Hovedkontor:
Ringkjøbing Landbobank A/S Tel. +45 9732 1166 CVR-nr. 37536814
Torvet 1 post@landbobanken.dk BIC/SWIFT: RINGDK22
6950 Ringkøbing www.landbobanken.dk
Nasdaq Copenhagen
Euronext Dublin
London Stock Exchange
Øvrige interessenter
7. august 2024
Ringkjøbing Landbobanks halvårsrapport for 1. halvår 2024
Bankens bestyrelse og direktion har i dag godkendt halvårsrapporten for 1. halvår 2024.
Med baggrund i en fortsat god kreditkvalitet samt et tabs- og nedskrivningsniveau, som har udviklet sig bedre
end oprindeligt budgetteret for 2024, og som forventes at fortsætte resten af året, opjusterer banken forventnin-
gerne til resultatet efter skat for 2024 til intervallet 2.000-2.350 mio. kroner.
Basisresultat
(mio. kroner)
1. halvår
2024
1. halvår
2023
2023
2022
2021
2020
Basisindtjening i alt
2.051
1.796
3.828
2.862
2.433
2.179
Samlede udgifter og afskrivninger
508
471
963
891
817
788
Basisresultat før nedskrivninger på udlån
1.543
1.325
2.865
1.971
1.616
1.391
Nedskrivninger på udlån m.v.
+1
-1
-1
-2
-68
-223
Basisresultat
1.544
1.324
2.864
1.969
1.548
1.168
Beholdningsresultat m.v.
+30
-28
-7
-69
+7
-9
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
10
10
20
20
17
15
Skat
383
306
682
385
309
224
Resultat efter skat
1.181
980
2.155
1.495
1.229
920
1. halvår 2024 i overskrifter
• Resultatet efter skat udgør 1.181 mio. kroner, hvilket forrenter egenkapitalen med 22% p.a.
• Indtjeningen pr. aktie - målt på resultatet efter skat - stiger med 25%
• Basisindtjeningen stiger med 14% til 2.051 mio. kroner
• Omkostningerne stiger med 8%, og omkostningsprocenten reduceres til 24,8
• Banken har i 2. kvartal 2024 indtægtsført 1 mio. kroner i nedskrivninger med baggrund i stærk kreditkvalitet.
Samtidig er nedskrivningskontoen øget med 39 mio. kroner i løbet af 1. halvår 2024.
• Meget tilfredsstillende kundetilgang og vækst i udlån på 5%, i indlån på 6% og i depotmidler m.v. på 18%
• Medarbejdertrivsel og -tilfredshed på højeste niveau nogensinde
• Resultatforventningerne for 2024 opjusteres til intervallet 2.000-2.350 mio. kroner
Med venlig hilsen
Ringkjøbing Landbobank
John Fisker
Adm. direktør
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 0
Regnskabsberetning
H A L V Å R S R A P P O R T
F O R 1 . H A L V Å R 2 0 2 4
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 1
Indholdsfortegnelse
Side
2 Halvårsrapporten i overskrifter
2 Hoved- og nøgletal
3 Ledelsesberetning
10 Kvartalsoversigter
12 Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
13 Basisresultat
14 Balance
16 Egenkapitalopgørelse
17 Kapitalopgørelse
19 Noter
31 Hovedtal
32 Finanstilsynets officielle nøgletal m.v. for danske pengeinstitutter
33 Ledelsespåtegning
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 2
Halvårsrapporten i overskrifter
• Resultatet efter skat udgør 1.181 mio. kroner, hvilket forrenter egenkapitalen med 22% p.a.
• Indtjeningen pr. aktie - målt på resultatet efter skat - stiger med 25%
• Basisindtjeningen stiger med 14% til 2.051 mio. kroner
• Omkostningerne stiger med 8%, og omkostningsprocenten reduceres til 24,8
• Banken har i 2. kvartal 2024 indtægtsført 1 mio. kroner i nedskrivninger med baggrund i stærk kreditkvalitet. Samtidig er
nedskrivningskontoen øget med 39 mio. kroner i løbet af 1. halvår 2024.
• Meget tilfredsstillende kundetilgang og vækst i udlån på 5%, i indlån på 6% og i depotmidler m.v. på 18%
• Medarbejdertrivsel og -tilfredshed på højeste niveau nogensinde
• Resultatforventningerne for 2024 opjusteres til intervallet 2.000-2.350 mio. kroner
Hovedtal for banken (i mio. kroner)
1. halvår
2024
1. halvår
2023
2023
2022
2021
2020
Basisindtjening i alt
2.051
1.796
3.828
2.862
2.433
2.179
Samlede udgifter og afskrivninger
508
471
963
891
817
788
Basisresultat før nedskrivninger på udlån
1.543
1.325
2.865
1.971
1.616
1.391
Nedskrivninger på udlån m.v.
+1
-1
-1
-2
-68
-223
Basisresultat
1.544
1.324
2.864
1.969
1.548
1.168
Beholdningsresultat m.v.
+30
-28
-7
-69
+7
-9
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
10
10
20
20
17
15
Skat
383
306
682
385
309
224
Resultat efter skat
1.181
980
2.155
1.495
1.229
920
Egenkapital
10.593
9.647
10.451
9.295
8.723
8.146
Indlån inkl. puljeordninger
53.818
50.799
52.626
48.700
43.740
39.639
Udlån
52.535
49.996
50.881
48.342
41.179
36.241
Balancesum
75.616
71.012
73.520
68.980
60.357
54.862
Garantier
7.090
7.216
6.465
7.570
10.270
9.812
Nøgletal for banken (i procent)
Resultat efter skat/gns. egenkapital
22,4
20,7
21,8
16,6
14,6
11,7
Omkostningsprocent
24,8
26,2
25,2
31,1
33,6
36,2
Egentlig kernekapitalprocent
15,5
17,7
18,9
17,4
17,6
17,5
Samlet kapitalprocent
19,3
20,7
23,0
21,6
22,3
21,1
NEP-kapitalprocent
28,0
27,5
28,9
28,9
27,8
26,7
Nøgletal pr. 1 krones aktie (i kroner)
Basisresultat
59,2
48,8
107,1
71,5
54,4
40,2
Resultat efter skat
45,3
36,2
80,6
54,3
43,2
31,6
Indre værdi
406,2
355,8
391,0
337,3
306,8
280,2
Ultimo kurs
1.166,0
977,5
991,5
948,0
878,0
554,0
Hoved- og nøgletal
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 3
Ledelsesberetning
Basisresultat
Basisindtjening
Renter
Netto renteindtægterne udgjorde 1.368 mio. kroner i 1.
halvår 2024 mod 1.213 mio. kroner i 2023, svarende til en
stigning på 13%.
Banken har i årets første 6 måneder - som forventet - op-
levet en fortsat indlånsmigrering over til opsparings- og
højrentekonti, hvilket har medført en reduktion i indlåns-
marginalen. Herudover har banken i 2024 også oplevet et
fortsat pres på udlånsmarginalen.
Ovenstående udviklinger er til dels blevet mitigeret af, at
der i forhold til ultimo juni 2023 har været en positiv ud-
vikling i både udlån og indlån med stigninger på hen-
holdsvis 5,1% og 5,9%. I 1. halvår 2024 har stigningerne
været på 3,3% i udlån og 2,3% i indlån. Udlånsstigningen
har været bredt funderet, og den relaterer sig både til ni-
cherne og til retaildelen.
Samlet set er nettorenterne faldet fra 691 mio. kroner i 1.
kvartal 2024 til 677 mio. kroner i 2. kvartal 2024.
Banken har pr. 25. juli 2024 foretaget en nedsættelse af
rentesatserne på bankens ud- og indlån med op til 0,25%-
point, ligesom banken i 2. kvartal 2024 har nedsat renten
på lån til boligkøb.
Effekten af rentenedsættelserne vil lægge et yderligere
pres på rentemarginalen i 2. halvår 2024.
Gebyrer, provisioner og valutaindtjening
idet de primært kan relateres til bankens fokusering på
Private Banking-området og øvrig formueforvaltning.
Den samlede indtjening fra de tre poster udgjorde i alt
261 mio. kroner i 1. halvår 2024 mod 225 mio. kroner i
2023, svarende til en stigning på 16%. Stigningen skyldes
en positiv udvikling i alle tre poster. Der har således været
et højere handelsomfang, ligesom depotmidlerne er ste-
get i løbet af årets første halvår.
Depotmidler m.v.
(i mio. kroner)
30. juni
2024
30. juni
2023
31. dec.
2023
Kunders depotværdier
97.228
83.413
87.165
Puljeindlån
6.594
5.315
5.845
Letpension/PFA Pension
5.413
4.200
4.666
I alt
109.235
92.928
97.676
-
gjorde i halvåret 135 mio. kroner mod 121 mio. kroner
året før. Renterne på frasolgte prioritetslån bogføres un-
der denne post, og udviklingen kan forklares med, at ban-
ken har indhentet den tidsmæssige forskel på rentestig-
ningerne i 2022 og 2023, hvor udlånssatserne på priori-
tetslån overfor kunderne havde en varslingsperiode på 6
måneder, mens fundingsatserne løbende tilpasses.
Indtjeningen fra lånesagsgebyrer har i 2024 været margi-
nalt lavere end indtjeningen i 2023.
Indtægterne fra betalingsformidling har i 1. halvår 2024
været på 64 mio. kroner mod 57 mio. kroner i 2023, hvil-
ket er drevet af den fortsatte kundetilgang og en normali-
sering af indtjeningen.
Samlet set har indtjeningen fra gebyrer, provisioner og va-
luta udgjort 552 mio. kroner i 1. halvår 2024 mod 496
mio. kroner i 2023.
Netto gebyrer, provisioner og valutaindtjening
(i mio. kroner)
1. halvår
2024
1. halvår
2023
2023
Værdipapirhandel
100
80
159
Formuepleje og depoter
117
107
218
Betalingsformidling
64
57
126
Lånesagsgebyrer
34
38
79
Garanti- og realkreditprovision m.v.
135
121
248
Pensions- og forsikringsprovisioner
40
39
77
Øvrige gebyrer og provisioner
18
16
29
Valutaindtjening
44
38
77
I alt
552
496
1.013
Sektoraktier og andre driftsindtægter
Indtjeningen fra sektoraktier udgjorde i årets første halvår
128 mio. kroner mod 86 mio. kroner i 2023. Indtjeningen i
DLR Kredit og PRAS er blevet forbedret med baggrund i et
højere renteniveau end i 2023, ligesom der har været en
solid udvikling i indtjeningen i BankInvest. Endelig be-
mærkes det, at 5 mio. kroner af de 128 mio. kroner har
engangskarakter, idet de hidrører fra salget af de sidste
aktier i Visa.
Andre driftsindtægter var i halvåret på 3 mio. kroner mod
0 mio. kroner i 2023. Årets indtægt vedrører en engangs-
udbetaling fra Visa.
