om der investeres i
danske udenlandske og enkeltaktier samt i aktier i bankens
finansielle samarbejdspartnere er der fastsat individuelle
grænser herfor
Kreditspændsrisikoen er den væsentligste risiko for bankens
obligationsbeholdning En udvidelse af kreditspændet op
står hvis der kommer en lavere tillid til obligationerne
sammenlignet med den risikofrie rente da det vil øge afkast
kravet til obligationerne og presse kurserne nedad Kredit
spændsrisikoen er kvantificeret til maksimalt at udgøre
% af bankens obligationsbeholdning og aldrig mere end
mio kr
Banken anvender udelukkende finansielle instrumenter til
afdækning af risici Ultimo har banken afdækket fast
forrentet udlån for mio kr
Markedsrisici og udviklingen heri rapporteres løbende til
direktionen samt månedligt til bestyrelsen
Likviditetsrisici
Likviditetsrisici omfatter risiko for tab som følge af at finan
sieringsomkostningerne stiger uforholdsmæssigt meget
risikoen for at banken afskæres fra at indgå nye forretninger
som følge af manglende finansiering eller ultimativt risikoen
for at banken ikke kan honorere indgåede betalingsfor
pligtelser ved forfald som følge af manglende finansiering
Bankens likviditetsstyring sikrer at dette ikke sker
Ud over at likviditetsberedskabet skal overholde gældende
love og regler indgår det også i bankens likviditetspolitik at
banken til enhver tid vil være uafhængig af andre finansielle
virksomheder på det likviditetsmæssige område
I banken er der meget stor fokus på at sprede bankens
likviditetsfremskaffelse på kilder typer og løbetider
Bankens primære finansieringskilde er indlån fra bankens
kunder og banken tilstræber derfor også at indlån som
minimum finansierer udlånene
Banken tilstræber at være uafhængig af større aftaleindlån
og bankens indlånsbase indeholder derfor også kun minima
le aftaleindskud fra indskydere der ikke er kunde i banken
med andre forretningsområder
Ud over indlån anvendes kreditfaciliteter hos finansielle
samarbejdspartnere og Nationalbanken
I likviditetsstyringen anvendes blandt andet stresstest til
afdækning af bankens likviditetsrisici og bankens nødplaner
herfor opdateres løbende
Rapporteringen til direktionen foretages dagligt ligesom der
afholdes periodiske møder og opfølgning blandt de ansvarli
ge herfor i organisationen Rapporteringen foretages
endvidere månedligt til bestyrelsen
/ Årsregnskab / Noter
Noter
Noter
kr
Dagsværdi af finansielle instrumenter
Dagsværdi er det beløb som et finansielt aktiv kan handles
til eller det beløb en finansiel forpligtelse kan indfries til
mellem villige uafhængige parter For finansielle aktiver og
forpligtelser der prissættes på aktive markeder opgøres
dagsværdien på baggrund af observerede markedspriser på
balancedagen For finansielle instrumenter der ikke prissæt
tes på aktive markeder opgøres dagsværdien på baggrund
af almindeligt anerkendte prisfastsættelsesmetoder
Obligationer aktier mv aktiver tilknyttet puljeordninger
og afledte finansielle instrumenter er i regnskabet målt til
dagsværdi således at indregnede værdier svarer til
dagsværdier
For udlån vurderes nedskrivningerne at svare til dagsværdi
en af kreditrisikoen Forskellen til dagsværdier vurderes at
være modtagne gebyrer og provisioner afholdte omkost
ninger ved udlånsforretninger tilgodehavende renter som
først forfalder til betaling efter regnskabsårets afslutning
samt for fastforrentede udlån tillige den renteniveau afhæn
gige kursregulering som udregnes ved at sammenholde den
aktuelle markedsrente med udlånenes pålydende rente
Dagsværdien for tilgodehavender hos kreditinstitutter og
centralbanker fastlægges efter samme metode som for
udlån
For fastforrentede finansielle forpligtelser i form af indlån
og gæld til kreditinstitutter målt til amortiseret kostpris vur
deres forskellen til dagsværdier at være skyldige renter som
først forfalder til betaling efter regnskabsårets afslutning
samt den renteniveau afhængige kursregulering
Regnskabs
mæssig værdi
Dagsværdi
Regnskabs
mæssig værdi
Dagsværdi
Finansielle aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer til dagsværdi
Aktier mv
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Afledte finansielle instrumenter
Finansielle aktiver i alt
Finansielle forpligtelser
Indlån og anden gæld
Indlån i puljeordninger
Udstedte obligationer
Efterstillede kapitalindskud
Afledte finansielle instrumenter
Finansielle forpligtelser i alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Renterisiko
Renterisiko på gældsinstrumenter mv i alt
Renterisiko opdelt på bankens valutaer med størst renterisiko
DKK
EUR
USD
Øvrige valutaer
/ Årsregnskab / Noter
Kreditrisiko
Kreditstyringen og risikoen udgør et væsentligt område i bankens risikostyring idet udlån udgør langt den største del
af bankens aktivside Ud over oplysninger i denne note samt efterfølgende noter og henvises til den generelle
beskrivelse af kreditstyringen i ledelsesberetningen side under afsnittet kreditrisici
Maksimal kreditrisiko på tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
obligationer samt andre aktiver
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Obligationer til dagsværdi
Andre aktiver
Maksimal kreditrisiko
Maksimal kreditrisiko på udlån garantier og kredittilsagn uden hensynstagen til sikkerheder
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Garantier før hensættelser
