Djurslands Bank A/S
Torvet
Grenaa
CVR: 40 71 38 16
Årsrapporten for 1. januar - 31. december 2022
er godkendt af bestyrelsen og direktionen 8. februar 2023.
Årsrapport
2022
Indholdsfortegnelse
Selskabsoplysninger
Djurslands Bank A/S Torvet Grenaa
Regnr
CVRnr
LEIkode QITWQN
Telefon
Mail hovedkontoret@djurslandsbankdk
Hjemmeside djurslandsbankdk
Djurslands Bank i overblik ___________________________________________________
Ledelsesberetning
Finansielt overblik __________________________________________________________
Brev til aktionærerne _______________________________________________________
Forretningsmodel og strategi ________________________________________________
Regnskabsberetning _______________________________________________________
Risikoforhold og risikostyring _______________________________________________
Samfundsansvar ___________________________________________________________
ESG hoved og nøgletal
_____________________________________________________
Investor Relations _________________________________________________________
Fondsbørsmeddelelser udsendt i _______________________________________
Finanskalender _______________________________________________________
Selskabsledelse ____________________________________________________________
Påtegninger
Ledelsens påtegning _______________________________________________________
Den uafhængige revisors revisionspåtegning __________________________________
Årsregnskab
Resultat og totalindkomstopgørelse _________________________________________
Balance __________________________________________________________________
Egenkapitalopgørelse ______________________________________________________
Kapitalopgørelse ___________________________________________________________
Noteoversigt ______________________________________________________________
Noter ____________________________________________________________________
Ledelse og revision
Ledelse og revision _______________________________________________________
Bankens afdelinger ________________________________________________________
Bankdirektør
Lars Møller Kristensen
Djurslands Bank i overblik
Kunder
Djurslands Bank har privatkunder og erhvervskun
der Banken har derudover cirka foreninger som kunder
Medarbejdere
Djurslands Bank har medarbejdere pr december
Størsteparten har kundevendte funktioner i bankens filialer og
herudover har medarbejdere tilhørsforhold til stabsafdelin
ger på hovedsædet i Grenaa
Kunderelationer
Djurslands Bank har filialer som vi organisatorisk har
opdelt i to områder Område Djursland og Område Aarhus
Bankens lokale filialer er omdrejningspunktet for bankens
Aktive Kunderådgivning mens bankens mobilbank og netbank
er omdrejningspunktet for kundernes daglige bankforretninger
I er bankens rådgivningsfilialer blevet udbygget med
åbningen af en ny filial i Skanderborg og bankens mobilbank
blevet udbygget med en række nye digitale muligheder
Aktionærer
Djurslands Bank er ejet af aktionærer Vi afholder
hvert år bankens ordinære generalforsamling i marts måned
og i år bliver den afviklet marts i Grenaa alene med fokus
på vedtægternes og lovgivningens krav til generalforsamlingen
i en børsnoteret virksomhed Til gengæld giver vi bankens
aktionærer mulighed for at vælge imellem to mere folkelige
aktionærmøder i henholdsvis Aarhus og Grenaa hvor direktør
og formand fortæller om årets gang i banken og hvor banken
byder på middag og underholdning
Vi byder indenfor i Grenaa marts og i Aarhus marts
Kulturelle tilbud
Vi gør tingene lidt anderledes end andre pengeinstitutter Som
VærdiPluskunde får du ud over kontante fordele også tilbud
om at deltage i spændende arrangementer til attraktive priser
Det kan være i form af teater musical eller koncertbilletter
hvor vi på denne måde prioriterer at give bankens kunder mu
lighed for kulturelle oplevelser til en billigere pris end normalt
/ Djurslands Bank i overblik
Vi arbejder sammen med vores kunder
I Djurslands Bank tror vi på fællesskaber hvor man
kan være sig selv Og på mange fællesskaber i stedet
for tanken om at vi alle er ens Derfor er vi ikke kun
en lokalbank i geografisk forstand men også i hand
linger og værdier Vi er en relationsbank En bank
der arbejder for individet ved også at arbejde for
fællesskaberne og en bank der indgår i fællesskab
med sine kunder
Vi arbejder sammen med vores kunder men man
kan samtidigt være sig selv i Djurslands Bank Både
som medarbejder og som kunde Men det betyder
ikke at vi stryger folk med hårene eller holder op
med at stille de spørgsmål der går tæt på
Kunder i Djurslands Bank er forskellige og vi møder
dem til møder i telefonen via mails til onlinemøder
ude i bybilledet i den lokale idrætsforening ved
vores populære kaffebil til VærdiPlusarrangementer
og mange andre steder
Vores kunder er mennesker Det er vi også Vi lever
i mødet
/ Ledelsesberetning / Finansielt overblik
Ledelsesberetning
Finansielt overblik
Basisresultat
Basisresultatet resultat før nedskrivninger på udlån kursreguleringer og skat er realiseret
med mio
kr svarende til en stigning på mio kr % i forhold til
Kursreguleringer
Samlet negativ kursregulering på mio kr som følge af kurstab på obligationsbehold
ningen på mio kr mens der på aktier og valuta er kursgevinster på henholdsvis
mio
kr og mio kr Kursreguleringerne er samlet mio kr lavere end i
Nedskrivninger
Nedskrivningerne udgør mio kr Heraf vedrører mio kr en forøgelse af det
ledelsesmæssige skøn til i alt mio kr primært vedrørende en række makroøkonomiske
risici for den fr
emtidige økonomiske udvikling
Årets resultat før skat
Bankens resultat før skat udgør mio kr svarende til en stigning på mio kr
% i forhold til
Egenk
apitalforrentning
Den gennemsnitlig egenkapitalforrentning udgør % pa før skat
F
orretningsomfang
Bankens samlede udlån indlån inkl puljeordninger og garantier pr december
udgør mia kr og er mia kr lavere i forhold til svarende til et fald på %
Dett
e skyldes en tilbagegang i garantier på mia kr som følge af den markante nedgang
indenfor bolighandler i halvår
Udlån
Markant vækst i udlån på mio kr % fra ultimo til ultimo
Indlån
Vækst i indlån ekskl puljer på mio kr % fra ultimo til ultimo
K
apitalprocent
Kapitalprocent på % og kernekapitalprocent på % samt et solvensbehov på %
Det samlede kapitalkr
av NEPkravet kapitalbevaringsbuffer og konjunkturbuffer er
opgjort til % mens NEPkapitalprocenten er opgjort til % svarende til en
overdækning på procentpoint Bankens ansvarlige kapital består af egenkapital på
mio
kr Tier kapital på mio kr samt NEPkapital Tier for mio kr
Udbytte
Forslag om kr pr aktie svarende til % af nettooverskuddet
F
orventning til
Resultat før skat i niveauet mio kr hvilket blev offentliggjort i fondsbørs
meddelelsen / af december
Definition fremgår af note
Der henvises i øvrigt til det fulde sæt af hoved og nøgletal i note
/ Ledelsesberetning / Finansielt overblik
kr
Resultatopgørelse
Netto renteindtægter
Netto rente og gebyrindtægter
Driftsudgifter
heraf udgifter til personale og administration
Basisresultat
Kursreguleringer
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Resultat før skat
Årets resultat
Udvalgte balanceposter
Egenkapital
Efterstillede kapitalindskud
Kapitalgrundlag
Indlån inkl puljer
Udlån
Balancesum
Eventualforpligtelser
Udvalgte nøgletal
Kernekapitalprocent pct
Kapitalprocent pct
NEPkapitalprocent pct
Solvensbehov pct
Egenkapitalforrentning før skat pct
Basisindtjening pr omkostningskrone
Liquidity Coverage Ratio LCR pct
Årets nedskrivningsprocent pct
Udlån i forhold til egenkapital
Børskurs/indre værdi pr aktie
Udbytte pr aktie
Ledelsesberetning
Finansielt overblik
Ledelsesberetning
Brev til aktionærerne
Kære aktionær
Vi har nu afsluttet og dermed kommet ud af et år som
har medført en række markante ændringer i vores generelle
samfundsøkonomi
Vi har i måttet konstatere en række følgevirkninger
af krigen i Ukraine som har ramt helt ned i den alminde
lige danskers hverdag Ekstreme prisstigninger på energi
brændstof og fødevarer har gjort at mange kan se ind i en
mere trængt økonomi det er heller ikke så mærkeligt når
vi kan konstatere en stigning i inflationen på over procent
i efteråret Det er den højeste inflation i år og på et
niveau som påvirker os alle Det gælder privatøkonomisk og
for rigtigt mange virksomheder som i værste fald kan blive
truet på deres eksistens
Farvel til den negative rente
Nationalbanken har siden sommerferien gennemført fire
officielle renteforhøjelser på henholdsvis % %
% og % i alt en voldsom stigning på % på
under et halvt år Da rentesatserne i Djurslands Bank følger
markedet betyder renteændringerne at vi med virkning fra
september stoppede med at opkræve negative renter
på kundernes almindelige indlånskonti Det var på tide var
der måske mange der nåede at tænke og jeg kan kun være
enig Den europæiske Centralbank og Nationalbanken har
været ude i et risikofyldt eksperiment med negativ rente
som ikke bare har været vanskeligt at forstå men det har
også været med til at opbygge økonomiske bobler som
nu risikerer at springe med en voldsom effekt når renten
stiger Tag ejendomsmarkedet som eksempel
Det er jo ikke svært at forstå at ejendomspriserne de
senere år er tordnet op når prisen for at låne penge var at
modtage renter
Vi er nu heldigvis tilbage til normalen med positive indlåns
renter og i banken har vi introduceret en aktionæropspa
ring Som aktionær i Djurslands Bank har du mulighed for at
få en højere rente mellem % til % på din opsparing
Der er allerede mange af vores aktionærer der har taget
godt imod den nye mulighed
Voldsomme renteændringer
Mens rentestigningerne kommer indlånskunderne til gode
ser det knap så spændende ud for udlånskunderne
Nationalbankens rentestigninger har været meget markan
te på usædvanlig kort tid Mens Nationalbankens ledende
rentesats frem til juli måned var negativ med % er
den ved nytår steget til % Det gør rigtig ondt når det
sker på så kort tid og man kan undre sig over at rentestig
ningerne ikke kom tidligere og mere jævnt over De
voldsomme renteændringer har også gjort ondt på bankens
obligationsbeholdning på godt mia kr På den korte bane
har det medført store negative kursreguleringer på bankens
obligationer men på den lange bane er det selvfølgelig godt
for renteindtægterne på obligationerne når renten stiger
Rentestigningerne fik naturligvis også konsekvenser for de
lange realkreditobligationer Rentekuponen på et årigt
realkreditlån lå omkring % ved årets start og kom på et
tidspunkt helt op på % Det er faktisk helt vildt og ændrin
ger i den kaliber ser vi heldigvis meget sjældent
/ Ledelsesberetning / Brev til aktionærerne
/ Ledelsesberetning / Brev til aktionærerne
På den positive side har rentestigningen givet boligejerne
mulighed for at omlægge realkreditlån og dermed få store
kontante gevinster i form af reduktion af restgælden Vi
har i banken hjulpet rigtigt mange af bankens boligkunder
med netop denne manøvre og har dermed medvirket til en
optimering af den enkeltes boligøkonomi
Men er rentestigningen kun positivt for boligejerne? Nej
desværre har renterne jo også en væsentlig betydning når
der skal sælges og købes boliger Rentestigningen betyder
at det bliver dyrere at købe bolig og sværere at få en finan
siering Det vil uvægerligt medføre at huspriserne vil falde
Året sluttede med et pænt dyk i boligpriserne faktisk
det største prisfald siden og selvom det kraftigste
prisfald er registreret i hovedstadsområdet er er vi også
blevet påvirket i Djurslands Banks markedsområde På
landsplan faldt priserne på huse med % hen over
ejerlejligheder med % mens sommerhuse faktisk endte
med en lille stigning på %
Vi oplever at det er blevet sværere for sælger og køber at
nå hinanden og jeg tror desværre ikke at vi har set de
endelige prisfald endnu
Aktiemarked med store udsving
Også på aktiemarkedet har budt på store udsving det
har også været et usædvanligt år Globalt er aktierne faldet
med omkring % og det danske indeks med % Nogle
har beskrevet som et ”rædselsår” for aktiemarkedet
og jeg må medgive at det har været en hård nedtur
I Djurslands Bank kan vi dog glæde os over at bankens aktie
er steget med % når vi kigger på udviklingen fra januar
til december Aktiekursen lå ved udgangen af året på
og i skrivende stund her primo har kursen været
oppe omkring Det er et stort cadeau at investorer
viser denne tillid til bankens aktie og bankens fremtidige
indtjening
På de interne linjer i banken
Aktiviteterne i har naturligvis været påvirket af alt
det som jeg har beskrevet ovenfor Helt overskyggende
er det de mange låneomlægninger som igen i år har været
medvirkende til bankens flotte resultat på godt mio kr
det bedste resultat i bankens historie Låneomlægninger
har fyldt meget i banken og der er undervejs blevet brugt
både tid og mange kræfter på at optimere en lang række
processer så bankens rådgivere kan bruge deres tid bedst
muligt nemlig på at hjælpe og rådgive kunderne
Vi har digitaliseret og forfinet mange af de værktøjer som
bankens rådgivere har til rådighed og overfor kunderne
er selvbetjeningsmulighederne blevet stærkt udviklet og
forbedret med den nye mobilbank Mobilbanken er den pri
mære indgang for langt de fleste af bankens kunder når det
handler om at klare de daglige bankforretninger Hele %
af bankens kunder bruger mobilbank mindst en gang om
ugen og % bruger mobilbanken dagligt Det vidner om
at bankens ”digitale ben” har stor betydning
Aktiv kunderådgivning er fortsat helt centralt
Djurslands Bank har i udvidet filialnettet med Skan
derborg Med en nyindrettet filial beliggende helt centralt
i Skanderborgs bymidte tilbyder vi nu en lokal bank med
nærværende rådgivere som vi ved at mange efterspørger
Vores ankomst blev slået fast med en stor byfest i starten af
september Vi er utroligt glade for den modtagelse som vi
har oplevet fra skanderborgenserne mange tak for det
Dét at vi som bank tilbyder flere og flere digitale løsninger
ændrer nemlig ikke ved at der fortsat er et stort behov for
rådgivning og at være fysisk til stede tæt ved kunderne Med
vores tilgang til Aktiv Kunderådgivning i Djurslands Bank er
vi nærværende og proaktive i forhold til vores kunders øko
nomi og vores kundeundersøgelser viser da netop også en
stor tilfredshed med dette
Kundetilfredshed vil vedblive med at være et stærkt fokus
punkt i banken også i Sammenholdt med fokus på
medarbejdertrivsel og indtjening tror vi på at de tre fokus
områder tilsammen danner grobund for en succesfuld bank
som kan levere de bedste resultater til bankens kunder
medarbejdere og aktionærer
Udgangspunktet for det nye år er godt I starten af
offentliggjorde analysevirksomheden Voxmeter at
Djurslands Bank endnu engang er placeret som den
bedste bank i Danmark og den bedste bank hjemme
hørende i Østjylland Det er vi meget stolte over
Mange tak til kunder aktionærer og naturligvis også til ban
kens medarbejdere som får det hele til at ske
På gensyn i
Venlig hilsen
Lars Møller Kristensen
Bankdirektør
Vi slog dørene op til bankens nyeste filial
i september Tak for modtagel
sen Skanderborg Med en beliggenhed
centralt i byen er vi byens nye bank med
kompetencer til at sikre god rådgivning
hele vejen rundt af Det gælder både pri
vatrådgivning rådgivning af unge kunder
og erhvervsrådgivning
Bankens historie
Djurslands Bank opstod i som en fusion af tre lokalban
ker på Djursland med rødder helt tilbage til
Bankens afdelingsnet på Djursland blev i årene fra
til udvidet med afdelingerne i Hornslet Rønde og
Ebeltoft
I Aarhusområdet blev den første filial åbnet i i Lystrup
og i årene frem til blev afdelingerne i Tranbjerg
Risskov Tilst og i centrum af Aarhus etableret I blev
strategien med vækst via nye afdelinger genoptaget med
etableringen i LøgtenSkødstrup Hinnerup i og
Randers i
Banken har til stadighed fokus på udbygning og optimering
af det samlede filialnet Banken ønsker primært at vokse via
organisk vækst i Østjylland og særligt indenfor det geogra
fiske område der er dækket af postnumrene
Etablering af nye filialer i nye geografiske områder vil være
med til at understøtte denne strategi samtidig med at
banken også løbende optimerer og tilpasser antallet af nu
værende filialer til nutidens behov Senest blev filialen i Tilst
sammenlagt med Lystrup og Hinnerup
I udvidede vi til gengæld bankens markedsområde med
åbningen af en filial centralt beliggende i Skanderborg Det
har længe været et ønske at vende blikket mod Skanderborg
og dermed området syd for Aarhus da der ses et stort
potentiale for vækst i netop dette område
Forretningsmodel og samarbejdspartnere
Djurslands Bank er en fullservice bank for private kunder
små og mellemstore erhvervsvirksomheder samt offentlige
institutioner i bankens markedsområde Ud over bankpro
dukter tilbydes kunderne et fuldt sortiment af realkredit
leasing investerings pensions og forsikringsprodukter
Bankens vigtigste samarbejdspartnere på disse forretnings
områder er
Realkredit privat Totalkredit
Realkredit erhverv DLR Kredit
Investering BankInvest
Forsikring Privatsikring
Pension Letpension
Leasing Opendo
Kunder
Banken rådgiver og servicerer private kunder og
erhvervsvirksomheder og offentlige institutioner
samt ca foreningskunder tal pr december
Banken har over de seneste år oplevet en solid vækst i antal
let af kunder og kan igen i registrere en flot kundetil
gang Dette betyder en forøget markedsandel og særligt ses
væksten høj i og omkring Østjyllands vækstdynamo Aarhus
Bankens senest etablerede filial i Skanderborg er kommet
godt fra start I et nyt område hvor kendskabet til Djurs
lands Bank løbende skal opbygges oplever vi en meget
tilfredsstillende vækst med en god kundetilgang
Djurslands Bank har en målsætning om at have helkundefor
hold og har segmenteret privat og erhvervskunderne efter
forretningsomfang og indtjening samt opbygget bankens
rådgivningskoncepter i forhold til de enkelte kundesegmen
ter
Hvad angår unge kunder har Djurslands Bank et stærkt afsæt
for at løfte banken endnu et trin i de unges bevidsthed Det
gør vi med UngBank som vi har organiseret med bankens
unge rådgivere som rådgiver bankens unge kunder mellem
og år med fokus på deres behov UngBankrådgiverne
arbejder primært ud fra bankens områdekontorer i Randers
og Risskov hovedkontoret i Grenaa samt fra Nørreport i
Aarhus UngBank har gode relationer til områdets uddannel
sesinstitutioner og har en god vækst i antallet af nye kunder
i markedsområdet
På erhvervsområdet ønsker vi at fastholde positionen som
erhvervsbanken på Djursland Vi har i tiltagende grad fokus
på at være kundernes foretrukne erhvervsbank i Aarhus
Randers og senest kigger vi med åbningen af en filial i Skan
derborg også mod erhvervslivet syd for Aarhus Vi opdyrker
særkompetencer indenfor udvalgte brancher og fagområ
der som giver os så stærk en position at vi tiltrækker nye
kunder
Det er vigtigt for os at kende vores erhvervskunder og kende
deres særlige specifikke behov Vi vil være en særligt betroet
rådgiver for erhvervskunden ved at være tæt på og udfordre
kunden på det finansielle område Vi siger selv at vi er en
”klassisk erhvervsbank”
Ledelsesberetning
Forretningsmodel og strategi
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
Medarbejdere
Djurslands Bank ønsker at være en attraktiv arbejdsplads
hvor medarbejdernes kompetenceudvikling og trivsel
danner det bærende fundament for bankens yderligere
udvikling
Banken arbejder systematiseret med såvel faglig som
personlig kompetenceudvikling af de enkelte medarbejde
re Banken har defineret jobbeskrivelser og jobprofiler og
leder/medarbejder drøfter løbende eventuelle gaps mellem
kompetencer og stillingens jobkrav På baggrund heraf ud
arbejdes der personlige udviklingsplaner med henblik på at
vedligeholde og styrke den enkelte medarbejders kompeten
cer samt sikre at medarbejderens ressourcer nyttiggøres
bedst muligt
Banken indførte forrige år et nyt samtalekoncept SUM til
erstatning for det tidligere medarbejderudviklingskoncept
MUS Med SUM får alle medarbejdere årligt tilbudt mini
mum fire årlige møder med deres leder efter et fast årshjul
Formålet er fortsat udvikling af den enkelte medarbejder i
kraft af tætpåledelse SUM samtalerne er vigtige i forhold
til at drøfte udvikling opgaver resultater samt trivsel og
motivation hos medarbejderne
Medarbejder
Møder
Q1
SUM
Q2
Q4
Q3
1:11:1
1:1
Medarbejdere i Djurslands Bank har normalt et længere
varende ansættelsesforhold Personaleomsætningen var i
på % Når man fratrækker opsagte og pensionerede
medarbejdere opgøres personaleomsætningen til %
Den gennemsnitlige ansættelseslængde er år hvilket
er tilfredsstillende i forhold til ønsket om længerevarende
ansættelsesforhold
Det gennemsnitlige antal medarbejdere i banken er i
steget fra til
Medarbejdertrivsel
Medarbejdertrivsel er vigtigt for banken og har stor ledel
sesmæssig bevågenhed Banken er af den overbevisning
at glade medarbejdere er forudsætningen for glade kunder
og omvendt og der har i derfor været stor fokus på
medarbejdernes trivsel og worklife balance
I starten af blev der igangsat workshops for alle ban
kens medarbejdere Med temaet ”kundeoplevelser” blev der
sat skarpt fokus på dette område en indsats der blev facili
teret af en ekstern konsulent og ekspert i kundetilfredshed
Der blev udnævnt en trivselsambassadør internt i banken
og det er blevet fulgt op året igennem med aktiviteter og
nærværende oplevelser
Vi ønsker at Djurslands Bank skal være en god arbejds
plads og trivsel er en af hjørnestenene for at den enkelte
er glad for at gå på arbejde Der blev i gennemført en
trivselsundersøgelse blandt medarbejderne og det over
ordnede resultat er tilfredsstillende i forhold til branchens
benchmark
En helt ny filial kræver et helt nyt team – og i
Skanderborg har disse seks entusiastiske
kolleger været med til at sikre, at Djurslands
Bank er kommet godt fra start i selve
Skanderborg og i byerne omkring. Siden
starten i efteråret er der kommet endnu et par
rådgivere til.
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
Tilfredsstillende og flot resultat
”Ser vi på de enkelte resultater indenfor arbejdsglæde,
engagement og identitet på bankniveau, så ligger vi
også som minimum på benchmark eller derover.
Et tilfredsstillende og flot resultat.”