Basisindtjening
Den samlede basisindtjening er i første halvår steget med
14% fra i alt 1.796 mio. kroner i 2023 til 2.051 mio. kroner
i 2024.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 4
Ledelsesberetning
Udgifter samt af- og nedskrivninger
De samlede udgifter, inklusive af- og nedskrivninger på
materielle aktiver, udgjorde 508 mio. kroner i første halvår
2024 mod 471 mio. kroner i 2023, svarende til en stigning
på 8%, hvilket også udgør det forventede niveau for stig-
ningstakten for hele 2024.
Omkostningsstigningen relaterer sig til højere personale-
udgifter og højere IT-udgifter som følge af bankens
vækst.
Omkostningsprocenten for første halvår udgjorde 24,8
mod 26,2 i 2023.
Nedskrivninger på udlån m.v.
Bankens tab og nedskrivninger i 1. halvår 2024 har udvik-
let sig tilfredsstillende og bedre end forventet. Regn-
skabsposten udviser en indtægt på 1 mio. kroner for halv-
året. Det er således 10. kvartal i træk, hvor tab og ned-
skrivninger er omkring 0 mio. kroner.
Det er værd at bemærke, at de pågældende resultater er
realiseret uden, at der samtidig er sket en reduktion i ban-
kens samlede nedskrivningskonto. Bankens samlede
nedskrivningskonto er siden ultimo 2021 og frem til ud-
gangen af 2. kvartal 2024 således øget fra 2.283 mio. kro-
ner til 2.373 mio. kroner.
Dette er et udtryk for, at de faktiske nettotab har været
meget beskedne gennem de seneste 10 kvartaler og min-
dre end de løbende renter, som tilskrives på udlån omfat-
tet af individuelle nedskrivninger. De konstaterede tab i
årets første halvår er fortsat meget beskedne, og efter
modregning for indgåede beløb på tidligere afskrevne for-
dringer bidrager posten med en netto indtægt i niveauet
10 mio. kroner.
Det er fortsat bankens vurdering, at boniteten i udlånspor-
teføljen er god. Banken har i 1. halvår 2024 således været
i stand til at reducere de individuelle nedskrivninger på
kunder placeret i stadie 3 fra 715 mio. kroner ultimo før-
ste halvår 2023 til 674 mio. kroner ultimo 2023 og til 600
mio. kroner ultimo første halvår 2024. Der er i samme pe-
riode sket en betydelig stigning i bankens reservationer
relateret til både modelberegnede nedskrivninger på kun-
der i stadie 1 og til ledelsesmæssige skøn.
Generelt understøttes bankens portefølje af udlån til såvel
private som erhvervskunder af et meget stærkt arbejds-
marked.
Banken er fortsat opmærksom på eksponeringen mod fi-
nansiering af ejendomme og eventuelle forsinkede effek-
ter som følge af de betydelige rentestigninger, der var i
2022 og 2023. Finanstilsynet har i det forgange kvartal af-
sluttet en generel temaundersøgelse af bankens er-
hvervsudlån til ejendomsselskaber. Der blev i forbindelse
med denne ikke konstateret et behov for at foretage nye
individuelle nedskrivninger på kunderne, ligesom der ikke
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 5
Ledelsesberetning
blev konstateret nye svagkundemarkeringer eller ændrin-
ger af kreditkvalitet-ratings. Det er bankens vurdering, at
kreditkvaliteten indenfor segmentet fortsat er tilfredsstil-
lende. Det skal i den forbindelse yderligere bemærkes, at
knap 80% af bankens eksponering mod ejendomsfinan-
siering er ydet uden foranstående gæld.
Inden for landbruget har bankens kunder med animalsk
produktion generelt realisereret pæne driftsresultater for
2023, og der er forventning om generelt tilfredsstillende
resultater for 2024. Banken har noteret sig den politiske
aftale fra juni 2024 om en gradvis indførsel af en CO
2
-
afgift på landbruget fra 2030. Det er for nuværende vurde-
ringen, at de samlede ledelsesmæssige skøn relateret til
landbruget tager højde for de risici, der er i forbindelse
med indførsel af de nye afgifter.
På trods af markedsforventninger om fortsat faldende
renter i 2024 og 2025 vurderer banken fortsat, at der er en
risiko for forsinkede negative effekter på samfundsøko-
nomien som følge af rentestigningerne i 2022 og 2023.
Banken har foretaget betydelige ledelsesmæssige skøn til
imødegåelse af disse risici.
De samlede ledelsesmæssige skøn udgjorde 952 mio.
kroner ultimo halvåret 2024.
Udlån med standset renteberegning udgjorde 68 mio. kro-
ner ultimo juni 2024 i forhold til 120 mio. kroner ultimo
2023.
Basisresultat
Basisresultatet blev i 1. halvår 2024 på i alt 1.544 mio.
kroner mod sidste års 1.324 mio. kroner, svarende til en
stigning på 17%.
Basisresultat
(i mio. kroner)
1. halvår
2024
1. halvår
2023
2023
Basisindtjening i alt
2.051
1.796
3.828
Samlede udgifter og afskrivninger
508
471
963
Basisresultat før nedskrivninger
1.543
1.325
2.865
Nedskrivninger på udlån m.v.
+1
-1
-1
Basisresultat
1.544
1.324
2.864
Indtjening pr. aktie
udviklingen heri.
Basisresultatet pr. 1 krones aktie udgjorde 59,2 kroner i 1.
halvår 2024 mod 48,8 kroner i 2023, og resultatet efter
skat ligeledes pr. 1. krones aktie udgjorde 45,3 kroner i 1.
halvår 2024 mod 36,2 kroner i 2023.
Udviklingen i bankens indtjening og aktietilbagekøbspro-
grammerne har påvirket nøgletallene positivt.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 6
Ledelsesberetning
Beholdningsresultat m.v.
Beholdningsresultatet m.v., inklusive fundingomkostnin-
ger af beholdningen, blev for årets første 6 måneder posi-
tivt med netto 30 mio. kroner mod et negativt resultat på
netto 28 mio. kroner i de første 6 måneder af 2023.
Det positive beholdningsresultat skyldes blandt andet, at
der har været en indtjening på bankens beholdning af
længere løbende obligationer, ligesom der har været en
indsnævring af kreditspændet på visse erhvervsobligatio-
ner.
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
Banken betragter af- og nedskrivninger på immaterielle
aktiver som værende en særlig post, idet en udgiftsførsel
af disse er med til at styrke kvaliteten af egenkapitalen og
reducere fradraget ved opgørelsen af kapitalgrundlaget.
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver har udgjort
10 mio. kroner i 1. halvår 2024, hvilket er uændret i for-
hold til 2023.
Resultat før og efter skat
Resultatet før skat blev på 1.564 mio. kroner, hvilket for-
renter den gennemsnitlige egenkapital med 29,7% p.a.
Resultatet efter skat blev på 1.181 mio. kroner, hvilket for-
renter den gennemsnitlige egenkapital med 22,4% p.a.
Selskabsskatteprocenten for finansielle virksomheder
steg pr. 1. januar 2024 til 26,0% fra de 25,2%, der var gæl-
dende for 2023.
Den effektive skattesats har i 1. halvår 2024 andraget
24,5% mod 23,8% i 1. halvår 2023.
Balanceposter og eventualforpligtelser
Balancesummen udgjorde 75.616 mio. kroner ultimo juni
2024 mod 71.012 mio. kroner året før.
Udlånene er i perioden juni 2023 til juni 2024 steget fra
49.996 mio. kroner til 52.535 mio. kroner, svarende til
5,1%. I 1. halvår 2024 er udlånene steget med 1.654 mio.
kroner, svarende til 3,3%.
Indlån inklusive puljeordninger er fra ultimo juni 2023 til
ultimo juni 2024 steget med 5,9% fra 50.799 mio. kroner
til 53.818 mio. kroner. I 1. halvår 2024 er bankens indlån
steget med 1.191 mio. kroner, svarende til 2,3%.
Bankens eventualforpligtelser, herunder garantier, ud-
gjorde 7.090 mio. kroner ved udgangen af juni 2024 mod
7.216 mio. kroner ultimo juni 2023 og 6.465 mio. kroner
ultimo december 2023.
Kreditformidling
Udover de traditionelle bankudlån, der fremgår af ban-
kens balance, formidler banken også realkreditlån for
både Totalkredit og DLR Kredit.
Bankens samlede kreditformidling er steget med 3,1% i
forhold til ultimo juni 2023 og med 2,1% i 1. halvår 2024.
Udviklingen fremgår af efterfølgende oversigt:
Samlet kreditformidling
(i mio. kroner)
30. juni
2024
30. juni
2023
31. dec.
2023
Udlån m.v.
52.535
49.996
50.881
Realkredit - Totalkredit
47.363
46.144
46.766
Realkredit - DLR Kredit m.fl.
9.536
10.007
9.551
I alt
109.434
106.147
107.198
Værdipapirer og markedsrisiko
Banken værdiansætter sin beholdning af værdipapirer til
dagsværdi.
415 mio. kroner ultimo
juni 2024 fordelt med 55 mio. kroner i børsnoterede aktier
og investeringsforeningsbeviser samt 1.360 mio. kroner i
sektoraktier m.v., primært i selskaberne DLR Kredit, BI
Holding og PRAS.
Obligationsbeholdningen udgjorde 7.748 mio. kroner pr.
30. juni 2024, og størstedelen af beholdningen bestod af
AAA-ratede danske realkreditobligationer.
Den samlede renterisiko, opgjort som resultatpåvirknin-
gen ved en 1%-points ændring i renteniveauet, udgjorde
0,9% af bankens kernekapital pr. 30. juni 2024.
Bankens tabsrisiko beregnet ud fra en Value-at-Risk-mo-
del (opgjort med en 10 dages horisont og 99% sandsyn-
lighed) har i 1. halvår 2024 været følgende:
Value at Risk
Risiko i mio.
kroner
Risiko i % i forhold til
ultimo egenkapital
Højeste tabsrisiko
22,3
0,21
Mindste tabsrisiko
12,6
0,12
Gennemsnitlig tabsrisiko
15,5
0,15
Ultimo tabsrisiko
12,8
0,12
Bankens samlede markedsrisiko inden for renterisikoeks-
ponering, eksponering i børsnoterede aktier m.v. samt va-
lutaeksponering holdes fortsat på et moderat niveau, og
det er bankens politik at fortsætte dette.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 7
Ledelsesberetning
Likviditet
Likviditetsmæssigt udgør bankens korte fundingforplig-
telser, som omfatter gæld til kreditinstitutter og udstedte
obligationer med en restløbetid på under 12 måneder, i alt
2,8 mia. kroner. Dette modsvares af korte likviditetsplace-
ringer i Danmarks Nationalbank, tilgodehavender hos kre-
ditinstitutter med en restløbetid på under 12 måneder og
børsnoterede værdipapirer på i alt 13,5 mia. kroner, såle-
des den samlede overdækning udgør 10,7 mia. kroner.
Bankens indlån (eksklusive puljeindlån) og egenkapital
oversteg bankens udlån med 5,3 mia. kroner pr. 30. juni
2024, og udlånsporteføljen er dermed mere end fuldt fi-
nansieret af disse to poster.