Kredittilsagn kreditter
Kredittilsagn rammeaftaler
Maksimal kreditrisiko
Total maksimal kreditrisiko før nedskrivninger og hensættelser
Akkumuleret nedskrivninger og hensættelser ultimo
Total maksimal kreditrisiko efter nedskrivninger og hensættelser
Værdien af sikkerheder på udlån og garantier
Sikkerhed i fast ejendom
Sikkerhed i driftsmidler
Sikkerhed i fordringer værdipapirer og indeståender
Sikkerhed i pantebreve
Sikkerhed i kautioner
I alt
Kredittilsagnene er uncommitted bortset fra mio kr på kreditter
Værdien af sikkerheder opgøres som dagsværdien fratrukket forventede omkostninger ved overtagelse og realisation
Værdien af sikkerheder er opgjort uden overskydende sikkerhed
Indeholder tillige inddirekte pant i ejendomme hvor banken for kundens regning hjemtager realkreditlån mod at stille
garanti overfor realkreditinstituttet
/ Årsregnskab / Noter
Udlån til amortiseret kostpris uudnyttede
kreditrammer lånetilsagn og garantier
fordelt efter branche og stadier i IFRS
Stadie Stadie Stadie svag Stadie Total
Offentlige myndigheder
Erhverv
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri
Industri og råstofindvinding
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport hoteller og restauranter
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrige erhverv
I alt erhverv
Private
Total
Opgjort før nedskrivninger/hensættelser
Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling
Noter
kr
Kreditrisiko fortsat
Beskrivelse af sikkerheder
Når bankens kreditrisiko ikke er minimal er det som hoved
regel et krav at kunden stiller hel eller delvis sikkerhed for
engagementet
Sikkerhedsstillelsen sker hovedsageligt ved pant i ejen
domme løsøre fordringer let realisable værdipapirer og
indeståender samt pantebreve Herudover tages der som
hovedregel sikkerhed i kaution samt selskabers aktier/anpar
ter og tilbagetrædelseserklæring
En stor del af disse kautioner er stillet af selskaber eller
personer med en koncernrelation til debitor Af forsigtig
hedshensyn tillægger banken som hovedregel ikke disse
tilbagetrædelseserklæringer og kautioner selvstændig værdi
Værdien af stillede sikkerheder opgøres på baggrund af
fastsatte vurderingsprincipper for en sikkerheds selvstændi
ge værdi
Ved opgørelse af værdien af pant i fast ejendom tages hen
syn til ejendommens forventede handelspris reduceret med
en procentandel til dækning af usikkerhed ved prisfastsæt
telsen og omkostninger ved realisation
Driftsmidlers værdi opgøres med baggrund i kostpris redu
ceret med en procentandel til dækning af værdiforringelsen
som følge af alder
Værdipapirer opgøres til officielle kurser reduceret med en
procentandel til dækning af uventede pludselig opståede
forhold
Indeståender i banken optages til nominel værdi Pantebreve
mm udgøres hovedsageligt af indirekte pant i ejendomme
hvor banken for kundens regning hjemtager realkreditlån
mod at stille garanti over for realkreditinstituttet Disse
garantier er sikret ved indirekte pant i ejendommen og
værdiansættelsen svarer til garantibeløbet
Udlån til amortiseret kostpris uudnyttede
kreditrammer lånetilsagn og garantier fordelt
efter ratingklasser og stadier i IFRS
Risiko Ratingklasse Stadie Stadie Stadie svag Stadie Total
Høj karakter og A
Mellem karakter B
Lav karakter C
OIK
Total
Opgjort før nedskrivninger/hensættelser
Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Kreditrisiko fortsat
Udlån til amortiseret kostpris uudnyttede
kreditrammer lånetilsagn og garantier
fordelt efter branche og stadier i IFRS
Stadie Stadie Stadie svag Stadie Total
Offentlige myndigheder
Erhverv
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri
Industri og råstofindvinding
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport hoteller og restauranter
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrige erhverv
I alt erhverv
Private
Total
Opgjort før nedskrivninger/hensættelser
Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Kreditrisiko fortsat
Udlån til amortiseret kostpris uudnyttede
kreditrammer lånetilsagn og garantier fordelt
efter ratingklasser og stadier i IFRS
Risiko Ratingklasse Stadie Stadie Stadie svag Stadie Total
Høj karakter og A
Mellem karakter B
Lav karakter C
OIK
Total
Opgjort før nedskrivninger/hensættelser
Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling
Kreditrisiko på enkeltbranche med stor kreditrisici
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri udgør en af de største enkeltbrancher i
bankens samlede udlån garantier og kredittilsagn med %
Fordelingen af udlån garantier og uudnyttede kredittilsagn
er fordelt på
Planteavl
%
%
Svinebrug
%
%
Kvægbrug
%
%
Øvrigt landbrug jagt og skovbrug
%
%
Fiskeri
%
%
Total
%
%
Stadie nedskrivninger fordelt på
Planteavl
%
%
Svinebrug
%
%
Kvægbrug
%
%
Øvrigt landbrug jagt og skovbrug
%
%
Fiskeri
%
%
Total
%
%
Noter
kr
/ Årsregnskab / Noter
Udlån i overtræk fordelt på branche
dages
overtræk
Mere end
dages
overtræk
dages
overtræk
Mere end
dages
overtræk
Branchefordeling
Offentlige myndigheder
Erhverv
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri
Industri og råstofindvinding
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport hoteller og restauranter
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrige erhverv
I alt erhverv
Private
I alt
Data for fordeling af sikkerhederne er ikke tilgængelige
Eksponering Heraf udlån Eksponering Heraf udlån