Vicedirektør Jesper Vernegaard
Hjemmearbejde og onlinemøder
I tiden efter nedlukning grundet situationen med corona i
og til dels også i arbejdede mange af bankens
medarbejdere periodevis hjemmefra Denne periode var helt
sikkert medvirkende til en ændret måde at møde kunderne
på og flere møder gennemføres fortsat online
Vi har her i banken nydt godt af at vi de senere år har
oprustet i forhold til at invitere kunder til digitale møder og
kunderne har helt sikkert også fået øjnene op for fordelen
og tidsbesparelsen ved at mødes online
I Djurslands Bank er der ikke tale om at vi ønsker at erstatte
den fysiske mødeform med onlinemøder men det er et rig
tigt godt supplement og en attraktiv mødeform som mange
af bankens kunder er blevet meget glade for
Vi har et højt aktivitetsniveau og en god dialog med kunder
ne og banken fastholder således sin forretningsmodel med
Aktiv Kunderådgivning og skelner ikke længere så meget
imellem om møder foregår fysisk i banken eller online ved
skærmen Det vigtigste er dialogen med kunden og opret
holdelsen af relationen
Bankens vision og mission
Djurslands Banks forretningsmodel er baseret på bankens
vision mission og værdigrundlag samt bankens historie og
geografiske placering i Østjylland
Vision
Banken vil med Østjylland som markedsområde være en
stærk og attraktiv finansiel samarbejdspartner for private og
erhvervsvirksomheder med sund fornuft i økonomien
Mission
Vi afdækker aktivt og fremadrettet vore kunders
finansielle behov og tilbyder individuelle og fleksible
løsninger
Banken skal være en sund forretning der giver
aktionærerne et stabilt og konkurrencedygtigt afkast
af deres investering i banken
Banken udvikles ved at være en attraktiv arbejdsplads
hvor medarbejdernes kompetenceudvikling og trivsel
danner det bærende fundament
Banken ønsker at have en værdiskabende rolle i forhold til
kunder aktionærer medarbejdere og andre interessenter
Bankens forretningsmodel
Bankens forretningsmodel bygger på to ben Den personlige
relationsbank og den digitale bank
Den personlige relationsbank
I Djurslands Bank prioriterer vi nærhedsprincippet og den
personlige dialog med kunderne højt
Bankens forretningsmodel er bygget op omkring Aktiv
Kunderådgivning hvor der er særlige krav til rådgivningens
forberedelse indhold og kvalitet Bankens rådgivere har i
afholdt Aktiv Kunderådgivningsmøder
Aktiv Kunderådgivning betyder at det er banken der uop
fordret og proaktivt tager initiativ til at kontakte kunden når
vi vurderer at der er områder i kundens økonomi som med
fordel kan sammensættes på en anden og bedre måde Når
vi rådgiver kunden er det med udgangspunkt i kendskabet
til kunden individuelle behov kundens økonomi og ønsker
for fremtiden
Vi spørger også kunderne hvor ofte de ønsker møde i ban
ken og hvilken mødeform de foretrækker Det er vigtigt for
os hele tiden at tilpasse både rådgivningen og kontakten til
kunderne i forhold til behov og ønsker
Bankens lokale filialer er omdrejningspunktet for den per
sonlige og individuelle rådgivning Som nævnt prioriterer vi
at mødes med vores kunder og tilbyder udover personlige
møder at mødes med kunden online eller på telefon Vi
tilpasser mødeformen til den konkrete situation og den
enkelte kunde og som udgangspunkt er der mulighed for
at aftale rådgivning alle ugens hverdage imellem klokken
og
Meget tilfredsstillende kundeundersøgelser
For at sikre at banken lever op til et højt niveau for Aktiv
Kunderådgivning gennemføres der løbende en spørgeske
maundersøgelse om kundernes tilfredshed med de gennem
førte møder For viser undersøgelsen for afholdte
Aktiv Kunderådgivningsmøder en Net Promoter Score
NPS på hvilket er et tilfredsstillende og højt niveau
Banken gennemførte tillige i efteråret en generel
kundetilfredshedsundersøgelse udarbejdet i samarbejde
med Finanssektorens Uddannelsescenter og Dataminds
Resultatet for privatkunder viste en stigende høj tilfreds
hed på samt en loyalitet på på en skala fra
Djurslands Banks samlede placering på privatkundeområdet
må betegnes som meget tilfredsstillende da vi opnår en
placering som bedst placeret ud af pengeinstitutter
Tilfredsheden hos vores erhvervskunder ligger for
uændret på og loyaliteten på
For Djurslands Bank er kundetilfredshed og kundeloyalitet
meget vigtige parametre og danner grundlaget for bankens
fremtidige vækst og indtjening Vi vil i fortsætte med
indsatser på dette område
Den digitale bank
Selvom Djurslands Bank er en rådgivningsbank med nære
relationer til kunderne prioriterer banken også at stille mo
derne og digitale løsninger til kundernes rådighed
Den teknologiske udvikling har betydet at mange af de dag
lige bankforretninger som kunderne tidligere henvendte sig
om i dag håndteres døgnet rundt i bankens mobilbank og
netbank Bankkunder forventer i dag en nem og hurtig ad
gang til alle relevante former for digitale selvbetjeningspro
dukter og banken stiller en meget bred pallette af digitale
løsninger til rådighed for bankens erhvervs og privatkunder
i form af løsninger i mobilbank netbank samt via MobilePay
Apple Pay Google Pay og bankens avancerede pengeauto
mater
Banken har outsourcet de væsentligste itfunktioner til
datacentralen Bankdata som banken sammen med syv
andre pengeinstitutter er medejer af Bankens itdrift er
videreoutsourcet til JN Data
Anvendelse af teknologi og digitale løsninger vil i stigende
grad få stor betydning for bankens konkurrencedygtighed
både i forhold til kundevendte applikationer og bankens
effektivisering af arbejdsprocesser Hertil kommer en ikke
ubetydelig og væsentlig anvendelse af itressourcer til at
imødekomme myndighedernes øgede regulative krav
Bankens itudvikling i Bankdata sker i et samarbejde mellem
de otte pengeinstitutter i Bankdata hvoraf de største er
Jyske Bank Sydbank og Ringkjøbing Landbobank Den fælles
itudvikling i Bankdata giver banken en stærk udviklingskraft
hvilket skal være med til at sikre at banken kan leve op til
fremtidens stigende krav på itområdet
Bankens investeringer og udgifter på itområdet er derfor
også øget markant de senere år Dels fordi kundernes itfor
brug er stigende dels på grund af udviklingsomkostningerne
som følge af de stadigt stigende regulative krav til pengein
stitutterne
Banken har stort fokus på hele tiden at udbygge kundernes
muligheder for at anvende digitale løsninger herunder
øgede muligheder for digitale rådgivnings og selvbetje
ningsløsninger
Mobilbanken er nyudviklet i og er en digital relati
onsbank med udviklingsmuligheder på tværs af platforme
Nutidens bankkunder forventer at kunne betjene sig selv
når som helst og hvor som helst og forventer ligeledes
intelligente og personlige løsninger tilpasset deres kon
krete behov Bankens relationsbank er bygget op omkring
teknologi som muliggør nye oplevelser til kunderne feks
boligoplysninger værdier i alt samt øvrig selvbetjening I
forventes det at den nuværende netbank også vil blive
erstattet af den digitale relationsbank
Der sker hele tiden forbedring og udvikling af brugerfladen
i mobilbanken Af nyheder i kan vi specielt fremhæve
”værdier i alt” hvor man som kunde kan få et overskueligt
overblik over sine værdier og gældsposter og det er nemt at
tilføje øvrige værdier som feks bil campingvogn designer
møbler og andre værdigenstande Fordelen ved ”værdier i
alt” er at du kan dele overblikket eventuelt fælles med din
ægtefælle til din rådgiver i banken Vi får dermed de bedst
mulige forudsætninger for at rådgive dig bedst muligt
Udover tilbuddet om at benytte Apple Pay som betalingsløs
ning sluttede vi med at lancere Google Pay til Android
brugerne
Sund virksomhedskultur
I medfør af a i lov om finansiel virksomhed har bankens
bestyrelse vedtaget en skriftlig politik som sikrer og frem
mer en sund virksomhedskultur
Formålet med politikken er at efterleve lovens krav samt
være med til at sikre og fremme en sund virksomhedskultur
i banken på følgende områder
At forebygge at banken misbruges til hvidvask
terrorfinansiering samt anden finansiel kriminalitet
samt reducere risici forbundet hermed
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
AKTIV KUNDERÅDGIVNING
Vi vil være Danmarks bedste bank
til uopfordret at give vores kunder
økonomisk rådgivning Vi afdæk
ker kundernes behov og tilbyder
individuelle og fleksible løsninger
Vi afholder altid planlagte og forbe
redte møder og giver vores kunder
mere end de forventer
TEAM TRIVSEL TRYGHED
Vi vil være en attraktiv arbejdsplads
nu og i fremtiden Vi lægger derfor
stor vægt på personlig og faglig
udvikling Den enkelte medarbejders
trivsel er væsentlig så vi i fællesskab
kan skabe stærke resultater Vi møder
udfordringer med et smil og bidrager
alle til en god og positiv stemning
SUND FORNUFT I ØKONOMIEN
Vi er en bank for kunder med sund
fornuft i økonomien Vi giver altid
opdateret og kvalificeret rådgivning
og finder økonomisk holdbare
løsninger for vores kunder At være
kunde i Djurslands Bank skal altid
være lig med økonomisk kvalitet
ENGAGERET OG EFFEKTIV
Vi er proaktive og yder en indsats
der gør en forskel Hver enkelt
medarbejder kan tage selvstændige
beslutninger og dermed give hurtige
svar Vi er initiativrige og ser mulig
hederne Gennem coaching og
sparring finder vi utraditionelle veje
og realiserer nye mål
LOKAL OG SYNLIG
Vi er lokalbanken i Østjylland Vi er
aktive i lokalsamfundet og støtter
synligt lokale aktiviteter og foreninger
Vi er utraditionelle i vores markeds
føring og er en moderne virksomhed
der med vækst og arbejdspladser i
lokalområdet er med til at udvikle det
lokale fundament
Bankens værdier
Banken har defineret grundlæggende værdier som danner baggrund for den virksomhedskultur som kunder medarbejdere og samarbejdspartere vil opleve
når de møder banken
At fremme høje etiske og faglige standarder
At afspejle en passende balance mellem bankens mål
for indtjening og hensynet til overholdelse af gældende
regulering på alle områder
At reducere de risici der indebærer operationelle og
omdømmemæssige risici
Politikken supplerer bankens forretningsmodel samt rele
vante politikker herunder bankens hvidvaskpolitik lønpolitik
og politik for operationelle risici
Bankdirektør Lars Møller Kristensen italesætter løbende po
litik for sund virksomhedskultur overfor hele organisationen
Den bliver ligeledes præsenteret for nye medarbejdere
Strategi
Banken gennemførte i en strategiproces med henblik
på at tilpasse og udvikle bankens forretningsmodel til frem
tidens krav og vilkår for den finansielle sektor Vi er siden
kommet rigtigt langt med strategien hvor det overordnede
tema er sammenfattet i Strategi Vækst gennem per
sonlig og kompetent rådgivning i en digital hverdag
Strategien omfatter de tre strategiske forretningsområder
Privat Erhverv og Ungdom samt fem tværgående strategi
ske temaer indenfor
Tilgængelighed
Kompetencer
Digitalisering
Image og kommunikation
Fremtidens leverancemodel
For unge
af unge
Excellent
Erhvervsvækst
Kundens livsfaser &
Fremtidens rådgiver
Tilgængelighed
Kompetencedrevet vækst
Digitale væksthormoner
Image & kommunikation i særklasse
Fremtidens leverancemodel
FN´s verdensmål / ESG
Banken har udbygget strategiarbejdet med det tværgående
tema ”Bæredygtige initiativer” og vil med udgangspunkt i
de verdensmål samt øvrige standarder for ESGinitiativer
inddrage relevante emner i eksekveringen af de enkelte
strategitemaer Der er desuden fastsat en målsætning om
at der hvert år skal eksekveres minimum fem produkter/
koncepter der understøtter bæredygtig udvikling hos
bankens kunder minimum fem initiativer der medvirker til
at reducere bankens eget CO aftryk samt minimum fem
initiativer der understøtter bankens fokus på fire udvalgte
verdensmål Sundhed og trivsel Kvalitetsuddannelse Bære
dygtige byer og lokalsamfund og Klimaindsats
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
Strategien viderefører bankens forretningsmodel og den po
sitive udvikling den har bidraget med herunder vigtigheden
i at opretholde og styrke de personlige relationer til bankens
kunder
Som i de foregående år implementerer vi strategiens
enkeltelementer gennem aktiviteter frem mod med
henblik på at opretholde og sikre bankens forretningsmodel
og konkurrencedygtighed og dermed bidrage til bankens
fremtidige positive udvikling i de økonomiske nøgletal
For unge af unge
Banken har gennem det seneste årti haft et ekstraordinært
fokus på at øge markedsandelen af unge kunder i alders
gruppen år gennem bankens UngBank Satsningen har
særligt været en stor succes i universitetsbyen Aarhus hvor
banken har en relativt større markedsandel i UngBank end
banken generelt
Aktiviteter i UngBank koncentrerer sig om at inddrage
bankens unge rådgivere i fortsat at udbygge dette markeds
mæssige fortrin samt at udbrede indsatserne til uddan
nelsesinstitutionerne på Djursland i Randers og nu også i
Skanderborg
UngBank er organiseret på en måde så de unge rådgivere
har gode sparringsmuligheder og sigter mod større ejerskab
til selv at skabe og drive aktiviteter Vi ønsker at være tæt på
unge og studiemiljøerne i hele bankens markedsområde
hvilket fortsat skal være med til at differentiere Djurslands
Bank
Djurslands Bank prioriterer højt at tage ansvar for at uddan
ne fremtidens bankmedarbejdere og har øget optaget så vi
nu tager imod fem finansøkonomstuderende i praktik om
året mod tidligere tre Som praktikant i banken bliver man
fra dag et inddraget i udfordrende og udviklende arbejdsop
gaver og praktikperioden sigter således også mod ansættel
sesaftale som trainee efter endt uddannelse
Djurslands Bank har i flere år fået et skulderklap af netop
praktikanterne som gentagne gange har nomineret banken
som Østjyllands Bedste Praktikvirksomhed Vi vandt prisen i
og glæder os til at se en eventuel gentagelse
Føler mig som bankens fremtid
”Der har hele tiden været nogle, jeg har kunnet sparre
med og spørge til råds, og jeg fik hurtigt lov til at holde
mine egne kundemøder med unge kunder – det var
bare fedt. Som praktikant følte jeg mig som bankens
fremtid – og det gør jeg stadigvæk som trainee.”
Tidligere praktikant i Djurslands Bank
– nu trainee, Emilia Lindum.
Excellent erhvervsvækst
Banken har en god markedsandel inden for erhverv på
Djursland og samtidig en stigende markedsandel i Aarhus
området Banken har i strategiperioden et ønske om at
styrke bankens erhvervsprofil yderligere
I Djurslands Banks erhvervsrådgivning er den personlige
tilgang og den personlige relation nerven Vi ved at det
betyder meget for vores kunder at bankens rådgivere
interesserer sig for kunderne og deres virksomhed samt er
tilgængelige digitalt og fysisk både i banken og ude i virk
somheden Vi glemmer ikke at fokusere på de gamle dyder
eller med andre ord så er vi en klassisk erhvervsbank Vi
forfølger i disse år det klassiske tema med en kampagne
indsats indeholdende personlige historier om nærhed og
personlige værdier
Styrkelsen af bankens erhvervsprofil vil fortsat være et tema
for Dels gennem en stærkere profilering og dels
gennem yderligere udbygning af ressourcer og kompetencer
i bankens erhvervsafdelinger i Aarhus Randers og Grenaa Vi
Djurslands Bank ansætter hvert år nye finanstrainees
og er på den måde med til at sikre bankens medansvar
for at uddanne nye medarbejdere til finanssektoren.
I 2022 ansatte vi disse fem unge mennesker, som har
uddannelsesstillinger i forskellige af bankens filialer.
investerer i vækst og har også i tilført dygtige ressour
cer til bankens stærke erhvervsteam ressourcer som skal
være med til at løfte og udbygge erhvervssatsningen Dette
gælder også i bankens nyeste markedsområde i Skander
borg
Banken samarbejder med leasingselskabet Opendo omkring
erhvervsleasing Banken er medejer af Opendo og samar
bejdet er blevet yderligere udviklet de seneste år med nye
leasingmuligheder overfor erhvervskunder
Bankens vækststrategi på erhvervsområdet retter sig i særlig
grad mod erhvervskunder inden for engagementsstørrelser
ne mellem til mio kr
Kundens livsfaser og fremtidens rådgivning
Bankens nuværende og stærke forretningsmodel på privat
kundeområdet Aktiv Kunderådgivning har gennem tiden
vist sin store styrke i form af meget høje kundetilfredsheds
tal Samtidigt viser undersøgelser at % af bankens nye
privatkunder i er blevet anbefalet banken af nuvæ
rende kunder Aktiv Kunderådgivning er helt essentiel for
bankens forretningsmodel Vi ønsker at være ”Danmarks
bedste bank til Aktiv Kunderådgivning” og det kræver helt
naturligt at vi konstant er dedikerede for at forbedre alle
elementer af rådgivningen
Banken har derudover styrket specialistrådgivningen in
denfor pension investering og forsikring og har decentrale
specialistfunktioner i de to kundeområder i Aarhus og på
Djursland Formuekonsulenterne er specialister indenfor
pension og investering og deltager på Aktiv Kunderåd
givningsmøder hvor der er behov for en mere kompleks
rådgivning Specialistfunktionen er blevet udbygget med
samme organisering indenfor skadesforsikringsområdet så
vi her har to forsikringskonsulenter der tilsvarende kan del
tage på Aktiv Kunderådgivningsmøder Satsningen betyder
en øget kompetent rådgivning af kunderne indenfor alle tre
specialistområder
Djurslands Bank har også stærke kompetencer indenfor
boligrådgivning et område som har fået en tiltagende og
vigtig betydning for banken Vi har de seneste par år haft en
imagekampagne med henblik på at synliggøre bankens rolle
og profil som boligløsningernes bank Djurslands Bank er
en ”boligbank” og bankens rådgivere er nøglepersonerne i
denne aktivitet Og ligesom man kan være fan af et fodbold
hold så kan man også være fan af boliger Vores rådgivere
kæmper kundens sag hver eneste gang og det er derfor
at vi siger ”Vi er boligfans i Djurslands Bank” med hen
visning til antallet af bankens medarbejdere
I fortsætter vi med en nytænkning af boligkampagnen
med et endnu mere lokalt sigte
Tilgængelighed
Djurslands Bank er en rådgivningsbank og derfor prioriteres
det højt at banken er tilgængelig når kunden har behov
for at komme i kontakt med banken Banken er i dag åben
for rådgivning ugens fem hverdage mellem klokken
Det er bankens ønske at iværksætte initiativer der sikrer at
kunderne har optimale muligheder for at aftale møder på
tidspunkter der passer dem bedst
Banken tilbyder at mødes med kunden i bankens filialer
hjemme hos kunden eller online via digitale møder og ban
ken ser i strategiperioden et stort potentiale for kunderne i
at udbygge den løbende dialog via digitale møder Betyd
ningen af sidstnævnte er blevet bekræftet i tiden både under
og efter corona hvor samfundssituationen har understøttet
behovet for at mødes online især i de perioder hvor de
fysiske møder har været besværliggjort
Bankens Serviceteam er derudover åben for telefonisk
kontakt mandag til torsdag mellem klokken og fredag
mellem på Bankens hotline kan kontaktes
alle hverdage mellem klokken på
Kompetencedrevet vækst
Som rådgivningsbank forventer kunderne at møde velud
dannede og kompetente rådgivere der kan tilføre kunder
nes økonomi yderligere værdi Banken har derfor systema
tiserede uddannelsesprogrammer for bankens rådgivere
og prioriterer den løbende kompetenceudvikling Banken
anvender certificeringer inden for de væsentligste rådgiv
ningsområder og øger i strategiperioden omfanget af disse
for at sikre kvaliteten i rådgivningen
Privatrådgiverene har gennemgået uddannelsen ”Den
erfarne rådgiver” og banken har desuden haft et leder
uddannelsesforløb for alle bankens ledere et forløb der
sætter fokus på lederens rolle i forhold til forandringer og
den øgede digitalisering
På erhvervsområdet har der siden været fokus på at
alle erhvervsrådgivere gennemgår et udviklingsforløb som
styrker deres fremtidige rolle som key account rådgiver for
bankens erhvervskunder En rolle som handler om at rådgive
kunden bedst muligt og sætte det bedste hold omkring
kunden
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
Som noget nyt skal bankens erhvervsrådgivere fremover
gennemgå en uddannelse om bæredygtig kundedialog
Uddannelsen har til formål at give rådgiveren en
grundlæggende viden om bæredygtighed og kompetencer
til at anvende den viden i kundedialogen
Digitale væksthormoner
Banken effektiviserer i strategiperioden en række interne
processer ved brug af digitale robotter og omlægning af nu
værende itsystemer til digitale processystemer Herudover
vil banken udnytte de kommende digitale muligheder for at
kunderne selv kan tilgå flere informations og rådgivnings
systemer omkring deres egen økonomi både via netbank
mobilbank sociale medier eller andre relevante kanaler Der
er fokus på flere selvbetjeningsløsninger som kan tilgås på
hjemmesiden uden dog på den måde at gå på kompromis
med muligheden for den personlige kontakt til en rådgiver
Som nævnt under ”Den digitale bank” giver bankens mobil
bank kunderne nye digitale selvbetjeningsmuligheder Mobil
banken er under fortsat udvikling med brugervenlighed for
øje og det forventes at bankens netbank i kommer
ind under samme teknologi som mobilbanken som del af
den digitale relationsbank
Realkreditplatform som bankens medarbejdere benytter
til behandling af boligfinansiering er de senere år blevet
udviklet hen imod at forenkle processer effektivisere og
nedbringe sagsbehandlingstiden til glæde for kunderne
På kreditområdet fik bankens rådgivere i december et
nyt kreditværktøj stillet til rådighed hvilket skal lette hånd
teringen af kreditsager og sikre en hurtig ekspedition Råd
givernes tid til kundekontakt udfordres løbende af stigende
regulative krav og banken arbejder konstant på at digitalise
re og lette de administrative byrder fra rådgivernes bord så
de kan fokusere mere på kundekontakten og kunderådgiv
ningen Bankens nye kreditværktøj samler og systematiserer
en række af de krævede informationer og er med til at spare
tid i rådgiverens hverdag samt forbedre muligheden for at
give hurtige svar til kunden
Image og kommunikation i særklasse
Som en del af strategien blev det besluttet at styrke kommu
nikationen og dermed opnå en mere tidssvarende synlig og
ensartet kommunikation med bankens interessenter Den
nuværende designlinje understøtter eksekveringen af ban
kens strategi og vækst og er med til at give banken en mere
markant og differentieret profil Der er herudover fokus
på en proaktiv pressetilgang en videreudvikling af bankens
utraditionelle markedsføring samt en øget og strategisk
anvendelse af bankens sociale medier
De sociale medier er tiltagende blevet vigtige kommunika
tionskanaler for at møde kunderne der hvor de er Vi
oplever at vi ved at være aktive på Facebook LinkedIn og
Instagram kommer i dialog med bankens målgrupper og
kernekunder
Bankens mest brugte sociale medie Facebook har gennem
de senere år udviklet sig med en markant følgertilgang og
en til stadighed høj algoritme som konsekvens af et varieret
indhold som interesserer følgerne Det samme gælder ban
kens LinkedInprofil hvor følgerskaren i endnu gang
har fået en markant stigning Hovedformålet med at bruge
LinkedIn er at vise bankens kompetencer på rådgivnings
området såvel erhverv som privat samt til at tiltrække nye
medarbejdere til banken
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
Ny uddannelse klæder erhvervs-
rådgiveren på til at tage snakken
om bæredygtighed med kunderne.
Erhvervsrådgiver Bo Jensen har
deltaget i et pilotprojekt om
emnet, og nu skal alle bankens
erhvervsrådgivere uddannes .
Bankens leverancemodel
I strategien indgår en løbende vurdering af mulighederne for
at effektivisere og udvikle bankens leverancemodel så der
er et forretningsmæssig optimalt forhold mellem bankens
omkostningsniveau og kundernes behov
Kunderne anvender i dag primært bankens filialer til rådgiv
ningsmøder mens de daglige bankforretninger håndteres
af kunderne via bankens mobilbank netbank og pengeauto
mater
Dette er en udvikling som har stået på gennem flere år og
i takt med at de digitale faciliteter i mobil og netbanken lø
bende udbygges og gøres mere brugervenlige ændrer dette
kundernes behov for kontakt til den nære bankfilial
Banken har i dag filialer fordelt i kommunerne Syddjurs
Norddjurs Aarhus Favrskov Randers og Skanderborg Ban
ken har nye og avancerede pengeautomater som både
kan udbetale og modtage kontante indbetalinger i danske
kroner og euro
Der vurderes løbende på størrelsen og strukturen af
bankens filialnet og inden for de seneste syv år har banken
åbnet hele fire nye filialer i henholdsvis LøgtenSkødstrup
Hinnerup Randers og Skanderborg
Aarhusområdet blev for tre år siden styrket med en mar
kant ombygning og udvidelse af bankens filial på Nordre
Strandvej i Risskov som samtidig er områdekontor i Aarhus
Den nyeste filial i Skanderborg har ligeledes fået en markant
og synlig placering centralt i byen med god plads til såvel
medarbejdere som til kundemøder
Som en konsekvens af at kompleksiteten i rådgivningen
konstant er stigende og at bankens filialer i højere grad
anvendes til rådgivningsmøder har banken fokus på at
filialerne har en størrelse som gør det attraktivt at kunne re
kruttere nye dygtige rådgivere til filialerne Denne udvikling
har medført at banken i henholdsvis Ryomgård/Kolind og
LøgtenSkødstrup/Hornslet begge steder har samlet rådgi
verne fra to filialer i ét samlet og større team Dette betyder
at de fremover arbejder samlet på skift i de to filialer hen
over ugen
Det er fortsat bankens strategi at vækst primært skal ske
organisk og via etablering af nye filialer i Østjylland og vi
vurderer til stadighed bankens nuværende filialstruktur og
leverancemodel med henblik på en løbende tilpasning til
fremtidens krav og øget effektivitet Af konkurrencemæssi
ge hensyn offentliggør Djurslands Bank ikke sine kortsigtede
planer for filialetableringer
/ Ledelsesberetning / Forretningsmodel og strategi
Vi er boligfans der holder med dig
”I Djurslands Bank elsker, dyrker, nørder, lever og ånder vi for boligområdet. Og for dig som kunde.”
Djurslands Bank har mange aktiviteter på boligområdet
og rådgiverne brænder for at hjælpe deres kunder bedst
muligt på vej ved et boligkøb eller en låneomlægning
Vi er en boligbank og med udgangspunkt i rådgiverens
passion for bolig og for kunden bruger vi aktivt for
tællingen om at være boligfan Vi bruger fankulturen
som indgangsvinkel og bruger nogle af bankens egne
rådgivere i markedsføringen Det gør vi fordi alle med
arbejdere i Djurslands Bank lever og ånder for boligom
rådet Og det ønsker vi at vores kunder skal mærke
” boligfans” ja faktisk er vi nu oppe på at være
medarbejdere i Djurslands Bank og dermed lige så
mange boligfans
Vi igangsætter året igennem målrettede konkurrencer
på bankens sociale medier og herudover er vi synlige i
lokalsamfundet med forskellige aktiviteter Vi tror på at
dét at vi viser vores tilknytning til de bysamfund hvor
vi har filialer er med til at sikre en god relation til vores
kunder
I Djurslands Bank er man i helt trygge hænder ved sin
boligrådgiver vi støtter helhjertet og sørger for at
få en boligsag ekspederet hurtigt og effektivt
Vi går op i boligmarkedet fordi det betyder noget
Fordi det betyder noget for dig og fordi du betyder
noget for os
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Meget tilfredsstillende resultat for året
det højeste i bankens historie
Bankens resultat før skat udgør mio kr hvilket er
mio kr højere end resultatet for Baggrunden
for det højere resultat kan primært henføres til et forbedret
basisresultat resultat før kursreguleringer nedskrivninger
resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder og skat
på mio kr hvilket er mio kr højere end i
og det højeste basisresultat i bankens historie
Baggrunden for stigningen i basisresultatet er primært den
meget høje aktivitet på boligfinansiering og låneomlægnin
ger høj aktivitet på kapitalforvaltningen samt at banken hen
over året har tilpasset vilkårene for renterne på udlån og
indlån hvilket har ført til at negative renter på indlån nu er
historie
Banken har herudover fortsat en tilfredsstillende tilgang af
privat og erhvervskunder og oplever et stigende udlån til
begge kundegrupper Væksten i det gennemsnitlige udlån
fra til er på % og stigningen fordeler sig med
% på privatkundeområdet og % på erhvervskunde
området
Det meget tilfredsstillende resultat skal tillige ses i lyset af de
voldsomme negative udsving på børsmarkederne hvor især
bankens obligationsbeholdning på godt mia kr blev ramt
af negative kursreguleringer i årets tre første kvartaler Selv
om kursreguleringerne i kvartal samlet udgør en gevinst
på mio kr er de samlede kursreguleringer for
negative med mio kr
Det samlede resultat før skat på mio kr forrenter
egenkapitalen med % Bankens ledelse vurderer årets
resultat som meget tilfredsstillende
Netto renteindtægter
Netto renteindtægter udgør mio kr i hvilket er
en stigning på mio kr i forhold til
Stigningen i indtjeningen skyldes primært
En stigning i renteindtægter på udlån på mio kr
som følge af udlånsvækst og rentestigning på bankens
udlånsprodukter
Forbedret indtjening fra bankens indestående i Natio
nalbanken på mio kr
Øgede renteindtægter på mio kr fra bankens
obligationsbeholdning
Øvrige renteindtægter stiger med mio kr som
følge af øget indtjening fra terminspræmier og kursfra
drag i forbindelse med den markant øgede omsætning
af realkreditobligationer
Et fald i renteindtægter på indlån på mio kr
grundet ophør af negativ rente på indlånsprodukter
Øgede renteudgifter på udstedt Tier og Tier kapital
på mio kr
2022 2021 2020 2019 2018
300
250
200
150
100
50
0
199,5246,2 180,4 170,2 167,5
Netto renteindtægter
Mio. kr.
Gebyr og provisionsindtægter
Gebyr og provisionsindtægter netto er realiseret med
mio kr hvilket er en stigning på mio eller %
i forhold til
Den væsentligste årsag til stigningen skyldes den meget høje
aktivitet på boligområdet især med låneomlægninger hvor
den aktivitetsbaserede indtjening stiger med miokr
Banken formidler realkreditlån gennem Totalkredit og
har opbygget en betydelig portefølje af Totalkreditlån på
mia kr På trods af de mange gennemførte låneomlæg
ninger hvor kunderne typisk har reduceret deres realkredit
restgæld med op til % er låneporteføljen i vokset
med %
Et andet område hvor bankens målrettede aktiviteter
medfører øget indtjening er kapitalforvaltning Indtjeningen
er steget med mio kr grundet større handelsaktivitet
Ledelsesberetning
Regnskabsberetning
Kvartalsresultater
mio kr Q Q Q Q Q Q Q Q
Nettorente og
gebyrindtægter
Driftsudgifter
Basisresultater
Nedskrivninger
på udlån mv
Kursregulering
Resultat før skat
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
med værdipapirer samt øget volumen på pensionsopsparing
under puljeadministration
Gebyrer og provisioner fra kreditbehandling forsikrings
området betalingsformidling serviceydelser og garantipro
vision på finansgarantier viser en stigning på mio kr
primært som følge af højere aktivitetsniveau og det øgede
forretningsomfang efter de senere års store kundetilgang
Udbytteindtægter fra bankens aktiebeholdning udgør
mio kr hvilket er mio kr højere end i Indtægten
stammer primært fra bankens sektoraktier
2022 2021 2020 2019 2018
250
200
150
100
50
0
193,1234,6 176,8 181,5 138,5
10
14,610,9 11,5
Gebyr- og provisionsindtægter (netto) og udbytte
Mio. kr.
16,4
Gebyr- og provisionsindtægter (netto) Udbytte
Netto rente og gebyrindtægter
Bankens samlede netto rente og gebyrindtægter blev i
på mio kr hvilket er mio kr % højere
end i
Driftsudgifter
Bankens udgifter til personale og administration udgør
mio kr hvilket er mio kr højere i forhold til
og svarer til en omkostningsstigning på %
Stigningen skyldes primært
Øgede personaleudgifter på mio kr % hvil
ket primært skyldes en stigning i antal ansatte på
samt overenskomstmæssige lønstigninger
Øgede udgifter og honorarer til bestyrelse og direktion
på mio kr
Øgede itudgifter på mio kr % som følge
af bankens vækst de fortsat stigende regulative krav
samt udvikling af digitale løsninger til kunder og interne
arbejdsprocesser
Øgede udgifter til markedsføring på mio kr som
følge af opgradering af bankens synlighed i markedet
samt filialetablering i Skanderborg
Øgede udgifter til generalforsamling og aktionærmø
der på mio kr da der ikke blev afholdt aktionær
møder i
Øvrige udgifter stiger mio kr og dækker generelle
omkostningsstigninger herunder øgede energiudgif
ter kursus og mødeaktiviteter honorar til eksterne
konsulenter samt øgede tab på netbank og betalings
kortmisbrug
Bankens udgifter til afskrivninger og nedskrivninger på
materielle aktiver udgør i alt mio kr hvilket er en
stigning på miokr % i forhold til Årsagen
til den markante stigning er en stigning i af og nedskrivning
på bankens ejendomme med mio kr hvoraf mio kr
skyldes nedskrivninger på bankens domicilejendomme hvor
værdiansættelsen er tilpasset de stigende markedsrenter
I bankens omkostninger for indgår tillige udgifter til
bankens filialetablering i Skanderborg
2022
2021 2020 2019 2018
300
250
200
150
100
50
0
275,5295,8 270,0 258,4 259,1
Samlede driftsudgifter
Mio. kr.
Netto renteindtægter %
Udbytte %
Værdipapirhandel
og depot %
Betalingsformidling %
Lånesagsgebyrer %
Garantiprovision %
Øvrige gebyrer
og provisioner %
Fordeling af netto rente og gebyrindtægter
Kursreguleringer
De markante ændringer på de finansielle markeder som
følge af den usædvanlig store rentestigning i medfører
at kursreguleringer af værdipapirer og valuta mv udgør
et kurstab på mio kr mod et kurstab på mio kr i
Kursreguleringerne består primært af negative kursregule
ringer på mio kr fra bankens obligationsbeholdning og
negative kursreguleringer på mio kr fra børsnoterede
aktier Modsat trækker positive kursreguleringer på
mio kr fra sektoraktier samt positive kursreguleringer på
mio kr fra valuta og finansielle instrumenter
I forhold til viser kursreguleringerne i alt mio kr
mere i tab end i Udviklingen skyldes øgede kurstab
på obligationsbeholdningen på mio kr og en lavere
kursgevinst på aktier på mio kr
2021 2020 2019 2018
30
20
10
0
-10
-20
-30
-40
-50
-0,8
-41,8
4,1
18,1 27,0
Kursregulering
Mio. kr.
2022
Indtjening fra bankdriften
Der er opnået et særdeles tilfredsstillende resultat for
bankens egentlige bankdrift basisindtjening inkl kursregu
lering fra sektoraktier som for er på mio kr og
dermed mio kr højere end
2022 2021 2020 2019 2018
250
200
150
100
50
0
147,7215,5 114,8 126,9 95,6
Basisindtjening inkl. kursregulering fra sektoraktier
Mio. kr.