Hertil kommer, at en del af udlånsporteføljen til vedva-
-to--finansieret hos
KfW Bankengruppe, hvorfor der likviditetsmæssigt kan
ses bort fra et beløb på 0,8 mia. kroner.
Banken har i 1. halvår 2024 styrket likviditeten - dels er
der indgået en låneaftale med Den Europæiske Investe-
ringsbank på 100 mio. euro, og dels er der i årets første 6
måneder foretaget nyudstedelser af non-preferred senior
kapital og preferred senior kapital for modværdien af i alt
1.152 mio. kroner. Endvidere henvises til efterfølgende af-
Likviditetsmæssigt skal banken overholde de to likvidi-
tetsnøgletal, LCR og NSFR, hvor lovgivningskravet for
begges vedkommende er minimum 100%.
Banken havde pr. 30 juni 2024 et LCR-nøgletal på 208%
og et NSFR-nøgletal på 119%. Banken opfylder dermed
lovgivningskravet for begge nøgletal med en god margin.
Kapitalforhold
Ved begyndelsen af 2024 udgjorde bankens egenkapital
10.451 mio. kroner. Hertil skal lægges periodens over-
skud og fratrækkes det udbetalte udbytte samt værdien
af tilbagekøbte egne aktier, hvorefter egenkapitalen ul-
timo juni 2024 udgjorde 10.593 mio. kroner.
Ved opgørelsen af den egentlige kernekapital indgår den
løbende indtjening med 35%, ligesom der i 1. kvartal 2024
skete fradrag i den egentlige kernekapital af hele aktietil-
bagekøbsprogrammet på i alt 1.525 mio. kroner. Kapital-
procenterne vil således successivt blive forbedret i takt
med, at den løbende indtjening indregnes, dog med størst
effekt i 4. kvartal 2024.
Bankens samlede kapitalprocent og kernekapitalprocen-
ten udgjorde henholdsvis 19,3 og 15,5 ved udgangen af
juni 2024.
Kapitalprocenter
30. juni
2024
30. juni
2023
31. dec.
2023
Egentlig kernekapitalprocent
15,5
17,7
18,9
Kernekapitalprocent
15,5
17,7
18,9
Samlet kapitalprocent
19,3
20,7
23,0
NEP-kapitalprocent
28,0
27,5
28,9
Opgjort uden IFRS 9-overgangsordninger, som bortfalder
primo 2025, udgjorde bankens samlede kapitalprocent
19,0 og kernekapitalprocent 15,2 pr. 30. juni 2024.
Ultimo juni 2024 er det individuelle solvensbehov opgjort
til 8,9%. Solvensbehovet er inklusive 0,1%-point som følge
af operationelle risici relateret til Finanstilsynets ejen-
domsinspektion i 2. kvartal 2024.
Hertil kommer kapitalbevaringsbufferen på 2,5% og den
kontracykliske kapitalbuffer ligeledes på 2,5%.
Med virkning fra den 30. juni 2024 blev den sektorspeci-
fikke systemiske buffer for eksponeringer mod ejendoms-
selskaber aktiveret med en sats på 7%, jf. efterfølgende.
Ejendomsselskaber omfatter
mens ekspone-
Derudover und-
tages den del af eksponeringerne, som er pantesikret og
som ligger i belåningsgradsintervallet 0-15%, fra bereg-
ningen.
For banken medfører den sektorspecifikke systemiske
buffer et tillæg på 0,9%.
Det samlede krav til bankens kapitalgrundlag udgjorde
således 14,8% ultimo juni 2024.
I december 2023 modtog banken fra Finanstilsynet et op-
dateret NEP-krav på 18,9% gældende fra primo 2024.
Samtidig meddelte Finanstilsynet banken et subordinati-
onskrav på 22,8%.
Subordinationskravet skal opfyldes med minimum non-
preferred senior kapital, mens forskellen mellem NEP-
kravet tillagt de kombinerede kapitalbufferkrav og subor-
dinationskravet kan opfyldes med preferred senior kapi-
tal.
Både NEP-kravet og subordinationskravet skal være op-
fyldt til enhver tid.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 8
Ledelsesberetning
Til opfyldelse af NEP-kravet har banken over tid udstedt
non-preferred senior kapital. Ultimo juni 2024 var der ud-
stedt non-preferred senior kapital for modværdien af i alt
3,8 mia. kroner. Banken har i 1. halvår 2024 udstedt non-
preferred senior kapital for modværdien af i alt 928 mio.
kroner - fordelt med 525 mio. kroner i 1. kvartal 2024 og
403 mio. kroner i 2. kvartal 2024.
Banken havde ultimo juni 2024 udstedt preferred senior
kapital for modværdien af i alt 597 mio. kroner, som over-
holder bestemmelserne for at kunne anvendes til at
dække forskellen mellem NEP-kravet tillagt de kombine-
rede kapitalbufferkrav og subordinationskravet.
Der henvises endvidere til side 17-18 i nærværende halv-
årsrapport for diverse kapitaloplysninger.
Banken opererer med 3 forskellige kapitalmålsætninger.
Kapitalmålsætningerne fastlægger, at den egentlige ker-
nekapitalprocent skal være minimum 13,5, den samlede
kapitalprocent minimum 17,0, og NEP-kapitalprocenten til
dækning af NEP-kravet er fastlagt til minimum 26,0 inklu-
sive kapitalbufferne.
Kapitalmålsætningerne skal være opfyldt ultimo året, idet
der hen over året kan være udsving i kapitalprocenterne.
Desuden har bestyrelsen fastlagt et internt mål for subor-
dinationskravet til minimum 25,5% inklusive kapitalbuf-
fere.
Banken indgik den 26. juni 2024 aftale om udstedelse af
Tier 2-kapital den 31. juli 2024 på 500 mio. kroner. Udste-
delsen har en løbetid på 10,5 år med første call (indfriel-
sesmulighed) efter 5,5 år. Renten på udstedelsen er for
hele løbetiden aftalt til en 3 måneders Cibor-rente + en
margin på 200 basispunkter og med rentefastsættelse
hver tredje måned. Udstedelsen, som er unoteret, blev
gennemført som en private placement til en institutionel
investor.
Endvidere vil der efter opnået tilladelse fra Finanstilsynet
ske førtidsindfrielse af Tier 2-kapital på 100 mio. euro se-
nere i august 2024, jf. udsendt selskabsmeddelelse
herom den 22. juli 2024.
Udstedelsen og førtidsindfrielsen sker som led i bankens
løbende kapitalplanlægning.
Banken forventer ikke at have et refinansieringskrav ved-
rørende non-preferred senior kapital og Tier 2-kapital i re-
sten af 2024. Af hensyn til den løbende kapitalplanlæg-
ning kan der dog blive foretaget udstedelser af non-pre-
ferred senior kapital og preferred senior kapital i den re-
sterende del af 2024, såfremt dette vurderes opportunt.
Aktietilbagekøbsprogrammer og kapitalnedsættelse
Bankens ordinære generalforsamling afholdt den 28. fe-
bruar 2024 godkendte på ny den tidligere givne bemyndi-
gelse til bestyrelsen til inden for gældende lovgivning at
lade banken erhverve egne aktier inden for en samlet på-
lydende værdi af i alt 10% af bankens aktiekapital.
Det igangsatte aktietilbagekøbsprogram på i alt 1.525
mio. kroner forløber som planlagt. Aktietilbagekøbspro-
grammets del I på 750 mio. kroner blev afsluttet den 27.
juni 2024 med et tilbagekøb af i alt 631.900 stk. aktier.
Del II på 775 mio. kroner og med et maksimalt tilbagekøb
af 1.550.000 stk. aktier blev igangsat den 28. juni 2024,
og del II løber frem til den 27. januar 2025.
Der var pr. 30. juni 2024 tilbagekøbt i alt 637.900 stk. ak-
tier under programmet (del I og II), hvilket også fremgår
af nedenstående oversigt.
På generalforsamlingen blev det endvidere besluttet at
annullere de 784.600 stk. egne aktier, der blev tilbagekøbt
i løbet af 2023 og i begyndelsen af 2024. Kapitalnedsæt-
telsen blev endeligt gennemført i april 2024.
Den reelle aktiekapital udgjorde pr. 30. juni 2024 således
26.068.839 kroner fordelt på aktier a nom. 1 krone, jf. ef-
terfølgende:
Selskabskapital/
Antal aktier
Primo 2024
27.491.339
Kapitalnedsættelse ved annullering af egne ak-
tier, april 2024
-784.600
Antal aktier efter kapitalnedsættelsen
26.706.739
Tilbagekøbt under aktietilbagekøbsprogram på i
alt 1.525 mio. kroner pr. ultimo juni 2024
-637.900
Reelt antal aktier pr. 30. juni 2024
26.068.839
Tilsynsdiamanten
Banken følger den af Finanstilsynet udarbejdede Tilsyns-
diamant.
Den indeholder fire pejlemærker med tilhørende grænse-
værdier, som danske pengeinstitutter forventes at over-
holde.
Tilsynsdiamantens pejlemærker og de tilhørende grænse-
værdier samt bankens nøgletal fremgår af nedenstående
tabel:
Pejlemærke
Grænse
1.halvår
2024
1.halvår
2023
2023
2022
Likviditetspejlemærke
>100%
185,2%
182,1%
224,9%
143,4%
Store eksponeringer
<175%
128,9%
124,7%
116,9%
118,0%
Udlånsvækst
<20%
5,6%
6,6%
5,0%
17,5%
Ejendomseksponering
<25%
20,5%
21,2%
21,1%
20,0%
Ringkjøbing Landbobank overholder, som det fremgår af
ovenstående, alle fire gældende grænseværdier med en
god margin.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 9
Ledelsesberetning
Finansiel rating og ESG-rating
Banken er rated af det internationale ratingbureau
.
Ratings genbekræftede den 11. juni 2024 karak-
med stabilt outlook for både den langsigtede
indlåns-rating og for den langsigtede issuer rating.
På ESG-området er banken blandt andet rated af MSCI,
der er et af verdens mest anvendte ESG-ratingbureauer.
anden højeste rating-
Årets Finansvirksomhed - for 9. år i træk
Banken blev i juni 2024 kåret som Årets Finansvirksom-
hed blandt de store og mellemstore banker for niende år i
træk. Kåringen skete i lighed med tidligere år af mediet Fi-
nansWatch i samarbejde med revisions- og rådgivnings-
virksomheden EY.
Prisen som Årets Finansvirksomhed uddeles på baggrund
af en sammenvejning af nøgletal for egenkapitalforrent-
ning, vækst i indtægter, soliditet samt effektivitet.
Kåringen som Årets Finansvirksomhed er en anerken-
delse af medarbejdernes store indsats i banken til gavn
for kunderne.
Medarbejdertrivsel og -tilfredshed
I lighed med tidligere år er den årlige måling af medarbej-
dertrivsel og -tilfredshed blevet gennemført i løbet af 2.
kvartal 2024.