Offentlig
Høj karakter og A
I alt
Private
Høj karakter og A
Mellem karakter B
Lav karakter C
I alt
Erhverv
Høj karakter og A
Mellem karakter B
Lav karakter C
I alt
Offentlig erhverv og privat i alt
Eksponeringer indeholder udlån til amortiseret kostpris uudnyttede kredi
trammer lånetilsagn og garantier før nedskrivninger ekskl OIK engagamenter
Kreditkvaliteten af udlån og andre tilgodehavender som ikke er kreditforringet
Banken overvåger løbende kvaliteten af udlån med tilhørende sikkerheder
og foretager på baggrund af risikoanalyser en afdækning af faresignaler og
risikotegn så tidligt som muligt herunder ved opfølgning og styring af overtræk
Noter
Følsomhed over for hver type af markedsrisiko
I forbindelse med bankens overvågning af markedsrisici og
opgørelse af det tilstrækkelige kapitalgrundlag udføres en
række følsomhedsberegninger som inkluderer følgende
markedsrisikovariable
Renterisiko
Følsomhedsberegningen i relation til bankens renterisiko
tager udgangspunkt i renterisikonøgletallet se note
der indberettes til Finanstilsynet
Dette nøgletal viser effekten før skat på kernekapitalen ef
ter fradrag ved en renteændring på procentpoint svarende
til basispoint
Beregningen viser at hvis den gennemsnitlige rente pr
december havde været basispoint højere så ville
årets resultat efter skat og egenkapital alt andet lige være
mio kr lavere mio kr lavere
Primært som følge af en negativ dagsværdiregulering af ban
kens beholdning af fastforrentede obligationer Renterisi
koen i sammenlignet med er på et højere niveau
grundet en øget obligationsbeholdning
Valutarisiko
Følsomhedsberegningen i relation til bankens valutarisiko
tager udgangspunkt i valutakursindikator nøgletallet se
note der indberettes til Finanstilsynet Valutakursindi
kator udtrykker et forenklet mål for omfanget af bankens
positioner i fremmed valuta og beregnes som den største
af summen af alle de korte valutapositioner og summen af
alle de lange valutapositioner Hvis banken pr december
havde oplevet et tab på valutapositionerne på pct
af valutaindikator ville årets resultat efter skat og egenka
pital alt andet lige være mio kr lavere
mio kr lavere primært som følge af valutakursregule
ring Ændringen er uvæsentlig
Aktierisiko
Hvis værdien af bankens aktiebeholdning pr decem
ber havde været pct lavere ville årets resultat
efter skat og egenkapital alt andet lige være mio kr
lavere mio kr lavere som følge af en negativ
dagsværdiregulering af aktieporteføljen Aktierisikoen i
sammenlignet med vurderes som værende på et
stortset uændret niveau
Ejendomsrisiko
Hvis værdien af bankens ejendomme pr december
havde været pct lavere ville den negative værdiregulering
af ejendomme alt andet lige reducere årets resultat efter
skat mio kr og egenkapitalen med mio kr
Resultat efter skat mio kr og egenkapital mio kr
den altovervejende andel er på domicilejendomme
Regnskabsmæssige skøn
Opgørelsen af den regnskabsmæssige værdi af visse aktiver
og forpligtelser er forbundet med et skøn over hvordan
fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse aktiver og
forpligtelser
De udøvede skøn er baseret på forudsætninger som ledel
sen anser som forsvarlige men som er usikre Herudover er
banken påvirket af risici og usikkerheder som kan føre til at
de faktiske resultater kan afvige fra skønnene
De områder hvor skøn har den væsentligste effekt på regn
skabet er
Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier
Dagsværdi af ejendomme
Dagsværdi af unoterede / illikvide værdipapirer
Nedskrivninger på udlån garantier uudnyttede kreditram
mer og lånetilsagn foretages ud fra forventningsbaserede
nedskrivningsregler hvilket indebærer at et finansielt aktiv
mv på tidspunktet for første indregning nedskrives med et
beløb svarende til det forventede kredittab i måneder
stadie Sker der efterfølgende en betydelig stigning i
kreditrisikoen i forhold til tidspunktet for første indregning
nedskrives det finansielle aktiv med et beløb der svarer
til det forventede kredittab i aktivets restløbetid stadie
Konstateres instrumentet kreditforringet stadie
nedskrives aktivet med et beløb svarende til det forventede
kredittab i aktivets restløbetid Der er skøn forbundet med
vurderingen af om der er indtrådt OIK fastsættelse af det
forventede kredittab samt til fastsættelse af metoder og
parametre for modelberegnede nedskrivninger
Forudsætningerne for de anvendte skøn kan være ufuld
stændige unøjagtige og endvidere kan uventede fremtidige
begivenheder indtræffe Som følge af disse usikkerheder
kan det være nødvendigt at ændre i tidligere foretagne skøn
enten på grund af ny information yderligere erfaringer eller
efterfølgende begivenheder En forværring af eksponeringer
vil medføre yderligere nedskrivninger
/ Årsregnskab / Noter
Noter
Regnskabsmæssige skøn fortsat
Afkastmetoden anvendes til måling af dagsværdi på domicil
ejendomme I forbindelse med dagsværdimålingen foretages
der skøn på forventet markedsleje afkastkrav samt vedlige
holdelsesomkostninger Disse skøn er forbundet med en
vis usikkerhed Markedsleje og afkastkrav afhænger i væ
sentlig grad af beliggenhed Markedslejen ligger i intervallet
kr kr pr kvm og afkastkravet ligger i intervallet
% %
For værdipapirer hvor værdiansættelsen kun i mindre
omfang bygger på observerbare markedsdata er værdian
sættelsen forbundet med skøn Dette gælder specielt for