Nedskrivninger og hensættelser til tab
Årets nedskrivninger udgør mio kr mod en indtægt
på mio kr i og dermed er nedskrivningerne
mio kr højere end sidste år
Banken har med baggrund i den fremadrettede forhøjede
tabsrisiko på både privat og erhvervsengagementer
forøget det ledelsesmæssige skøn med mio kr til
i alt mio kr
Det ledelsesmæssige skøn er udtryk for ledelsens vurdering
af en potentiel større risiko på bankens engagementer end
de historiske data giver belæg for Det ledelsesmæssige
skøn er foretaget ud fra de potentielle risici som følge af
coronapandemien og Ruslands invasion i Ukraine der har
resulteret i en væsentligt ændret makroøkonomisk situation
med historisk høj inflation og markant forhøjede markeds
renter Specielt griseproducenterne er samtidig påvirket af
et forringet bytteforhold med lave afsætningspriser og øge
de produktionsomkostninger Den samlede effekt kan og
vil medføre lavere overskud i virksomhederne samt lavere
rådighedsbeløb og formuetab for privatkunder
2021 2019 2018
20
10
0
-10
-20
-30
-40
-50
14,6
-1,2
-43,8
12,1 4,2
Tab og nedskrivninger på debitorer
Mio. kr.
2022
2020
Ultimo udgør bankens samlede akkumulerede ned
skrivninger og hensættelser mio kr Akkumulerede
nedskrivninger på udlån og garantier udgør % af den
samlede udlåns og garantiportefølje
Rentenulstillede eksponeringer udgør ultimo
mio kr
Resultat af kapitalandele i tilknyttede
virksomheder
Resultatet fra bankens datterselskab DjursInvest ApS udgør
mio kr Selskabets væsentligste aktiv er ejendommen
på Nordre Strandvej i Risskov og selskabets primære
aktivitet er udlejning af filialejendommen i Risskov til banken
Årets resultat
Årets resultat før skat udgør mio kr hvilket er
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Basisindtjening inkl kursregulering fra sektoraktier
mio kr
Basisresultat
Kursreguleringer sektoraktier
I alt
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
mio kr højere end i Efter skat på mio kr
udgør årets resultat mio kr
Resultatet forrenter den gennemsnitlige egenkapital før skat
med % mod % i
Årets resultat i forhold til forventningen
I årsrapporten for udtrykte Djurslands Bank en forvent
ning til resultatet før skat for i niveauet mio
kr Forventningen til resultatet byggede på en fortsat god
aktivitet på boligområdet og et stigende erhvervsudlån som
følge af øget økonomisk vækst og udfasningen af statslige
coronastøtteordninger
Ved offentliggørelsen af kvartalsrapporten for kvartal
blev forventningen præciseret til den øvre del af
intervallet
Med baggrund i udviklingen for kvartal opjusterede
banken den december forventningerne til årets
resultat før skat til intervallet mio kr Det blev
yderligere præciseret med en fondsbørsmeddelelse
pr januar at banken regner med at ramme
toppen af det udmeldte interval
Baggrunden for opjusteringen var en fortsat høj aktivitet
med låneomlægninger i kvartal trods nedgangen i
aktiviteten på boligmarkedet Herudover en fortsat udlåns
vækst og øgede renteindtægter som følge af ændringen
i renteniveauet samt en forventning om en lavere negativ
kursregulering af bankens obligationsbeholdning Endelig
var det vurderingen at bankens gode kreditbonitet fortsat
forventedes at udvise nedskrivninger og tab på et meget lavt
niveau
Årets resultat før skat på mio kr lander dermed
marginalt over det forventede interval hvilket bankens
bestyrelse vurderer som meget tilfredsstillende idet banken
trods årets negative kursreguleringer på obligationsbehold
ningen på mio kr formår at levere det højeste resultat i
bankens historie
Forretningsomfang
Bankens forretningsomfang ultimo udgør mia kr
og er faldet med mia kr i forhold til ultimo svaren
de til et fald på % Faldet skyldes et større fald i bankens
garantier som en naturlig følge af den markant lavere aktivi
tet på boligmarkedet ved udgangen af året
Bankens samlede kreditformidling omfatter ud over bankens
udlån tillige formidling af realkreditfinansiering til bankens
privat og erhvervskunder gennem Totalkredit og DLRKredit
Bankens samlede kreditformidling udgør pr kvartal
en gennemsnitlig balance på mia kr fordelt på
Bankudlån mia kr
Totalkredit mia kr
DLRKredit mia kr
Kreditformidling mia kr
Udlån
Sammenlignet med ultimo er der tale om en stigning i
udlånet på mio kr eller %
Bankens gennemsnitlige udlån før nedskrivninger har i
været mio kr højere end i svarende til en
stigning på % Udlånsstigningen kan henføres til privatlån
som stiger % mens erhvervsudlån stiger % og lån til
offentlige myndigheder stiger %
Stigningen i privatudlån skyldes bankens høje tilgang af
nye privatkunder samt det høje aktivitetsniveau indenfor
boligfinansiering Stigningen på erhvervsudlån skyldes såvel
et øget likviditetstræk på udlån og kreditter samt bankens
øgede fokus på tilgangen af nye erhvervskunder
Indlån
Bankens indlån ekskl puljer er steget mio kr svaren
de til % fra ultimo til ultimo I samme periode
er indlån i puljer faldet mio kr svarende til %
Bankens kunder øger fortsat deres pensionsopsparing men
faldet skyldes at kursværdien af indestående på bankens
puljeordninger er faldet i takt med de faldende aktie og obli
gationskurser Det samlede gennemsnitlige indlån har i
været mio kr højere end i svarende til %
2022 2021 2020 2019 2018
12.000
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
0
3.9834.364 3.876 4.254 4.234
Gennemsnitligt indlån og udlån før nedskrivninger
Mio. kr.
9.63010.181 9.008 8.274 7.710
Væksten i indlån kan henføres til det fortsat stigende antal
kunder samt en øget opsparing og likviditetsoverskud hos
bankens privatog erhvervskunder herunder overførsler af
pensionsmidler fra øvrige pensionsudbydere
Gennemsnitlig udlån Gennemsnitlig indlån inkl puljer
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Kunder
Banken har gennem de seneste fem år haft en stor kundetil
gang som har baggrund i en høj anbefalingsgrad fra bankens
nuværende kunder samt bankens lokale tilknytning via
bankens filialnet % af bankens nye kunder angiver at de
har valgt Djurslands Bank på anbefaling fra venner kolleger
og familie og % angiver at de har valgt banken på grund
af den lokale filial
Antallet af privatkunder er ved udgangen af
hvilket er en nettotilgang på i forhold til
Antallet af erhvervskunder viser en mindre nedgang på
kunder til opgjort på alle erhvervssegmenter
Banken har særligt fokus på tilgangen af nye erhvervskunder
med større udlånsengagementer og indenfor dette seg
ment har banken en tilfredsstillende kundetilgang
Den samlede kundetilgang er dermed på et meget tilfreds
stillende niveau
Kundeudvikling års oversigt
Privat
kunder
Vækst
pr år
Erhvervs
kunder
Vækst
pr år
% %
% %
% %
% %
% %
Store eksponeringer
Banken har generelt en god bonitet i kreditporteføljen som
følge af en konstant og langsigtet fokusering på kreditkva
liteten samt en god og bevidst risikospredning på private
kunder erhvervsvirksomheder og brancher
Der henvises i øvrigt til særskilt afsnit om styringen af
kreditrisici samt note og med en oversigt over
kreditporteføljen
For en yderligere specifikation af nedskrivninger på udlån og
hensættelser på garantier og uudnyttede faciliteter henvises
til note
Pejlemærket for store eksponeringer i Finanstilsynets
tilsynsdiamant beregnes ud fra bankens største ekspo
neringer med adgang til fradrag for sikkerheder og efter
nedskrivninger Eksponeringer mod kreditinstitutter under
tilsynsmyndighed i EU udelades Eksponeringen opgøres i
procent af bankens egentlige kernekapital CET med en
grænseværdi på mindre end %
Bankens store eksponeringer udgør % pr ultimo
Alle store eksponeringer udgør enkeltvist mindre end
bankens fastsatte maksimale grænse på mio kr pr
eksponering
Eventualforpligtelser
Bankens eventualforpligtelser primært garantier er
faldet med mia kr til mia kr svarende til et fald
på cirka % i forhold til Faldet skyldes en markant
reduktion i bankens garantier som følge af den faldende
aktivitet på boligmarkedet
Obligationsbeholdning
Bankens obligationsbeholdning som hovedsagligt består af
realkreditobligationer udgør mia kr ultimo
Bankens samlede renterisiko har i udgjort mellem
% og % af bankens kernekapital efter fradrag
Ultimo året udgør renterisikoen % af kernekapitalen
efter konsolidering
Kapitalgrundlag
Bankens kapitalgrundlag udgør mio kr og kapital
procenten er ultimo året på % Bankens eget beregnede
solvensbehov er opgjort til %
NPE nonperforming exposures reglerne indebærer at
nødlidende eksponeringer inden for en periode på
maksimalt år skal fradrages fuldt ud i den egentlige
kernekapital Fradraget skal enten ske som nedskrivninger
på eksponeringen eller som fradrag i kernekapitalen
Fradraget i den egentlige kernekapital udgør mio kr
ultimo
NEPkravet krav til nedskrivningsegnede passiver består
ud over solvensbehovet af et rekapitaliseringsgulv og et
rekapitaliseringstillæg hvor summen af de to sidstnævnte
betegnes NEPtillægget Finanstilsynet har fastsat bankens
samlede NEPkrav til % pr december
Finanstilsynet genberegner og fastsætter NEPkravet én
gang årligt NEPkravet implementeres som led i genopret
ning af pengeinstitutter og er et krav til at visse passiver kan
gældskonverteres til aktiekapital / bailin Banken skal indfase
NEPkravet hvor NEPkravet for nuværende er fastsat til
% pr januar
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Bankens samlede kapitalkrav er pr
NEPkrav %
Konjunkturbuffer %
Kapitalbevaringsbuffer %
Kapitalkrav %
Bankens kapitalopgørelse pr
Kernekapitalprocent %
Supplerende kapital Tier %
NEPSeniorkapital Tier %
NEPkapitalprocent %
Med en samlet NEPkapitalprocent på % og et samlet
kapitalkrav på % har banken pr december en
kapitalmæssig overdækning på procentpoint svaren
de til ca mio kr Med bankens målsætning om en
overdækning på % anses den aktuelle overdækning for
tilfredsstillende
Ser man frem mod vil det samlede NEPkapitalkrav
være stigende som følge af indfasningen af NEPkravet
samt den kommende stigning i konjunkturbufferen på %
til %
Ud fra de kendte maksimumsgrænser på kapitalbevarings
bufferen og konjunkturbufferen på hver % det
foreløbigt fastsatte NEPkrav på % og et af banken
fastlagt komforttillæg på % vil kapitalkravet til banken fra
januar ved fuldt implementerede buffere og NEP
krav udgøre %
Kapitalkrav inkl internt komforttillæg
%
NEPkravet
Kapitalbevaringsbuffer
Konjunkturbuffer
Internt komforttillæg
Ud fra det gældende kapitalkrav inkl internt komforttillæg
pr januar opfylder banken allerede kravet og har
tillige en overdækning på procentpoint svarende til
NEPkapitalgrundlag på cirka mio kr
Kapitalplanen vil til stadighed blive revurderet i forhold til
ændrede krav samt den faktiske udvikling i bankens forret
ningsomfang
Senior NonPreferred instrumenter er en klasse af senior
gæld der ligger umiddelbart efter kapitalgrundlagsinstru
menterne i konkursrækkefølgen og derved skærmer de
simple kreditorer i en afviklingssituation Instrumentet be
nævnes ikkeforanstillet seniorgæld Senior NonPreferred
instrumenter og kan ikke medregnes i kapitalprocenten
men kan alene anvendes til opfyldelse af NEPtillægget
Banken foretager løbende vurderinger af kapitalbehovet
ved hjælp af bla stresstests For yderligere oplysninger og
uddybning heraf henvises til djurslandsbankdk/ombanken/
risikorapport hvor den samlede rapportering af ban
kens kapitalbehov fremgår
På bankens generalforsamling marts fik bestyrelsen
generalforsamlingens bemyndigelse til at optage yderligere
ansvarlig kapital i form af hybrid og/eller supplerende kapital
indenfor en ramme på op til mio kr Denne bemyndigel
se udnyttede banken september ved at udstede ny
Tier kapital for mio kr
Herudover har bankens bestyrelse i henhold til bankens ved
tægter en bemyndigelse til i perioden indtil marts at
udvide aktiekapitalen med indtil mio kr til i alt mio kr
i én eller flere emissioner
Aktionærer
Ultimo udgjorde bankens beholdning af egne aktier
stk svarende til % af bankens aktiekapital
Den resterende del af aktiekapitalen er ejet af aktio
nærer hvoraf ca % er kunder i banken
Banken har ingen aktionærer med en meddelt ejerandel på
over % af bankens aktiekapital
Valg til repræsentantskabet
På bankens generalforsamling marts blev der valgt
to nye medlemmer til bankens repræsentantskab
Advokat Stine Kalsmose Jakobsen Højbjerg
Direktør Kasper Smith Galten
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Kommende ændring i bankens direktion
Banken har i dag en direktion bestående af adm direktør
Lars Møller Kristensen
Lars Møller Kristensen fylder år i og har meddelt
bestyrelsen at han i ønsker at fratræde sin stilling
for at lade sig pensionere Bankens bestyrelse har derfor
gennemført en rekrutteringsproces i med henblik på
ansættelse af en ny bankdirektør
Banken meddelte i fondsbørsmeddelelse af november
at Sigurd Linde Simmelsgaard er ansat som bankdi
rektør og medlem af bankens direktion pr april For
at sikre den bedst mulige kontinuitet er det efterfølgende
besluttet at fremrykke ansættelsesdatoen til marts
således at direktionen kører parløb frem til juni
hvor Sigurd Linde Simmelsgaard overtager stillingen som
administrerende direktør
Sigurd Linde Simmelsgaard har stor ledelseserfaring i den
finansielle sektor fra stillinger som kreditdirektør erhvervs
direktør og områdedirektør Han er HD i regnskab og
finansiering CBA fra AVT Business School og har en Master i
Ledelse fra Finanssektorens Uddannelsescenter
Valg til bestyrelsen
På repræsentantskabsmødet afholdt marts blev
Mikael Lykke Sørensen Bente Østergaard Høg og Peter
Kejser genvalgt til endnu en toårig periode i bestyrelsen
Bestyrelsen fortsatte herefter med uændret konstituering
med Ejner Søby som formand og Mikael Lykke Sørensen
som næstformand samt Klaus Skovsen som formand for
Revisions og risikoudvalget
Foreslået resultatdisponering og konsolidering
Årets resultat efter skat udgør mio kr
Bestyrelsen ønsker at banken skal have et solidt økonomisk
fundament primært i form af egentlig kernekapital til at
kunne opfylde de fremtidige øgede kapitalkrav samt en
potentiel udvidelse af forretningsomfanget Derudover er
banken opmærksom på de potentielle fremtidige kapital
krav som Basel IV kan medføre
Med en NEPkapitalprocent ultimo på % opfylder
banken allerede det pt fastsatte kapitalkrav inkl internt
komforttillæg for januar med en overdækning på
procentpoint hvilket naturligt indgår i ledelsens vurde
ringer af forslag til kommende års aktionærudlodninger
Med baggrund i bankens udbyttepolitik vil bestyrelsen på
bankens generalforsamling foreslå
At der udbetales et udbytte på kr pr aktie á
kr svarende til en samlet udbyttebetaling på
mio kr hvilket udgør % af nettooverskuddet og
At det resterende overskud på mio kr henlæg
ges til reserverne
En udbyttebetaling på kr pr aktie er den hidtil højeste
udbyttebetaling i bankens historie
Bankens egenkapital udgør mio kr en stigning på
% Yderligere oplysninger fremgår af egenkapitalopgø
relsen
Likviditet
Banken finansierer generelt sit udlån med traditionelt indlån
fra egne kunder samt egenkapital så banken er uafhængig
af større enkeltindskud og finansiering fra professionelle
udbydere
Banken har et betydeligt indlånsoverskud på mia kr og
likviditetsopgørelserne har igennem været på et meget
tilfredsstillende niveau
Indlånsoverskud
mio kr
Indlån og anden gæld
Udlån og andre tilgodehavender
Indlånsoverskud
Banken opgør likviditetskravene på baggrund af Liquidity
Coverage Ratio LCR og Net Stable Funding Ratio
NSFR
LCRnøgletallet beregnes ved at sætte pengeinstituttets
likviditetsbeholdning og let realisable aktiver i forhold til
pengeinstituttets betalingsforpligtelser de kommende
dage opgjort efter nærmere regler
NSFRnøgletallet beregnes ved at sætte tilgængelig stabil
finansiering i forhold til behovet for stabil finansiering
Bankens LCR og NSFR er december opgjort til
henholdsvis % og % og er dermed begge væsent
lig over lovkravet på % samt bankens internt fastsatte
minimumskrav på henholdsvis % og %
Ledelsen vurderer at banken har en særdeles stærk likvidi
tet og i høj grad har tilstrækkelig likviditet til at gennemføre
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
driften i og baseret på den nuværende likviditets
plan
For yderligere oplysninger om likviditetsstyringen henvises
til note afsnittet Likviditetsrisici
Forventninger til
Udviklingen i den globale økonomi i vil fortsat være
præget af usikkerheden i forhold til krigen i Ukraine samt de
øgede makroøkonomiske risici herunder den høje inflation
som har stor påvirkning på udviklingen i renteniveauet
Banken forventer en opbremsning i den økonomiske udvik
ling hen over året som følge af den høje inflations negative
indvirkning på forbrugernes købekraft
Vores forventning er at danskerne vil holde igen med
forbruget da den generelt høje inflation de højere renter
og energipriser og den dermed forringede købekraft gør at
privatøkonomien kan blive presset Derfor bliver bankens
forretningsmodel med Aktiv Kunderådgivning endnu vigtige
re i da vi som rådgivningsbank ønsker at hjælpe vores
kunder bedst muligt
Banken forventer en kraftig nedgang i aktiviteterne på bolig
markedet i da potentielle købere vil være afventende
med at købe bolig i det nuværende rentemiljø hvor prisfal
det på ejendomme typisk sker med en vis forsinkelse og
dermed forventes priserne først at være i markedsmæssig
ligevægt inde i halvår Som følge af denne udvikling
på boligområdet forventer banken et markant fald i indtæg
terne herfra i forhold til
For erhvervsvirksomheder forventes investeringslysten at
falde mens likviditets og finansieringsbehovet må forventes
at stige i takt med at der sker en opbremsning i den økono
miske udvikling
Banken vil i fortsat have stor fokus på tilgang af nye
erhvervskunder med sund fornuft i økonomien da banken
ønsker at erhvervskunderne skal udgøre en større andel af
bankens samlede udlånsportefølje
Banken forventer således at den høje tilgang af nye kunder
som banken har oplevet i perioden til vil fort
sætte i
Den proaktive kunderådgivning og fortsatte kundetilgang
forventes at øge bankens samlede forretningsomfang og
dermed bidrage til indtjeningen på de fleste af bankens
indtægtsposter Det er ledelsens forventning at bankens
udlånsvækst i fortsætter den gode udvikling fra
Den korte rente forventes at være stigende i halvår
primært som følge af ECB og Nationalbankens forventede
renteforhøjelser i niveauet %
Det er forventningen at inflationen i halvår vil
vise en nedadgående retning og dermed lette behovet for
yderligere rentestigninger I bedste fald kan den korte rente
forventes at falde en anelse tilbage dog uden at nå ned på
de lave renter der har været gældende de seneste år
På grund af det højere renteniveau forventer banken et
væsentligt højere renteafkast på bankens store obligations
beholdning i
Banken forventer en stigning i det gennemsnitlige antal
ansatte fra til på godt medarbejdere Det
øgede personaletal skal dels dække ubesatte stillinger i
samt være med til at betjene den øgede kundetilgang og de
øgede regulative og administrative krav til banksektoren De
samlede personaleomkostninger forventes således at stige i
niveauet % grundet stigningen i antal ansatte samt over
enskomstmæssige lønstigninger
/ Ledelsesberetning / Regnskabsberetning
Banken forventer i en samlet omkostningsstigning på
% inkl de fortsat stigende itudgifter
Resultatforventning til
For forventer bankens ledelse et resultat før skat i
niveauet til mio kr hvilket blev udmeldt i bankens
fondsbørsmeddelelse december
Forventningen bygger på en stigende beholdningsindtje
ning som følge af det øgede renteniveau og den dermed
forbedrede rentemarginal herunder stigende forrentning af
bankens indlånsoverskud på godt mia kr Til gengæld for
ventes en lavere indtjening fra aktivitetsbaserede indtægter
som følge at den markante nedgang i aktiviteter på bolig
markedet Der forventes fortsat et marked for låneomlæg
ninger dog på et væsentligt lavere niveau end i
Tab og nedskrivninger på udlån og garantier forventes at
udgøre en udgift på % af de samlede udlån og garantier
svarende til en udgift på mio kr Det tidligere driftsførte
ledelsesmæssige skøn på mio kr vurderes på nuværende
tidspunkt at være tilstrækkelige til at dække uventede og po
tentielle tab som følge af de overordnede makroøkonomiske
risici og deres mulige negative indvirkning på kundernes
økonomi
Anvendt regnskabspraksis
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til den
aflagte og reviderede årsrapport for
Betydningsfulde hændelser efter
regnskabsårets afslutning
Der er ikke indtruffet begivenheder efter december
der væsentligt påvirker bankens forhold
Klassisk bank: Tæt på mennesket
At være tæt på mennesker og være i stand til at hjælpe lindre og trøste dem er
drivkraften i mit arbejde
Christina Grejs er praktiserende læge i Tilst Lægehus der er erhvervskunde hos
Djurslands Bank For hende er den menneskelige kontakt med sine patienter meget vigtig
Hun følger sine patienter gennem årene og får på den måde en tæt kontakt til dem
I Djurslands gør vi faktisk det samme Her følger vi også vores kunder over tid og vi
hjælper og rådgiver dem undervejs
Det er det vi kalder klassisk bank
Ledelsesberetning
Risikoforhold og risikostyring
Risikostyring
På alle de væsentligste risikoområder har bankens bestyrelse
udarbejdet og fastsat politikker i henhold til gældende lovgiv
ning samt Finanstilsynets regler og anvisninger herpå
I instrukserne til direktionen har bankens bestyrelse fastsat
rammer for risikostyringen af banken samt for rapporterin
gen herpå
Via den periodiske rapportering fra bankens direktion
risikochef complianceansvarlige hvidvaskansvarlige
bankens revisions og risikoudvalg samt den løbende
kontrol fra Finanstilsynet har bestyrelsen fuld opmærksom
hed på risikostyringen af banken
Bankens generelle kontrolmiljø samt risikostyringen af alle
betydende områder evalueres og tilpasses løbende
Den samlede risikorapportering for banken fremgår af
djurslandsbankdk/ombanken/risikorapport hvortil der
henvises
Banken har i en lang årrække haft meget stor fokus på at ud
viklingen og sammensætningen af bankens balance og vækst
er sket inden for de naturlige rammer som den generelle
økonomiske samfundsudvikling tilsiger
Finanstilsynets tilsynsdiamant angiver grænseværdier for fire
særlige risikoområder som pengeinstitutter som udgangs
punkt bør ligge inden for Banken overholder ultimo
samtlige grænseværdier i tilsynsdiamanten hvilket fremgår
af nedenstående illustration
Tilsynsdiamant pr december
Ansvarlig kapital
Banken vurderer løbende det nødvendige kapitalbehov til
dækning af bankens samlede risici og dermed størrelsen af
solvensbehovet og det regulatoriske kapitalkrav under samti
dig hensyntagen til en optimering af kapitalanvendelsen
I den løbende vurdering indgår alle relevante faktorer her
under størrelsen typen og fordelingen af bankens kapital
grundlag
Som redskab til styring og beregning af det tilstrækkelige
kapitalgrundlag og solvensbehov anvendes bla stresstests
indeholdende alle relevante risikoområder ligesom banken
arbejder med femårige kapitalplaner
Banken har på grund af størrelsen ikke en rating fra et inter
nationalt ratingbureau
For at sikre kapitalgrundlaget mod udsving i bankens løbende
risici samt fremtidige konjunktursvingninger har bankens
bestyrelse fastsat et eget tillæg på % som kapitalbuffer til
lovgivningens samlede regulatoriske kapitalkrav
Udviklingen i bankens nødvendige kapitalbehov overvåges
løbende og med rapportering til direktionen
Bankens kapitalbehov kapitalberedskab og nødplaner herfor
rapporteres behandles og godkendes af bankens bestyrelse
minimum hvert kvartal
Ved opgørelsen af kapitaldækningen beregnes bankens
samlede risikoeksponeringer efter standardmetoden med
anvendelse af den udbyggede metode til opgørelse af ekspo
neringens størrelse efter at der er taget højde for finansielle
sikkerheder Operationel risiko opgøres efter basismetoden
og markedsrisiko opgøres efter den enkle metode
Finansielle risici
Finansielle risici består af bankens væsentligste risikoområ
der som beskrevet nedenfor
Kreditrisici
Kreditrisikoen udtrykker risikoen for at den ene part i et
låneforhold eller en finansiel forretning påfører den anden
part et tab som følge af manglende overholdelse af en
forpligtelse
Styring af kreditrisikoen udgør et væsentligt område i ban
kens risikostyring idet udlån udgør langt den største del af
bankens aktivside
Bankens kreditorganisation er bygget op for at kunne træffe
beslutninger tæt på kunden og dermed i de enkelte filialer
Bevillingsbeføjelser er derfor delegeret til rådgivere og
ledere i filialerne så de fleste kreditbeslutninger træffes
decentralt Beføjelser til den enkelte rådgiver er tildelt ud fra
en vurdering af kompetence og behov
Store eksponeringer %
Djurslands Bank %
Likviditetspejlemærke %
Djurslands Bank %
Udlånsvækst %
Djurslands Bank %
Ejendomseksponering %
Djurslands Bank %
/ Ledelsesberetning / Risikoforhold og risikostyring
/ Ledelsesberetning / Risikoforhold og risikostyring
Til at udvikle styre og overvåge bankens kreditpolitikker
og risici har banken en central kreditafdeling Herudover
bevilger kreditafdelingen de eksponeringer der ud fra fast
lagte regler overstiger filialernes beføjelser samt behandler
vurderer og indstiller de eksponeringer der skal bevilges af
direktionen eller bestyrelsen
Markedsrisici
Et andet væsentligt område i risikostyringen er styringen af
bankens markedsrisiko
Markedsrisikoen er de ændringer som en finansiel fordring
kan ændres med som følge af renteændringer samt generel
le og individuelle kursudsving på værdipapirer
Også på dette område er politikken at banken ikke påtager
sig risici som kan få væsentlig indflydelse på bankens
økonomiske situation
Banken anvender udelukkende finansielle instrumenter til
afdækning af risici
Likviditetsrisici
Likviditetsrisici omfatter risiko for tab som følge af at finan
sieringsomkostningerne stiger uforholdsmæssigt meget
risikoen for at banken afskæres fra at indgå nye forretninger
som følge af manglende finansiering eller ultimativt risikoen
for at banken ikke kan honorere indgåede betalingsfor
pligtelser ved forfald som følge af manglende finansiering
Bankens likviditetsstyring sikrer at dette ikke sker
Ud over at likviditetsberedskabet skal overholde gældende
love og regler indgår det også i bankens likviditetspolitik at
banken til enhver tid vil være uafhængig af andre finansielle
virksomheder på det likviditetsmæssige område
For en uddybende beskrivelse af de finansielle risici og
styringen af disse henvises til note Finansielle risici og
risikostyring
It sikkerhed og redegørelse for dataetik
Itsikkerheden overvåges og vurderes løbende Den væsent
ligste samarbejdspartner på itområdet er Bankdata hvortil
hovedparten af drifts og udviklingsaktiviteterne er outsour
cet Itdriften er videreoutsourcet til JN Data
Ansvars og arbejdsfordelingen mellem Bankdata og banken
er klart defineret og beskrevet ligesom der løbende fore
tages en evaluering af om Bankdata lever op til bankens
itsikkerhedspolitik og itrisikostyring
I bankens beredskabsplaner indgår en løbende opdatering
og afprøvning af procedurer og nødplaner på itområdet
ligesom bankens sikkerhedspolitik løbende ajourføres
I Djurslands Bank indsamler og opbevarer vi store mængder
af kundedata herunder personoplysninger Derfor er vi også
bevidste om vores betydelige dataansvar samt at der er tillid
til at vores anvendelse af data sker på en ansvarlig måde
Djurslands Bank har vedtaget en politik for dataetik Denne
politik indeholder rammen for bankens dataetiske principper
og dataetiske adfærd Banken udarbejder årligt en rapport
som beskriver bankens tilgang til god dataetik og de princip
per der er gældende for hvordan vi behandler data
Rapporten er tilgængelig på bankens hjemmeside under
djurslandsbankdk/ombanken/dataetik
Operationelle risici
De operationelle risici kan opgøres som de mulige tab ban
ken kan påføres som følge af fejl og hændelser der skyldes
mennesker processer systemer eller eksterne begivenhe
der
Risikoen kan skyldes medarbejdernes uhensigtsmæssige
adfærd systemnedbrud brud på politikker manglende
overholdelse af forretningsgange love og regler mm
For at minimere de operationelle risici har banken rent
organisatorisk adskilt udførelsen af aktiviteterne fra
kontrollen af disse
Herudover foretager bankens interne revision en løbende
revision for at opnå størst mulig sikkerhed for at politikker
forretningsgange regler og procedurer overholdes
Banken har stor fokus på det rådgivningsmæssige ansvar
overfor bankens kunder og dermed også på det økonomi
ske ansvar banken kan pådrage sig i forbindelse hermed
Denne risiko søges minimeret mest muligt med en løbende
systematisk afdækning og udvikling af medarbejderens kom