I forhold til 2023-målingen, hvor medarbejdertrivslen og
-tilfredsheden var på det højeste niveau i den tid, sådanne
målinger har været gennemført, er der i 2024-målingen
sket en yderligere marginal forbedring heraf.
Både niveauet for medarbejdertrivsel og -tilfredshed samt
forbedringen er meget positiv, og den høje medarbejder-
trivsel- og tilfredshed er et godt grundlag for den fortsatte
fokusering på bankens organiske vækststrategi, hvor der
hver eneste dag arbejdes for at give både nuværende og
nye kunder værdi af deres samarbejde med banken.
Produkter
Banken har i juni 2024 indført gratis oprettelse og opbe-
varing (depotgebyr) samt kurtagefrihed for bankens aktie-
sparekonto-produkt for resten af 2024 samt for hele
2025.
Banken ønsker at støtte op om både en fortsat udvikling
af aktiekulturen i Danmark og om den indgåede aftale om
Iværksætterpakken mellem regeringen (Socialdemokra-
tiet, Venstre og Moderaterne), Danmarksdemokraterne,
Liberal Alliance, Det Konservative Folkeparti, Radikale
Venstre og Dansk Folkeparti, som indeholder en yderli-
gere forhøjelse af loftet for indskud på aktiesparekontoen
til 160.000 kroner fra 2025.
Banken har desuden lanceret et nyt produkt, Månedsinve-
stering, i Mobilbanken. Ved det nye produkt overføres må-
nedligt et fast beløb efter kundens eget valg, som derefter
investeres automatisk i en investeringsforening ligeledes
efter kundens eget valg.
Månedsinvestering kan oprettes direkte i Mobilbanken, og
det er gratis at oprette og have en sådan, ligesom købs-
ordre er både kurtage- og gebyrfri.
Resultatforventninger for 2024
Den 17. januar 2024 udmeldte banken sine resultatfor-
ventninger for 2024. Bankens forventninger for 2024 ud-
gør et resultat efter skat i intervallet 1,8-2,2 mia. kroner.
Med baggrund i en fortsat god kreditkvalitet samt et tabs-
og nedskrivningsniveau, som har udviklet sig bedre end
oprindeligt budgetteret for 2024, og som forventes at fort-
sætte resten af året, opjusterer banken forventningerne til
et resultat efter skat for 2024 til intervallet 2,0-2,35 mia.
kroner. Forventningerne er forbundet med usikkerhed og
afhænger af udviklingen på de finansielle markeder og i
de makroøkonomiske forhold.
Regnskabspraksis
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til
den aflagte og reviderede årsrapport for 2023.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 10
Kvartalsoversigter
De efterfølgende sider indeholder kvartalsoversigter, som bl.a. omfatter basisresultat, resultat efter skat, balanceposter og eventualforpligtelser samt kapitalopgørelse.
Basisresultat
(Mio. kr.)
2. kvt.
2024
1. kvt.
2024
4. kvt.
2023
3. kvt.
2023
2. kvt.
2023
1. kvt.
2023
4. kvt.
2022
3. kvt.
2022
2. kvt.
2022
1. kvt.
2022
4. kvt.
2021
3. kvt.
2021
2. kvt.
2021
1. kvt.
2021
4. kvt.
2020
3. kvt.
2020
2. kvt.
2020
1. kvt.
2020
Netto renteindtægter
677
691
717
686
652
561
511
410
390
366
355
336
327
325
321
319
311
305
Netto gebyrer og provision
ekskl. værdipapirhandel
208
200
207
193
193
185
190
199
196
199
182
170
166
159
156
147
136
152
Indtjening fra sektoraktier m.v.
61
67
60
47
45
41
46
38
41
44
47
49
43
40
43
38
35
35
Valutaindtjening
21
23
20
18
19
20
17
18
16
15
15
14
13
16
13
9
9
10
Andre driftsindtægter
3
0
1
5
0
0
1
0
0
1
0
0
1
4
1
0
1
0
Basisindtjening ekskl. værdipapirhandel
970
981
1.005
949
909
807
765
665
643
625
599
569
550
544
534
513
492
502
Værdipapirhandel
41
59
38
40
38
42
34
40
41
49
52
34
29
56
32
39
28
39
Basisindtjening i alt
1.011
1.040
1.043
989
947
849
799
705
684
674
651
603
579
600
566
552
520
541
Udgifter til personale og administration
255
241
248
231
238
222
229
214
221
207
206
191
195
198
206
179
190
191
Af- og nedskrivninger, materielle aktiver
3
3
5
3
3
3
5
3
4
1
9
3
4
3
4
5
2
3
Andre driftsudgifter
3
3
2
3
3
2
2
2
1
2
2
2
2
2
2
2
0
4
Udgifter m.v. i alt
261
247
255
237
244
227
236
219
226
210
217
196
201
203
212
186
192
198
Basisresultat før nedskrivninger
750
793
788
752
703
622
563
486
458
464
434
407
378
397
354
366
328
343
Nedskrivninger på udlån m.v.
+1
0
0
0
0
-1
0
0
-1
-1
-7
-13
-19
-29
-38
-44
-66
-75
Basisresultat
751
793
788
752
703
621
563
486
457
463
427
394
359
368
316
322
262
268
Beholdningsresultat m.v.
+7
+23
+29
-8
-7
-21
+11
-61
-10
-9
+11
-1
+7
-10
+15
+17
+29
-70
Af- og nedskrivninger, immaterielle aktiver
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
4
4
4
4
3
4
4
Resultat før skat
753
811
812
739
691
595
569
420
442
449
433
389
362
354
327
336
287
194
Skat
188
195
198
178
166
140
110
91
94
90
79
87
71
72
64
64
60
36
Resultat efter skat
565
616
614
561
525
455
459
329
348
359
354
302
291
282
263
272
227
158
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 11
Kvartalsoversigter
Balanceposter og eventualforpligtelser
(Mio. kr.)
Ultimo
2. kvt.
2024
Ultimo
1. kvt.
2024
Ultimo
4. kvt.
2023
Ultimo
3. kvt.
2023
Ultimo
2. kvt.
2023
Ultimo
1. kvt.
2023
Ultimo
4. kvt.
2022
Ultimo
3. kvt.
2022
Ultimo
2. kvt.
2022
Ultimo
1. kvt.
2022
Ultimo
4. kvt.
2021
Ultimo
3. kvt.
2021
Ultimo
2. kvt.
2021
Ultimo
1. kvt.
2021
Ultimo
4. kvt.
2020
Ultimo
3. kvt.
2020
Ultimo
2. kvt.
2020
Ultimo
1. kvt.
2020
Udlån
52.535
51.417
50.881
49.590
49.996
48.842
48.342
48.052
46.681
43.352
41.179
38.849
37.268
37.210
36.241
35.479
35.260
36.130
Indlån inkl. puljeordninger
53.818
52.824
52.626
52.216
50.799
48.786
48.700
47.637
46.144
42.599
43.740
41.475
41.376
41.766
39.639
39.204
39.670
37.051
Egenkapital
10.593
10.460
10.451
10.042
9.647
9.310
9.295
9.009
8.864
8.671
8.723
8.563
8.333
8.132
8.146
7.884
7.612
7.380
Balancesum
75.616
73.438
73.520
73.254
71.012
69.649
68.980
67.463
65.226
60.157
60.357
57.562
57.123
56.845
54.862
53.956
53.984
51.531
Eventualforpligtelser
7.090
6.533
6.465
6.780
7.216
6.993
7.570
8.998
11.244
12.432
10.270
10.886
11.811
10.370
9.812
9.590
9.379
9.992
Kapitalopgørelse
(Mio. kr.)
Egentlig kernekapital
7.917
7.610
9.225
8.391
8.408
7.951
8.154
7.532
7.720
7.471
7.632
7.255
7.274
7.122
7.277
7.049
6.973
6.109
Kernekapital
7.917
7.610
9.225
8.391
8.408
7.951
8.154
7.532
7.720
7.471
7.632
7.255
7.274
7.122
7.277
7.049
6.973
6.109
Kapitalgrundlag
9.849
9.533
11.188
10.314
9.847
9.894
10.107
9.499
9.730
9.476
9.635
8.743
8.763
8.614
8.774
8.553
8.507
8.009
NEP-kapitalgrundlag
14.231
13.454
14.097
13.202
13.113
13.411
13.533
12.937
13.183
12.445
12.033
11.167
11.596
10.837
11.112
11.587
11.580
10.985
Samlet risikoeksponering
50.968
49.648
48.733
47.706
47.627
47.043
46.855
47.326
46.940
44.880
43.285
41.729
41.063
42.271
41.561
39.682
38.900
41.444
(Procent)
Egentlig kernekapital-
procent
15,5
15,3
18,9
17,6
17,7
16,9
17,4
15,9
16,4
16,6
17,6
17,4
17,7
16,8
17,5
17,8
17,9
14,7
Kernekapitalprocent
15,5
15,3
18,9
17,6
17,7
16,9
17,4
15,9
16,4
16,6
17,6
17,4
17,7
16,8
17,5
17,8
17,9
14,7
Samlet kapitalprocent
19,3
19,2
23,0
21,6
20,7
21,0
21,6
20,1
20,7
21,1
22,3
21,0
21,3
20,4
21,1
21,6
21,9
19,3
NEP-kapitalprocent
28,0
27,1
28,9
27,7
27,5
28,5
28,9
27,3
28,1
27,7
27,8
26,8
28,2
25,6
26,7
29,2
29,8
26,5
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 12
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
Note
nr.
1/1-30/6
2024
1.000 kr.
1/1-30/6
2023
1.000 kr.
1/1-31/12
2023
1.000 kr.
1
Renteindtægter
1.919.485
1.469.582
3.325.508
2
Renteudgifter
556.681
294.637
785.976
Netto renteindtægter
1.362.804
1.174.945
2.539.532
Udbytte af aktier m.v.
118.623
90.094
90.214
3
Gebyrer og provisionsindtægter
559.588
504.419
1.029.411
3
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
51.328
46.701
93.419
Netto rente- og gebyrindtægter
1.989.687
1.722.757
3.565.738
4
Kursreguleringer
+88.683
+49.128
+253.354
Andre driftsindtægter
2.571
315
5.829
5,6
Udgifter til personale og administration
495.864
459.812
939.121
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
16.123
15.753
33.377
Andre driftsudgifter
5.465
4.968
10.044
7,11
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
+808
-5.269
-5.792
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede
virksomheder
0
0
+84
Resultat før skat
1.564.297
1.286.398
2.836.671
8
Skat
383.618
306.122
681.449
Resultat efter skat
1.180.679
980.276
2.155.222
Anden totalindkomst
0
0
0
Periodens totalindkomst
1.180.679
980.276
2.155.222
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 13
Basisresultat
Note
nr.
1/1-30/6
2024
1.000 kr.
1/1-30/6
2023
1.000 kr.
1/1-31/12
2023
1.000 kr.
Netto renteindtægter
1.368.130
1.212.747
2.615.661
3
Netto gebyrer og provisionsindtægter ekskl. værdipapirhandel
408.292
378.295
777.611
Indtjening fra sektoraktier m.v.