de unoterede og illikvide aktier hvor der ikke er et aktivt
marked
For unoterede aktier i form af aktier i sektorejede selskaber
hvor der sker omfordeling af aktierne anses omfordelingen
for at udgøre det primære marked for aktierne Dagsværdi
en fastsættes som omfordelingskursen
For øvrige unoterede aktier i sektorselskaber hvor obser
verbare input ikke umiddelbart er tilgængelige er værdian
sættelsen forbundet med skøn hvori indgår oplysninger fra
selskabernes regnskaber erfaringer fra handler med aktier i
de pågældende selskaber samt input fra kvalificeret ekstern
part
Følsomhedsberegningen for aktier og ejendomme fremgår
af note
Nærtstående parter
Transaktioner med nærtstående parter
Nærtstående parter omfatter bestyrelse direktion samt datterselskabet DjursInvest ApS
Der er ikke indgået transaktioner med disse udover nedenstående og de i note og nævnte
Alle transaktioner er indgået på markedsvilkår
Lån mv til direktion og bestyrelse
Størrelsen af lån til samt pant kautioner eller garantier stiftet for medlemmerne i bankens
Direktion
Bestyrelse
Rentesatserne på lån til direktion og bestyrelse ligger i følgende intervaller
Direktion
%
%
Bestyrelse
%
%
Sikkerhedsstillelse for engagementer med direktion og bestyrelse
Direktion
Bestyrelse
Der er i år bevilget engagementer for i alt mio kr
Transaktioner med datterselskab
Banken lejer filialejendommen i Risskov af DjursInvest ApS Den årlige lejeudgift udgør tkr
DjursInvest ApS har en rentesats på % af saldoen på indlånskontoen hos Djurslands Bank A/S
saldoen fremgår af note
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Indtrådt i
bestyrelsen
Senest
genvalgt På valg
Valg af bestyrelsesmedlemmer
Ejner Søby formand siden
Mikael Lykke Sørensen næstformand siden
Bente Østergaard Høg
Klaus Skovsen
Peter Kejser
Merete Hoe
Helle Bærentsen medarbejdervalgt
Morten Svenningsen medarbejdervalgt
Anders Tækker Rasmussen medarbejdervalgt
Repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer vælges for en årig periode
Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer vælges for en årig periode
Bestyrelsens og direktionens aktiebeholdninger i banken
Bestyrelse
stk
stk
Ejner Søby formand siden
Mikael Lykke Sørensen næstformand siden
Bente Østergaard Høg
Klaus Skovsen
Peter Kejser
Merete Hoe
Helle Bærentsen medarbejdervalgt
Morten Svenningsen medarbejdervalgt
Anders Tækker Rasmussen medarbejdervalgt
Direktion
Sigurd Bohlbro Simmelsgaard tiltrådt marts
Lars Møller Kristensen fratrådt juni
Beholdningerne indbefatter endvidere eventuelle kontrollerede selskabers beholdninger
/ Årsregnskab / Noter
Noter
/ Årsregnskab / Noter
Anvendt regnskabspraksis
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivnin
gens krav herunder Lov om finansiel virksomhed samt
bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter
mfl Regnskabsbekendtgørelsen
Årsregnskabet er aflagt i danske kroner og afrundet til
nærmeste kr
Bankens datterselskab er uvæsentligt set i forhold til
banken hvorfor der ikke udarbejdes et koncernregnskab
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til
anvendt regnskabspraksis i årsrapporten for
Generelt om indregning og måling
Aktiver indregnes i balancen når det som følge af en
tidligere begivenhed er sandsynligt at fremtidige økonomi
ske fordele vil tilflyde banken og aktivets værdi kan måles
pålideligt
Forpligtelser indregnes i balancen når banken som følge af
en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtigel
se og det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele
vil fragå banken og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til dags
værdi Dog måles materielle aktiver på tidspunktet for første
indregning til kostpris Måling efter første indregning sker
som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici
og tab der fremkommer inden årsrapporten aflægges og
som be eller afkræfter forhold der eksisterede på balance
dagen
I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med at de
indtjenes mens omkostninger indregnes med de beløb der
vedrører regnskabsåret Dog indregnes værdistigninger i
domicilejendomme i anden totalindkomst
Finansielle instrumenter indregnes på handelstidspunktet
Fremmed valuta
Indtægter og udgifter i fremmed valuta er omregnet til dan
ske kroner efter kursen på transaktionstidspunktet
Mellemværender i og beholdninger af valuta er opgjort til de
af Danmarks Nationalbank fastsatte valutakurser ultimo året
Resultatopgørelsen
Renter gebyrer og provisioner
Renteindtægter og renteudgifter indregnes i resultatopgø
relsen i den periode de vedrører
Gebyr og provisionsindtægter som udgør en integreret del
af et udlåns effektive forrentning indregnes med den effek
tive rente for det pågældende udlån
Provisioner og gebyrer der er led i en løbende ydelse perio
diseres over løbetiden
Øvrige gebyrer indregnes i resultatopgørelsen på transak
tionsdagen
Bankens netto rente og gebyrindtægter samt kursregule
ringer kan alene henføres til én aktivitet samt ét geografisk
område
Udgifter til personale og administration
Udgifter til personale omfatter løn og gager samt sociale
udgifter pensioner mv til bankens personale samt udgifter
til pensionsordninger for tidligere bankdirektører
Skat
Årets skat som består af aktuel skat og ændring i udskudt
skat indregnes i resultatopgørelsen med den del der kan
henføres til årets resultat og i anden totalindkomst med