petencer på alle rådgivningsområder herunder certificering
eller kompetencetest indenfor pensions investerings og
boligrådgivningsområderne
Banken anvender i størst mulig udstrækning teknisk
standardiserede rådgivningsprocedurer således at der
opnås størst mulig sikkerhed for afdækning og rådgivning
omkring alle elementer i den konkrete sag
Der rapporteres løbende til direktionen omkring igangvæ
rende og nye kundeklager ligesom der periodisk rapporte
res til bestyrelsen herom
Usikkerheder ved indregning og måling
De væsentligste usikkerheder ved indregning og måling
knytter sig til nedskrivninger på udlån og hensættelser på
garantier For at mindske den øgede usikkerhed vedrørende
de markant ændrede makroøkonomiske forhold med høj
inflation og væsentligt stigende renteniveau har banken ned
skrevet mio kr til afdækning af usikkerheden Endvidere
knytter der sig usikkerhed til dagsværdi af ejendomme samt
dagsværdi af unoterede/illikvide værdipapirer Usikkerheder
ne anses dog for at være på et forsvarligt niveau Der henvi
ses til beskrivelsen af regnskabsmæssige skøn i note
Risikostyringsfunktion
Banken har etableret en selvstændig risikostyringsfunktion
med en risikoansvarlig med reference til direktionen
Den risikoansvarliges ansvarsområde omfatter bankens
risikobehæftede aktiviteter på tværs af risikoområder og
organisatoriske enheder samt risici hidrørende fra outsour
cede funktioner
Den risikoansvarlige er ansvarlig for at risikostyringen i
banken sker på betryggende vis herunder at der skabes et
overblik over bankens risici og det samlede risikobillede Den
risikoansvarlige rapporterer mindst en gang årligt til bankens
bestyrelse
Compliance
Banken har etableret en compliancefunktion med en compli
anceansvarlig med reference til direktionen
Den complianceansvarliges opgave er at overvåge rådgive
og bistå ledelsen og de personer der har ansvaret for de
enkelte complianceområder med at sikre at lovgivning
markedsstandarder og interne regelsæt overholdes
Den complianceansvarlige rapporterer mindst en gang årligt
til bankens bestyrelse
Databeskyttelsesforordningen GDPR
Ansvaret for bankens overholdelse af Databeskyttelsesfor
ordningen GDPR er placeret i Direktionssekretariatet
som skal sikre at banken har betryggende retningslinjer for
behandling af personoplysninger Direktionssekretariatet
skal herunder sikre overholdelse af de generelle principper
for behandling af personoplysninger samt udarbejde vedli
geholde og sikre efterlevelse af retningslinjer på personda
taområdet Direktionssekretariatet er ligeledes ansvarlig for
håndtering af databeskyttelsesretslige spørgsmål Rapporte
ring til bankens bestyrelse sker mindst en gang årligt
Hvidvask og terrorfinansiering
Bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering er en vigtig
samfundsopgave som vi tager meget alvorligt og banken
har i sin politik for sund virksomhedskultur uddybet en
række vigtige forholdsregler i relation til hvidvask og terror
finansiering
Banken støtter op om Finans Danmarks adfærdsprincipper
der har til formål at sikre en forbedret og ensartet indsats
mod hvidvask og terrorfinansiering på tværs af de danske
banker
Banken har vedtaget en politik for risikostyring på hvidvask
området der fastlægger bankens risikoprofil med henblik
på effektiv forebyggelse begrænsning og styring af risici for
hvidvask og finansiering af terrorisme
Djurslands Bank ønsker en stram risikoprofil på området og
ønsker ikke at medvirke til eller blive misbrugt til hvidvask
terrorfinansiering eller anden økonomisk kriminalitet
Djurslands Bank ønsker som hovedregel private kunder
samt erhvervsdrivende med tilknytning til bankens markeds
område i Østjylland For såvel privat som erhvervskunder
gælder at banken har som mål at have helkundeforhold som
betjenes fra filialer i kundernes nærområde
Djurslands Bank ønsker ikke at indgå kundeforhold med
kunder som ikke opfylder bankens hvidvaskkrav eller som
det efter lovgivning og regulering ikke er tilladt at indgå
forretningsforbindelser med
Djurslands Bank skal til enhver tid være betrygget i kend
skabet til bankens kunder og deres identitet samt sørge for
gyldig legitimering heraf Derudover indhentes oplysninger
om formål og beskaffenhed for kundeforholdet
I banken bestræber vi os på at fremme risikobevidstheden
blandt bankens ledelse og medarbejdere i relation til finan
siel lovgivning generelt herunder også økonomisk kriminali
tet hvidvask og terrorfinansiering
Djurslands Bank arbejder kontinuerligt med at videreudvikle
og optimere bankens indsatser og foranstaltninger mod
hvidvask og terrorfinansiering Vi har fokus på øget datakva
litet og arbejder til stadighed med at forbedre kvaliteten af
kundedata da fyldestgørende kundedata er en afgørende
/ Ledelsesberetning / Risikoforhold og risikostyring
/ Ledelsesberetning / Risikoforhold og risikostyring
forudsætning for at der kan gennemføres en effektiv og
sikker overvågning af kunderne og deres transaktioner
Alle medarbejdere i banken har pligt til at bidrage til at redu
cere risiciene ved at overholde beskrevne retningslinjer og
især ved at være opmærksomme på og informere bankens
hvidvaskafdeling om enhver usædvanlig og/eller mistænkelig
aktivitet eller transaktion de måtte støde på i deres daglige
aktiviteter
For at sikre at bankens medarbejdere er kompetente til at
identificere og handle på potentielle mistænkelige transak
tioner samt mistænkelig kundeadfærd gennemføres der
med passende mellemrum uddannelse af medarbejderne
ligesom nye medarbejdere umiddelbart efter ansættelse
gennemgår et elearning program på hvidvaskområdet
Uddannelsesprogrammerne er målrettet den enkelte med
arbejders funktion således at undervisningen er tilpasset de
risici som er forbundet med den pågældendes arbejdsom
råde
Revision
Efter indstilling fra bankens revisions og risikoudvalg og
bestyrelse vælger bankens generalforsamling revisionen for
det kommende år
På generalforsamlingen marts blev PwC Pricewa
terhouseCoopers genvalgt som revisor På grundlag af gæl
dende lovgivning udfører den eksterne revision revisionen af
banken herunder planlægning udførelse og rapportering til
bestyrelsen om det udførte arbejde
Ud over den eksterne revision har banken en revisionschef
til ledelse af den interne revisionsafdeling Banken har
august ansat Jørn Haagensen som revisionschef
Jørn er uddannet candmercaud og har arbejdet som stats
autoriseret revisior for både PwC og Beierholm Han har her
fungeret som ekstern revisor for flere finansielle institutter
og har indtil været certificeret af Finanstilsynet til at
revidere pengeinstitutter
Bankens interne revision har i primært varetaget ban
kens operationelle revision
Arbejdsfordelingen mellem den eksterne og den interne
revision aftales årligt Revisionschefen rapporterer minimum
halvårligt til bestyrelsen
I forbindelse med revision af årsrapporten gennemgår revi
sionen over for bankens bestyrelse revisionsprotokollaterne
samt fremlægger deres samlede vurdering af banken
Bankens revisions og risikoudvalg består af følgende fire af
bestyrelsen udpegede udvalgsmedlemmer
Klaus Skovsen formand
Bente Østergaard Høg
Ejner Søby
Helle Bærentsen
Revisions og risikoudvalgets opgaver er fastlagt i et kom
missorium og indeholder blandt andet overvågningen af
regnskabsaflæggelsen de interne kontrolsystemer den in
terne og eksterne revision bankens risikostyringssystemer
revisionen af årsregnskabet samt revisors uafhængighed
Ledelsesberetning
Samfundsansvar
Bankens politik for samfundsansvar
Djurslands Bank har fem værdier som sammen med ban
kens miljøpolitik danner fundamentet i bankens løbende
arbejde med samfundsansvar
Team Trivsel og Tryghed
Engageret og effektiv
Aktiv kunderådgivning
Sund fornuft i økonomien
Lokal og synlig
Værdierne danner tilsammen det værdigrundlag som ban
kens ledelse og medarbejdere forventes at lægge til grund
for deres daglige arbejde og beslutninger Måden som det
kommer til udtryk på er beskrevet i samfundsrapporten og
skal ses i sammenhæng med de væsentlige interessentområ
der bankens samfundsansvar primært retter sig mod
Kunder
Medarbejdere
Lokalsamfundet
Miljø og klima
Samfundsmæssig compliance
Det er bankens holdning at det største bidrag til samfunds
ansvar skabes når kerneforretningen stemmer overens
med samfundets generelle interesser og forventninger til en
ordentlig og redelig adfærd Samfundsansvaret bliver herved
en integreret del af bankens daglige handlinger
Banken bakker desuden op om Folketingets indsatser og
bestræbelser på at sætte menneskerettigheder og klimapå
virkninger højt på den samfundsmæssige dagsorden Som
lokalbank har vi dog et udpræget lokalt sigte og har derfor
ikke specifikke politikker på de to områder
Vi følger anbefalingerne
I Djurslands Bank støtter vi op om Global Compacts princip
per som bla sætter en fælles etisk og praktisk ramme for
virksomhedsansvar Det samme gør mange af vores samar
bejdspartnere Banken arbejder desuden fortsat ud fra de
anbefalinger til hvordan den finansielle sektor kan bidrage
til en endnu mere bæredygtig udvikling af samfundet Dette i
samarbejde med Lokale Pengeinstitutter LOPI
FN’s verdensmål
Djurslands Bank har prioriteret fire af FN’s Verdensmål for
bæredygtig udvikling som vi ønsker at bidrage særligt til da
de passer naturligt til vores forretning
Sundhed og trivsel FN’s verdensmål
Kvalitetsuddannelse FN’s verdensmål
Bæredygtige byer og lokalsamfund
FN’s verdensmål
Klimaindsats FN’s verdensmål
Vi fokuserer på relevante delmål og stræber som en naturlig
del af bankens udvikling på at optimere indenfor forskellige
områder
Djurslands Bank ønsker kontinuerligt at understøtte grønne
og bæredygtige initiativer Dette sker på årlig vis via imple
mentering af minimum fem produkter/koncepter fra banken
eller samarbejdspartnere minimum fem initiativer der
medvirker til at reducere bankens eget COaftryk samt via
minimum fem initiativer der understøtter bankens fokus på
de fire valgte verdensmål
Kunder
Vi vil være Danmarks bedste bank til uopfordret at give
vores kunder økonomisk rådgivning I Djurslands Bank har vi
derfor til stadighed fokus på den enkelte kunde og dennes
økonomi i forhold til de ting der rører sig i markedet Vores
tilgang til hver enkelt kunde er at være proaktiv i forhold til
rådgivningen Vi kalder det Aktiv Kunderådgivning og det er
omdrejningspunktet for vores tilgang til kundekontakt
Medarbejdere
Team trivsel og tryghed er centrale nøgleord i vores tilgang
til medarbejderne Tillid er et andet nøgleord Vi har tillid
til at alle medarbejdere tager ansvar og yder deres bedste
for at udvikle banken og skabe resultater Samtidig er vi
også tæt på medarbejderne for at sikre en god dialog en
fortsat udvikling af den enkelte medarbejder og en fornuf
tig balance mellem forretning og menneskelige hensyn Vi
sætter medarbejdertrivsel højt hvilket endnu engang er et
prioriteret indsatsområde i det kommende år
Lokalsamfundet
Vi er lokalbanken i Østjylland Vi er aktive i lokalsamfundet
og støtter synligt lokale aktiviteter og foreninger Vi er
utraditionelle i vores markedsføring og er en moderne virk
somhed der med vækst og arbejdspladser i lokalområdet er
med til at udvikle det lokale fundament
En af de måder som vi forsøger at differentiere os på er
gennem utraditionel markedsføring hvor vi møder vores
kunder i deres dagligdag Vi kører rundt med bankens hyg
gelige kaffebil og serverer en god kop kaffe til aktiviteter af
forskellige art i hele bankens markedsområde
Som eksempel indbød vi i efteråret hele Skanderborg
til en stor byfest da vi åbnede bankens nyeste filial i byen
/ Ledelsesberetning / Samfundsansvar
Derudover kørte vi rundt med kaffebilen i forskellige villa
områder ved uddannelsesinstitutioner store virksomheder
mm og viste på den måde bankens værdier omkring at
være lokal og synlig
Vi søsætter attraktive konkurrencer til vores følgere på
sociale medier og vi udbyder arrangementer seminarer og
webinarer med relevans for forskellige målgrupper Vi tror
på at dét at give lidt ekstra giver positiv opmærksomhed
omkring banken
Vi sponserer fortsat såvel forenings som idrætslivet samt
samarbejder om yderligere involvering til glæde for for
eningslivet Vi vil med vores støtte og dermed ”hjertepenge”
vise at vi anerkender det frivillige foreningsarbejde som er
til glæde for os alle sammen Ud over bankens hovedspon
sorater har vi i alt samlet cirka sponsorater i bankens
lokalområde
Miljø og klima
Af bankens miljøpolitik fremgår blandt andet at banken
ønsker at efterleve og understøtte udviklingen i den danske
miljøpolitiske lovgivning Som virksomhed gennemføres
politikken primært inden for områderne energi teknik og
bygninger ved løbende at agere med den hensigt at anvende
løsninger hvor vi bruger så få naturgivne ressourcer som
muligt på den mest miljøvenlige måde
Samfundsmæssig compliance
Djurslands Bank er sammen med øvrige danske pengeinsti
tutter med til at bekæmpe terrorisme og hvidvask Banken
har vedtaget en politik for risikostyring på hvidvaskområdet
der fastlægger bankens risikoprofil med henblik på effektiv
forebyggelse begrænsning og styring af risici for hvidvask
og finansiering af terrorisme Herudover bakker vi op om
overholdelse af menneskerettigheder og om at sætte
antikorruption og bestikkelse højt på dagsordenen dog har
vi ikke særskilte politikker på områderne
Økonomisk samfundsbidrag
Mio kr
% selskabsskat
% lønsumsafgift
Ejendomsskat
I alt
Hertil kommer betaling af energiafgifter øvrige afgifter og
moms
For året kan effekten af banken som arbejdsplads
opgøres til
Ansattes samlede betaling af Askat
Arbejdsmarkedsbidrag
I alt
For yderligere information om CSR og samfundsansvar
henvises til redegørelsen Samfundsansvar som er
udarbejdet i henhold til Regnskabsbekendtgørelsen
Se Samfundsansvar på djurslandsbankdk/ombanken/
samfundsansvar
/ Ledelsesberetning / Samfundsansvar
/ Ledelsesberetning / ESG hoved og nøgletal
Djurslands Bank har valgt at inkludere ESG hoved og nøgle
tal i såvel årsrapport som rapport om samfundsansvar
ESG er en forkortelse for Environment Social og
Governance og er dermed bankens nøgletal for miljø &
klima sociale forhold og selskabsledelse
For yderligere information om indhold opsætning og bereg
ning af nøgletal henviser vi til rapporten ”ESG hoved og
nøgletal i årsrapporten” som er udgivet i juni af
Finansforeningen/ CFA Society Denmark Danske Revisorer
og Nasdag Copenhagen
Ledelsesberetning
ESG hoved- og nøgletal
ESG hoved og nøgletalsoversigt Enhed
Environment miljødata
CO₂e scope Tons
CO₂e scope Tons
Energiforbrug GJ
Vandforbrug m³
Social sociale data
Fuldtidsarbejdsstyrke FTE
Kønsdiversitet %
Kønsdiversitet for øvrige ledelseslag %
Lønforskel mellem køn Gange
Medarbejderomsætningshastighed %
Sygefravær Dage/FTE
Fastholdelse af kunder %
Governance ledelsesdata
Bestyrelsens kønsdiversitet %
Tilstedeværelse på bestyrelsesmøder %
Lønforskel mellem CEO og medarbejdere Gange
Gennemsnitligt antal ansatte henover året fra bankens normeringsmodel afrundet til hele tal
Data ikke tilgængelig
Sparring og dialog blandt rådgiverne er
meget vigtigt i Djurslands Bank Det er
med til at sikre den bedste kunde
rådgivning og i sidste ende en god
kundeoplevelse
Ledelsesberetning
Investor Relations
Djurslands Bank ønsker generelt størst mulig åbenhed om
banken og arbejder derfor løbende på at udbygge informa
tionsniveauet så alle væsentlige oplysninger om banken
offentliggøres på en systematisk retvisende og fyldestgøren
de måde Målet med det valgte informationsniveau er
At øge kendskabet generelt til Djurslands Bank hos
aktiemarkedets interessenter
At en aktie i Djurslands Bank værdifastsættes så korrekt
som muligt
At give investorerne et optimalt beslutningsgrundlag
ved investeringsbeslutninger om aktier i Djurslands
Bank
Foruden bankens finansielle rapportering fondsbørsmed
delelser og oplysninger på bankens hjemmeside under
”Investorinformation” foregår kommunikationen
med aktiemarkedsinteressenter via
Generalforsamling i Grenaa og aktionærmøder i
Aarhus og Grenaa i forbindelse med offentliggørelsen
af årsrapporten hvor aktionærerne har mulighed for
at tilkendegive holdninger interesser og synspunkter i
relation til banken
Nyhedsbreve til bankens VærdiPluskunder og erhvervs
kunder
Aktionærerne vælger et repræsentantskab på op til
medlemmer som systematisk mødes med bankens
direktion og bestyrelse
Banken besvarer desuden alle henvendelser fra aktie
markedets interessenter
Bankens ledelse stiller sig i videst muligt omfang til rå
dighed for præsentation af banken ved investormøder
investorgrupper eller enkeltstående aktionærer
Kommunikationen til investorer og analytikere mv vareta
ges af bankens direktion og gives via NASDAQ Copenhagen
bankens hjemmeside eventuelt i dagspressen samt ved en
generel åben dialog med interessenterne
Djurslands Bank aktien
Bankens aktie er noteret på NASDAQ Copenhagen under
ISIN koden DK hvor aktien indgår i Small
Capsegmentet ultimo Bankens aktiekapital er på
mio kr fordelt på aktier med en stykstørrelse
på kroner
Banken har indgået en marketmaker aftale for handel med
bankens aktier med Sydbank Banken ønsker at have en min
dre beholdning af egne aktier for at kunne servicere denne
aftale og har derfor ansøgt Finanstilsynet om en ramme
for beholdning af egne aktier Banken har fået den ønskede
tilladelse til i at besidde egne aktier til en markedsværdi
på op til tkr Ultimo ejer banken egne aktier for
tkr
Djurslands Bank aktien er steget fra kurs ultimo
til kurs ultimo svarende til en stigning på %
Markedsværdien er således steget fra mio kr ultimo
til mio kr ultimo
Indekseret kursudvikling seneste år
Aktiekapital
mio kr
Børskurs ultimo året kr
Total markedskurs mio kr
Årets resultat pr aktie à kr kr
Indre værdi pr aktie à kr kr
Børskurs/indre værdi pr aktie kr
Aktionærer
Banken ejes af navnenoterede aktionærer hvoraf in
gen aktionærer har anmeldt at eje over % af aktiekapitalen
Et af bankens overordnede mål er at bankens aktionærer
skal sikres et langsigtet og attraktivt afkast af investeringen i
banken
/ Ledelsesberetning / Investor Relations
Djurslands Bank OMX C20 OMX Copenhagen Banks PI
/ Ledelsesberetning / Investor Relations
Bankens ledelse vil realisere det mål ved at udvikle banken i
en fortsat dialog med bankens primære interessenter
Kunder
Aktionærer
Medarbejdere
Lokalsamfundet
% af bankens aktionærer er bosiddende i Danmark mens
% af kapitalen hører hjemme i Danmark
Et meget markant flertal af bankens aktionærer besluttede
på generalforsamlingen i at indføre ejerbegrænsninger
i bankens vedtægter i form af et ejerloft på % af aktieka
pitalen
Den direkte baggrund herfor var to andre pengeinstitutters
relativt store aktiebesiddelser i banken og dermed risikoen
for en dominerende indflydelse på bankens udvikling
Forslag til vedtægtsændringer kan stilles af bankens
aktionærer og behandles på den årlige generalforsamling
Vedtagelse sker i henhold til bankens vedtægter som er
tilgængelig på bankens hjemmeside
Ifølge bankens vedtægter gælder følgende stemmeretsbe
grænsninger på generalforsamlingen
Antal aktier Antal stemmer
Ingen aktionærer kan afgive mere end i alt seks stemmer på
egne vegne
Bankens ledelse er fortsat af den opfattelse at vedtæg
ternes ejer og stemmeretsbegrænsninger er det bedste
fundament for at realisere bankens vision samt de overord
nede mål for banken
Eventuel optimering af aktionærernes afkast på kort sigt
ved at ophæve de indførte begrænsninger harmonerer efter
ledelsens opfattelse ikke med kundernes medarbejdernes
og lokalsamfundets interesser
Godkendelse af vedtægtsændringer
Vedtægtsændringer kan i henhold til i bankens vedtæg
ter ikke vedtages medmindre mindst / såvel af de afgivne
stemmer som af den på generalforsamlingen repræsente
rede stemmeberettigede aktiekapital stemmer for Såfremt
ændringen til vedtægterne forslås af andre end bestyrelsen
og repræsentantskabet kan den ikke vedtages medmindre
der på generalforsamlingen er repræsenteret mindst / af
aktiekapitalen Blanke stemmer medregnes ikke til afgivne
stemmer
Kapitalstruktur og kapitalmålsætning
Bankens ledelse forholder sig løbende til bankens kapital
struktur
For at sikre banken størst mulig uafhængighed og finansiel
styrke ønsker bestyrelsen at banken er velkapitaliseret i
forhold til bankens strategiske målsætninger samt til de
kendte fremtidige regulatoriske krav og under hensyntagen
til effekten af en fremtidig lavkonjunktur
Aktiefordeling Antal navne
noterede aktionærer
Samlede aktie
besiddelse i stk %
Egne aktier
Ikke navnenoterede aktier
I alt
I den løbende vurdering af bankens kapitalmålsætning
indgår
At bankens ledelse har besluttet en egen fastsat
kapitalbuffer så banken til enhver tid har en passende
forsigtig afstand til de regulatoriske kapitalkrav og på
denne måde sikrer kapitalgrundlaget mod udsving i
de risici banken løbende påtager sig samt fremtidige
konjunktursvingninger Bankens ledelse har pt fastlagt
denne kapitalbuffer til procentpoint
At bankens regulatoriske kapitalkrav fastsættes efter
de kendte fremtidige krav inklusiv fremtidigt fuldt
indfasede buffere således der er tale om en langsigtet
og kontinuerlig udvikling i bankens kapitalgrundlag i
forhold til de kommende krav
At det langsigtede regulatoriske kapitalkrav inklusiv
bankens egen vedtagne kapitalbuffer ønskes opfyldt
med egentlig kernekapital CET Bankens ledelse har
pt fastlagt et langsigtet kapitalmål for bankens egentli
ge kernekapital i niveauet %
At det tildelte NEPtillæg forventes dækket med sup
plerende kapital eller særlige Tier NEPinstrumenter i
det omfang der er behov herfor
Kapitalkrav inkl internt komforttillæg
%
NEPkravet
Kapitalbevaringsbuffer
Konjunkturbuffer
Internt komforttillæg
Udbyttepolitik
Ud fra en aktuel vurdering af bankens kapitalgrundlag og
målsætning er det bankens mål at udbetale minimum %
af det årlige nettooverskud i udbytte og/eller aktietilbage
køb
Med baggrund i bankens udbyttepolitik og henset til de
fremtidige øgede kapitalkrav vil bestyrelsen på bankens
generalforsamling foreslå
At der udbetales et udbytte på kr pr aktie á
kr svarende til en samlet udbyttebetaling på
mio kr hvilket udgør % af nettooverskuddet og
At det resterende overskud på mio kr henlæg
ges til reserverne
Bankens udbytte for regnskabsårene
Der er ikke foretaget aktietilbagekøb i ovenstående periode
/ Ledelsesberetning / Investor Relations
Udbytte pr aktie
% af nettooverskud
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
Fondsbørsmeddelelser udsendt i
I har banken udsendt følgende selskabsmeddelelser via NASDAQ Copenhagen
/ Ledelsesberetning / Fondsbørsmeddelelser udsendt i & Finanskalender 2022
Ledelsesberetning
Fondsbørsmeddelelser udsendt i 2022
& Finanskalender 2023
Nr Dato Vedrørende
Djurslands Bank opjusterer forventningen til årets resultat og udmelder forventninger til
Meget tilfredsstillende resultat for året det højeste i bankens historie
Indkaldelse til ordinær generalforsamling
Forslag til vedtægtsændringer for Djurslands Bank A/S
Indberetningspligtiges transaktioner med Djurslands Bank A/Saktier
Indberetningspligtiges transaktioner med Djurslands Bank A/Saktier
Forløb af ordinær generalforsamling
Vedtægter for Djurslands Bank
Kommende ændring i bankens direktion
kvartalsrapport
Halvårsrapport
Djurslands Bank udsteder Tier kapital
kvartalsrapport
Kommende ændringer i bankens direktion
Finanskalender
Djurslands Bank opjusterer forventningen til årets resultat for og oplyser forventning
til årets resultat for
Årsrapport for
Ordinær generalforsamling
Kvartalsrapport for kvartal
Halvårsrapport for halvår
Kvartalsrapport for kvartal
Jævnfør vedtægternes stk skal forslag fra aktionærerne være indleveret skriftligt til
bestyrelsen senest uger før generalforsamlingens afholdelse svarende til den januar
for at komme til behandling på generalforsamlingen
Finanskalender
Fondsbørsmeddelelser udsendt i
I har banken udsendt følgende selskabsmeddelelser via NASDAQ Copenhagen
/ Ledelsesberetning / Fondsbørsmeddelelser udsendt i & Finanskalender 2023
Ledelsesberetning
Fondsbørsmeddelelser udsendt i 2022
& Finanskalender 2023
Nr Dato Vedrørende
Djurslands Bank opjusterer forventningen til årets resultat og udmelder forventninger til
Meget tilfredsstillende resultat for året det højeste i bankens historie
Indkaldelse til ordinær generalforsamling
Forslag til vedtægtsændringer for Djurslands Bank A/S
Indberetningspligtiges transaktioner med Djurslands Bank A/Saktier
Indberetningspligtiges transaktioner med Djurslands Bank A/Saktier
Forløb af ordinær generalforsamling
Vedtægter for Djurslands Bank
Kommende ændring i bankens direktion
kvartalsrapport
Halvårsrapport
Djurslands Bank udsteder Tier kapital
kvartalsrapport
Kommende ændringer i bankens direktion
Finanskalender
Djurslands Bank opjusterer forventningen til årets resultat for og oplyser forventning
til årets resultat for
Årsrapport for
Ordinær generalforsamling
Kvartalsrapport for kvartal
Halvårsrapport for halvår
Kvartalsrapport for kvartal
Jævnfør vedtægternes stk skal forslag fra aktionærerne være indleveret skriftligt til
bestyrelsen senest uger før generalforsamlingens afholdelse svarende til den januar
for at komme til behandling på generalforsamlingen
Finanskalender
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
Ledelsesberetning
Selskabsledelse
God selskabsledelse i Djurslands Bank
Bestyrelsen og direktionen i Djurslands Bank anser god sel
skabsledelse for at være en grundlæggende forudsætning for
at opretholde et godt forhold til bankens kunder aktionærer
medarbejdere samarbejdspartnere og øvrige interessenter
Bankens ledelse bakker derfor op om arbejdet med at frem
me god selskabsledelse og har valgt at følge langt hovedpar
ten af anbefalingerne fra Komiteen for god selskabsledelse
samt Ledelseskodeks fra Finans Danmark
Bankens komplette stillingtagen til anbefalingerne kan findes
på djurslandsbankdk/ombanken/godselskabsledelse
Repræsentantskab
Repræsentantskabet består af indtil medlemmer hvor
bankens bestyrelse tilstræber den bredest mulige erhvervs
mæssige og områdevise repræsentation inden for bankens
markedsområde
Djurslands Bank afdækker løbende repræsentantskabsmed
lemmernes kompetencer for at have overblik over hvilke
kompetencer man søger inden for potentielle kandidaters
uddannelsesmæssige erhvervsmæssige og personlige
erfaring Ved valg af repræsentantskabsmedlemmer skal der
endvidere sikres egnede kandidater til bestyrelsen
Medlemmerne vælges af generalforsamlingen for en årig
periode Genvalg kan finde sted dog skal medlemmet
fratræde ved valgperiodens udløb når medlemmet er fyldt
år
Repræsentantskabet vælger hvert år selv sin formand og
næstformand blandt sine medlemmer
Der afholdes årligt tre ordinære møder i repræsentantska
bet Herudover afholdes der med udgangspunkt i ban
kens områdeorganisering uformelle netværksmøder med
deltagelse af repræsentantskabets medlemmer og den lokale
områdeledelse
På bankens generalforsamling marts blev der valgt
to nye medlemmer til bankens repræsentantskab
Advokat Stine Kalsmose Jakobsen Aarhus
Adm direktør Kasper Smith Galten
På det efterfølgende repræsentantskabsmøde blev gårdejer
Niels Ejnar Rytter Allelev genvalgt som formand og
indehaver og ejendomsmægler Mikael Lykke Sørensen Ebel
toft som næstformand
Bestyrelsen
Bankens bestyrelse består af seks medlemmer valgt af ban
kens repræsentantskab
Herudover vælger bankens medarbejdere tre medlemmer
for en fireårig periode
Sammensætningen af repræsentantskabet og bestyrelsen
fremgår af side i årsrapporten
De seks aktionærvalgte bestyrelsesmedlemmer vælges for
en årig periode således at tre er på valg hvert år Der
henvises til note
Antallet af bestyrelsesmedlemmer vurderes løbende Det er
bestyrelsens vurdering at det nuværende antal er passende
for ledelsen af banken
I bankens vedtægter er fastsat en aldersgrænse på år
for valg til repræsentantskabet og dermed også for valg til
bestyrelsen
På repræsentantskabsmødet afholdt marts blev
indehaver og ejendomsmægler Mikael Lykke Sørensen vice
president Bente Østergaard Høg og direktør og gårdejer Pe
ter Kejser genvalgt for endnu en årig periode i bestyrelsen
På første bestyrelsesmøde efter generalforsamlingen
konstituerede bestyrelsen sig med senior director Treasury
Ejner Søby som formand og indehaver og ejendomsmægler
Mikael Lykke Sørensen som næstformand
Bestyrelsens opgaver og ansvar samt fordelingen af samme
mellem bestyrelsen og direktionen er fastsat i en instruks
udfærdiget efter lovgivningens regler samt Finanstilsynets
krav og vejledninger på området
Der afholdes bestyrelsesmøde med tre til fire ugers mellem
rum og i øvrigt så ofte der er behov herfor I er der
afholdt bestyrelsesmøder herunder et årligt strategi