127.712
86.451
192.974
3
Valutaindtjening
43.854
38.543
77.192
Andre driftsindtægter
2.571
315
5.829
Basisindtjening ekskl. værdipapirhandel i alt
1.950.559
1.716.351
3.669.267
3
Værdipapirhandel
99.968
79.423
158.381
Basisindtjening i alt
2.050.527
1.795.774
3.827.648
5,6
Udgifter til personale og administration
495.864
459.812
939.121
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver
6.369
5.999
13.868
Andre driftsudgifter
5.465
4.968
10.044
Udgifter m.v. i alt
507.698
470.779
963.033
Basisresultat før nedskrivninger på udlån
1.542.829
1.324.995
2.864.615
7
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
+808
-763
-1.286
Basisresultat
1.543.637
1.324.232
2.863.329
Beholdningsresultat m.v.
+30.414
-28.080
-7.149
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
9.754
9.754
19.509
Resultat før skat
1.564.297
1.286.398
2.836.671
8
Skat
383.618
306.122
681.449
Resultat efter skat
1.180.679
980.276
2.155.222
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 14
Balance
Note
nr.
30. juni
2024
1.000 kr.
30. juni
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
Aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
5.077.467
3.361.974
4.913.795
9
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
243.186
548.873
243.490
10,11,12
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt
52.535.426
49.995.657
50.880.954
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
51.784.509
49.037.669
50.071.202
Vindmølleudlån m.v. med direkte funding
750.917
957.988
809.752
13
Obligationer til dagsværdi
7.747.987
8.331.051
8.126.555
14
Aktier m.v.
1.415.379
1.375.472
1.470.945
Kapitalandele i associerede virksomheder
485
481
485
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
12.063
11.982
12.063
15
Aktiver tilknyttet puljeordninger
6.593.548
5.314.808
5.845.400
16
Immaterielle aktiver
1.002.407
1.033.409
1.012.161
Grunde og bygninger i alt
206.524
218.379
214.031
Investeringsejendomme
829
3.667
3.667
Domicilejendomme
192.607
196.440
194.684
Domicilejendomme (leasing)
13.088
18.272
15.680
Øvrige materielle aktiver
15.757
14.849
16.140
Aktuelle skatteaktiver
0
0
42.753
Udskudte skatteaktiver
14.737
43.305
20.006
Aktiver i midlertidig besiddelse
100
4.000
350
Andre aktiver
730.512
738.159
702.186
Periodeafgrænsningsposter
20.543
19.215
18.326
Aktiver i alt
75.616.121
71.011.614
73.519.640
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 15
Balance
Note
nr.
30. juni
2024
1.000 kr.
30. juni
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
Passiver
17
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
2.018.136
3.128.926
2.209.887
Indlån og anden gæld i alt
53.817.895
50.798.600
52.626.495
18
Indlån og anden gæld
47.224.347
45.483.792
46.781.095
15
Indlån i puljeordninger
6.593.548
5.314.808
5.845.400
19
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
5.834.217
4.647.123
5.063.778
Preferred senior kapital
2.116.857
1.508.219
2.251.655
Non-preferred senior kapital
3.717.360
3.138.904
2.812.123
Aktuelle skatteforpligtelser
249.789
254.962
0
Andre passiver
984.138
905.204
1.042.253
Periodeafgrænsningsposter
185
55
240
Gæld i alt
62.904.360
59.734.870
60.942.653
11
Hensættelser til tab på garantier
50.952
59.997
60.025
11
Andre hensatte forpligtelser
26.897
26.861
26.648
Hensatte forpligtelser i alt
77.849
86.858
86.673
Supplerende kapital
2.040.600
1.542.692
2.039.110
20
Efterstillede kapitalindskud i alt
2.040.600
1.542.692
2.039.110
21
Selskabskapital
26.707
27.491
27.491
Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode
475
391
475
Overført overskud
10.566.130
9.619.312
10.146.325
Foreslået udbytte m.v.
-
-
276.913
Egenkapital i alt
10.593.312
9.647.194
10.451.204
Passiver i alt
75.616.121
71.011.614
73.519.640
22
Egne kapitalandele
23
Eventualforpligtelser m.v.
24
Aktiver stillet som sikkerhed
Kreditrisiko
25
Udlån og garantier i pct. fordelt på sektorer og brancher
26
Udlån, garantier og uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn fordelt på kreditkvalitet og stadier i IFRS 9
(før nedskrivninger og hensættelser) samt nedskrivninger fordelt på stadier
27
Diverse oplysninger
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 16
Egenkapitalopgørelse
1.000 kr.
Aktie-
kapital
Reserve for
nettoopskrivning
efter den indre
værdis metode
Overført
overskud
Foreslået
udbytte
m.v.
Egenkapital
i alt
Pr. 30. juni 2024:
Egenkapital ved foregående regnskabsårs
afslutning
27.491
475
10.146.325
276.913
10.451.204
Totalindkomst
Periodens resultat
1.180.679
1.180.679
Totalindkomst i alt
0
0
1.180.679
0
1.180.679
Transaktioner med aktionærer
Nedsættelse af selskabskapital
-784
784
0
Udbetalt udbytte m.v.
-276.913
-276.913
Modtaget udbytte af egne aktier
9.193
9.193
Køb af egne aktier
-1.414.190
-1.414.190
Salg af egne aktier
624.063
624.063
Øvrige egenkapitalposteringer (medarbejderaktier)
19.276
19.276
Transaktioner med aktionærer i alt
-784
0
-760.874
-276.913
-1.038.571
Egenkapital på balancetidspunktet
26.707
475
10.566.130
0
10.593.312
Pr. 30. juni 2023:
Egenkapital ved foregående regnskabsårs
afslutning
28.380
391
9.065.333
200.658
9.294.762
Totalindkomst
Periodens resultat
980.276
980.276
Totalindkomst i alt
0
0
980.276
0
980.276
Transaktioner med aktionærer
Nedsættelse af selskabskapital
-889
889
0
Udbetalt udbytte m.v.
-200.658
-200.658
Modtaget udbytte af egne aktier
6.714
6.714
Køb af egne aktier
-1.074.501
-1.074.501
Salg af egne aktier
628.632
628.632
Øvrige egenkapitalposteringer (medarbejderaktier)
11.969
11.969
Transaktioner med aktionærer i alt
-889
0
-426.297
-200.658
-627.844
Egenkapital på balancetidspunktet
27.491
391
9.619.312
0
9.647.194
Pr. 31. december 2023:
Egenkapital ved foregående regnskabsårs
afslutning
28.380
391
9.065.333
200.658
9.294.762
Totalindkomst
Årets resultat
84
1.878.225
276.913
2.155.222
Totalindkomst i alt
0
84
1.878.225
276.913
2.155.222
Transaktioner med aktionærer
Nedsættelse af selskabskapital
-889
889
0
Udbetalt udbytte m.v.
-200.658
-200.658
Modtaget udbytte af egne aktier
6.714
6.714
Køb af egne aktier
-1.801.436
-1.801.436
Salg af egne aktier
973.032
973.032
Øvrige egenkapitalposteringer (medarbejderaktier)
23.568
23.568
Transaktioner med aktionærer i alt
-889
0
-797.233
-200.658
-998.780
Egenkapital på balancetidspunktet
27.491
475
10.146.325
276.913
10.451.204
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 17
Kapitalopgørelse
30. juni
2024
1.000 kr.
30. juni
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
Kreditrisiko
43.827.066
41.716.483
41.658.951
Markedsrisiko
1.600.046
1.381.936
1.532.667
Operationel risiko
5.541.119
4.528.649
5.541.119
Samlet risikoeksponering
50.968.231
47.627.068
48.732.737
Egenkapital
10.593.312
9.647.194
10.451.204
Foreslået udbytte m.v.
-
-
-276.913
Fradrag for forventet udlodning
-767.442
-171.548
-
Tillæg for anvendt overgangsordning vedrørende IFRS 9
202.030
321.087
359.171
Fradrag for utilstrækkelig dækning af nødlidende eksponeringer
-23.582
-12.666
-5.680
Fradrag for summen af kapitalandele m.v. over 10%
-246.101
-222.583
-188.016
Fradrag for forsigtig værdiansættelse
-16.476
-15.751
-16.095
Fradrag for immaterielle aktiver
-1.002.407
-1.033.409
-1.012.162
Udskudt skat på immaterielle aktiver
13.717
16.917
15.629
Udskudt skat på materielle aktiver m.v.
-28.453
-60.222
-35.634
Fradrag for ramme til aktietilbagekøbsprogram
-1.525.000
-385.000
-770.000
Aktuel udnyttelse af ramme til aktietilbagekøbsprogram
756.969
378.812
749.299
Fradrag for handelsramme til egne aktier
-15.000
-55.000
-15.000
Aktuel udnyttelse af handelsramme til egne aktier
5
22
0
Fradrag for indirekte ejerskab af egne aktier
-25.012
-
-30.623
Egentlig kernekapital
7.916.560
8.407.853
9.225.180
Kernekapital
7.916.560
8.407.853
9.225.180
Supplerende kapital
2.040.511
1.544.730
2.040.628
Fradrag for summen af kapitalandele m.v. over 10%
-107.641
-105.130
-78.297
Kapitalgrundlag
9.849.430
9.847.453
11.187.511
Kontraktuel senior funding
596.612
-
-
Non-preferred senior kapital
3.820.426
3.265.238
2.909.546
NEP-kapitalgrundlag
14.266.468
13.112.691
14.097.057
Egentlig kernekapitalprocent (%)
15,5
17,7
18,9
Kernekapitalprocent (%)
15,5
17,7
18,9
Samlet kapitalprocent (%)
19,3
20,7
23,0
NEP-kapitalprocent (%)
28,0
27,5
28,9
Kapitalkrav efter søjle I
4.077.458
3.810.165
3.898.619
Individuelt solvensbehov (%)
8,9
9,0
9,0
Kapitalbevaringsbuffer (%)
2,5
2,5
2,5
Kontracyklisk kapitalbuffer (%)
2,5
2,4
2,5
Sektorspecifik systemisk buffer (%)
0,9
-
-
Samlet krav til kapitalgrundlag (%)
14,8
13,9
14,0
Overdækning i %-point i forhold til individuelt solvensbehov
10,4
11,7
14,0
Overdækning i %-point i forhold til samlet krav til kapitalgrundlag
4,5
6,8
9,0
Subordinationskrav (%) - fastsat af Finanstilsynet
22,8
-
-
Overdækning i %-point i forhold til subordinationskravet
5,2
-
-
NEP-krav (%) - fastsat af Finanstilsynet
18,9
17,9
17,9
Overdækning i %-point i forhold til NEP-kravet
9,1
9,6
11,0
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 18
Kapitalopgørelse
Finanstilsynet fastsætter én gang årligt krav til omfanget af subordinerede passiver og nedskrivningsegnede passiver for
danske institutter, herunder Ringkjøbing Landbobank. For bankens vedkommende var der for første gang forskel på de to
krav ved fastlæggelsen pr. 1. januar 2024.