den del der kan henføres til posteringer i anden totalind
komst
Aktuelle skatteforpligtelser henholdsvis tilgodehavende
aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat
af årets skattepligtige indkomst reguleret for betalt aconto
skat
Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem
regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og
forpligtelser
Udskudte skatteaktiver indregnes i balancen med den værdi
hvortil aktivet forventes at kunne realiseres
Djurslands Bank A/S er sambeskattet med det %
ejede datterselskab DjursInvest ApS Den aktuelle danske
selskabsskat fordeles mellem selskaberne i forhold til disses
skattepligtige indkomster
Noter
/ Årsregnskab / Noter
Balancen
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender
hos centralbanker
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos
centralbanker måles ved første indregning til dagsværdi og
måles efterfølgende til amortiseret kostpris
Tilgodehavender og gæld hos kreditinstitutter og
centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
omfatter tilgodehavender hos andre kreditinstitutter samt
tidsindskud i centralbanker Gælden består af kreditinstitut
ters anfordrings og tidsindskud i Djurslands Bank
Tilgodehavender og gæld hos kreditinstitutter og central
banker måles til amortiseret kostpris
Klassifikation og måling finansielle instrumenter
Efter de IFRS forenelige regnskabsregler foretages
klassifikation og måling af finansielle aktiver på baggrund
af forretningsmodellen for de finansielle aktiver og de
kontraktmæssige betalingsstrømme som knytter sig til de
finansielle aktiver Dette indebærer at finansielle aktiver skal
klassificeres i en af følgende tre kategorier
Finansielle aktiver som holdes for at generere de
kontraktmæssige betalinger og hvor de kontraktlige
betalinger udelukkende udgøres af rente og afdrag
på det udestående beløb måles efter tidspunktet for
første indregning til amortiseret kostpris
Finansielle aktiver som holdes i en blandet forretnings
model hvor nogle finansielle aktiver holdes for at gene
rere de kontraktmæssige betalinger og andre finansielle
aktiver sælges og hvor de kontraktlige betalinger på
de finansielle aktiver i den blandede forretningsmo
del udelukkende udgøres af rente og afdrag på det
udestående beløb måles efter tidspunktet for første
indregning til dagsværdi gennem anden totalindkomst
Finansielle aktiver som ikke opfylder de ovennævnte
kriterier for forretningsmodel eller hvor de kontrakt
mæssige pengestrømme ikke udelukkende udgøres af
rente og afdrag på det udestående beløb måles efter
tidspunktet for første indregning til dagsværdi gennem
resultatopgørelsen
Banken har ikke finansielle aktiver der omfattes af målings
kategorien med indregning af finansielle aktiver til dagsvær
di gennem anden totalindkomst I stedet måles bankens
beholdning af obligationer til dagsværdi gennem resultatop
gørelsen enten fordi de indgår i en handelsbeholdning eller
fordi de indgår i et risikostyringssystem eller en investe
ringsstrategi der baserer sig på dagsværdier og indgår på
dette grundlag i bankens interne ledelsesrapportering
Model for nedskrivning for forventede kredittab
Med de IFRS forenelige nedskrivningsregler nedskrives for
forventede kredittab på alle finansielle aktiver der indreg
nes til amortiseret kostpris og der hensættes efter samme
regler til forventede kredittab på uudnyttede kreditrammer
lånetilsagn og garantier Nedskrivningsreglerne er baseret
på en forventningsbaseret model
For finansielle aktiver indregnet til amortiseret kostpris
indregnes nedskrivningerne for forventede kredittab i
resultatopgørelsen og reducerer værdien af aktivet i ba
lancen Hensættelser til tab på uudnyttede kreditrammer
lånetilsagn og garantier indregnes som en forpligtelse
De forventningsbaserede nedskrivningsregler indebærer
at et finansielt aktiv mv på tidspunktet for første indreg
ning nedskrives med et beløb svarende til det forventede
kredittab i måneder stadie Sker der efterfølgende
en betydelig stigning i kreditrisikoen i forhold til tidspunktet
for første indregning nedskrives det finansielle aktiv med et
beløb der svarer til det forventede kredittab i aktivets
restløbetid stadie Konstateres instrumentet kreditfor
ringet stadie nedskrives aktivet med et beløb svarende
til det forventede kredittab i aktivets restløbetid og rente
indtægter indregnes i resultatopgørelsen efter den effektive
rentes metode i forhold til det nedskrevne beløb
Det forventede tab er beregnet som en funktion af PD
sandsynligheden for misligholdelse EAD eksponerings
værdi ved misligholdelse og LGD tab ved misligholdelse
hvor der er indarbejdet fremadskuende informationer der
repræsenterer ledelsens forventninger til den fremadrette
de udvikling
Placeringen i stadier og opgørelse af det forventede tab er
baseret på bankens ratingmodeller der er udviklet af data
centralen Bankdata og Djurslands Banks interne kredit
styring Ved vurderingen af udviklingen i kreditrisiko antages
det at der er indtruffet en betydelig stigning i kreditrisikoen
i forhold til tidspunktet for førstegangsindregning baseret
på nedjustering i bankens interne rating af debitor
Hvis kreditrisikoen på det finansielle aktiv betragtes som
lav på balancetidspunktet fastholdes aktivet dog i stadie
som er karakteriseret ved fravær af en betydelig stigning i