seminar over to dage af bestyrelsesmøderne er afholdt
som fysiske møder og fire som videomøder
Bestyrelsen har herudover mulighed for at afholde besty
relsesmøderne som skriftlige/digitale bestyrelsesmøder
primært til afklaring af enkeltsager der ikke kan afvente
det kommende bestyrelsesmøde Der er i afholdt syv
skriftlige/digitale bestyrelsesmøder
Bestyrelsesmedlemmernes mødedeltagelse og fravær frem
går af bankens redegørelse om god selskabsledelse samt
Ledelseskodeks fra Finans Danmarks
Bestyrelsen foretager efter en nærmere fastlagt proces
en evaluering af bestyrelsens kompetencer set i forhold til
bankens forretningsmodel og samlede risici med henblik på
at afdække og opfylde evt kompetencegab
Bestyrelsens repræsentantskabsvalgte medlemmer anses
samlet set for uafhængige i henhold til vejledningen for god
selskabsledelse Ejner Søby og Mikael Lykke Sørensen opfyl
der dog ikke uafhængighedskravet da de har været medlem
af bestyrelsen siden henholdsvis marts og marts
og dermed i mere end år
Revisions og risikoudvalg
Bestyrelsen har nedsat et samlet revisions og risikoudvalg
bestående af fire bestyrelsesmedlemmer Formand for
udvalget er Klaus Skovsen og øvrige udvalgsmedlemmer er
Bente Østergaard Høg Ejner Søby og Helle Bærentsen
Udvalget overvåger de regnskabs og revisionsmæssige
forhold og rapporteringer samt bankens risikoprofil og
risikostrategi herunder implementeringen heraf i bankens
organisation Udvalget sikrer tillige at den samlede besty
relse modtager relevante materialer og konklusioner fra
udvalgets arbejde
Udvalget afholder ordinært fire møder årligt
Nominerings og aflønningsudvalg
Bestyrelsen har nedsat et nominerings og aflønningsudvalg
der vurderer bestyrelsens kompetencer mangfoldighed og
sammensætning samt de fremtidige krav hertil Tillige fore
står udvalget det forberedende og kontrollerende arbejde i
forbindelse med bankens vederlagspolitik
Udvalgets formand er senior director Treasury Ejner Søby
Udvalget afholder ordinært tre møder om året
Nærmere oplysninger om de to udvalg samt udvalgenes
opgaver fremgår af bankens hjemmeside på djurslandsbank
dk/ombanken/udvalg
Direktion
Bankens direktion består af administrerende direktør Lars
Møller Kristensen Lars Møller Kristensen blev ansat som
underdirektør i banken i og udnævnt til vicedirektør
i I blev han udnævnt til direktør og medlem af
bankens direktion og i udnævnt til administrerende
direktør
Banken har pr marts ansat Sigurd Linde Simmels
gaard som bankdirektør og medlem af bankens direktion
Sigurd Linde Simmelsgaard tiltræder som adm direktør i
banken med virkning fra juni idet Lars Møller
Kristensen fratræder for at lade sig pensionere
Vederlagspolitik og vederlagsrapport
Formålet med bankens vederlagspolitik er at principperne
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
for tildeling af løn fremmer en sund og effektiv risikostyring
af banken Politikken er udarbejdet på grundlag af gældende
lovgivning for området
Vederlagspolitikken for bestyrelsen og direktionen samt
øvrige ansatte er fastlagt således at aflønning sker med
et fast honorar og uden incitamentsafhængige løndele
Bestyrelsens honorar fastlægges af repræsentantskabet og
repræsentantskabets honorar besluttes af generalforsamlin
gen Bestyrelsen beslutter direktionens aflønning
Bankens vederlagspolitik besluttes af bestyrelsen og god
kendes endeligt på bankens generalforsamling Vederlags
politikken er senest godkendt på generalforsamlingen
marts og fremlægges igen til godkendelse på bankens
generalforsamling ved større ændringer
Nærmere oplysninger om bankens vederlagspolitik fremgår
af bankens hjemmeside på djurslandsbankdk/ombanken/
vederlagspolitik
Årets honorar til bankens ledelse fremgår af bankens
vederlagsrapport for på djurslandsbankdk/ombanken/
vederlagsrapport
Politik og måltal for det underrepræsenterede
køn i ledelsesorganer
Bestyrelsen
Den kønsmæssige fordeling blandt bankens repræsentant
skabsvalgte bestyrelsesmedlemmer udgør i fire mænd
og to kvinder svarende til % mænd og % kvinder
Målet for andelen af det underrepræsenterede køn i besty
relsen er fastsat til % hvilket er i overensstemmelse med
Erhvervsstyrelsens vejledende måltal for det underrepræ
senterede køn Målet har været opfyldt siden
Bestyrelsen vælges af repræsentantskabet efter en samlet
vurdering af såvel kompetencer som mangfoldighed Den
fortsatte opfyldelse af måltallet vil således være afhængig
af hvorvidt køn kompetencer og øvrig mangfoldighed kan
matches i forbindelse med nyvalg til bestyrelsen og de i
repræsentantskabets repræsenterede kompetencer
Repræsentantskabet
Da bankens øverste ledelsesorgan bestyrelsen vælges af og
fra bankens generalforsamlingsvalgte repræsentantskab har
banken gennem de senere år haft øget fokus på at øge antal
let af potentielle kvindelige bestyrelseskandidater i bankens
repræsentantskab
Andelen af kvindelige repræsentantskabsmedlemmer er
øget fra % i til % i og målet for andelen af
kvindelige repræsentantskabsmedlemmer er fastsat til %
inden udgangen af og % inden udgangen af
Øvrige ledelsesniveauer i banken
Bestyrelsen har vedtaget måltal og politik for andelen af det
underrepræsenterede køn i ledelsen
Politik
Af politikken fremgår at banken ønsker en åben og for
domsfri kultur hvor den enkelte medarbejder kan udnytte
sine kompetencer bedst muligt uanset køn Banken ansæt
ter ledere under den præmis at den bedst egnede altid
ansættes/udnævnes uanset køn
Under disse overordnede forudsætninger ønsker banken
at fokusere på at fremme en passende ligelig fordeling af
mænd og kvinder i ledelsen ved
Gennem løbende udviklingssamtaler at afdække
karriereønsker og kompetencer samt planlægge de
konkrete og personlige udviklingsaktiviteter for at
realisere medarbejdernes mål
At fremme det underrepræsenterede køns motivation
for at udvise interesse og søge ledige lederstillinger
i banken Der vil for det underrepræsenterede køns
medarbejdere være ekstra fokus på området ”Hvilke
udfordringer ønsker du i fremtiden?” i den årlige
udviklingssamtale
Der opfordres til at kontakte bankens HRafdeling for
strukturerede karriereplaner
At afdelingslederen med henblik på at fremme det
underrepræsenterede køn i bankens ledelsesniveauer
udarbejder årlige evalueringer af medarbejdere i
forhold til ledelsestalenter mv
At bankens HRafdeling for at fremme det under
repræsenterede køns motivation for at søge ledige
lederstillinger i banken vil have dette område som et
særskilt emne i afdelingens Proaktive Plan
Ejner Søby født i
Formand for bestyrelsen siden
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Medlem af Revisions og risikoudvalget
Anses ikke for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse se side
Profession
Senior Director Treasury Danish Crown
Uddannelse
HA HDF Ejendomsmægler
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesformand i Grafisk ID
Særlige kompetencer
Finansiel uddannelse i pengeinstitut samt teoretisk
videregående uddannelse
Daglig ansvarlig for finansområdet i Danish Crown
Lars Møller Kristensen født i
Medlem af direktionen siden
Profession
Bankdirektør CEO Djurslands Bank
Uddannelse
Finansiel uddannelse HD O
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesmedlem i
BI Holding
Bankdata
Finanssektorens Arbejdsgiverforening FA
DjursInvest ApS
Formand for bestyrelsenDirektion
Måltal for det underrepræsenterede køn i bankens
øvrige ledelsesniveauer
Banken har fastsat målsætningen for andelen af det un
derrepræsenterede køn i bankens to øverste ledelseslag
til % ved udgangen af og % inden udgangen af
Andelen af det underrepræsenterede køn kvinder i
bankens to øverste ledelseslag udgør for nærværende
seks ud af svarende til % Siden januar er
der foretaget fem udnævnelser/ansættelser i bankens
øverste ledelsesniveauer hvoraf tre har været fra det
underrepræsenterede køn
For at opnå delmålet på % i vil en nettotilgang
på en repræsentant fra det underrepræsenterede
køn svarende til en fordeling på syv ud af realisere
delmålet med % hvilket må anses som en realistisk
mulighed
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
Mikael Lykke Sørensen
født i
Næstformand for bestyrelsen siden
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Anses ikke for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse se side
Profession
Indehaver og ejendomsmægler Nybolig Jeppesen & Sørensen
Uddannelse
Finansiel uddannelse med erfaring som investerings og
erhvervsrådgiver ejendomsmægler MDE
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Direktør i DjursInvest ApS
Særlige kompetencer
Ledelse
Stor erfaring som virksomhedsleder og indehaver
Ejendomshandel
Investering
Kredit
Peter Kejser født i
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Anses for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse
Profession
Indehaver og direktør af Sølvbakkegård A/S
Uddannelse
Landmand med grønt diplom
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesmedlem i Danish Pig Genetics
Bestyrelsesmedlem i DjursInvest ApS
Særlige kompetencer
Virksomhedsledelse indenfor landbrug
Speciale indenfor svineavl
Bestyrelsen
Klaus Skovsen
født i
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Formand for Revisions og risikoudvalget siden
Anses for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse
Profession
Direktør Elkær Gruppen
Uddannelse
Statsautoriseret revisor cand merc aud
HDR
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesformand i Tectona Holding ApS
Bestyrelsesmedlem i JyskFynsk Kapital Holding A/S Ejendoms
selskabet Ravnsborg A/S Ravnsborg Silkeborg P/S Sport A/S
Sport KBH A/S HSHOP A/S G Sport Danmark A/S Plantas
Group Holding A/S Plantas Group A/S Plantas A/S Proflora A/S
Flora Service Danmark A/S Euroflora Denmark A/S og Bjerring
broSilkeborg Håndbold A/S
Særlige kompetencer
Ledelse og strategiudvikling
Revision og regnskabsmæssige forhold
Investeringer herunder virksomhedskøb/salg
Bred indsigt i finansielle virksomheder pt certificeret af
Finanstilsynet til revision af finansielle virksomheder
Merete Hoe født i
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Anses for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse
Profession
Indehaver og chefkonsulent Movata
Uddannelse
Ingeniør
Diplomleder
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesformand for DjursInvest ApS
Særlige kompetencer
Ledelse og strategiudvikling
Senior projektleder af IT projekter
Specialist i IT og digitalisering herunder digitale strategier
og platforme
Morten Svenningsen født i
Medarbejdervalgt medlem af bestyrelsen siden
på valg i
Profession
Finanschef Djurslands Bank
Uddannelse
Finansiel uddannelse
HD Finansiering
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Særlige kompetencer
Investering
Helle Bærentsen født i
Medarbejdervalgt medlem af bestyrelsen siden
på valg i
Medlem af Revisions og risikoudvalget
Profession
Filialdirektør Djurslands Bank
Uddannelse
Finansiel uddannelse
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via Finansforbundet
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesmedlem i DjursInvest ApS
Særlige kompetencer
Privat og boligrådgivning
Bente Østergaard Høg født i
Medlem af bestyrelsen siden på valg i
Medlem af Revisions og risikoudvalget
Anses for uafhængig medlem jf anbefaling for
God selskabsledelse
Profession
Vice President Power Solutions Vestas Wind Systems A/S
Uddannelse
Bachelor i sprog
HD O
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Bestyrelsesmedlem Indura A/S
Særlige kompetencer
Ledelse og strategiudvikling
Leverandørkvalitet og udvikling herunder bæredygtighed
Stor erfaring med international compliance og
risikostyring i Vestas
Anders Tækker Rasmussen født i
Medarbejdervalgt medlem af bestyrelsen siden
på valg i
Profession
Landbrugschef Djurslands Bank
Uddannelse
Jordbrugsteknolog med speciale i økonomi/regnskab
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via Finansforbundet
Teoretisk bestyrelsesuddannelse via banken
Øvrige ledelseshverv
Næstformand Vivild Gymnastik og Idrætsefterskole
Særlige kompetencer
Erhvervs og landbrugsrådgivning
/ Ledelsesberetning / Selskabsledelse
Bestyrelsen
Djurslands Banks bestyrelse består af
Mikael Lykke Sørensen næstformand
Merete Hoe Anders Tækker Rasmussen
Morten Svenningsen Bente Østergaard
Høg Klaus Skovsen Helle Bærentsen
Ejner Søby formand og Peter Kejser
Grenaa den februar
Direktion
Lars Møller Kristensen
Bankdirektør CEO
/ Påtegninger / Ledelsens påtegning
Påtegninger
Ledelsens påtegning
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og god
kendt årsrapporten for for Djurslands Bank A/S
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om
finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse om finansielle
rapporter for kreditinstitutter mfl
Det er vores opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende
billede af bankens aktiver passiver og finansielle stilling pr
december samt af resultatet af bankens aktiviteter
for regnskabsåret januar december i overens
stemmelse med Lov om finansiel virksomhed
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en
retvisende redegørelse for de forhold beretningen omhand
ler samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikker
hedsfaktorer som banken kan påvirkes af
Det er vores opfattelse at årsrapporten for Djurslands Bank
A/S for regnskabsåret januar december med
filnavnet DJURdaxhtml i alle væsentlige
henseender er udarbejdet i overensstemmelse med
ESEFforordningen
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse
Bestyrelse
Ejner Søby
Formand
Klaus Skovsen
Anders Tækker Rasmussen
Medarbejdervalgt
Mikael Lykke Sørensen
Næstformand
Peter Kejser
Morten Svenningsen
Medarbejdervalgt
Merete Hoe
Bente Østergaard Høg
Helle Bærentsen
Medarbejdervalgt
/ Påtegninger / Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Påtegninger
Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Til aktionærerne i Djurslands Bank A/S
Revisionspåtegning på årsregnskabet
Konklusion
Det er vores opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende
billede af bankens aktiver passiver og finansielle stilling pr
december samt af resultatet af bankens aktiviteter
for regnskabsåret januar december i overens
stemmelse med lov om finansiel virksomhed
Vores konklusion er konsistent med vores revisionsprotokol
lat til revisionsudvalget og bestyrelsen
Hvad har vi revideret
Djurslands Bank A/S’ årsregnskab for regnskabsåret januar
december omfatter resultat og totalindkomstop
gørelse balance egenkapitalopgørelse kapitalopgørelse og
noter herunder anvendt regnskabspraksis ”regnskabet”
Grundlag for konklusion
Vi udførte vores revision i overensstemmelse med inter
nationale standarder om revision ISA og de yderligere
krav der er gældende i Danmark Vores ansvar ifølge disse
standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåteg
ningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af regnskabet
Det er vores opfattelse at det opnåede revisionsbevis er
tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion
Uafhængighed
Vi er uafhængige af banken i overensstemmelse med Inter
national Ethics Standards Board for Accountants’ interna
tionale retningslinjer for revisorers etiske adfærd IESBA
Code og de yderligere etiske krav der er gældende i Dan
mark ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser
i overensstemmelse med disse krav og IESBA Code
Efter vores bedste overbevisning er der ikke udført forbudte
ikkerevisionsydelser som omhandlet i artikel stk i
forordning EU nr /
Valg
Vi blev første gang valgt som revisor for Djurslands Bank A/S
den marts for regnskabsåret Vi er genvalgt
ved generalforsamlingsbeslutning i en samlet sammenhæn
gende opgaveperiode på tre år frem til og med regnskabs
året
/ Påtegninger / Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Centrale forhold ved revisionen
Centrale forhold ved revisionen er de forhold der efter vores faglige vurdering var mest betydelige ved vores revision af
regnskabet for Disse forhold blev behandlet som led i vores revision af regnskabet som helhed og udformningen af
vores konklusion herom Vi afgiver ikke nogen særskilt konklusion om disse forhold
Centralt forhold ved revisionen Hvordan vi har behandlet det centrale forhold
ved revisionen
Nedskrivninger på udlån
Udlån måles til amortiseret kostpris med fradrag af ned
skrivninger
Nedskrivninger på udlån er ledelsens bedst
e skøn over de
forventede tab på udlån pr balancedagen i overensstem
melse med bestemmelserne i IFRS som indarbejdet i
R
egnskabsbekendtgørelsen Der henvises til den detaljerede
beskrivelse heraf i note ”Anvendt regnskabspraksis” i
regnskabet
Som følge af den makroøkonomiske udvikling med bla
kraftigt stigende energipriser høj inflation samt forøget
renteniveau har ledelsen indregnet et betydeligt tillæg til
nedskrivningerne på udlån i form af et regnskabsmæssigt
skøn “ledelsesmæssigt skøn” Konsekvenserne af den ma
kroøkonomiske udvikling for bankens kunder er i væsentligt
omfang uafklar
ede hvorfor der er en forøget skønsmæssig
usikkerhed om opgørelsen af nedskrivningsbehovet
Nedskrivninger på udlån er et centralt fokusområde fordi
det regnskabsmæssige skøn i sin natur er komplekst og
påvirket af subjektivitet og dermed forbundet med høj grad
af skønsmæssig usikkerhed
Følgende områder er centrale for opgørelse af nedskrivnin
ger på udlån
Fastlæggelse af kreditklassifikation ved første indreg
ning og efterfølgende
De modelbaserede nedskrivninger i stadie og
herunder ledelsens fastlæggelse af modelvariable
tilpas
set bankens udlånsportefølje
Bankens forretningsgange for at sikre fuldstændig
heden i registrering af udlån der er kreditforringede
stadie eller med bety
delig stigning i kreditrisikoen
stadie
Væsentligste forudsætninger og skøn anvendt af
ledelsen i nedskrivningsberegningerne herunder prin
cipper for vurdering af forskellige udfald af kundens
øk
onomiske situation scenarier samt for vurdering
af sikkerhedsværdier på bla ejendomme som indgår i
nedskrivningsberegningerne
Ledelsens vurdering af forventede kredittab pr status
dagen som følge af mulige ændringer af forhold og
som ikk
e indgår i de modelberegnede eller individuelt
vurderede nedskrivninger herunder især konsekven
serne for bankens kunder af den makroøkonomiske
udvikling
Der henvises til regnskabets note og
hvor forhold der kan påvirke nedskrivninger på udlån er
beskrevet
Vi gennemgik og vurderede de nedskrivninger der er indreg
net i resultatopgørelsen i og i balancen december
Vi udfør
te risikovurderingshandlinger med henblik på at opnå
en forståelse af itsystemer forretningsgange og relevan
te kontroller vedrørende opgørelse af nedskrivninger på
udlån F
or kontrollerne vurderede vi om de var designet og
implementeret til effektivt at adressere risikoen for væsentlig
fejlinformation For udvalgte kontroller som vi planlagde
at basere os på testede vi om de var udført på konsistent
basis
Vi vurderede den anvendte nedskrivningsmodel udarbej
det af datacentralen Bankdata og brugen heraf herunder
ansvarsfor
deling mellem Bankdata og banken
Vi vurderede og testede bankens opgørelse af modelbase
rede nedskrivninger i stadie og herunder vurderede vi
ledelsens fastlæg
gelse og tilpasning af modelvariable til egne
forhold
Vi gennemgik og vurderede bankens validering af de meto
der som anvendes for opgørelse af forventede kredittab
samt de tilr
ettelagte forretningsgange der er etableret for
at sikre at kreditforringede udlån i stadie og svage stadie
udlån identificeres og registreres rettidigt
Vi vurderede og testede de af banken anvendte principper
for fastlæggelse af nedskrivningsscenarier samt for måling af
sikkerhedsværdier på bla ejendomme der indgår i nedskriv
ningsberegninger på kreditforringede udlån og udlån med
bety
delige svaghedstegn
For en stikprøve af kreditforringede udlån i stadie og svage
stadie udlån testede vi nedskrivningsberegningerne og
anvendte data til underliggende dokumentation
For en stikprøve af øvrige udlån foretog vi vores egen
vurdering af stadie og kreditklassifikation Dette omfattede
en stikprøve målrettet større udlån samt udlån inden for
segmenter med generelt forøgede risici herunder segmenter
der er særligt ramt af den makroøkonomiske udvikling
Vi gennemgik og udfordrede de væsentlige forudsætnin
ger som ligger til grund for det ledelsesmæssige skøn over
for
ventede kredittab der ikke indgår i de modelberegnede
eller individuelt vurderede nedskrivninger ud fra vores kend
skab til porteføljen branchen og de aktuelle konjunkturer
Vi hav
de herunder særlig fokus på bankens opgørelse af de
ledelsesmæssige skøn til afdækning af forventede kredittab
som følge af den makroøkonomiske udvikling
Vi vurderede om de forhold der kan påvirke nedskrivninger
på udlån var passende oplyst
Udtalelse om ledelsesberetningen
Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen
Vores konklusion om regnskabet omfatter ikke ledelsesbe
retningen og vi udtrykker ingen form for konklusion med
sikkerhed om ledelsesberetningen
I tilknytning til vores revision af regnskabet er det vores ansvar
at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje om
ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med regnska
bet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden
måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation
Vores ansvar er derudover at overveje om ledelsesberet
ningen indeholder krævede oplysninger i henhold til lov om
finansiel virksomhed
Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse at
ledelsesberetningen er i overensstemmelse med regnskabet
og er udarbejdet i overensstemmelse med kravene i lov om
finansiel virksomhed Vi har ikke fundet væsentlig fejlinforma
tion i ledelsesberetningen
Ledelsens ansvar for regnskabet
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et regnskab der
giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om
finansiel virksomhed Ledelsen har endvidere ansvaret for
den interne kontrol som ledelsen anser for nødvendig for at
udarbejde et regnskab uden væsentlig fejlinformation uanset
om denne skyldes besvigelser eller fejl
Ved udarbejdelsen af regnskabet er ledelsen ansvarlig for at
vurdere bankens evne til at fortsætte driften at oplyse om
forhold vedrørende fortsat drift hvor dette er relevant samt
at udarbejde regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet
om fortsat drift medmindre ledelsen enten har til hensigt at
likvidere banken indstille driften eller ikke har andet realistisk
alternativ end at gøre dette
Revisors ansvar for revisionen af regnskabet
Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for om regnskabet
som helhed er uden væsentlig fejlinformation uanset om
denne skyldes besvigelser eller fejl og at afgive en revisions
påtegning med en konklusion Høj grad af sikkerhed er et højt
niveau af sikkerhed men er ikke en garanti for at en revision
der udføres i overensstemmelse med ISA og de yderligere
krav der er gældende i Danmark altid vil afdække væsentlig
fejlinformation når sådan findes Fejlinformationer kan opstå
som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væ
sentlige hvis det med rimelighed kan forventes at de enkeltvis
eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger
som brugerne træffer på grundlag af regnskabet
Som led i en revision der udføres i overensstemmelse med
ISA og de yderligere krav der er gældende i Danmark foreta
ger vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis
under revisionen Herudover
Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlin
formation i regnskabet uanset om denne skyldes besvi
gelser eller fejl udformer og udfører revisionshandlinger
som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis
der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for
vores konklusion Risikoen for ikke at opdage væsentlig
fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end
ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl idet besvi
gelser kan omfatte sammensværgelser dokumentfalsk
bevidste udeladelser vildledning eller tilsidesættelse af
intern kontrol
Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans
for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger
der er passende efter omstændighederne men ikke for
at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af
bankens interne kontrol
Tager vi stilling til om den regnskabspraksis som er
anvendt af ledelsen er passende samt om de regnskabs
mæssige skøn og tilknyttede oplysninger som ledelsen
har udarbejdet er rimelige
Konkluderer vi om ledelsens udarbejdelse af regnska
bet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift
er passende samt om der på grundlag af det opnåede
revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med
begivenheder eller forhold der kan skabe betydelig tvivl
om bankens evne til at fortsætte driften Hvis vi konklu
derer at der er en væsentlig usikkerhed skal vi i vores
revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger
herom i regnskabet eller hvis sådanne oplysninger ikke
er tilstrækkelige modificere vores konklusion Vores kon
klusioner er baseret på det revisionsbevis der er opnået
frem til datoen for vores revisionspåtegning Fremtidige
begivenheder eller forhold kan dog medføre at banken
ikke længere kan fortsætte driften
Tager vi stilling til den samlede præsentation struktur
og indhold af regnskabet herunder noteoplysningerne
samt om regnskabet afspejler de underliggende transak
tioner og begivenheder på en sådan måde at der gives et
retvisende billede heraf
/ Påtegninger / Den uafhængige revisors revisionspåtegning
/ Påtegninger / Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Herning den februar
PricewaterhouseCoopers
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
CVRnr
Carsten Jensen
Statsautoriseret revisor
mne
Daniel Mogensen
Statsautoriseret revisor
mne
Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet
det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af
revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer
herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol som
vi identificerer under revisionen
Vi afgiver også en udtalelse til den øverste ledelse om at vi
har opfyldt relevante etiske krav vedrørende uafhængighed
og oplyser den om alle relationer og andre forhold der med
rimelighed kan tænkes at påvirke vores uafhængighed og hvor
dette er relevant anvendte sikkerhedsforanstaltninger eller
handlinger foretaget for at eliminere trusler
Med udgangspunkt i de forhold der er kommunikeret til den
øverste ledelse fastslår vi hvilke forhold der var mest betyde
lige ved revisionen af regnskabet for den aktuelle periode og
dermed er centrale forhold ved revisionen Vi beskriver disse
forhold i vores revisionspåtegning medmindre lov eller øvrig
regulering udelukker at forholdet offentliggøres
Som et led i revisionen af regnskabet for Djurslands Bank A/S
har vi udført handlinger med henblik på at udtrykke en kon
klusion om hvorvidt årsrapporten for regnskabsåret januar
til december med filnavnet DJURda
xhtml er udarbejdet i overensstemmelse med EUKom
missionens delegerede forordning / om det fælles
elektroniske rapporteringsformat ESEFforordningen som
indeholder krav til udarbejdelse af en årsrapport i XHTML
format
Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en årsrapport som
overholder ESEFforordningen herunder udarbejdelsen af en
årsrapport i XHTMLformat
Vores ansvar er baseret på det opnåede bevis at opnå høj
grad af sikkerhed for om årsrapporten i alle væsentlige hen
seender er udarbejdet i overensstemmelse med ESEFforord
ningen og at udtrykke en konklusion Handlingerne omfatter
kontrol af om årsrapporten er udarbejdet i XHTMLformat
Det er vores opfattelse at årsrapporten for regnskabsåret
januar december med filnavnet DJUR
daxhtml i alle væsentlige henseender er udarbejdet i
overensstemmelse med ESEFforordningen
Erklæring om overholdelse af ESEFforordningen
kr Note
Resultatopgørelse
Renteindtægter
Negative renteindtægter
Renteudgifter
Positive renteudgifter
Netto renteindtægter
Udbytte af aktier mv
Gebyrer og provisionsindtægter
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Netto rente og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Andre driftsindtægter
Udgifter til personale og administration
Af og nedskrivninger på anlægsaktiver
Andre driftsudgifter
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Resultat før skat
Skat
Årets resultat
Totalindkomstopgørelse
Årets resultat jf resultatopgørelsen
Ejendomsopskrivninger
Skat af ejendomsopskrivninger
Anden totalindkomst efter skat
Årets totalindkomst
Forslag til resultatdisponering
Henlagt til opskrivningshenlæggelser
Henlagt til udbytte for regnskabsåret
Henlagt til overført overskud
I alt anvendt
Årsregnskab