Kravet til subordinerede passiver og nedskrivningsegnede passiver er pr. 1. januar 2024 henholdsvis 22,8 % og 18,9 % af de
risikovægtede eksponeringer og kan opgøres således:
Subordinerede
passiver
Nedskrivningsegnede
passiver
pct.
mio. kr.
pct.
mio. kr.
30. juni 2024
Risikovægtede eksponeringer
50.968
50.968
Kapitalkrav
22,8
11.621
18,9
9.633
Bufferkrav
-
-
5,9
2.983
Samlet kapitalkrav
22,8
11.621
24,8
12.616
Kapitalgrundlag
9.850
9.850
Non-preferred senior kapital
3.820
3.820
Preferred senior kapital
-
597
Dækning i alt
26,8
13.670
28,0
14.267
Beregnet overdækning
4,0
2.049
3,2
1.651
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 19
Noter
Note
nr.
1/1-30/6
2024
1.000 kr.
1/1-30/6
2023
1.000 kr.
1/1-31/12
2023
1.000 kr.
1
Renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker - netto
76.212
40.027
121.484
Udlån og andre tilgodehavender
1.712.679
1.357.640
3.008.420
Underkurs - amortisering af overtagne udlån m.v.
0
4.506
4.506
Udlån - renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-29.756
-31.567
-63.594
Obligationer - netto
155.440
95.590
235.514
Afledte finansielle instrumenter i alt - netto
4.910
3.120
18.614
Heraf valutakontrakter - netto
-4.647
5.972
8.251
Heraf rentekontrakter - netto
9.557
-2.852
10.363
Øvrige renteindtægter
0
266
564
Renteindtægter i alt
1.919.485
1.469.582
3.325.508
Heraf renteindtægter fra tilbagekøbsaftaler mod sikkerhed/reverseforret-
2.823
856
3.731
2
Renteudgifter
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker - netto
7.810
14.317
36.453
Indlån og anden gæld - netto
378.536
163.352
476.184
Udstedte obligationer
110.947
75.471
177.930
Efterstillede kapitalindskud
58.994
41.323
94.645
Øvrige renteudgifter
394
174
764
Renteudgifter i alt
556.681
294.637
785.976
3
Brutto gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirhandel
107.662
86.557
171.585
Formuepleje og depoter
125.394
114.789
233.776
Betalingsformidling
90.628
82.601
176.097
Lånesagsgebyrer
38.994
41.149
86.870
Garantiprovision og realkreditprovision m.v.
135.208
121.336
248.293
Pensions- og forsikringsprovisioner
39.851
38.835
76.795
Øvrige gebyrer og provisioner
21.851
19.152
35.995
Brutto gebyrer og provisionsindtægter i alt
559.588
504.419
1.029.411
Netto gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirhandel
99.968
79.423
158.381
Formuepleje og depoter
116.737
107.155
218.334
Betalingsformidling
63.952
57.181
125.794
Lånesagsgebyrer
34.520
37.436
79.078
Garantiprovision og realkreditprovision m.v.
135.208
121.336
248.293
Pensions- og forsikringsprovisioner
39.851
38.835
76.795
Øvrige gebyrer og provisioner
18.024
16.352
29.317
Netto gebyrer og provisionsindtægter i alt
508.260
457.718
935.992
Valutaindtjening
43.854
38.543
77.192
Netto gebyrer, provisionsindtægter og valutaindtjening i alt
552.114
496.261
1.013.184
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 20
Noter
Note
nr.
1/1-30/6
2024
1.000 kr.
1/1-30/6
2023
1.000 kr.
1/1-31/12
2023
1.000 kr.
4
Kursreguleringer
Andre udlån og tilgodehavender
-1.652
-225
8.835
Obligationer
14.199
18.393
107.217
Aktier m.v.
20.605
-1.767
110.006
Investeringsejendomme
6.112
0
0
Valuta
43.854
38.543
77.192
Afledte finansielle instrumenter i alt
6.970
13.234
18.468
Heraf valutakontrakter
-5.395
-466
24.727
Heraf rentekontrakter
12.364
13.700
-6.261
Heraf aktiekontrakter
1
0
2
Aktiver tilknyttet puljeordninger
406.498
3.289
507.479
Indlån i puljeordninger
-406.498
-3.289
-507.479
Udstedte obligationer m.v.
5.924
-17.124
-58.354
Gæld til kreditinstitutter
-7.329
-1.926
-10.010
Kursreguleringer i alt
88.683
49.128
253.354
Heraf udgør kursregulering til dagsværdisikring nedenstående og
fordeler sig således:
Valutakontrakter
-6.352
62
27.868
Rentekontrakter
9.400
18.415
30.050
Andre udlån og tilgodehavender
-1.643
573
10.445
Gæld til kreditinstitutter
-7.329
-4.436
-10.010
Udstedte obligationer
5.924
-12.688
-53.917
Supplerende kapital
0
-1.926
-4.436
Resultateffekt af regnskabsmæssig sikring i alt
0
0
0
5
Udgifter til personale og administration
Lønninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repræsentantskab i alt
14.468
14.034
28.411
Direktion
11.912
11.454
21.768
Bestyrelse
2.545
2.580
5.665
Repræsentantskab
11
0
978
Personaleudgifter i alt
286.773
260.474
528.580
Lønninger
221.561
198.148
406.093
Pensioner
24.368
22.552
46.464
Udgifter til social sikring
2.884
2.225
6.053
Personaleantalsafhængige omkostninger
37.960
37.549
69.970
Øvrige administrationsudgifter
194.623
185.304
382.130
Udgifter til personale og administration i alt
495.864
459.812
939.121
6
Antal fuldtidsbeskæftigede
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i perioden omregnet til
fuldtidsbeskæftigede har andraget
663
647
653
Antal fuldtidsbeskæftigede ultimo perioden
660
643
661
7
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Nettoændringer i nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
samt hensættelser til tab på garantier og uudnyttede kreditfaciliteter
38.888
52.072
32.418
Faktisk realiserede nettotab
-9.940
-15.236
36.968
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-29.756
-31.567
-63.594
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. i alt
-808
5.269
5.792
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 21
Noter
Note
nr.
1/1-30/6
2024
1.000 kr.
1/1-30/6
2023
1.000 kr.
1/1-31/12
2023
1.000 kr.
8
Skat
Beregnet skat af årets indkomst
378.349
326.394
675.491
Regulering af udskudt skat
5.269
-18.940
3.643
Effekt på udskudt skat af ændring af skatteprocent
0
-1.332
-616
Regulering af skat vedrørende tidligere år
0
0
2.931
Skat i alt
383.618
306.122
681.449
Effektiv skatteprocent (pct.):
Bankens aktuelle skatteprocent
22,0
22,0
22,0
Faktorforhøjelse (ekstraskat på finansielle virksomheder)
4,0
3,2
3,2
Ikke-skattepligtige indtægter og ikke-fradragsberettigede omkostninger*
-1,5
-1,3
-1,3
Effekt af ændring af skatteprocent
0,0
-0,1
0,0
Regulering vedrørende tidligere år m.v.
0,0
0,0
0,1
Effektiv skatteprocent i alt
24,5
23,8
24,0
* Består primært af kursregulering af og udbytte fra sektoraktier.
30. juni
2024
30. juni
2023
31. december
2023
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
9
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Anfordring
243.186
548.873
243.490
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt
243.186
548.873
243.490
10
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Anfordring
9.141.420
9.423.397
7.978.024
Til og med 3 måneder
5.337.677
4.120.135
2.968.599
Over 3 måneder og til og med 1 år
7.476.903
7.886.406
10.578.051
Over 1 år og til og med 5 år
13.260.496
11.847.979
12.396.714
Over 5 år
17.318.930
16.717.740
16.959.566
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt
52.535.426
49.995.657
50.880.954
Heraf tilbagekøbsaftaler mod sikkerhed/reverseforretninger
122.008
341.965
145.682
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 22
Noter
Note
nr.
11
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på
garantier og uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
Nedskrivninger og hensættelser - opdelt i stadier
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
I alt
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
Pr. 30. juni 2024
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
452.727
1.081.082
761.819
2.295.628
Garantier
6.025
9.912
35.015
50.952
Uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
11.791
15.106
0
26.897
Nedskrivninger og hensættelser i stadier i alt
470.543
1.106.100
796.834
2.373.477
Heraf ledelsesmæssige skøn
301.839
453.380
196.355
951.574
Pr. 30. juni 2023
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
249.178
1.069.398
948.809
2.267.385
Garantier
5.214
13.239
41.544
59.997
Uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
9.045
17.816
0
26.861
Nedskrivninger og hensættelser i stadier i alt
263.437
1.100.453
990.353
2.354.243
Heraf ledelsesmæssige skøn
130.982
436.336
275.505
842.823
Pr. 31. december 2023
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
381.396
1.034.615
831.905
2.247.916
Garantier
5.336
13.548
41.141
60.025
Uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
12.519
14.129
0
26.648
Nedskrivninger og hensættelser i stadier i alt
399.251
1.062.292
873.046
2.334.589
Heraf ledelsesmæssige skøn
257.186
493.756
199.026
949.968
30. juni
2024
30. juni
2023
31. december
2023
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
I ovenstående indgår stadie 3-nedskrivninger og -hensættelser overtaget
fra Nordjyske Bank med følgende:
Akkumulerede stadie 3-nedskrivninger og -hensættelser ved forudgående
regnskabsårs afslutning
100.852
155.343
155.343
Ændring i perioden
-13.454
-25.815
-54.491
Overtagne stadie 3-nedskrivninger og -hensættelser i alt
87.398
129.528
100.852
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 23
Noter
Note
nr.
11
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på
garantier og uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn - fortsat
Nedskrivninger og hensættelser
Resultatførte
nedskrivnin-
ger m.v.
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
I alt
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
Pr. 30. juni 2024
Nedskrivninger og hensættelser ved
forudgående regnskabsårs afslutning
399.251
1.062.292
873.046
2.334.589
-
Nedskrivninger og hensættelser vedr. nye
eksponeringer i perioden, herunder nye konti
til eksisterende kunder
84.882
33.600
44.807
163.289
163.289
Tilbageførte nedskrivninger og hensættelser
vedrørende indfriede konti
-45.278
-89.606
-96.267
-231.151
-231.151
Vandring til stadie 1 af primonedskrivninger
og -hensættelser
145.520
-131.829
-13.691
0
-
Vandring til stadie 2 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-13.493
76.620
-63.127
0
-
Vandring til stadie 3 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-347
-41.168
41.515
0
-
Nedskrivninger og hensættelser i året som
følge af ændring i kreditrisiko
-99.992
196.191
17.254
113.453
113.453
Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt
-
-
-6.703
-6.703
-
Tabt, ikke tidligere nedskrevet
-
-
-
-
1.910
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
-
-
-
-
-18.553
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-
-
-
-
-29.756
Nedskrivninger og hensættelser i alt
470.543
1.106.100
796.834
2.373.477
-808
Heraf vedrørende kreditinstitutter m.v.