kreditrisikoen Banken betragter kreditrisikoen som lav når
Noter
/ Årsregnskab / Noter
bankens interne rating af kunden svarer til Finanstilsynets
bonitetskategori A eller bedre
Kategorien af aktiver med lav kreditrisiko omfatter udover
udlån og tilgodehavender der opfylder ratingkriteriet tillige
danske stats og realkreditobligationer samt tilgodehavender
hos danske kreditinstitutter
En eksponering defineres som værende kreditforringet
stadie samt misligholdt såfremt den opfylder mindst ét
af følgende kriterier
Banken vurderer at låntager ikke vil kunne honorere
sine forpligtelser som aftalt
Låntager er i betydelige økonomiske vanskeligheder
låntager har begået kontraktbrud banken har ydet
låntager lempelser i vilkårene som følge af låntagers
økonomiske vanskeligheder eller det er sandsynligt
at låntager vil gå konkurs eller blive underlagt anden
økonomisk rekonstruktion
Eksponeringen har været i restance/overtræk i mere
end dage med en beløbsstørrelse som vurderes
væsentlig
Dog gælder det at finansielle aktiver hvor kunden har be
tydelige økonomiske vanskeligheder eller hvor pengeinsti
tuttet har ydet lempeligere vilkår på grund af kundens øko
nomiske vanskeligheder indplaceres i stadie svag såfremt
der ikke forventes tab i det mest sandsynlige scenarie
Den definition af kreditforringelse og misligholdelse som
banken anvender ved målingen af det forventede kredittab
og ved overgang til stadie stemmer overens med den
definition der anvendes til interne risikostyringsformål
ligesom definitionen er tilpasset kapitalkravsforordningens
CRR definition på misligholdelse Dette indebærer at en
eksponering som anses for at være misligholdt til regulato
riske formål altid placeres i stadie
Beregningen af nedskrivninger på eksponeringer i stadie
og foretages på baggrund af en porteføljemæssig
modelberegning mens nedskrivningerne på den resterende
del af eksponeringerne foretages ved en manuel indivi
duel vurdering baseret på tre scenarier basis scenarie et
mere positivt scenarie og et mere negativt scenarie med
tilhørende sandsynlighed for at scenarierne indtræffer Alle
nedskrivninger betragtes som individuelle nedskrivninger
Den porteføljemæssige modelberegning foretages på
baggrund af en model som tager udgangspunkt i bankens
inddeling af kunderne i brancher og ratingklasser samt en
vurdering af risikoen for de enkelte ratingklasser Bereg
ningen sker i et setup som udvikles og vedligeholdes på
bankens datacentral suppleret med et fremadskuende
makroøkonomisk modul der udvikles og vedligeholdes af
LOPI og som danner udgangspunkt for indarbejdelsen af
ledelsens forventninger til fremtiden
Det makroøkonomiske modul er bygget op om en række
regressionsmodeller der fastlægger den historiske sam
menhæng mellem årets nedskrivninger inden for en række
sektorer og brancher og en række forklarende makroøkono
miske variable Regressionsmodellerne tilføres herefter esti
mater for de makroøkonomiske variable baseret på prog
noser fra konsistente kilder som Det Økonomiske Råd
Nationalbanken mfl hvor prognoserne i almindelighed
rækker to år frem i tid og omfatter variabler som stigning
i offentligt forbrug stigning i BNP rente etc Det fremad
skuende makroøkonomiske modul genererer en række
justeringsfaktorer der multipliceres på de ”rå” estimater
for PD som derved justeres i forhold til udgangspunktet
Derved beregnes de forventede nedskrivninger i op til to
år frem i tid inden for de enkelte sektorer og brancher For
løbetider udover to år og frem til år foretages en frem
skrivning af nedskrivningsprocenten således at denne kon
vergerer mod et normalt niveau i år Løbetider udover
år tildeles samme nedskrivningsprocent som i år
Praksis for fjernelse af finansielle aktiver fra
balancen
Finansielle aktiver der måles til amortiseret kostpris
tabsafskrives helt eller delvist fra balancen hvis banken
ikke længere har en rimelig forventning om hel eller delvis
dækning af det udestående beløb Indregningen ophører på
baggrund af en konkret individuel vurdering af de enkelte
eksponeringer For privat og erhvervskunder vil banken
typisk tabsafskrive når de stillede sikkerheder er realiseret
og restfordringen er uerholdelig Når et finansielt aktiv
tabsafskrives helt eller delvist fra balancen udgår nedskriv
ningen på det finansielle aktiv samtidig i opgørelsen af de
akkumulerede nedskrivninger jf note
Banken fortsætter inddrivelsesbestræbelserne efter at
aktiverne er tabsafskrevet hvor tiltagene afhænger
af den konkrete situation Banken søger som udgangspunkt
at indgå en frivillig aftale med kunden herunder
genforhandling af vilkår eller rekonstruktion af en virksom
hed således at inkasso eller konkursbegæring først
bringes i anvendelse når andre tiltag er afprøvet
Noter
/ Årsregnskab / Noter
Obligationer
Obligationer der handles på aktive markeder måles til
dagsværdien Dagsværdien opgøres efter lukkekursen på
balancedagen
Aktier
Aktier der handles på aktive markeder måles til dagsværdi
Dagsværdien opgøres efter lukkekursen på balancedagen
Illikvide og unoterede kapitalandele måles som hovedregel
ligeledes til dagsværdi og hvor det ikke vurderes muligt at
opgøre en pålidelig dagsværdi måles til kostpris
Dagsværdi opgøres ved anvendelse af modeller og tilgæn
gelige data som kun i mindre omfang er observerbare
markedsdata herunder feks oplysninger om handler mv