Resultat- og totalindkomstopgørelse
/ Årsregnskab / Resultat- og totalindkomstopgørelse
kr Note
Aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Obligationer til dagsværdi
Aktier mv
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Grunde og bygninger i alt
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Domicilejendomme Leasing
Øvrige materielle aktiver
Øvrige materielle aktiver Leasing
Aktuelle skatteaktiver
Udskudte skatteaktiver
Andre aktiver
Periodeafgrænsningsposter
Aktiver i alt
Passiver
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Indlån i puljeordninger
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Aktuelle skatteforpligtelser
Andre passiver
Periodeafgrænsningsposter
Gæld i alt
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser
Hensættelser til tab på garantier
Andre hensatte forpligtelser
Hensatte forpligtelser i alt
Efterstillede kapitalindskud
Efterstillede kapitalindskud i alt
Aktiekapital
Opskrivningshenlæggelser
Overført overskud
Foreslået udbytte
Egenkapital i alt
Passiver i alt
Årsregnskab
Balance pr december
/ Årsregnskab / Balance pr. 31. december
kr
Aktiekapital
Opskrivnings
henlæggelser
Foreslået
udbytte
Overført
overskud Total
Egenkapital
Køb og salg af egne aktier netto
Anden totalindkomst
Årets resultat
Egenkapital
Køb og salg af egne aktier netto
Udloddet udbytte
Anden totalindkomst
Årets resultat
Egenkapital
Opskrivningshenlæggelser vedrører opskrivninger på domicilejendomme
Aktiekapital
Antal aktier à nominelt kr
Egne aktier
Beholdning af egne aktier optaget til tkr
Antal egne aktier stk
Børskurs kr
Børsværdi udgør tkr
Andel af egne aktier pct
Aktionærer
Banken har ingen aktionærer med en meddelt aktieandel over %
Årsregnskab
Egenkapitalopgørelse
/ Årsregnskab / Egenkapitalopgørelse
kr
Risikoeksponering
Kreditrisiko
Markedsrisiko
Operationel risiko
Samlet risikoeksponering
Kapitalsammensætning
Egenkapital
Heraf foreslået udbytte
Aktiverede udskudte skatteaktiver
Fradrag for handelsramme på egne aktier
Aktuel udnyttelse af handelsramme på egne aktier
Fradrag for tilstrækkelig dækning af misligholdte eksponeringer NPE
Andre fradrag
Ikke væsentlige kapitalandele i den finansielle sektor
Egentlig kernekapital CET
Kernekapital Tier
Supplerende kapital Tier
Ikke væsentlige Tier kapitalandele i den finansielle sektor
Kapitalgrundlag
Senior NonPreferred kapital Tier
NEPkapitalgrundlag
Egentlig kernekapitalprocent
%
%
Kernekapitalprocent
%
%
Kapitalprocent
%
%
NEPkapitalprocent
%
%
Årsregnskab
Kapitalopgørelse
/ Årsregnskab / Kapitalopgørelse
I bankens erhvervsenheder har vi et team af
erfarne erhvervsrådgivere som hver eneste
dag lægger sig i selen for at være tæt på er
hvervsvirksomhederne og give hurtige svar
Vi tror på at dette er med til at gøre en stor
forskel for den enkelte virksomhed
/ Årsregnskab / Noteoversigt
Noteoversigt
Hoved og nøgletal
Renteindtægter
Negative renteindtægter
Renteudgifter
Positive renteudgifter
Gebyrer og provisionsindtægter
Kursreguleringer
Udgifter til personale og administration
Nedskrivninger og hensættelser til tab
Stadie nedskrivninger
Udstedte obligationer
Efterstillede kapitalindskud
Revisionshonorar
Skat
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender samt eventualforpligtelser
Obligationer til dagsværdi
Aktier til dagsværdi
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Mellemværende med tilknyttede virksomheder mv
Investeringsejendomme
Domicilejendomme
Øvrige materielle aktiver
Leasingtager
Udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser
Fordeling af udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Egenkapital aktier
Afledte finansielle instrumenter
Eventualforpligtelser
Valutaeksponering
Finansielle risici og risikostyring
Dagsværdi af finansielle instrumenter
Renterisiko
Kreditrisiko
Kreditkvaliteten af udlån og andre tilgodehavender som ikke er kreditforringet
Udlån i overtræk fordelt på branche
Følsomhed overfor hver type af markedsrisiko
Regnskabsmæssige skøn
Nærtstående parter
Valg af bestyrelsesmedlemmer
Bestyrelsens og direktionens aktiebeholdninger i banken
Anvendt regnskabspraksis
kr
Hoved og nøgletal
Resultatopgørelse
Netto renteindtægter
Netto rente og gebyrindtægter
Kursreguleringer
Driftsudgifter
heraf udgifter til personale og administration
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Årets resultat før skat
Årets resultat
Balance
Aktiver
Kassebeholdninger og tilgodehavender
hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån
Obligationer og aktier mv
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Øvrige aktiver
Aktiver i alt
Passiver
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Indlån i puljeordninger
Øvrige gældsforpligtelser
Efterstillede kapitalindskud
Egenkapital
Passiver i alt
Ikkebalanceførte poster
Eventualforpligtelser
Årsregnskab
Noter
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Hoved og nøgletal fortsat
Solvens og kapital
Kernekapitalprocent pct
Kapitalprocent solvens pct
NEPkapitalprocent pct
Indtjening
Egenkapitalforrentning før skat pct
Egenkapitalforrentning efter skat pct
Afkastningsgrad pct
Indtjening pr omkostningskrone
Basisindtjening pr omkostningskrone
Markedsrisiko
Renterisiko pct
Valutaposition indikator pct
Valutarisiko indikator pct
Likviditet
Udlån plus nedskrivning ift indlån pct
Liquidity Coverage Ratio LCR pct
Kreditrisiko
Summen af store eksponeringer pct
Andel af tilgodehavende med nedsat rente pct
Akkumuleret nedskrivningsprocent pct
Årets nedskrivningsprocent pct
Årets udlånsvækst pct
Udlån i forhold til egenkapitalen
Aktieafkast
Årets resultat pr aktie á kr kr
Indre værdi pr aktie kr
Udbytte pr aktie kr
Børskurs/årets resultat pr aktie
Børskurs/indre værdi pr aktie
Børskurs kr
/ Årsregnskab / Noter
Beregnet udfra gennemsnitlig egenkapital
Beregningsformel fremgår af side
Indre værdi beregnes som egenkapital / antal aktier beholdning af egne aktier
I september slog Djurslands Bank dørene
op til en ny filial i Adelgade Skanderborg
Motivet her er en del af udsmykningen i
banken Lokale motiver med et twist
Foto Sløngel Pladsen af Pernille Bering
Nøgletal indgår ikke i Finanstilsynets vejledning
Netto rente og gebyrindtægter andre driftsindtægter og kursreguleringer
Omkostninger består af personale og administrationsudgifter af og nedskrivninger på anlægsaktiver
nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv og andre driftsudgifter
Netto rente og gebyrindtægter og andre driftsindtægter
Omkostninger består af personale og administrationsudgifter af og nedskrivninger på anlægsaktiver og andre driftsudgifter
Noter
Hoved og nøgletal fortsat
Formeloversigt
Nøgletal er opgjort efter Finanstilsynets vejledning til indberetning af nøgletal
Kernekapitalprocent
Kernekapital x
Samlet risikoeksponering
Kapitalprocent solvens
Kapitalgrundlag x
Samlet risikoeksponering
NEPkapitalprocent
NEPkapitalgrundlag x
Samlet risikoeksponering
Egenkapitalforrentning før skat
Resultat før skat x
Egenkapital gns
Egenkapitalforrentning efter skat
Resultat efter skat x
Egenkapital gns
Afkastningsgrad
Resultat før skat x
Aktiver i alt
Indtjening pr omkostningskrone
Indtægter
Omkostninger
Basisindtjening pr omkostningskrone
Basisindtjening
Omkostninger
Renterisiko
Renterisiko x
Kernekapital
Valutaposition indikator
Valutaindikator x
Kernekapital
Valutarisiko indikator
Valutaindikator x
Kernekapital
Udlån plus nedskrivninger ifht indlån
Udlån nedskrivninger x
Samlet indlån inkl puljer
LCR Liquidity Coverage Ratio
Likviditetsbuffer Likviditetsbeholdning let realisable aktiver
Betalingsforpligtelser indenfor dage
/ Årsregnskab / Noter
Noter
Hoved og nøgletal fortsat
Formeloversigt
Nøgletal er opgjort efter Finanstilsynets vejledning til indberetning af nøgletal
Summen af store eksponeringer
største eksponeringer x
Egentlig kernekapital CET
Andel af tilgodehavender med nedsat rente
Tilgodehavender med nedsat rente x
Udlån garantier nedskrivninger
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Akkumulerede nedskrivninger på udlån x
udlån garantier nedskrivninger
Årets nedskrivningsprocent
Årets nedskrivninger på udlån x
udlån garantier nedskrivninger
Årets udlånsvækst
udlån ultimo udlån primo x
Udlån primo året
Udlån i forhold til egenkapital
Udlån
Egenkapital
Årets resultat pr aktie
Årets resultat
Gennemsnitlig antal aktier stk
Indre værdi pr aktie
Egenkapital
Antal aktier beholdning af egne aktier
Børskurs/årets resultat pr aktie
Børskurs ultimo året
Årets resultat pr aktie
Børskurs/indre værdi pr aktie
Børskurs ultimo året
Indre værdi
Definitioner
Driftsudgifter tkr
Udgifter til personale og administration tkr
Af og nedskrivninger på anlægsaktiver tkr
Andre driftsudgifter tkr
Basisresultat tkr
Resultat før skat tkr Kursreguleringer
tkr Nedskrivninger tkr
Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder tkr
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer
Afledte finansielle instrumenter i alt
heraf
Rentekontrakter
Øvrige renteindtægter
Renteindtægter i alt
Heraf udgør indtægter af ægte købs og tilbagesalgsforretninger
Negative renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Obligationer
Negative renteindtægter i alt
Heraf udgør indtægter af ægte købs og tilbagesalgsforretninger
Renteudgifter
Kreditinstitutter og centralbanker
Indlån og anden gæld
Udstedte obligationer
Efterstillede kapitalindskud
Afledte finansielle instrumenter i alt
Rentekontrakter
Øvrige renteudgifter
Renteudgifter i alt
Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs og tilbagekøbsforretninger
Positive renteudgifter
Indlån og anden gæld
Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs og tilbagekøbsforretninger
Gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirhandel og depoter
Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer
Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
Gebyrer og provisionsindtægter i alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Kursreguleringer
Obligationer
Aktier
Valuta
Rente og aktiekontrakter samt afledte finansielle instrumenter
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Indlån i puljeordninger
Kursreguleringer i alt
Udgifter til personale og administration
Vederlag til bestyrelse og repræsentantskab
Personaleudgifter
Øvrige administrationsudgifter
Udgifter til personale og administration i alt
Personaleudgifter
Lønninger
Pensioner
Udgifter til social sikring
Afgifter
I alt
Udbetalte vederlag modsvarer de optjente vederlag
Inkl direktionen
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i regnskabsåret
Omregnet til heltid efter ATPmetoden
Omregnet til heltid efter arbejdstidsprocenter
Lønninger og vederlag til bestyrelse og repræsentantskab
Fast vederlag
Bestyrelse
Repræsentantskab
I alt
Der er ingen pensionsforpligtelser og der er ikke ydet variable vederlag
Redegørelse for sammenhængen mellem vederlaget og selskabs strategi og relevant mål
fremgår af bankens lønpolitik Der ydes ikke honorar fra bankens datterselskab
Antal direktionsmedlemmer
Antal bestyrelsesmedlemmer
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Udgifter til personale og administration fortsat
Øvrige ansatte med væsentlig indflydelse på bankens risikoprofil
Fast vederlag
Løn fri bil pension mv
Antal ansatte med væsentlig indflydelse på bankens risikoprofil
Der er ikke ydet variable vederlag
/ Årsregnskab / Noter
Nedskrivninger og hensættelser til tab
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender til amortiseret kostpris
Stadie nedskrivninger fravær af betydelig stigning i kreditrisiko
Nedskrivninger primo
Periodens nedskrivninger netto
Stadie nedskrivninger ultimo
Stadie nedskrivninger betydelig stigning i kreditrisiko
Nedskrivninger primo
Periodens nedskrivninger netto
Stadie nedskrivninger ultimo
Stadie svag nedskrivninger betydelige økonomiske vanskeligheder
Nedskrivninger primo
Periodens nedskrivninger netto
Stadie nedskrivninger ultimo
Stadie nedskrivninger kreditforringet
Nedskrivninger primo
Periodens nedskrivninger
Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt
Stadie nedskrivninger ultimo
Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling
Samlede akkumulerede nedskrivning på udlån og tilgodehavender til amortiseret kostpris
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Nedskrivninger og hensættelser til tab fortsat
Hensættelser til tab på uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
Stadie hensættelser fravær af betydelig stigning i kreditrisiko
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Stadie hensættelser betydelig stigning i kreditrisiko
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Stadie svag hensættelser betydelige økonomiske vanskeligheder
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Samlede akkumulerede hensættelser til tab på uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
Hensættelser til tab på garantier
Stadie hensættelser fravær af betydelig stigning i kreditrisiko
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Stadie hensættelser betydelig stigning i kreditrisiko
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Stadie svag hensættelser betydelige økonomiske vanskeligheder
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Nedskrivninger og hensættelser til tab fortsat
Hensættelser til tab på garantier fortsat
Stadie hensættelser kreditforringet
Hensættelser primo
Periodens hensættelser netto
Stadie hensættelser ultimo
Samlede akkumulerede hensættelser til tab på garantier
Nedskrivnings og hensættelsessaldo i alt ultimo
Der er ingen nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter og andre poster med kreditrisiko
Udvikling i nedskrivninger og hensættelser til tab
Den samlede nedskrivnings og hensættelsessaldo er i år steget med mio kr svarende til en
stigning på %
Stigningen skyldes primært en forøgelse af det ledelsesmæssige skøn med mio kr vedrørende den
makroøkonomiske usikkerhed med markant forhøjede markedsrenter og en historisk høj inflation samt
tilbageførsel af individuelle nedskrivninger på enkeltstående større engagementer der er nedbragt
Bankens stadie og nedskrivninger og hensættelser er steget med mio kr i forhold til ultimo
Stigningen kan henføres til en forøgelse af stadie nedskrivninger og det ledelsesmæssige skøn i stadie
der begge er øget med baggrund i effekterne af den makroøkonomiske usikkerhed
Nedskrivninger og hensættelser i stadie falder med mio kr mens nedskrivninger og hensættelser
i stadie svag falder med mio kr Faldet i nedskrivninger i stadie er påvirket af nedbringelse af
enkeltstående engagementer
Det ledelsesmæssige skøn på mio kr indgår i stadie nedskrivningerne med mio kr og i
stadie svagnedskrivningerne med mio kr Der er ved fastlæggelsen af det ledelsesmæssige skøn
taget højde for såvel de ændrede makroøkonomiske forhold med en negativ konjunkturudvikling som
branchespecifikke forhold
Ultimo udgør akkumulerede individuelle nedskrivninger og hensættelser i stadie mio kr
mens akkumulerede nedskrivninger og hensættelser på stadie og svag udgør mio kr
Årets udgiftsførte nedskrivninger og hensættelser til tab indregnet i resultatopgørelsen
Årets nedskrivninger på udlån netto
Årets hensættelser til tab på garantier uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn netto
Tab uden forudgående nedskrivninger
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
Rente på kunder med nedskrivninger
Indregnet i resultatopgørelsen
Noter
kr
Stadie nedskrivninger
Udlån før
nedskrivning
Nedskrivning
Udlån før
nedskrivning
Nedskrivning
Branchefordeling af udlån med stadie nedskrivninger
Offentlige myndigheder
Erhverv
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri
I alt erhverv eksl landbrug
Private
Total
Værdien af sikkerheder på stadie udlån
Sikkerhed i fast ejendom
Sikkerhed i driftsmidler
Sikkerhed i værdipapirer og indeståender
I alt
Værdien af sikkerheder opgøres som dagsværdien fratrukket forventede omkostninger ved overtagelse og realisation
Værdien af sikkerheder er opgjort uden overskydende sikkerhed
Udlån før
nedskrivning
Nedskrivning
Udlån før
nedskrivning
Nedskrivning
Årsager til stadie nedskrivninger på udlån
Konkurs/rekonstruktion
Betydlig økonomiske vanskeligheder
Krisebetinget omlægning
Andre årsager
Total
Udstedte obligationer
Senior obligation Tier på nominelt DKK mio
Udstedt juni
Forfald juni med mulighed for førtidsindfrielse år efter udstedelsen
Rentesats Variabel rente svarende til CIBOR % pa
Gældende rentesats
%
%
Heraf indregnet i NEPkapitalgrundlaget til dækning af NEPtillægget
Afholdte omkostninger i regnskabsåret
Renteudgifter
Periodiseret stiftelsesomkostninger
I alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Efterstillede kapitalindskud
Efterstillede kapitalindskud er ansvarlig lånekapital som i tilfælde af likvidation eller konkurs er efterstillet
almindelige kreditorkrav
Lånekapital Tier på nominelt DKK mio
Optaget december
Forfald december med mulighed for førtidsindfrielse år efter udstedelsen
Rentesats CIBOR % pa dog således at den samlede rente ikke kan blive mindre end %
Gældende rentesats
%
%
Heraf indregnet i kapitalgrundlaget
Afholdte omkostninger i regnskabsåret
Renteudgifter
Periodiseret stiftelsesomkostninger
I alt
Lånekapital Tier på nominelt DKK mio
Optaget september
Forfald september med mulighed for førtidsindfrielse år efter udstedelsen
Rentesats CIBOR % pa dog således at den samlede rente ikke kan blive mindre end %
Gældende rentesats
%
Heraf indregnet i kapitalgrundlaget
Afholdte omkostninger i regnskabsåret
Renteudgifter
Periodiseret stiftelsesomkostninger
I alt
Revisionshonorar
PwC
Lovpligtig revision af årsregnskabet
Honorar for andre erklæringsopgaver med sikkerhed
Andre ydelser
I alt
Andre ydelser vedrører momsrådgivning og kontrol af bankens vederlagsrapport
Banken har en intern revisionsafdeling
Skat
Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst
Ændring i udskudt skat
Ændret selskabsskatteprocent/beskatningsgrundlag vedrørende udskudt skat
Reguleringer vedrørende tidligere år
Skat af årets resultat
Fra skatteåret øges finanssektorens beskatning da der indføres et samfundsbidrag som skal være med til at finansiere Arne pensio
nen Dette medfører at beskatninggrundlaget øges ved at dividere med % og herefter gange med % i og % i efterfølgende år
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Skat fortsat
Effektiv skatteprocent
Den aktuelle skatteprocent
%
%
Ikkeskattepligtige indtægter og ikkefradragsberettigede udgifter
%
%
Ændret selskabsskatteprocent
%
%
Reguleringer vedrørende tidligere år
%
%
Andet
%
%
Effektiv skatteprocent
%
%
De ikkeskattepligtige indtægter og fradrag stammer hovedsageligt fra gevinst på unoterede anlægsaktier
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt
Fordelt efter restløbetid
Til og med måneder
Over år og til og med år
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt
Udlån og andre tilgodehavender samt eventualforpligtelser
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Udlån og andre tilgodehavender i alt
Heraf udgør leasing tilgodehaveder mio kr mio kr
Fordelt efter restløbetid
På anfordring
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
Over år og til og med år
Over år
Udlån og andre tilgodehavender i alt
Specifikation af bruttoudlån
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Nedskrivning
Udlån og andre tilgodehavender i alt
Bruttoudlån og eventualforpligtelser
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Eventualforpligtelser jf note
Udlån og eventualforpligtelser i alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Udlån og andre tilgodehavender samt eventualforpligtelser fortsat
Gruppering af bruttoudlån og eventualforpligtelser på sektorer og brancher i procent
Offentlige myndigheder
Erhverv
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri
Planteavl
Svinebrug
Kvægbrug
Øvrigt landbrug jagt og skovbrug
Fiskeri
Industri og råstofindvinding
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport hoteller og restauranter
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrige erhverv
I alt erhverv
Private
Total
Obligationer til dagsværdi
Realkreditobligationer
Kommunekredit obligationer
Obligationer i alt
Banken har deponeret i alt mio kr i obligationer på Euronext Securities konto i Nationalbanken
mio kr Derudover har Nationalbanken sikkerhed i hele bankens obligationsbeholdning
men denne sikkerhed er ikke anvendt i da banken har haft tilstrækkelige midler på foliekontoen i
Nationalbanken til at afvikle clearing og Euronext Securities afvikling mv
Aktier til dagsværdi
Børsnoterede på Nasdaq Copenhagen
Unoterede aktier
Sektoraktier
Aktier i alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
DjursInvest ApS Grenaa
Ejerandel
%
%
Egenkapital
Resultat
På grund af selskabets uvæsentlige balance og aktivitet udarbejdes der ikke koncernregnskab
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Investeringsforeninger
Kontoinvest Rente
Kontoinvest
Kontoinvest
Kontoinvest
Kontoinvest
Kontoinvest Aktier
Aktiver i alt
Investeringsforeningerne indeholder aktier og obligationer Navnet på investeringsforeningerne indikerer aktieandelen
Mellemværender med tilknyttede virksomheder mv
Indlån i alt
Investeringsejendomme
Dagsværdi primo
Årets tilgang
Årets afståelse
Årets værdiregulering til dagsværdi
Dagsværdi ultimo
Der er ikke anvendt eksterne vurderingseksperter
Domicilejendomme
Omvurderet værdi primo
Tilgang i årets løb
Afgang i årets løb
Afskrivning
Værdiændringer som i løbet af året er indregnet i anden totalindkomst
Værdiændringer som i løbet af året er indregnet i resultatopgørelsen
Omvurderet værdi ultimo
Der er ikke anvendt eksterne vurderingseksperter
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Øvrige materielle aktiver
Samlet kostpris primo
Tilgang
Afgang
Samlet kostpris ultimo
Af og nedskrivninger primo
Årets afskrivninger
Årets ned og afskrivninger på afhændede aktiver
Af og nedskrivninger ultimo
Bogført værdi ultimo
Leasingtager
Djurslands Bank er leasingtager i en række leasingkontrakter som indregnes i bankens balance
som leasingaktiver under posterne domicilejendomme lejede og øvrige materielle aktiver lejede
Den tilhørende leasingforpligtelsen er indregnet under andre passiver
Leasingaktiver
Domicilejendomme lejede
Indregnet leasingaktiv pr januar
Tilgang i året
Afgang i året
Afskrivninger
Værdi ultimo
Bankens væsentligste leje/leasingaftale vedrørende bankens domicilejendom i Risskov
indgår ikke i noten da aftalen er indgået med datterselskabet DjursInvest ApS og er
derved indregnede i bankens balance via kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Øvrige materielle aktiver lejede Biler
Indregnet leasingaktiv pr januar
Tilgang i året
Afgang i året
Afskrivninger
Værdi ultimo
Leasingaktiver i alt
Leasingforpligtelser
Forfald af leasingforpligtelser
år
år
Leasingforpligtelser i alt
/ Årsregnskab / Noter
Udskudte
skatteaktiver
Udskudte
skatte
forpligtelser
Udskudte
skatteaktiver
Udskudte
skatte
forpligtelser
Fordeling af udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser
Materielle aktiver
Periodiserede gebyr og provisionsindtægter
Øvrige
Udskudt skat i alt
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker i alt
Fordelt efter restløbetid
Anfordringsgæld
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker i alt
Indlån og anden gæld
Anfordring
Indlån med opsigelsesvarsel
Tidsindskud
Særlige indlånsformer
Indlån i alt
Fordelt på restløbetid
På anfordring
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
Over år og til og med år
Over år
Indlån i alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Udskudte skatteaktiver og skatteforpligtelser
Udskudt skatteforpligtelse primo
Ændringer vedrørende tidligere år
Ændring i selskabsskatteprocenten
Ændring i årets udskudte skat
Udskudt skatteaktiver og skatteforpligtelser ultimo
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Egenkapital aktier
Aktiernes antal à kr
Aktiernes pålydende værdi udgør mio kr
Antal af egne aktier primo stk
Køb
Salg
Antal af egne aktier ultimo stk
Pålydende værdi af egne aktier primo
Køb / salg netto
Pålydende værdi af egne aktier ultimo tkr
Egne aktiers andel af aktiekapitalen primo %
%
%
Køb / salg netto
%
%
Egne aktiers andel af aktiekapitalen ultimo %
%
%
Samlet købssum
Samlet salgssum
På den ordinære generalforsamling anmoder banken aktionærerne om tilladelse til at måtte erhverve op til
% af bankens aktiekapital
Banken har efterfølgende ansøgt og fået tilladelse fra Finanstilsynet til en ramme for besiddelse af egne aktier
for en markedsværdi op til mio kr Egne aktier er købt og solgt som led i bankens almindelige handel med
aktier
Noter
kr
Afledte finansielle instrumenter
Banken anvender valuta og renteterminskontrakter samt rente og valu
taswaps De finansielle instrumenter er anvendt til afdækning af kundernes
forretninger i forholdet samt til afdækning af bankens porteføjle af
fastrentelån
Nominel
værdi
Netto
markedsværdi
Positiv
markedsværdi
Negativ
markedsværdi
Valutakontrakter termin køb
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Valutakontrakter termin salg
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Valutaswaps
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Valutakontrakter og swaps i alt
Rentekontrakter termin køb
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Rentekontrakter termin salg
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Renteswaps
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
Over år og til og med år
Over år
I alt
Rentekontrakter og swaps i alt
/ Årsregnskab / Noter
Aktiekontrakter termin køb
Til og med måneder
I alt
Aktiekontrakter termin salg
Til og med måneder
I alt
Aktiekontrakter i alt
Uafviklede spotforretninger
Valutaforretninger køb
Valutaforretninger salg
Terminer/futures køb
Terminer/futures salg
Renteforretninger køb
Renteforretninger salg
Aktieforretninger køb
Aktieforretninger salg
I alt
Samlet
Valutakontrakter og swaps i alt
Rentekontrakter og swaps i alt
Aktiekontrakter i alt
Spot i alt
Samlet i alt
Noter
kr
Afledte finansielle instrumenter fortsat
Nominel
værdi
Netto
markedsværdi
Positiv
markedsværdi
Negativ
markedsværdi
/ Årsregnskab / Noter
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Afledte finansielle instrumenter fortsat
Nominel
værdi
Netto
markedsværdi
Positiv
markedsværdi
Negativ
markedsværdi
Valutakontrakter termin køb
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Valutakontrakter termin salg
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Valutaswaps
Til og med måneder
I alt
Valutakontrakter og swaps i alt
Rentekontrakter termin køb
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Rentekontrakter termin salg
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
I alt
Renteswaps
Til og med måneder
Over måneder og til og med år
Over år og til og med år
Over år
I alt
Rentekontrakter og swaps i alt
/ Årsregnskab / Noter
Uafviklede spotforretninger
Valutaforretninger køb
Valutaforretninger salg
Terminer/futures køb
Terminer/futures salg
Renteforretninger køb
Renteforretninger salg
Aktieforretninger køb
Aktieforretninger salg
I alt
Samlet
Valutakontrakter og swaps i alt
Rentekontrakter og swaps i alt
Spot i alt
Samlet i alt
Noter
kr
Afledte finansielle instrumenter fortsat
Nominel
værdi
Netto
markedsværdi
Positiv
markedsværdi
Negativ
markedsværdi
Noter
kr
Eventualforpligtelser
Finansgarantier
Tabsgarantier for realkreditudlån
Tinglysnings og konverteringsgarantier
Øvrige eventualforpligtigelser
Eventualforpligtigelser i alt
Banken deltager i et itsamarbejde med andre banker via itcentralen Bankdata En udtræden herfra vil
medføre betaling af udtrædelsesgodtgørelse på mio kr opgjort pr
Banken er i lighed med resten af den danske pengeinstitutsektor forpligtet til at foretage indbetalinger
til Garantiformuen og Afviklingsformuen
Valutaeksponering
Valutafordeling på hovedvalutaer netto
EUR
GBP
CHF
NOK
USD
SEK
CAD
JPY
Øvrige valutaer
Totalt
Valutaindikator i procent af kernekapital valutaposition
%
%
Valutaindikator i procent af kernekapital valutarisiko
%
%
/ Årsregnskab / Noter
Valutaindikator opgøres som summen af den største numeriske værdi af aktiver lang position
eller nettogæld Indikator viser et mål for den samlede valutarisiko
Valutaindikator er baseret på en statistisk metode der er udtryk for den samlede tabsrisiko
Finansielle risici og risikostyring
Banken er eksponeret over for følgende finansielle risici
Kreditrisici
Markedsrisici
Likviditetsrisici
Kreditrisici
Kreditrisikoen udtrykker risikoen for at den ene part i et
låneforhold eller en finansiel forretning påfører den anden
part et tab som følge af manglende overholdelse af en
forpligtelse
Styring af kreditrisikoen udgør et væsentligt område i ban