559
0
0
559
34
Pr. 30. juni 2023
Nedskrivninger og hensættelser ved
forudgående regnskabsårs afslutning
226.760
1.040.582
1.034.829
2.302.171
-
Nedskrivninger og hensættelser vedr. nye
eksponeringer i perioden, herunder nye konti
til eksisterende kunder
48.436
51.979
56.191
156.606
156.606
Tilbageførte nedskrivninger og hensættelser
vedrørende indfriede konti
-31.888
-88.949
-61.473
-182.310
-182.310
Vandring til stadie 1 af primonedskrivninger
og -hensættelser
142.694
-140.087
-2.607
0
-
Vandring til stadie 2 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-9.934
36.995
-27.061
0
-
Vandring til stadie 3 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-229
-14.923
15.152
0
-
Nedskrivninger og hensættelser i året som
følge af ændring i kreditrisiko
-112.402
214.856
-13.531
88.923
88.923
Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt
-
-
-11.147
-11.147
-
Tabt, ikke tidligere nedskrevet
-
-
-
-
3.314
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
-
-
-
-
-29.697
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-
-
-
-
-31.567
Nedskrivninger og hensættelser i alt
263.437
1.100.453
990.353
2.354.243
5.269
Heraf vedrørende kreditinstitutter m.v.
1.029
0
0
1.029
638
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 24
Noter
Note
nr.
11
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på
garantier og uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn - fortsat
Nedskrivninger og hensættelser - fortsat
Resultatførte
nedskrivnin-
ger m.v.
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
I alt
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
Pr. 31. december 2023
Nedskrivninger og hensættelser ved
forudgående regnskabsårs afslutning
226.760
1.040.582
1.034.829
2.302.171
-
Nedskrivninger og hensættelser vedr. nye
eksponeringer i perioden, herunder nye konti
til eksisterende kunder
115.671
75.989
86.003
277.663
277.663
Tilbageførte nedskrivninger og hensættelser
vedrørende indfriede konti
-51.074
-169.305
-72.303
-292.682
-292.682
Vandring til stadie 1 af primonedskrivninger
og -hensættelser
236.583
-233.187
-3.396
0
-
Vandring til stadie 2 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-14.914
68.415
-53.501
0
-
Vandring til stadie 3 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-361
-51.408
51.769
0
-
Nedskrivninger og hensættelser i året som
følge af ændring i kreditrisiko
-113.414
331.206
-106.475
111.317
111.317
Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt
-
-
-63.880
-63.880
-
Tabt, ikke tidligere nedskrevet
-
-
-
-
9.305
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
-
-
-
-
-36.217
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-
-
-
-
-63.594
Nedskrivninger og hensættelser i alt
399.251
1.062.292
873.046
2.334.589
5.792
Heraf vedrørende kreditinstitutter m.v.
593
0
0
593
202
30. juni
2024
1.000 kr.
30. juni
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
12
Standset renteberegning
Udlån og andre tilgodehavender med standset rente beregning udgør på
balancetidspunktet
67.710
81.056
119.789
13
Obligationer til dagsværdi
Statsobligationer
0
963.710
367.089
Realkreditobligationer
6.132.791
6.713.940
6.246.164
Andre obligationer
1.615.196
653.401
1.513.302
Obligationer til dagsværdi i alt
7.747.987
8.331.051
8.126.555
Obligationer til dagsværdi fordelt efter ratingklasser
Procent
Procent
Procent
Aaa/AAA
79
88
82
A1/A+
1
0
1
A2/A
2
0
1
A3/A-
1
3
3
Baa1/BBB+
1
1
1
Baa2/BBB
1
1
2
Baas3/BBB-
1
0
0
Ba1/BB+
2
0
0
Ikke rated
12
7
10
I alt
100
100
100
en
udstedelse har flere ratings, er den laveste anvendt.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 25
Noter
Note
nr.
30. juni
2024
1.000 kr.
30. juni
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
14
Aktier m.v.
Børsnoterede på Nasdaq Copenhagen
50.780
52.910
45.377
Investeringsforeningsbeviser
4.375
11.150
8.911
Unoterede aktier optaget til dagsværdi
11.339
8.678
11.339
Sektoraktier optaget til dagsværdi
1.348.885
1.302.734
1.405.318
Aktier m.v. i alt
1.415.379
1.375.472
1.470.945
15
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Kontantindeståender
8.426
4.784
136.038
Obligationer:
Øvrige obligationer
1.408.498
1.390.302
1.532.816
Obligationer i alt
1.408.498
1.390.302
1.532.816
Aktier:
Øvrige aktier
376.448
755.556
541.782
Investeringsforeningsbeviser
4.825.741
3.185.995
3.634.764
Aktier i alt
5.202.189
3.941.551
4.176.546
Andre poster
-25.565
-21.829
0
Aktiver tilknyttet puljeordninger i alt
6.593.548
5.314.808
5.845.400
16
Immaterielle aktiver
Goodwill
Kostpris ved forudgående regnskabsårs afslutning
923.255
923.255
923.255
Den samlede kostpris på balancetidspunktet
923.255
923.255
923.255
Nedskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning
0
0
0
De samlede nedskrivninger på balancetidspunktet
0
0
0
Goodwill i alt på balancetidspunktet
923.255
923.255
923.255
Kunderelationer
Kostpris ved forudgående regnskabsårs afslutning
195.088
195.088
195.088
Den samlede kostpris på balancetidspunktet
195.088
195.088
195.088
Afskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning
106.182
75.180
75.180
Periodens afskrivninger
9.754
9.754
19.509
Periodens nedskrivninger
0
0
11.493
De samlede afskrivninger på balancetidspunktet
115.936
84.934
106.182
Kunderelationer i alt på balancetidspunktet
79.152
110.154
88.906
Immaterielle aktiver i alt på balancetidspunktet
1.002.407
1.033.409
1.012.161
17
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Anfordring
708.535
762.858
849.133
Til og med 3 måneder
558.684
930.912
12.980
Over 3 måneder og til og med 1 år
8.038
127.452
556.329
Over 1 år og til og med 5 år
400.664
733.167
395.902
Over 5 år
342.215
574.537
395.543
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker i alt
2.018.136
3.128.926
2.209.887
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 26
Noter
Note
nr.
30. juni
2024
1.000 kr.
30. juni
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
18
Indlån og anden gæld
Anfordring
33.737.363
36.303.558
33.012.187
Indlån og anden gæld med opsigelse:
Til og med 3 måneder
4.218.463
1.843.781
4.572.111
Over 3 måneder og til og med 1 år
3.552.249
4.088.053
3.049.221
Over 1 år og til og med 5 år
2.192.754
594.061
2.895.405
Over 5 år
3.523.518
2.654.339
3.252.171
Indlån og anden gæld i alt
47.224.347
45.483.792
46.781.095
Heraf dækkede indskud omfattet af Garantiformuen
56,3%
56,1%
56,0%
Der fordeles således:
Anfordring
33.795.970
34.199.087
34.115.670
Med opsigelsesvarsel
5.579.587
4.166.999
4.630.822
Tidsindskud
2.680.398
3.431.894
3.168.922
Lange indlånsaftaler
2.009.709
713.765
1.663.875
Særlige indlånsformer
3.158.683
2.972.047
3.201.806
Indlån og anden gæld i alt
47.224.347
45.483.792
46.781.095
19
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Til og med 3 måneder
743.291
0
372.647
Over 3 måneder og til og med 1 år
798.515
372.365
728.180
Over 1 år og til og med 5 år
3.371.094
3.893.794
3.562.256
Over 5 år
921.317
380.964
400.695
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris i alt
5.834.217
4.647.123
5.063.778
Der fordeles således:
Preferred senior kapital
2.141.530
1.543.676
2.289.649
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering
-24.673
-35.457
-37.994
Preferred senior kapital i alt
2.116.857
1.508.219
2.251.655
Non-preferred senior kapital
3.822.555
3.265.238
2.911.643
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering
-105.195
-126.334
-99.520
Non-preferred senior kapital i alt
3.717.360
3.138.904
2.812.123
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris i alt
5.834.217
4.647.123
5.063.778
20
Efterstillede kapitalindskud
Supplerende kapital:
Variabelt forrentet lån, hovedstol 100 mio. euro,
udløb 22. august 2029
745.765
744.730
745.295
Variabelt forrentet lån, hovedstol 300 mio. kroner,
udløb 13. juni 2030
300.000
300.000
300.000
Variabelt forrentet lån, hovedstol 500 mio. kroner,
udløb 12. januar 2032
500.000
500.000
500.000
Variabelt forrentet lån, hovedstol 500 mio. kroner,
udløb 1. september 2033
500.000
-
500.000
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering
-5.165
-2.038
-6.185
Efterstillede kapitalindskud i alt
2.040.600
1.542.692
2.039.110
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 27
Noter
Note
nr.
30. juni
2024
1.000 kr.
30. juni
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
21
Selskabskapital
Antal aktier a 1 kr. (stk.)
Primo
27.491.339
28.379.666
28.379.666
Annullering i perioden
-784.600
-888.327
-888.327
Ultimo
26.706.739
27.491.339
27.491.339
Heraf reserveret til senere annullering
627.800
380.500
758.610
Selskabskapital i alt
26.707
27.491
27.491
22
Egne kapitalandele
Egne kapitalandele optaget i balancen til
0
0
0
Markedsværdi udgør
732.019
371.960
752.162
Antal egne aktier (stk.):
Primo
758.610
826.527
826.527
Køb i perioden
1.218.453
1.084.589
1.824.656
Salg i perioden
-564.659
-642.267
-1.004.246
Annullering i perioden
-784.600
-888.327
-888.327
Ultimo
627.804
380.522
758.610
Heraf reserveret til senere annullering
627.800
380.500
758.610
Pålydende værdi af beholdningen af egne aktier ultimo
628
381
759
Egne aktiers andel af selskabskapitalen ultimo (%)
2,4
1,4
2,8
23
Eventualforpligtelser m.v.
Eventualforpligtelser
Finansgarantier
3.683.173
2.629.265
2.038.132
Tabsgarantier for realkreditudlån
1.360.640
2.012.065
1.821.326
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
1.300.994
1.679.216
1.863.058
Sektorgarantier
108.764
104.485
105.830
Øvrige eventualforpligtelser
636.079
791.161
636.445
Eventualforpligtelser i alt
7.089.650
7.216.192
6.464.791
Andre forpligtende aftaler
Uigenkaldelige kredittilsagn m.v.
275.341
112.387
328.148
Andre forpligtende aftaler i alt
275.341
112.387
328.148
24
Aktiver stillet som sikkerhed
Der er ydet førsteprioritetslån til vedvarende energiprojekter. Lånene er
direkte fundet af KfW Bankengruppe, hvortil der er ydet sikkerhed i de
tilhørende lån. Enhver nedbringelse af førsteprioritetslånene fragår direkte
på fundingen hos KfW Bankengruppe.
Balanceposten udgør
750.917
957.988
809.752
Til sikkerhed for clearing m.v. over for Danmarks Nationalbank har
banken pantsat:
Indestående på foliokonto i Danmarks Nationalbank
35.531
35.531
17.674
Sikkerhedsstillelse i henhold til CSA-aftaler m.v.