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Kapitalandele i dattervirksomheder indregnes og måles efter
indre værdis metode
I resultatopgørelsen indregnes selskabets andel af virksom
hedernes resultat efter skat Nettoopskrivning af kapi
talandele overføres til lovpligtig reserve i det omfang den
regnskabsmæssige værdi overstiger kostprisen
Puljeaktiviteter
Samtlige puljeaktiver og indlån indregnes i separate
balanceposter Afkast af puljeaktiver og udlodning til
puljedeltagere føres under posten ”Kursreguleringer”
Grunde og bygninger
Grunde og bygninger omfatter de tre poster ”Investerings
ejendomme” ”domicilejendomme ejede” og ”domicilejen
domme lejede” De ejendomme hvori der er bankdrift
er kategoriseret som domicilejendomme mens øvrige
ejendomme er betragtet som investeringsejendomme
Investeringsejendomme måles efter første indregning til
dagsværdi opgjort ud fra afkastmetoden jf bilag i regn
skabsbekendtgørelsen
Løbende værdiændringer indregnes i resultatopgørelsen
Domicilejendomme ejede måles i balancen til omvurderet
værdi som er dagsværdien opgjort ud fra afkastmeto
den fratrukket akkumulerede afskrivninger og eventuelle
nedskrivninger Afkast og afkastprocent er afhængig af
beliggenhed og stand mv Omvurderinger gennemføres med
tilstrækkelig regelmæssighed så den regnskabsmæssige
værdi ikke afviger væsentligt fra den værdi som ville blive
fastsat ved anvendelse af dagsværdien på balancedagen
Afskrivninger beregnes ud fra en forventet brugstid som er
sat til år
Afskrivningsgrundlaget er omvurderet værdi fratrukket en
scrapværdi Afskrivninger og nedskrivninger ved værdifor
ringelse indregnes i resultatopgørelsen mens stigninger i
den omvurderede værdi indregnes i anden totalindkomst og
bindes på posten ”opskrivningshenlæggelser” i egenkapita
len medmindre stigningen modsvarer en værdinedgang der
tidligere er indregnet i resultatopgørelsen
I året er der ikke anvendt eksterne vurderingseksperter på
bankens ejendomme
Domicilejendomme lejede vedrører de lejede ejendomme
hvorfra banken driver bankvirksomhed Alle leasingkontrak
ter skal indregnes hos leasingtager i form af et leasingaktiv
der repræsenterer værdien af brugsretten Ved første
indregning måles aktivet til nutidsværdien af leasingforplig
telsen inkl omkostninger og eventuelle forudbetalinger
Samtidig indregnes nutidsværdien af de aftalte leasingbeta
linger som en forpligtelse Undtaget fra kravet om indreg
ning af et leasingaktiv er aktiver leaset på kontrakter af kort
varighed og leasede aktiver med lav værdi
I vurderingen af den forventede lejeperiode for lejekon
trakter af ejendomme til domicilformål er den forventede
lejeperiode sat til op til år Leasingaktiverne afskrives
lineært over de forventede forbrugsperioder på op til år
og leasingforpligtelserne afvikles som en annuitet og måles
til amortiseret kostpris Ved opgørelse af ejendommenes
værdi er der anvendt en gennemsnitlig alternativ lånerente
på %
Øvrige materielle anlægsaktiver
Grunde og bygninger omfatter de to poster ӯvrige materi
elle anlægsaktiver ejede” og ” Øvrige materielle anlægsakti
ver lejede”
Øvrige materielle aktiver ejede består materielle aktiver og
indretning af lejede lokaler måles til kostpris med fradrag af
akkumulerede af og nedskrivninger Der foretages lineære
afskrivninger over en forventet levetid på år Afskriv
ningsgrundlaget opgøres som kostprisen fratrukket en
scrapværdi
Øvrige materielle aktiver lejede vedrører lejede biler Alle
leasingkontrakter skal indregnes hos leasingtager i form af
et leasingaktiv der repræsenterer værdien af brugsretten
Ved første indregning måles aktivet til nutidsværdien af
leasingforpligtelsen inkl omkostninger og eventuelle forud
betalinger
Noter
/ Årsregnskab / Noter
Samtidig indregnes nutidsværdien af de aftalte leasingbeta
linger som en forpligtelse Undtaget fra kravet om indreg
ning af et leasingaktiv er aktiver leaset på kontrakter af kort
varighed og leasede aktiver med lav værdi
Leasingaktiverne afskrives lineært over forbrugsperioden på
op til år og leasingforpligtelserne afvikles som en annuitet
og måles til amortiseret kostpris Ved opgørelse af bilernes
værdi er der anvendt en gennemsnitlig alternativ lånerente
på %
Afledte finansielle instrumenter
Afledte finansielle instrumenter måles til dagsværdi der som
udgangspunkt er baseret på observerede markedspriser på
balancedagen
Afledte finansielle instrumenter indregnes under andre
aktiver henholdsvis andre passiver Ændring i dagsværdien
af afledte finansielle instrumenter indregnes i resultatopgø
relsen under kursreguleringer
Finansielle forpligtelser
Indlån udstedte obligationer og efterstillede kapitalindskud
måles til amortiseret kostpris Øvrige forpligtelser måles til
nettorealisationsværdi
Hensatte forpligtelser
Hensatte forpligtelser omfatter ”Hensættelser til tab på ga
rantier” og ”Andre hensatte forpligtelser” Der indregnes en
hensættelse vedrørende finansielle garantier og uudnyttede
kredittilsagn i overensstemmelse med de IFRS kompatible
nedskrivningsregler jf afsnittet ”Model for nedskrivning
for forventede kredittab” på side Desuden foretages
hensættelser på øvrige garantier hvis det er sandsynligt at
garantien vil blive effektueret og forpligtelsens størrelse kan
opgøres pålideligt
Efterstillede kapitalindskud
Efterstillede kapitalindskud måles til amortiseret kostpris
Omkostninger herunder stiftelsesprovision som er direkte