kens risikostyring idet udlån udgør langt den største del af
bankens aktivside
Bankens kreditorganisation er bygget op for at kunne træffe
beslutninger tæt på kunden og dermed i de enkelte filialer
Bevillingsbeføjelser er derfor delegeret til rådgivere og
ledere i filialerne så de fleste kreditbeslutninger træffes
decentralt Beføjelser til den enkelte rådgiver er tildelt ud fra
en vurdering af kompetence og behov
/ Årsregnskab / Noter
Noter
Til at udvikle styre og overvåge bankens kreditpolitikker
og risici har banken en central kreditafdeling Herudover
bevilger kreditafdelingen de eksponeringer der ud fra fast
lagte regler overstiger filialernes beføjelser samt behandler
vurderer og indstiller de eksponeringer der skal bevilges af
direktionen eller bestyrelsen
Kreditafdelingens overvågning af kreditpolitikken og styring
af kreditrisici gennemføres ved en tæt løbende og periodisk
rapportering samt en løbende eksponeringssopfølgning
Kreditafdelingens løbende og periodiske rapportering til
direktion og bestyrelse omfatter bankens samlede kredit
risici opdelt på sags kunde segment og brancheniveau
Herudover rapporteres løbende om udviklingen i overtræk
restancer nedskrivninger og nødlidende eksponeringer
Banken påtager sig kreditrisici med udgangspunkt i en
fastlagt kreditpolitik I bankens kreditpolitik lægges der
afgørende vægt på risikospredning
Spredningen på kunder segmenter og brancher indgår som
en del af kreditstyringen så ingen enkelteksponeringer
eller brancher udgør en risiko for bankens eksistens
Branchefordelingen se note
Private %
Off entlige myndigheder %
Landbrug jagt skovbrug og
fi skeri %
Industri og
råstofi ndvinding %
Energiforsyning %
Bygge og anlæg %
Handel %
Transport hoteller og
restauranter %
Information og
kommunikation %
Finansiering og
forsikring %
Fast ejendom %
Øvrige erhverv %
I alt erhverv %
Eksponeringer fordelt på sektorer
I kreditpolitikken indgår følgende
Banken ønsker som hovedregel ikke eksponeringer der
overstiger % af det justerede kapitalgrundlag Und
tagelser herfra sker udelukkende i allerede etablerede
kundeforhold inden for bankens overordnede markeds
område maksimeret til mio kr og en blanco andel
på mio kr pr konsoliderede engagement dog
undtaget offentlige institutioner uden politisk fastlagt
øvre maksimum
Summen af de største eksponeringer i henhold til
opgørelsen i Finanstilsynets tilsynsdiamant må sam
menlagt maksimalt udgøre % af bankens kernekapi
tal CET
Det tilstræbes at ingen enkeltbrancher udgør mere
end % af bankens samlede kreditportefølje For
landbrug fast ejendom og offentlige myndigheder er
grænsen %
Fundamentet i bankens kreditpolitik er at kreditgivning
sker efter et princip om forretningsmæssig kalkuleret risiko
hvor alle udlånsengagementer skal baseres på et økonomisk
sundt grundlag Kreditbeslutninger baseres på robustheden
af kundens aktuelle og fremtidige indtjening likviditet og
kapitalforhold Der bevilges alene kredit til kunder hvor det
kan sandsynliggøres at kunden forventeligt kan tilbagebeta
le kreditten
Det bærende element ved bedømmelsen af erhvervskunder
nes kreditværdighed er deres evne til at servicere gælden
med likviditet fra driften samt tilfredsstillende konsolidering
For privatkunder er gældsgearing og balancen mellem net
toindkomst rådighedsbeløb og formue afgørende
Samtidig tillægges forhold hos den enkelte kunde eller i den
branche som kunden agerer i betydning ved vurdering af
kundens kreditværdighed For erhvervskunder er kreditvær
digheden desuden bestemt af kundens forretningsmodel
robustheden ved udefrakommende forhold og en vurdering
af risici der udspringer af kundens miljømæssige sociale og
ledelsesmæssige forhold
Til styringen af bankens kreditportefølje anvendes en kredit
rating der fastlægges på grundlag af faktuelle økonomiske
oplysninger for den enkelte erhvervs og privatkunde
Når kreditrisikoen ikke er minimal er det som hovedregel et
krav at kunden stiller hel eller delvis sikkerhed for ekspone
ring Kreditgivning kan dog ikke alene baseres på de stillede
sikkerheder
Værdien af stillede sikkerheder opgøres på baggrund af
fastsatte vurderingsprincipper for enhver art og type af sik
kerhed Heri indgår også omsættelighed markedsmæssige
ændringer og forringelse som følge af alder
Model for nedskrivning for forventede kredittab
Der nedskrives for forventede kredittab på alle kreditter
udlån og garantier Nedskrivningerne foretages efter IFRS
forenelige nedskrivningsregler
Nedskrivningsmodellen er baseret på en beregning af et
forventet tab hvor alle udlånene inddeles i følgende stadier
der afhænger af det enkelte udlåns kreditforringelse i for
hold til første indregning
Stadie
Udlån med fravær af betydelig stigning i kreditrisikoen
Stadie normal
Udlån med betydelig stigning i kreditrisikoen
Stadie svag
Udlån indplaceret i Finanstilsynets bonitetskategori
C og udlån til kunder med betydelige økonomiske
vanskeligheder men hvor der ikke forventes tab i det
mest sandsynlige scenarie
Stadie
Udlån der er kreditforringet
For udlån i stadie foretages nedskrivning for forventet tab
i de kommende måneder For udlån i stadie og foreta
ges nedskrivning for forventet tab i udlånenes forventede
restløbetid
Ved første indregning placeres de enkelte udlån i Finanstil
synets bonitetskategori A og B i stadie hvorved der
foretages nedskrivning for måneders forventet tab ved
første indregning
Placeringen i stadier og opgørelse af det forventede tab er
baseret på Djurslands Banks ratingmodel der udvikles og
vedligeholdes af datacentralen Bankdata og Djurslands
Banks interne kreditstyring
Vurdering af betydelig stigning i kreditrisiko
Ved vurdering af udviklingen i kreditrisiko antages det at
der er indtruffet en betydelig stigning i kreditrisikoen ved
en nedjustering af kundens interne rating i forhold til rating
på tidspunktet for første indregning Der vurderes som
hovedregel at være en betydelig stigning i kreditrisikoen ved
en nedjustering svarende til én ratingklasse i Finanstilsynets
vejledende ratingklassifikation
Hvis kreditrisikoen på det finansielle aktiv betragtes som lav
på balancetidspunktet fastholdes aktivet dog i stadie som
er karakteriseret ved fravær af en betydelig stigning i
kreditrisikoen Djurslands Bank betragter kreditrisikoen som
lav når bankens interne rating af kunden svarer til Finanstil
synets bonitetskategorier og A
Stadie er sammenfaldende med aktiver der er kreditfor
ringet
Misligholdelse
Fastlæggelsen af hvornår en låntager har misligholdt sine
forpligtelser er afgørende for opgørelsen af det forventede
kredittab Djurslands Bank anser en låntager for at have
misligholdt sine forpligtelser ved et eller flere af følgende
forhold
Når låntager er mere end dage i overtræk eller
restance på væsentlige dele af sine forpligtelser
Ved låntagers konkurs rekonstruktion gældssanering
eller hvor det vurderes sandsynligt at låntager vil blive
underlagt konkursbehandling eller rekonstruktion
Ved en krisebetinget omlægning af låntagers engage
ment
Når banken vurderer at det er mest sandsynligt at
eksponeringen vil medføre tab
Den definition af misligholdelse som Djurslands Bank an
vender ved målingen af det forventede kredittab stemmer
overens med den definition der anvendes til interne risiko
styringsformål Definitionen er ligeledes tilpasset kapital
kravsforordningens CRR definition på misligholdelse
Kreditforringet stadie
En eksponering kan være kreditforringet stadie hvis der
er indtruffet en eller flere af følgende objektive indikationer
på kreditforringelse
Låntager er i betydelige økonomiske vanskeligheder
og Djurslands Bank vurderer at låntager ikke vil kunne
honorere sine forpligtelser som aftalt
Låntager har begået kontraktbrud eksempelvis i form
af manglende betaling af afdrag og renter eller gentag
ne overtræk
/ Årsregnskab / Noter
Noter
Djurslands Bank har ydet låntager lempelser i vilkårene
som ikke ville være overvejet hvis det ikke var på grund
af debitors økonomiske vanskeligheder
Det er sandsynligt at låntager vil gå konkurs eller un
derlagt anden økonomisk rekonstruktion
Eksponeringen har været i restance eller overtræk i
mere end dage med en beløbsstørrelse som vurde
res som væsentlig
Finansielle aktiver hvor kunden har betydelige økonomiske
vanskeligheder fastholdes i stadie såfremt der ikke for
ventes tab i det mest sandsynlige scenarie
I forbindelse med Djurslands Banks implementering af nye
retningslinjer om anvendelse af definitionen af misligholdel
se i henhold til artikel i kapitalkravsforordningen
EBD/GL// der trådte i kraft januar søgte
Djurslands Bank at ensrette indtrædelseskriterierne for mis
ligholdelse stadie og nødlidende eksponeringer non
performing exposures Der er forskellige karantænepe
rioder tilknyttet de enkelte begreber hvorfor der vil være
forskelle i udtrædelseskriterierne
Opgørelse af forventet tab
Beregningen af nedskrivninger på eksponeringer i stadie
og bortset fra kunder med betydelige økonomiske
vanskeligheder i stadie svag foretages på baggrund af en
porteføljemæssig modelberegning mens nedskrivninger
på den resterende del af eksponeringerne foretages ved en
manuel individuel vurdering baseret på tre scenarier et
basis scenarie med salg/afvikling indenfor max år et mere
positivt scenarie med fuld servicering og et mere negativt
scenarie med ophør/nedbrud med sandsynlighedsvægte
for at scenarierne indtræffer
I den porteføljemæssige modelberegning opgøres det
forventede tab som en funktion af sandsynligheden for
OIK objektiv indikation for kreditforringelse EAD
eksponeringsværdi ved misligholdelse og LGD tab ved
misligholdelse på baggrund af en model som udvikles og
vedligeholdes af bankens datacentral suppleret med et
fremadskuende makroøkonomisk modul der udvikles og
vedligeholdes af Lokale Pengeinstitutter LOPI
Det makroøkonomiske modul er bygget op om en række
regressionsmodeller der fastlægger den historiske sam
menhæng mellem årets nedskrivninger indenfor en række
sektorer og brancher og en række forklarende makroøko
nomiske variabler Regressionsmodellerne tilføres herefter
estimater for de makroøkonomiske variable baseret på
prognoser fra konsistente kilder som Det Økonomiske Råd
Nationalbanken mfl hvor prognoserne i almindelighed
rækker to år frem i tid og omfatter variabler som stig
ning i offentligt forbrug stigning i BNP rente etc Derved
beregnes de forventede nedskrivninger i op til to år frem i
tid indenfor de enkelte sektorer og brancher mens der for
løbetider udover to år under normale forhold foretages en
lineær interpolation mellem nedskrivningsprocenten for år
og nedskrivningsprocenten i år hvor der i modelmæssig
henseende antages at indtræffe en langtidsligevægt i form
af et normalt niveau Løbetider udover år tildeles samme
nedskrivningsprocent som langtidsligevægten i år Ende
lig transformeres de beregnede nedskrivningsprocenter til
justeringsfaktorer der korrigerer estimaterne i de enkelte
sektorer og brancher
Ledelsesmæssige skøn
Det fremgår af både IFRS og den danske regnskabsbe
kendtgørelse at banken skal inkludere sine forventninger til
fremtiden i beregningen af de forventede tab
Risikobilledet er fortsat præget af effekten af coronapande
mien der bla viser sig i et stigende antal konkurser Endvi
dere har Ruslands invasion i Ukraine resulteret i en markant
negativ indvirkning på forsyningssikkerheden for energi og
råvarer logistiske udfordringer for verdenshandlen med
markante leveranceproblemer samt øgede produktionsom
kostninger
Effekten er en historisk høj inflation og markant forhøjede
markedsrenter der påvirker såvel privat som erhvervskun
der negativt
Set i lyset af dette risikobillede vurderes der fortsat behov
for betydelige ledelsesmæssige skøn Der er foretaget et
ledelsesmæssigt skøn vedrørende nedskrivninger på
mio kr som følge af effekten af coronapandemien
Ruslands invasion i Ukraine og forværrede konjunkturfor
ventninger
Det ledelsesmæssige skøn er fastlagt på baggrund af følgen
de forhold
Privatkunder påvirkes negativt på både reelt rådigheds
beløb og formueforhold af hastigt stigende renter og
høj inflation
Mange erhvervskunder oplever samtidig øgede pro
duktionsomkostninger og dermed lavere overskud
Den reducerede resultatskabelse udfordrer en række
erhvervskunder med lav gældsserviceringsevne når
/ Årsregnskab / Noter
Noter
bla udskudte skattebetalinger og momslån skal tilba
gebetales
Der er ved fastlæggelsen af det ledelsesmæssige skøn taget
højde for sektorspecifikke forhold med en øget nuancering
i forhold til at forskellige brancher er forskelligt påvirket
af de nuværende makroøkonomiske forhold og potentielle
risici
For så vidt angår griseproducenter der er påvirket af et
forringet bytteforhold med lave afsætningspriser og øgede
produktionsomkostninger og kunder i byggebranchen er
der foretaget en individuel vurdering af en væsentlig del af
bankens udlånsportefølje
For kunder hvor der er konstateret eller forventet økonomi
ske udfordringer er der fastlagt individuelle nedskrivnings
behov
Markedsrisici
Et andet væsentligt område i risikostyringen er styringen af
bankens markedsrisiko
Markedsrisikoen er de ændringer som en finansiel fordring
kan ændres med som følge af renteændringer samt generel
le og individuelle kursudsving på værdipapirer
Også på dette område er politikken at banken ikke påtager
sig risici som kan få væsentlig indflydelse på bankens øko
nomiske situation
Bankens samlede renterisiko er kvantificeret til at må udgøre
mellem og % af bankens kernekapital efter fradrag
Bankens samlede valutarisiko er kvantificeret til maksimalt at
udgøre % af bankens kernekapital efter fradrag opgjort
efter valutaindikator OECDvalutaer herunder maksi
malt % for ikke OECD valutaer samt % af bankens ker
nekapital efter fradrag opgjort efter valutakursindikator
Styringen af bankens aktierisiko er kvantificeret ved
maksimale procentvise placeringer i forhold til bankens
kernekapital efter fradrag Afhængig af om der investeres i
danske udenlandske og enkeltaktier samt i aktier i bankens
finansielle samarbejdspartnere er der fastsat individuelle
grænser herfor
Kreditspændsrisikoen er den væsentligste risiko for bankens
obligationsbeholdning En udvidelse af kreditspændet op
står hvis der kommer en lavere tillid til obligationerne
sammenlignet med den risikofrie rente da det vil øge afkast
kravet til obligationerne og presse kurserne nedad Kredit
spændsrisikoen er kvantificeret til maksimalt at udgøre
% af bankens obligationsbeholdning og aldrig mere end
mio kr
Banken anvender udelukkende finansielle instrumenter til
afdækning af risici Ultimo har banken afdækket fast
forrentet udlån for mio kr
Markedsrisici og udviklingen heri rapporteres løbende til
direktionen samt månedligt til bestyrelsen
Likviditetsrisici
Likviditetsrisici omfatter risiko for tab som følge af at finan
sieringsomkostningerne stiger uforholdsmæssigt meget
risikoen for at banken afskæres fra at indgå nye forretninger
som følge af manglende finansiering eller ultimativt risikoen
for at banken ikke kan honorere indgåede betalingsfor
pligtelser ved forfald som følge af manglende finansiering
Bankens likviditetsstyring sikrer at dette ikke sker
Ud over at likviditetsberedskabet skal overholde gældende
love og regler indgår det også i bankens likviditetspolitik at
banken til enhver tid vil være uafhængig af andre finansielle
virksomheder på det likviditetsmæssige område
I banken er der meget stor fokus på at sprede bankens
likviditetsfremskaffelse på kilder typer og løbetider
Bankens primære finansieringskilde er indlån fra bankens
kunder og banken tilstræber derfor også at indlån som
minimum finansierer udlånene
Banken tilstræber at være uafhængig af større aftaleindlån
og bankens indlånsbase indeholder derfor også kun minima
le aftaleindskud fra indskydere der ikke er kunde i banken
med andre forretningsområder
Ud over indlån anvendes kreditfaciliteter hos finansielle
samarbejdspartnere og Nationalbanken
I likviditetsstyringen anvendes blandt andet stresstest til
afdækning af bankens likviditetsrisici og bankens nødplaner
herfor opdateres løbende
Rapporteringen til direktionen foretages dagligt ligesom der
afholdes periodiske møder og opfølgning blandt de ansvarli
ge herfor i organisationen Rapporteringen foretages
endvidere månedligt til bestyrelsen
/ Årsregnskab / Noter
Noter
Noter
kr
Dagsværdi af finansielle instrumenter
Dagsværdi er det beløb som et finansielt aktiv kan handles
til eller det beløb en finansiel forpligtelse kan indfries til
mellem villige uafhængige parter For finansielle aktiver og
forpligtelser der prissættes på aktive markeder opgøres
dagsværdien på baggrund af observerede markedspriser på
balancedagen For finansielle instrumenter der ikke prissæt
tes på aktive markeder opgøres dagsværdien på baggrund
af almindeligt anerkendte prisfastsættelsesmetoder
Obligationer aktier mv aktiver tilknyttet puljeordninger og
afledte finansielle instrumenter er i regnskabet målt til dags
værdi således at indregnede værdier svarer til dagsværdier
For udlån vurderes nedskrivningerne at svare til dagsværdi
en af kreditrisikoen Forskellen til dagsværdier vurderes at
være modtagne gebyrer og provisioner afholdte omkost
ninger ved udlånsforretninger tilgodehavende renter som
først forfalder til betaling efter regnskabsårets afslutning
samt for fastforrentede udlån tillige den renteniveau afhæn
gige kursregulering som udregnes ved at sammenholde den
aktuelle markedsrente med udlånenes pålydende rente
Dagsværdien for tilgodehavender hos kreditinstitutter og
centralbanker fastlægges efter samme metode som for
udlån
For fastforrentede finansielle forpligtelser i form af indlån
og gæld til kreditinstitutter målt til amortiseret kostpris
vurderes forskellen til dagsværdier at være skyldige renter
som først forfalder til betaling efter regnskabsårets afslut
ning samt den renteniveau afhængige kursregulering
Udstedte obligationer og efterstillede kapitalindskud måles i
regnskabet til amortiseret kostpris hvor direkte omkostnin
ger / stiftelsesprovision er fradraget i den initiale dagsværdi
og rentes metode således at forskellen mellem nettoprove
nu og nominel værdi indregnes i resultatopgørelsen under
”Renteudgifter” over låneperioden Forskel til dagsværdier
vurderes at være disse direkte omkostninger / stiftelsespro
vision
Regnskabs
mæssig værdi
Dagsværdi
Regnskabs
mæssig værdi
Dagsværdi
Finansielle aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Udlån og andre tilgodehavender
Obligationer til dagsværdi
Aktier mv
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Afledte finansielle instrumenter
Finansielle aktiver i alt
Finansielle forpligtelser
Indlån og anden gæld
Indlån i puljeordninger
Udstedte obligationer
Efterstillede kapitalindskud
Afledte finansielle instrumenter
Finansielle forpligtelser i alt
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Renterisiko
Renterisiko på gældsinstrumenter mv i alt
Renterisiko opdelt på bankens valutaer med størst renterisiko
DKK
EUR
USD
Øvrige valutaer
/ Årsregnskab / Noter
Kreditrisiko
Kreditstyringen og risikoen udgør et væsentligt område i bankens risikostyring idet udlån udgør langt den største del
af bankens aktivside Ud over oplysninger i denne note samt efterfølgende noter og henvises til den generelle
beskrivelse af kreditstyringen i ledelsesberetningen side under afsnittet kreditrisici
Maksimal kreditrisiko på tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
obligationer samt andre aktiver
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Obligationer til dagsværdi
Andre aktiver
Maksimal kreditrisiko
Maksimal kreditrisiko på udlån garantier og kredittilsagn uden hensynstagen til sikkerheder
Udlån og tilgodehavender før nedskrivning
Garantier før hensættelser
Kredittilsagn kreditter
Kredittilsagn rammeaftaler
Maksimal kreditrisiko
Total maksimal kreditrisiko før nedskrivninger og hensættelser
Akkumuleret nedskrivninger og hensættelser ultimo
Total maksimal kreditrisiko efter nedskrivninger og hensættelser
Værdien af sikkerheder på udlån og garantier
Sikkerhed i fast ejendom
Sikkerhed i driftsmidler
Sikkerhed i fordringer værdipapirer og indeståender
Sikkerhed i pantebreve
Sikkerhed i kautioner
I alt
Kredittilsagnene er uncommitted bortset fra mio kr på kreditter
Værdien af sikkerheder opgøres som dagsværdien fratrukket forventede omkostninger ved overtagelse og realisation
Værdien af sikkerheder er opgjort uden overskydende sikkerhed
Indeholder tillige inddirekte pant i ejendomme hvor banken for kundens regning hjemtager realkreditlån mod at stille
garanti overfor realkreditinstituttet
/ Årsregnskab / Noter
Udlån til amortiseret kostpris uudnyttede
kreditrammer lånetilsagn og garantier
fordelt efter branche og stadier i IFRS
Stadie Stadie Stadie svag Stadie Total
Offentlige myndigheder
Erhverv
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri
Industri og råstofindvinding
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport hoteller og restauranter
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrige erhverv
I alt erhverv
Private
Total
Opgjort før nedskrivninger/hensættelser
Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling
Noter
kr
Kreditrisiko fortsat
Beskrivelse af sikkerheder
Når bankens kreditrisiko ikke er minimal er det som hoved
regel et krav at kunden stiller hel eller delvis sikkerhed for
engagementet
Sikkerhedsstillelsen sker hovedsageligt ved pant i ejen
domme løsøre fordringer let realisable værdipapirer og
indeståender samt pantebreve Herudover tages der som
hovedregel sikkerhed i kaution samt selskabers aktier/anpar
ter og tilbagetrædelseserklæring
En stor del af disse kautioner er stillet af selskaber eller
personer med en koncernrelation til debitor Af forsigtig
hedshensyn tillægger banken som hovedregel ikke disse
tilbagetrædelseserklæringer og kautioner selvstændig værdi
Værdien af stillede sikkerheder opgøres på baggrund af
fastsatte vurderingsprincipper for en sikkerheds selvstændi
ge værdi
Ved opgørelse af værdien af pant i fast ejendom tages hen
syn til ejendommens forventede handelspris reduceret med
en procentandel til dækning af usikkerhed ved prisfastsæt
telsen og omkostninger ved realisation
Driftsmidlers værdi opgøres med baggrund i kostpris redu
ceret med en procentandel til dækning af værdiforringelsen
som følge af alder
Værdipapirer opgøres til officielle kurser reduceret med en
procentandel til dækning af uventede pludselig opståede
forhold
Indeståender i banken optages til nominel værdi Pantebreve
mm udgøres hovedsageligt af indirekte pant i ejendomme
hvor banken for kundens regning hjemtager realkreditlån
mod at stille garanti over for realkreditinstituttet Disse
garantier er sikret ved indirekte pant i ejendommen og
værdiansættelsen svarer til garantibeløbet
Udlån til amortiseret kostpris uudnyttede
kreditrammer lånetilsagn og garantier fordelt
efter ratingklasser og stadier i IFRS
Risiko Ratingklasse Stadie Stadie Stadie svag Stadie Total
Høj karakter og A
Mellem karakter B
Lav karakter C
OIK
Total
Opgjort før nedskrivninger/hensættelser
Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Kreditrisiko fortsat
Udlån til amortiseret kostpris uudnyttede
kreditrammer lånetilsagn og garantier
fordelt efter branche og stadier i IFRS
Stadie Stadie Stadie svag Stadie Total
Offentlige myndigheder
Erhverv
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri
Industri og råstofindvinding
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport hoteller og restauranter
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrige erhverv
I alt erhverv
Private
Total
Opgjort før nedskrivninger/hensættelser
Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Kreditrisiko fortsat
Udlån til amortiseret kostpris uudnyttede
kreditrammer lånetilsagn og garantier fordelt
efter ratingklasser og stadier i IFRS
Risiko Ratingklasse Stadie Stadie Stadie svag Stadie Total
Høj karakter og A
Mellem karakter B
Lav karakter C
OIK
Total
Opgjort før nedskrivninger/hensættelser
Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling
Kreditrisiko på enkeltbranche med størst kreditrisici
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri udgør en af de største enkeltbrancher
i bankens samlede udlån garantier og kredittilsagn med %
Fordelingen af udlån garantier og uudnyttede kredittilsagn
er fordelt på
Planteavl
%
%
Svinebrug
%
%
Kvægbrug
%
%
Øvrigt landbrug jagt og skovbrug
%
%
Fiskeri
%
%
Total
%
%
Stadie nedskrivninger fordelt på
Planteavl
%
%
Svinebrug
%
%
Kvægbrug
%
%
Øvrigt landbrug jagt og skovbrug
%
%
Fiskeri
%
%
Total
%
%
Noter
kr
/ Årsregnskab / Noter
Udlån i overtræk fordelt på branche
dages
overtræk
Mere end
dages
overtræk
dages
overtræk
Mere end
dages
overtræk
Branchefordeling
Offentlige myndigheder
Erhverv
Landbrug jagt skovbrug og fiskeri
Industri og råstofindvinding
Energiforsyning
Bygge og anlæg
Handel
Transport hoteller og restauranter
Information og kommunikation
Finansiering og forsikring
Fast ejendom
Øvrige erhverv
I alt erhverv
Private
I alt
Data for fordeling af sikkerhederne er ikke tilgængelige
Eksponering Heraf udlån Eksponering Heraf udlån
Offentlig
Høj karakter og A
I alt
Private
Høj karakter og A
Mellem karakter B
Lav karakter C
I alt
Erhverv
Høj karakter og A
Mellem karakter B
Lav karakter C
I alt
Offentlig erhverv og privat i alt
Kreditkvaliteten af udlån og andre tilgodehavender som ikke er kreditforringet
Banken overvåger løbende kvaliteten af udlån med tilhørende sikkerheder
og foretager på baggrund af risikoanalyser en afdækning af faresignaler og
risikotegn så tidligt som muligt herunder ved opfølgning og styring af overtræk
Noter
Følsomhed over for hver type af markedsrisiko
I forbindelse med bankens overvågning af markedsrisici og
opgørelse af det tilstrækkelige kapitalgrundlag udføres en
række følsomhedsberegninger som inkluderer følgende
markedsrisikovariable
Renterisiko
Følsomhedsberegningen i relation til bankens renterisiko
tager udgangspunkt i renterisikonøgletallet se note
der indberettes til Finanstilsynet
Dette nøgletal viser effekten før skat på kernekapitalen ef
ter fradrag ved en renteændring på procentpoint svarende
til basispoint
Beregningen viser at hvis den gennemsnitlige rente pr
december havde været basispoint højere så
ville årets resultat efter skat og egenkapital alt andet lige
være mio kr lavere mio kr lavere
Primært som følge af en negativ dagsværdiregulering af ban
kens beholdning af fastforrentede obligationer Renterisiko
en i sammenlignet med vurderes som værende
på et lavere niveau grundet et fald i fastforrentet obligatio
ner i obligationsbeholdningen
Valutarisiko
Følsomhedsberegningen i relation til bankens valutarisiko
tager udgangspunkt i valutakursindikator nøgletallet se
note der indberettes til Finanstilsynet Valutakursindi
kator udtrykker et forenklet mål for omfanget af bankens
positioner i fremmed valuta og beregnes som den største
af summen af alle de korte valutapositioner og summen af
alle de lange valutapositioner Hvis banken pr december
havde oplevet et tab på valutapositionerne på
pct af valutaindikator ville årets resultat efter skat og
egenkapital alt andet lige være mio kr lavere
mio kr lavere primært som følge af valutakursregulering
Ændringen er uvæsentlig
Aktierisiko
Hvis værdien af bankens aktiebeholdning pr decem
ber havde været pct lavere ville årets resultat
efter skat og egenkapital alt andet lige være mio kr
lavere mio kr lavere som følge af en negativ
dagsværdiregulering af aktieporteføljen Aktierisikoen i
sammenlignet med vurderes som værende på et stort
set uændret niveau
Ejendomsrisiko
Hvis værdien af bankens ejendomme pr december
havde været pct lavere ville den negative værdiregulering
af ejendomme alt andet lige reducere årets resultat efter
skat mio kr og egenkapitalen med mio kr
Resultat efter skat mio kr og egenkapital mio kr
den altovervejende andel er på domicilejendomme
Regnskabsmæssige skøn
Opgørelsen af den regnskabsmæssige værdi af visse aktiver
og forpligtelser er forbundet med et skøn over hvordan
fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse aktiver og
forpligtelser
De udøvede skøn er baseret på forudsætninger som ledel
sen anser som forsvarlige men som er usikre Herudover er
banken påvirket af risici og usikkerheder som kan føre til at
de faktiske resultater kan afvige fra skønnene
De områder hvor skøn har den væsentligste effekt på regn
skabet er
Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier
Dagsværdi af ejendomme
Dagsværdi af unoterede / illikvide værdipapirer
Nedskrivninger på udlån garantier uudnyttede kreditram
mer og lånetilsagn foretages ud fra forventningsbaserede
nedskrivningsregler hvilket indebærer at et finansielt aktiv
mv på tidspunktet for første indregning nedskrives med et