194.486
248.414
157.872
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 28
Noter
Note
nr.
25
Udlån og garantier fordelt på sektorer og brancher
30. juni 2024
30. juni 2023
31. december 2023
mio. kr.
pct.
mio. kr.
pct
mio. kr.
pct
Offentlige myndigheder
0,8
0,0
2,0
0,0
1,7
0,0
Erhverv:
Landbrug, jagt og skovbrug
Kvægbrug m.v.
509,6
0,9
561,2
1,0
650,3
1,1
Svinebrug m.v.
593,2
1,0
546,9
1,0
596,5
1,0
Øvrige landbrug, jagt og skovbrug
3.301,8
5,5
2.917,8
5,1
3.157,2
5,5
Fiskeri
672,7
1,1
701,1
1,2
673,1
1,2
Industri og råstofudvinding
2.604,3
4,4
2.009,4
3,5
2.263,2
4,0
Energiforsyning
Vedvarende energi
3.509,1
5,9
2.974,6
5,2
3.033,1
5,3
Øvrig energiforsyning
300,7
0,5
99,6
0,2
122,5
0,2
Bygge og anlæg
2.825,5
4,7
2.431,6
4,2
2.677,6
4,7
Handel
2.326,4
3,9
2.495,8
4,4
2.264,8
4,0
Transport, hoteller og restauranter
1.083,4
1,8
827,4
1,4
799,6
1,4
Information og kommunikation
128,3
0,2
148,1
0,3
136,9
0,2
Finansiering og forsikring
7.373,5
12,4
7.763,1
13,6
7.272,0
12,7
Fast ejendom
Ejendomsfinansiering u. foranstående kreditorer
7.966,5
13,4
8.194,3
14,3
8.156,3
14,2
Anden ejendomsfinansiering
2.537,6
4,3
2.849,2
5,0
2.435,4
4,3
Øvrige erhverv
3.709,4
6,2
3.825,6
6,7
3.727,3
6,5
Erhverv i alt
39.442,0
66,2
38.345,7
67,1
37.965,8
66,3
-point)
32.352,5
54,3
33.961,9
59,4
33.347,3
58,2
Privat
20.131,3
33,8
18.804,2
32,9
19.318,2
33,7
I alt
59.574,1
100,0
57.151,9
100,0
57.285,7
100,0
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 29
Noter
Note
nr.
26
Udlån, garantier og uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn fordelt på kreditkvalitet og stadier i IFRS
9 (før nedskrivninger og hensættelser) samt nedskrivninger fordelt på stadier
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
Kreditforringet
ved første ind-
regning
I alt
I alt
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
pct.
Pr. 30. juni 2024
Kreditkvalitet*
Høj
63.243.113
16.850
0
0
63.259.963
74,7
Mellem
12.282.056
2.404.849
0
0
14.686.905
17,4
Lav
1.405.550
3.997.104
0
0
5.402.654
6,4
Kreditforringet
-
-
1.139.281
146.468
1.285.749
1,5
I alt
76.930.719
6.418.803
1.139.281
146.468
84.635.271
100,0
Nedskrivninger m.v.
Individuelle
834.387
35,2
Modelberegnede
587.516
24,8
Ledelsesmæssige skøn
951.574
40,0
I alt
470.543
1.106.100
709.436
87.398
2.373.477
100,0
Pr. 30. juni 2023
Kreditkvalitet*
Høj
60.470.565
211.785
0
0
60.682.350
74,1
Mellem
11.133.865
2.486.795
0
0
13.620.660
16,6
Lav
1.411.794
4.533.973
0
0
5.945.767
7,3
Kreditforringet
-
-
1.434.877
227.957
1.662.834
2,0
I alt
73.016.224
7.232.553
1.434.877
227.957
81.911.611
100,0
Nedskrivninger m.v.
Individuelle
1.012.162
43,0
Modelberegnede
499.258
21,2
Ledelsesmæssige skøn
842.823
35,8
I alt
263.437
1.100.453
860.825
129.528
2.354.243
100,0
Pr. 31. december 2023
Kreditkvalitet*
Høj
61.641.599
48.040
0
0
61.689.639
74,9
Mellem
11.359.422
2.748.161
0
0
14.107.583
17,1
Lav
1.205.698
3.943.486
0
0
5.149.184
6,2
Kreditforringet
-
-
1.297.358
161.384
1.458.742
1,8
I alt
74.206.719
6.739.687
1.297.358
161.384
82.405.148
100,0
Nedskrivninger m.v.
Individuelle
887.901
38,0
Modelberegnede
496.720
21,3
Ledelsesmæssige skøn
949.968
40,7
I alt
399.251
1.062.292
772.194
100.852
2.334.589
100,0
* Kategorierne for høj, middel og lav kreditkvalitet kan ikke direkte oversættes til Finanstilsynets ratingklasser, men som hovedre-
gel kan man anskue høj kreditkvalitet som ratingklasse 3 og 2a i Finanstilsynets terminologi, middel kreditkvalitet som de bedste i
Finanstilsynet ratingklasse 2b, mens lav kreditkvalitet omfatter resten af Finanstilsynets ratingklasse 2b samt 2c foruden de kun-
der med observerbar indikation for kreditforringelse, hvor der ikke forventes tab i det mest sandsynlige scenarie. Stadie 3 og kre-
ditforringet ved første indregning omfatter eksponeringer, hvorpå der forventes tab i det mest sandsynlige scenarie.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 30
Noter
27
Diverse oplysninger
Omkostningsprocent på side 4 og basisresultat og resultat efter skat pr. 1 krones aktie på side 5 er til og med 2017 oplyst for
30. juni
2024
30. juni
2023
31. december
2023
Beregningsgrundlag, antal aktier (stk.)
26.078.939
27.110.839
26.732.729
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 31
Hovedtal
1/1-30/6
2024
1/1-30/6
2023
1/1-31/12
2023
Resultatopgørelsen i sammendrag (mio. kr.)
Netto renteindtægter
1.363
1.175
2.540
Udbytte af aktier m.v.
119
90
90
Netto gebyr- og provisionsindtægter
508
458
936
Netto rente- og gebyrindtægter
1.990
1.723
3.566
Kursreguleringer
+89
+49
+253
Andre driftsindtægter
3
0
6
Udgifter til personale og administration
497
460
939
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
16
16
33
Andre driftsudgifter
5
5
10
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v.
+1
-5
-6
Resultat før skat
1.565
1.286
2.837
Skat
384
306
682
Resultat efter skat
1.181
980
2.155
30. juni
2024
30. juni
2023
31. december
2023
Hovedtal fra balancen (mio. kr.)
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
52.535
49.996
50.881
Indlån og anden gæld inkl. puljeordninger
53.818
50.799
52.626
Efterstillede kapitalindskud
2.041
1.543
2.039
Egenkapital
10.593
9.647
10.451
Balancesum
75.616
71.012
73.520
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 32
Finanstilsynets officielle nøgletal m.v. for danske pengeinstitutter
1/1-30/6
2024
1/1-30/6
2023
1/1-31/12
2023
Kapitalprocenter:
Samlet kapitalprocent
pct.
19,3
20,7
23,0
Kernekapitalprocent
pct.
15,5
17,7
18,9
Individuelt solvensbehov
pct.
8,9
9,0
9,0
NEP-krav - fastsat af Finanstilsynet
pct.
18,9
17,9
17,9
NEP-kapitalprocent
pct.
28,0
27,5
28,9
Indtjening:
Egenkapitalforrentning før skat
pct.
14,9
13,6
28,7
Egenkapitalforrentning efter skat
pct.
11,2
10,4
21,8
Indtjening pr. omkostningskrone
kr.
4,03
3,65
3,87
Omkostningsprocent
pct.
24,8
26,2
25,2
Afkastningsgrad
pct.
1,6
1,4
2,9
Markedsrisiko:
Renterisiko
pct.
0,9
0,5
0,5
Valutaposition
pct.
1,6
0,7
0,6
Valutarisiko
pct.
0,0
0,0
0,0
Likviditetsrisiko:
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
pct.
208,0
206,6
254,0
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
pct.
119,1
121,2
122,7
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån
pct.
101,9
102,2
100,9
Kreditrisiko:
Udlån i forhold til egenkapital
5,0
5,2
4,9
Udlånsvækst
pct.
3,3
20,7
5,0
Summen af store eksponeringer (< 175%)
pct.
128,9
124,7
116,9
Akkumuleret nedskrivningsprocent
pct.
3,8
4,0
3,9
Nedskrivningsprocent
pct.
0,00
0,01
0,01
Andel af tilgodehavender med nedsat rente
pct.
0,1
0,1
0,2
Aktieafkast:
Resultat pr. aktie
1/3
kr.
4.471
3.530
7.814
Indre værdi pr. aktie
1/2
kr.
40.620
35.584
39.095
Udbytte pr. aktie
1
kr.
0
0
1.000
Børskurs i forhold til resultat pr. aktie
1/3
26,1
27,7
12,7
Børskurs i forhold til indre værdi pr. aktie
1/2
2,9
2,7
2,5
1
Beregnet på grundlag af aktiestykstørrelse på 100 kroner.
2
Beregnet med udgangspunkt i antal aktier i omløb ultimo.
3
Beregnet på grundlag af gennemsnitlig antal aktier. Gennemsnitligt antal aktier beregnes som et simpelt gennemsnit af primo og ultimo.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 33
Ledelsespåtegning
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for Ringkjøbing Landbobank A/S for peri-
oden 1. januar - 30. juni 2024.
Halvårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lovgivningens krav, herunder bestemmelserne i lov om finansiel
virksomhed samt yderligere danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle selskaber. Vi anser den valgte regnskabs-
praksis for hensigtsmæssig og de foretagne regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, således halvårsregnskabet giver et
retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2024 samt af resultatet af bankens aktiviteter
for perioden 1. januar - 30. juni 2024. Vi anser endvidere ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for
udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfakto-
rer, som banken kan påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af halvårsrapporten, men bankens eksterne revision har foretaget verifikation af
overskuddet omfattende arbejdshandlinger, som svarer til kravene for et review, og dermed påset, at betingelserne for lø-
bende indregning af periodens overskud i den egentlige kernekapital er opfyldt.
Ringkøbing, den 7. august 2024
Direktionen:
John Fisker
Adm. direktør
Claus Andersen
Bankdirektør
Jørn Nielsen
Bankdirektør
Carl Pedersen
Bankdirektør
Bestyrelsen:
Martin Krogh Pedersen
Formand
Jacob Møller
Næstformand
Morten Jensen
Næstformand
Jon Steingrim Johnsen
Anne Kaptain
Karsten Madsen
Lone Rejkjær Söllmann
Lene Weldum
Lisa Munkholm
Medarbejderrepræsentant
Nanna G. Snogdal
Medarbejderrepræsentant
Martin Wilche
Medarbejderrepræsentant
Finn Aaen
Medarbejderrepræsentant