forbundet med efterstillede kapitalindskud fradrages i den
initiale dagsværdi og rentes metode således at forskellen
mellem nettoprovenu og nominel værdi indregnes i resultat
opgørelsen under ”Renteudgifter” over låneperioden
Egenkapital
Opskrivningshenlæggelser vedrører opskrivning af domicil
ejendomme med fradrag af udskudt skat på opskrivningen
Reserven opløses når aktiverne sælges eller udgår
Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på tidspunk
tet for vedtagelse på generalforsamlingen Det foreslåede
udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post under
egenkapitalen
Anskaffelses og afståelsessummer samt udbytte fra egne
aktier indregnes direkte i overført overskud under egenka
pitalen
Hoved og nøgletal
Hoved og nøgletal er opstillet i overensstemmelse med
regnskabsbekendtgørelsens krav samt i henhold til Den
Danske Finansanalytikerforenings vejledninger
Djurslands Bank har været hoved
sponsor for Skanderborg AGF Håndbold
siden og støtter på den måde op
om den rejse som det lokale håndbold
flagskib er på
Aftalen blev i forlænget til
sommeren
Ledelse og revision
Ledelse og revision
/ Ledelse og Revision / Ledelse og Revision
Christina Grejs
Praktiserende læge
Risskov
Hans Gæmelke
Proprietær
Ørsted
Peter Høegh
Bygmester
Kolind
Line Meldgaard-Heilesen
Advokat
Åbyhøj
Bente Østergaard Høg
Vice President
Allingåbro
Gert Jakobsen
Vognmand
Rodskov
Kira Leth Laursen
Skattechef
Hornslet
René Sønderby Povlsen
Købmand
Ugelbølle
Louise Hou Kragh
Chef for strategisk udvikling
Randers
Benny Kristensen
Direktør
Randers
Lars Møller Klemmensen
Lagerchef
Nimtofte
Jens Mikkelsen
Partner og COO
Ryomgaard
Jørn Schmidt
Lagermedarbejder
Kolind
Ejner Søby
Vice President Treasury & Risk
Vivild
Ole Tåsti
Tømrermester
Allingåbro
Kirstine Bille
Faglærer
Balle
Trine Grejsen
Kulturchef
Grenaa
Peter Kejser
Gårdejer og direktør
Grenaa
Henrik Hedeager
Selvstændig tømrer
Ørum Djurs
Désirée Iuel
Konsulent
Glesborg
Jesper Lyngesen
Direktør
Grenaa
Eva Bæk Pedersen
Afdelingsleder
Lystrup
Gert Rygaard
Adm. Direktør
Grenaa
Alf Sørensen
Direktør
Grenaa
Else Brask Sørensen
Kommunikationsmedarbejder
Grenaa
Peter Zacher Sørensen
Advokat
Gjerrild
Morten Therkildsen
Direktør
Grenaa
Kristian Juul Thorsen
Direktør
Nimtofte
Jens Blach
Proprietær
Trustrup
Ole Pedersen
Direktør
Egå
Keld Hasle Jakobsen
Statsaut. Revisor
Tranbjerg
Werner Kaihøj
Afdelingschef
Højbjerg
Stine Kalsmose Jakobsen
Advokat
Højbjerg
Jakob Tolstrup Kristensen
Partner
Risskov
Uffe Vithen
Økonomichef
Egå
Klaus Skovsen
Adm. direktør
Silkeborg
Merete Hoe
Director of Global Diagnostic
Hornslet
Lars Østergaard
Ledende overlæge
Risskov
Connie Rasmussen
Senior consultant/CFO
Risskov
Lars Sundtoft Madsen
Advokat
Skødstrup
Sussi L. Heide
E-Commerce Manager
Åbyhøj
Lars Stehouwer
Entreprenør
Egå
Lene Søstrøm
Salgschef
Hinnerup
Poul Dalsgaard Nielsen
Direktør
Risskov
Lise Torp
Projektleder
Skanderborg
Kasper Smith
Direktør
Galten
Christian Gjandrup Møller
Udviklingschef
Aarhus
Repræsentantskab
Formand
Niels Ejnar Rytter
Gårdejer
Allelev
Næstformand
Mikael Lykke Sørensen
Ejendomsmægler, MDE
Ebeltoft
Bestyrelse
Formand
Ejner Søby
Vice President Treasury & Risk
Vivild
Merete Hoe
Director of Global Diagnostic
Hornslet
Anders Tækker Rasmussen
Landbrugschef
Vivild
Medarbejderrepræsentant
Direktion
Sigurd Bohlbro Simmelsgaard
Adm direktør CEO
Revision
PwC
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Herning
Næstformand
Mikael Lykke Sørensen
Ejendomsmægler MDE
Ebeltoft
Peter Kejser
Gårdejer og direktør
Grenaa
Klaus Skovsen
Adm direktør
Silkeborg
Morten Svenningsen
Finanschef
Hadsten
Bente Østergaard Høg
Vice President
Allingåbro
Helle Bærentsen
Filialdirektør
Ry
/ Ledelse og Revision / Ledelse og Revision
Bankens afdelinger
105 / Bankens afdelinger
Område Djursland
Områdedirektør Peter Møller
Grenaa
Filialdirektør Louise Marie Helmer Larsen
Erhvervsdirektør Ronnie Kristensen
Ebeltoft
Filialdirektør Jacob Skovgaard
Rønde
Filialdirektør Jacob Skovgaard
Randers
Privatdirektør Kirsten Nørremark
Erhvervsdirektør Ronnie Kristensen
Auning
Filialdirektør Claus Lindgaard
Ryomgård
Filialdirektør Claus Rank Jensen
Kolind
Filialdirektør Claus Rank Jensen
Serviceteam
Teamleder Anette Rytter Frandsen
Område Aarhus
Områdedirektør Peter Bredal
Risskov
Privatdirektør Sine Fink Udby
Erhvervsdirektør Anders Kjær Hansen
Aarhus
Filialdirektør Jonas Witting
Lystrup
Filialdirektør Jan Labich
Hinnerup
Filialdirektør Jan Labich
Tranbjerg
Filialdirektør Søren T. G. Sørensen
Hornslet
Filialdirektør Helle Bærentsen
Løgten-Skødstrup
Filialdirektør Helle Bærentsen
Skanderborg
Filialdirektør Jacob Carstensen
UngBank
UngBank-leder Kristina Bruse
Christiansen
Hovedkontor Grenaa
Adm. direktør, CEO
Sigurd Bohlbro Simmelsgaard
Vicedirektør Jesper Vernegaard
Direktionssekretariat
PA/Sekretariatsdirektør Jacob Hoelgaard
Kredit
Kreditdirektør Helle Møller Albrecht
IT & Projekter
Afdelingsdirektør Thomas Møller
Økonomi
Økonomidirektør Jonas Krogh Balslev
Finans
Finanschef Morten Svenningsen
Forretningsudvikling
Teamleder Lina Toft Petersen
Forretningssupport
Kommunikationsansvarlig Karin Rask
Marketingansvarlig Louise Ringsted
HR-ansvarlig Pia Melsen Braüner
Ejd.serviceansvarlig Per V. Klemmensen
Revision, risiko og compliance
Intern revisionschef Jørn Haagensen
Risiko- og complianceansvarlig
Bo Bødker Sørensen
Vi lever i mødetVi lever i mødet