beløb svarende til det forventede kredittab i måneder
stadie Sker der efterfølgende en betydelig stigning i
kreditrisikoen i forhold til tidspunktet for første indregning
nedskrives det finansielle aktiv med et beløb der svarer
til det forventede kredittab i aktivets restløbetid stadie
Konstateres instrumentet kreditforringet stadie
nedskrives aktivet med et beløb svarende til det forventede
kredittab i aktivets restløbetid Der er skøn forbundet med
vurderingen af om der er indtrådt OIK fastsættelse af det
forventede kredittab samt til fastsættelse af metoder og
parametre for modelberegnede nedskrivninger
Forudsætningerne for de anvendte skøn kan være ufuld
stændige unøjagtige og endvidere kan uventede fremtidige
begivenheder indtræffe Som følge af disse usikkerheder
kan det være nødvendigt at ændre i tidligere foretagne skøn
enten på grund af ny information yderligere erfaringer eller
efterfølgende begivenheder En forværring af eksponeringer
vil medføre yderligere nedskrivninger
/ Årsregnskab / Noter
Noter
Regnskabsmæssige skøn fortsat
Afkastmetoden anvendes til måling af dagsværdi på domicil
ejendomme I forbindelse med dagsværdimålingen foretages
der skøn på forventet markedsleje afkastkrav samt vedlige
holdelsesomkostninger Disse skøn er forbundet med en vis
usikkerhed Markedsleje og afkastkrav afhænger i væsentlig
grad af beliggenhed Markedslejen ligger i intervallet kr
kr pr kvm og afkastkravet ligger i intervallet %
%
For værdipapirer hvor værdiansættelsen kun i mindre
omfang bygger på observerbare markedsdata er værdian
sættelsen forbundet med skøn Dette gælder specielt for
de unoterede og illikvide aktier hvor der ikke er et aktivt
marked
For unoterede aktier i form af aktier i sektorejede selskaber
hvor der sker omfordeling af aktierne anses omfordelingen
for at udgøre det primære marked for aktierne Dagsværdi
en fastsættes som omfordelingskursen
For øvrige unoterede aktier i sektorselskaber hvor obser
verbare input ikke umiddelbart er tilgængelige er værdian
sættelsen forbundet med skøn hvori indgår oplysninger fra
selskabernes regnskaber erfaringer fra handler med aktier i
de pågældende selskaber samt input fra kvalificeret ekstern
part
Følsomhedsberegningen for aktier og ejendomme fremgår
af note
Nærtstående parter
Transaktioner med nærtstående parter
Nærtstående parter omfatter bestyrelse direktion samt datterselskabet DjursInvest ApS
Der er ikke indgået transaktioner med disse udover nedenstående og de i note og nævnte
Alle transaktioner er indgået på markedsvilkår
Lån mv til direktion og bestyrelse
Størrelsen af lån til samt pant kautioner eller garantier stiftet for medlemmerne i bankens
Direktion
Bestyrelse
Rentesatserne på lån til direktion og bestyrelse ligger i følgende intervaller
Direktion
%
%
Bestyrelse
%
%
Sikkerhedsstillelse for engagementer med direktion og bestyrelse
Direktion
Bestyrelse
Der blev i etableret nye engagementer for netto mio kr og bevilget yderligere i alt mio kr
Transaktioner med datterselskab
Banken lejer filialejendommen i Risskov af DjursInvest ApS Den årlige lejeudgift udgør tkr
Lejemålet kan af begge parter opsiges med seks måneders varsel
DjursInvest ApS har en rentesats på % af saldoen på indlånskontoen hos Djurslands Bank A/S
saldoen fremgår af note
/ Årsregnskab / Noter
Noter
kr
Indtrådt i
bestyrelsen
Senest
genvalgt På valg
Valg af bestyrelsesmedlemmer
Ejner Søby formand siden
Mikael Lykke Sørensen næstformand siden
Bente Østergaard Høg
Klaus Skovsen
Peter Kejser
Merete Hoe
Helle Bærentsen medarbejdervalgt
Morten Svenningsen medarbejdervalgt
Anders Tækker Rasmussen medarbejdervalgt
Repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer vælges for en årig periode
Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer vælges for en årig periode
Bestyrelsens og direktionens aktiebeholdninger i banken
Bestyrelse
stk
stk
Ejner Søby formand siden
Mikael Lykke Sørensen næstformand siden
Bente Østergaard Høg
Klaus Skovsen
Peter Kejser
Merete Hoe
Helle Bærentsen medarbejdervalgt
Morten Svenningsen medarbejdervalgt
Anders Tækker Rasmussen medarbejdervalgt
Direktion
Lars Møller Kristensen
Beholdningerne indbefatter endvidere eventuelle kontrollerede selskabers beholdninger
/ Årsregnskab / Noter
Noter
/ Årsregnskab / Noter
Anvendt regnskabspraksis
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om
finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse om finansiel
le rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber
mfl Regnskabsbekendtgørelsen
Årsregnskabet er aflagt i danske kroner og afrundet til
nærmeste kr
Bankens datterselskab er uvæsentligt set i forhold til
banken hvorfor der ikke udarbejdes et koncernregnskab
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til
anvendt regnskabspraksis i årsrapporten for
Generelt om indregning og måling
Aktiver indregnes i balancen når det som følge af en
tidligere begivenhed er sandsynligt at fremtidige økonomi
ske fordele vil tilflyde banken og aktivets værdi kan måles
pålideligt
Forpligtelser indregnes i balancen når banken som følge af
en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtigel
se og det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele
vil fragå banken og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til dags
værdi Dog måles materielle aktiver på tidspunktet for første
indregning til kostpris Måling efter første indregning sker
som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici
og tab der fremkommer inden årsrapporten aflægges og
som be eller afkræfter forhold der eksisterede på balance
dagen
I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med at de
indtjenes mens omkostninger indregnes med de beløb der
vedrører regnskabsåret Dog indregnes værdistigninger i
domicilejendomme i anden totalindkomst
Finansielle instrumenter indregnes på handelstidspunktet
Fremmed valuta
Indtægter og udgifter i fremmed valuta er omregnet til dan
ske kroner efter kursen på transaktionstidspunktet
Mellemværender i og beholdninger af valuta er opgjort til de
af Danmarks Nationalbank fastsatte valutakurser ultimo året
Resultatopgørelsen
Renter gebyrer og provisioner
Renteindtægter og renteudgifter indregnes i resultatopgø
relsen i den periode de vedrører
Gebyr og provisionsindtægter som udgør en integreret del
af et udlåns effektive forrentning indregnes med den effek
tive rente for det pågældende udlån
Provisioner og gebyrer der er led i en løbende ydelse perio
diseres over løbetiden
Øvrige gebyrer indregnes i resultatopgørelsen på transak
tionsdagen
Bankens netto rente og gebyrindtægter samt kursregule
ringer kan alene henføres til én aktivitet samt ét geografisk
område
Udgifter til personale og administration
Udgifter til personale omfatter løn og gager samt sociale
udgifter pensioner mv til bankens personale samt udgifter
til pensionsordninger for tidligere bankdirektører
Skat
Årets skat som består af aktuel skat og ændring i udskudt
skat indregnes i resultatopgørelsen med den del der kan
henføres til årets resultat og i anden totalindkomst med
den del der kan henføres til posteringer i anden totalind
komst
Aktuelle skatteforpligtelser henholdsvis tilgodehavende
aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat
af årets skattepligtige indkomst reguleret for betalt aconto
skat
Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem
regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og
forpligtelser
Udskudte skatteaktiver indregnes i balancen med den værdi
hvortil aktivet forventes at kunne realiseres
Djurslands Bank A/S er sambeskattet med det %
ejede datterselskab DjursInvest ApS Den aktuelle danske
selskabsskat fordeles mellem selskaberne i forhold til disses
skattepligtige indkomster
Noter
/ Årsregnskab / Noter
Balancen
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender
hos centralbanker
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos
centralbanker måles ved første indregning til dagsværdi og
måles efterfølgende til amortiseret kostpris
Tilgodehavender og gæld hos kreditinstitutter og
centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
omfatter tilgodehavender hos andre kreditinstitutter samt
tidsindskud i centralbanker Gælden består af kreditinstitut
ters anfordrings og tidsindskud i Djurslands Bank
Tilgodehavender og gæld hos kreditinstitutter og central
banker måles til amortiseret kostpris
Klassifikation og måling finansielle instrumenter
Efter de IFRS forenelige regnskabsregler foretages
klassifikation og måling af finansielle aktiver på baggrund
af forretningsmodellen for de finansielle aktiver og de
kontraktmæssige betalingsstrømme som knytter sig til de
finansielle aktiver Dette indebærer at finansielle aktiver skal
klassificeres i en af følgende tre kategorier
Finansielle aktiver som holdes for at generere de
kontraktmæssige betalinger og hvor de kontraktlige
betalinger udelukkende udgøres af rente og afdrag
på det udestående beløb måles efter tidspunktet for
første indregning til amortiseret kostpris
Finansielle aktiver som holdes i en blandet forretnings
model hvor nogle finansielle aktiver holdes for at gene
rere de kontraktmæssige betalinger og andre finansielle
aktiver sælges og hvor de kontraktlige betalinger på
de finansielle aktiver i den blandede forretningsmo
del udelukkende udgøres af rente og afdrag på det
udestående beløb måles efter tidspunktet for første
indregning til dagsværdi gennem anden totalindkomst
Finansielle aktiver som ikke opfylder de ovennævnte
kriterier for forretningsmodel eller hvor de kontrakt
mæssige pengestrømme ikke udelukkende udgøres af
rente og afdrag på det udestående beløb måles efter
tidspunktet for første indregning til dagsværdi gennem
resultatopgørelsen
Banken har ikke finansielle aktiver der omfattes af målings
kategorien med indregning af finansielle aktiver til dagsvær
di gennem anden totalindkomst I stedet måles bankens
beholdning af obligationer til dagsværdi gennem resultatop
gørelsen enten fordi de indgår i en handelsbeholdning eller
fordi de indgår i et risikostyringssystem eller en investe
ringsstrategi der baserer sig på dagsværdier og indgår på
dette grundlag i bankens interne ledelsesrapportering
Model for nedskrivning for forventede kredittab
Med de IFRS forenelige nedskrivningsregler nedskrives for
forventede kredittab på alle finansielle aktiver der indreg
nes til amortiseret kostpris og der hensættes efter samme
regler til forventede kredittab på uudnyttede kreditrammer
lånetilsagn og garantier Nedskrivningsreglerne er baseret
på en forventningsbaseret model som medfører en tidligere
indregning af nedskrivninger i forhold til den tidligere
gældende nedskrivningsmodel hvorefter der skulle være
indtruffet en objektiv indikation på værdiforringelse
forinden at der kunne og skulle indregnes en nedskrivning
For finansielle aktiver indregnet til amortiseret kostpris
indregnes nedskrivningerne for forventede kredittab i
resultatopgørelsen og reducerer værdien af aktivet i ba
lancen Hensættelser til tab på uudnyttede kreditrammer
lånetilsagn og garantier indregnes som en forpligtelse
De forventningsbaserede nedskrivningsregler indebærer
at et finansielt aktiv mv på tidspunktet for første indreg
ning nedskrives med et beløb svarende til det forventede
kredittab i måneder stadie Sker der efterfølgende
en betydelig stigning i kreditrisikoen i forhold til tidspunktet
for første indregning nedskrives det finansielle aktiv med et
beløb der svarer til det forventede kredittab i aktivets
restløbetid stadie Konstateres instrumentet kreditfor
ringet stadie nedskrives aktivet med et beløb svarende
til det forventede kredittab i aktivets restløbetid og rente
indtægter indregnes i resultatopgørelsen efter den effektive
rentes metode i forhold til det nedskrevne beløb
Det forventede tab er beregnet som en funktion af PD
sandsynligheden for misligholdelse EAD eksponerings
værdi ved misligholdelse og LGD tab ved misligholdelse
hvor der er indarbejdet fremadskuende informationer der
repræsenterer ledelsens forventninger til den fremadrette
de udvikling
Placeringen i stadier og opgørelse af det forventede tab er
baseret på bankens ratingmodeller der er udviklet af data
centralen Bankdata og Djurslands Banks interne kredit
styring Ved vurderingen af udviklingen i kreditrisiko antages
det at der er indtruffet en betydelig stigning i kreditrisikoen
i forhold til tidspunktet for førstegangsindregning baseret
på nedjustering i bankens interne rating af debitor
Noter
/ Årsregnskab / Noter
Hvis kreditrisikoen på det finansielle aktiv betragtes som
lav på balancetidspunktet fastholdes aktivet dog i stadie
som er karakteriseret ved fravær af en betydelig stigning i
kreditrisikoen Banken betragter kreditrisikoen som lav når
bankens interne rating af kunden svarer til Finanstilsynets
bonitetskategori A eller bedre
Kategorien af aktiver med lav kreditrisiko omfatter udover
udlån og tilgodehavender der opfylder ratingkriteriet tillige
danske stats og realkreditobligationer samt tilgodehavender
hos danske kreditinstitutter
En eksponering defineres som værende kreditforringet
stadie samt misligholdt såfremt den opfylder mindst ét
af følgende kriterier
Banken vurderer at låntager ikke vil kunne honorere
sine forpligtelser som aftalt
Låntager er i betydelige økonomiske vanskeligheder
låntager har begået kontraktbrud banken har ydet
låntager lempelser i vilkårene som følge af låntagers
økonomiske vanskeligheder eller det er sandsynligt
at låntager vil gå konkurs eller blive underlagt anden
økonomisk rekonstruktion
Eksponeringen har været i restance/overtræk i mere
end dage med en beløbsstørrelse som vurderes
væsentlig
Dog gælder det at finansielle aktiver hvor kunden har be
tydelige økonomiske vanskeligheder eller hvor pengeinsti
tuttet har ydet lempeligere vilkår på grund af kundens øko
nomiske vanskeligheder indplaceres i stadie svag såfremt
der ikke forventes tab i det mest sandsynlige scenarie
Den definition af kreditforringelse og misligholdelse som
banken anvender ved målingen af det forventede kredittab
og ved overgang til stadie stemmer overens med den
definition der anvendes til interne risikostyringsformål
ligesom definitionen er tilpasset kapitalkravsforordningens
CRR definition på misligholdelse Dette indebærer at en
eksponering som anses for at være misligholdt til regulato
riske formål altid placeres i stadie
Beregningen af nedskrivninger på eksponeringer i stadie
og foretages på baggrund af en porteføljemæssig
modelberegning mens nedskrivningerne på den resterende
del af eksponeringerne foretages ved en manuel indivi
duel vurdering baseret på tre scenarier basis scenarie et
mere positivt scenarie og et mere negativt scenarie med
tilhørende sandsynlighed for at scenarierne indtræffer Alle
nedskrivninger betragtes som individuelle nedskrivninger
Den porteføljemæssige modelberegning foretages på
baggrund af en model som tager udgangspunkt i bankens
inddeling af kunderne i brancher og ratingklasser samt en
vurdering af risikoen for de enkelte ratingklasser Bereg
ningen sker i et setup som udvikles og vedligeholdes på
bankens datacentral suppleret med et fremadskuende
makroøkonomisk modul der udvikles og vedligeholdes af
LOPI og som danner udgangspunkt for indarbejdelsen af
ledelsens forventninger til fremtiden
Det makroøkonomiske modul er bygget op om en række
regressionsmodeller der fastlægger den historiske sam
menhæng mellem årets nedskrivninger inden for en række
sektorer og brancher og en række forklarende makroøkono
miske variable Regressionsmodellerne tilføres herefter esti
mater for de makroøkonomiske variable baseret på prog
noser fra konsistente kilder som Det Økonomiske Råd
Nationalbanken mfl hvor prognoserne i almindelighed
rækker to år frem i tid og omfatter variabler som stigning
i offentligt forbrug stigning i BNP rente etc Det fremad
skuende makroøkonomiske modul genererer en række
justeringsfaktorer der multipliceres på de ”rå” estimater
for PD som derved justeres i forhold til udgangspunktet
Derved beregnes de forventede nedskrivninger i op til to
år frem i tid inden for de enkelte sektorer og brancher For
løbetider udover to år og frem til år foretages en frem
skrivning af nedskrivningsprocenten således at denne kon
vergerer mod et normalt niveau i år Løbetider udover
år tildeles samme nedskrivningsprocent som i år
Praksis for fjernelse af finansielle aktiver fra
balancen
Finansielle aktiver der måles til amortiseret kostpris
tabsafskrives helt eller delvist fra balancen hvis banken
ikke længere har en rimelig forventning om hel eller delvis
dækning af det udestående beløb Indregningen ophører på
baggrund af en konkret individuel vurdering af de enkelte
eksponeringer For privat og erhvervskunder vil banken
typisk tabsafskrive når de stillede sikkerheder er realiseret
og restfordringen er uerholdelig Når et finansielt aktiv
tabsafskrives helt eller delvist fra balancen udgår nedskriv
ningen på det finansielle aktiv samtidig i opgørelsen af de
akkumulerede nedskrivninger jf note
Banken fortsætter inddrivelsesbestræbelserne efter at
aktiverne er tabsafskrevet hvor tiltagene afhænger
af den konkrete situation Banken søger som udgangspunkt
Noter
/ Årsregnskab / Noter
at indgå en frivillig aftale med kunden herunder
genforhandling af vilkår eller rekonstruktion af en virksom
hed således at inkasso eller konkursbegæring først
bringes i anvendelse når andre tiltag er afprøvet
Obligationer
Obligationer der handles på aktive markeder måles til
dagsværdien Dagsværdien opgøres efter lukkekursen på
balancedagen
Aktier
Aktier der handles på aktive markeder måles til dagsværdi
Dagsværdien opgøres efter lukkekursen på balancedagen
Illikvide og unoterede kapitalandele måles som hovedregel
ligeledes til dagsværdi og hvor det ikke vurderes muligt at
opgøre en pålidelig dagsværdi måles til kostpris
Dagsværdi opgøres ved anvendelse af modeller og tilgæn
gelige data som kun i mindre omfang er observerbare
markedsdata herunder feks oplysninger om handler mv
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
Kapitalandele i dattervirksomheder indregnes og måles efter
indre værdis metode
I resultatopgørelsen indregnes selskabets andel af virksom
hedernes resultat efter skat Nettoopskrivning af kapi
talandele overføres til lovpligtig reserve i det omfang den
regnskabsmæssige værdi overstiger kostprisen
Puljeaktiviteter
Samtlige puljeaktiver og indlån indregnes i separate
balanceposter Afkast af puljeaktiver og udlodning til
puljedeltagere føres under posten ”Kursreguleringer”
Grunde og bygninger
Grunde og bygninger omfatter de tre poster ”Investerings
ejendomme” ”domicilejendomme ejede” og ”domicilejen
domme lejede” De ejendomme hvori der er bankdrift
er kategoriseret som domicilejendomme mens øvrige
ejendomme er betragtet som investeringsejendomme
Investeringsejendomme måles efter første indregning til
dagsværdi opgjort ud fra afkastmetoden jf bilag i regn
skabsbekendtgørelsen
Løbende værdiændringer indregnes i resultatopgørelsen
Domicilejendomme ejede måles i balancen til omvurderet
værdi som er dagsværdien opgjort ud fra afkastmeto
den fratrukket akkumulerede afskrivninger og eventuelle
nedskrivninger Afkast og afkastprocent er afhængig af
beliggenhed og stand mv Omvurderinger gennemføres med
tilstrækkelig regelmæssighed så den regnskabsmæssige
værdi ikke afviger væsentligt fra den værdi som ville blive
fastsat ved anvendelse af dagsværdien på balancedagen
Afskrivninger beregnes ud fra en forventet brugstid som er
sat til år
Afskrivningsgrundlaget er omvurderet værdi fratrukket en
scrapværdi Afskrivninger og nedskrivninger ved værdifor
ringelse indregnes i resultatopgørelsen mens stigninger i
den omvurderede værdi indregnes i anden totalindkomst og
bindes på posten ”opskrivningshenlæggelser” i egenkapita
len medmindre stigningen modsvarer en værdinedgang der
tidligere er indregnet i resultatopgørelsen
I året er der ikke anvendt eksterne vurderingseksperter på
bankens ejendomme
Domicilejendomme lejede vedrører de lejede ejendomme
hvorfra banken driver bankvirksomhed Alle leasingkontrak
ter skal indregnes hos leasingtager i form af et leasingaktiv
der repræsenterer værdien af brugsretten Ved første
indregning måles aktivet til nutidsværdien af leasingforplig
telsen inkl omkostninger og eventuelle forudbetalinger
Samtidig indregnes nutidsværdien af de aftalte leasingbeta
linger som en forpligtelse Undtaget fra kravet om indreg
ning af et leasingaktiv er aktiver leaset på kontrakter af kort
varighed og leasede aktiver med lav værdi
I vurderingen af den forventede lejeperiode for lejekon
trakter af ejendomme til domicilformål er den forventede
lejeperiode sat til op til år Leasingaktiverne afskrives
lineært over de forventede forbrugsperioder på op til år
og leasingforpligtelserne afvikles som en annuitet og måles
til amortiseret kostpris Ved opgørelse af ejendommenes
værdi er der anvendt en gennemsnitlig alternativ lånerente
på %
Øvrige materielle anlægsaktiver
Grunde og bygninger omfatter de to poster ӯvrige materi
elle anlægsaktiver ejede” og ” Øvrige materielle anlægsakti
ver lejede”
Øvrige materielle aktiver ejede består materielle aktiver og
indretning af lejede lokaler måles til kostpris med fradrag af
akkumulerede af og nedskrivninger Der foretages lineære
afskrivninger over en forventet levetid på år Afskriv
ningsgrundlaget opgøres som kostprisen fratrukket en
scrapværdi
Noter
/ Årsregnskab / Noter
Øvrige materielle aktiver lejede vedrører lejede biler Alle
leasingkontrakter skal indregnes hos leasingtager i form af
et leasingaktiv der repræsenterer værdien af brugsretten
Ved første indregning måles aktivet til nutidsværdien af
leasingforpligtelsen inkl omkostninger og eventuelle forud
betalinger
Samtidig indregnes nutidsværdien af de aftalte leasingbeta
linger som en forpligtelse Undtaget fra kravet om indreg
ning af et leasingaktiv er aktiver leaset på kontrakter af kort
varighed og leasede aktiver med lav værdi
Leasingaktiverne afskrives lineært over forbrugsperioden på
op til år og leasingforpligtelserne afvikles som en annuitet
og måles til amortiseret kostpris Ved opgørelse af bilernes
værdi er der anvendt en gennemsnitlig alternativ lånerente
på %
Afledte finansielle instrumenter
Afledte finansielle instrumenter måles til dagsværdi der som
udgangspunkt er baseret på observerede markedspriser på
balancedagen
Afledte finansielle instrumenter indregnes under andre
aktiver henholdsvis andre passiver Ændring i dagsværdien
af afledte finansielle instrumenter indregnes i resultatopgø
relsen under kursreguleringer
Finansielle forpligtelser
Indlån udstedte obligationer og efterstillede kapitalindskud
måles til amortiseret kostpris Øvrige forpligtelser måles til
nettorealisationsværdi
Hensatte forpligtelser
Hensatte forpligtelser omfatter ”Hensættelser til tab på ga
rantier” og ”Andre hensatte forpligtelser” Der indregnes en
hensættelse vedrørende finansielle garantier og uudnyttede
kredittilsagn i overensstemmelse med de IFRS kompatible
nedskrivningsregler jf afsnittet ”Model for nedskrivning
for forventede kredittab” på side Desuden foretages
hensættelser på øvrige garantier hvis det er sandsynligt at
garantien vil blive effektueret og forpligtelsens størrelse kan
opgøres pålideligt
Efterstillede kapitalindskud
Efterstillede kapitalindskud måles til amortiseret kostpris
Omkostninger herunder stiftelsesprovision som er direkte
forbundet med efterstillede kapitalindskud fradrages i den
initiale dagsværdi og rentes metode således at forskellen
mellem nettoprovenu og nominel værdi indregnes i resultat
opgørelsen under ”Renteudgifter” over låneperioden
Egenkapital
Opskrivningshenlæggelser vedrører opskrivning af domicil
ejendomme med fradrag af udskudt skat på opskrivningen
Reserven opløses når aktiverne sælges eller udgår
Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på tidspunk
tet for vedtagelse på generalforsamlingen Det foreslåede
udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post under
egenkapitalen
Anskaffelses og afståelsessummer samt udbytte fra egne
aktier indregnes direkte i overført overskud under egenka
pitalen
Hoved og nøgletal
Hoved og nøgletal er opstillet i overensstemmelse med
regnskabsbekendtgørelsens krav samt i henhold til Den
Danske Finansanalytikerforenings vejledninger
I blev Djurslands Bank
hovedsponsor for Skanderborg
Aarhus Håndbold SAH Det er
et samarbejde som vi er rigtigt
glade for Vi støtter på den måde
op om det lokale flagskib inden
for håndbold samt klubbens store
fokus på talentudvikling både i
SAH og i samarbejdsklubber i
hele bankens markedsområde
Foto Ole Nielsen
Ledelse og revision
Ledelse og revision
/ Ledelse og Revision / Ledelse og Revision
Kaj Dahl Andersen
Blikkenslagermester
Auning
Hans Gæmelke
Proprietær
Ørsted
Peter Høegh
Bygmester
Kolind
Finn Pedersen
Boghandler
Kolind
Bente Østergaard Høg
Vice President
Allingåbro
Gert Jakobsen
Vognmand
Rodskov
Kira Leth Laursen
Skattechef
Hornslet
René Sønderby Povlsen
Købmand
Ugelbølle
Peter Pedersen
Gårdejer
Nimtofte
Benny Kristensen
Direktør
Randers
Lars Møller Klemmensen
Lagerchef
Nimtofte
Jens Mikkelsen
Partner og COO
Ryomgaard
Jørn Schmidt
Lagermedarbejder
Kolind
Bent Kristensen
Direktør
Mørke
Ejner Søby
Senior Director, Treasury
Vivild
Ole Tåsti
Tømrermester
Allingåbro
Kirstine Bille
Faglærer
Balle
Trine Grejsen
Kulturchef
Grenaa
Peter Kejser
Gårdejer og direktør
Grenaa
Henrik Hedeager
Selvstændig tømrer
Ørum Djurs
Désirée Iuel
Konsulent
Glesborg
Jesper Lyngesen
Direktør
Grenaa
Eva Bæk Pedersen
Afdelingsleder
Lystrup
Gert Rygaard
Adm. Direktør
Grenaa
Alf Sørensen
Direktør
Grenaa
Else Brask Sørensen
Kommunikationsmedarbejder
Grenaa
Peter Zacher Sørensen
Advokat
Gjerrild
Morten Therkildsen
Direktør
Grenaa
Kristian Juul Thorsen
Direktør
Nimtofte
Jens Blach
Proprietær
Trustrup
Ole Pedersen
Direktør
Egå
Keld Hasle Jakobsen
Statsaut. Revisor
Tranbjerg
Werner Kaihøj
Afdelingschef
Højbjerg
Stine Kalsmose Jakobsen
Advokat
Højbjerg
Jakob Tolstrup Kristensen
Partner
Risskov
Uffe Vithen
Økonomichef
Egå
Klaus Skovsen
Adm. direktør
Silkeborg
Merete Hoe
Ingeniør
Hornslet
Lars Østergaard
Ledende overlæge
Risskov
Connie Rasmussen
Senior consultant/CFO
Risskov
Lars Sundtoft Madsen
Advokat
Skødstrup
Sussi L. Heide
E-Commerce Manager
Åbyhøj
Lars Stehouwer
Entreprenør
Egå
Lene Søstrøm
Salgschef
Hinnerup
Poul Dalsgaard Nielsen
Direktør
Risskov
Lise Torp
Projektleder
Skanderborg
Kasper Smith
Direktør
Galten
Repræsentantskab
Formand
Niels Ejnar Rytter
Gårdejer
Allelev
Næstformand
Mikael Lykke Sørensen
Ejendomsmægler, MDE
Ebeltoft
Bestyrelse
Formand
Ejner Søby
Senior Director Treasury
Vivild
Merete Hoe
Ingeniør
Hornslet
Anders Tækker Rasmussen
Landbrugschef
Vivild
Medarbejderrepræsentant
Direktion
Lars Møller Kristensen
Bankdirektør
Revision
PwC
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Herning
Næstformand
Mikael Lykke Sørensen
Ejendomsmægler MDE
Ebeltoft
Peter Kejser
Gårdejer og direktør
Grenaa
Klaus Skovsen
Adm direktør
Silkeborg
Morten Svenningsen
Finanschef
Hadsten
Bente Østergaard Høg
Vice President
Allingåbro
Helle Bærentsen
Filialdirektør
Ry
/ Ledelse og Revision / Ledelse og Revision
Bankens afdelinger
105 / Bankens afdelinger
Område Djursland
Områdedirektør Peter Møller
Grenaa
Filialdirektør Louise Marie Helmer Larsen
Erhvervsdirektør Ronnie Kristensen
Ebeltoft
Filialdirektør Jacob Skovgaard
Rønde
Filialdirektør Jacob Skovgaard
Randers
Privatdirektør Kirsten Nørremark
Erhvervsdirektør Ronnie Kristensen
Auning
Filialdirektør Claus Lindgaard
Ryomgård
Filialdirektør Claus Rank Jensen
Kolind
Filialdirektør Claus Rank Jensen
Serviceteam
Teamleder Anette Rytter Frandsen
Område Aarhus
Områdedirektør Peter Bredal
Risskov
Privatdirektør Sine Fink Udby
Erhvervsdirektør Anders Kjær Hansen
Aarhus
Filialdirektør Jonas Witting
Lystrup
Filialdirektør Jan Labich
Hinnerup
Filialdirektør Jan Labich
Tranbjerg
Filialdirektør Søren T. G. Sørensen
Hornslet
Filialdirektør Helle Bærentsen
Løgten-Skødstrup
Filialdirektør Helle Bærentsen
Skanderborg
Filialdirektør Jacob Carstensen
UngBank
UngBank-leder Kristina Bruse
Christiansen
Hovedkontor Grenaa
Direktion
Adm. direktør Lars Møller Kristensen
Vicedirektør Jesper Vernegaard
Kredit
Kreditdirektør Helle Møller Albrecht
Forretningsudvikling og It
Afdelingsdirektør Thomas Møller
Teamleder Lina Toft Petersen
Teamleder Tore Kjær Busk
Økonomi
Økonomichef Jonas Krogh Balslev
Finans
Finanschef Morten Svenningsen
Forretningssupport
Kommunikationsansvarlig Karin Rask
Marketingansvarlig Louise Ringsted
HR-ansvarlig Pia Melsen Braüner
Ejendomsserviceansvarlig Per V.
Klemmensen
Revision, risiko og compliance
Revisionschef Jørn Haagensen
Risiko- og complianceansvarlig
Bo Bødker Sørensen
Vi lever i mødetVi lever i mødet