Hovedkontor:
Ringkjøbing Landbobank A/S Tel. +45 9732 1166 CVR-nr. 37536814
Torvet 1 post@landbobanken.dk BIC/SWIFT: RINGDK22
6950 Ringkøbing www.landbobanken.dk
Nasdaq Copenhagen
Euronext Dublin
London Stock Exchange
Øvrige interessenter
23. oktober 2024
Ringkjøbing Landbobanks kvartalsrapport for 3. kvartal 2024
Bankens bestyrelse og direktion har i dag godkendt kvartalsrapporten for 3. kvartal 2024.
Med et realiseret resultat efter skat for 1.-3. kvartal 2024 på 1,77 mia. kroner, præciserer banken forventnin-
gerne til resultatet efter skat for 2024 til toppen af intervallet 2.000-2.350 mio. kroner.
Basisresultat
(mio. kroner)
1.-3. kvt.
2024
1.-3. kvt.
2023
2023
2022
2021
2020
Basisindtjening i alt
3.067
2.785
3.828
2.862
2.433
2.179
Samlede udgifter og afskrivninger
761
708
963
891
817
788
Basisresultat før nedskrivninger på udlån
2.306
2.077
2.865
1.971
1.616
1.391
Nedskrivninger på udlån m.v.
+2
-1
-1
-2
-68
-223
Basisresultat
2.308
2.076
2.864
1.969
1.548
1.168
Beholdningsresultat m.v.
+56
-36
-7
-69
+7
-9
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
15
15
20
20
17
15
Skat
579
484
682
385
309
224
Resultat efter skat
1.770
1.541
2.155
1.495
1.229
920
Kvartalsrapporten i overskrifter
• Resultatet efter skat udgør 1.770 mio. kroner, hvilket forrenter egenkapitalen med 22% p.a.
• Indtjeningen pr. aktie - målt på resultatet efter skat - udgør 69 kroner og stiger med 20%
• Basisindtjeningen stiger med 10% til 3.067 mio. kroner
• Omkostningerne stiger med 8%, og omkostningsprocenten reduceres til 24,8
• Banken har i 1.-3. kvartal 2024 indtægtsført 2 mio. kroner i nedskrivninger med baggrund i stærk kreditkvali-
tet. Samtidig er ledelsesmæssige skøn øget med 52 mio. kroner i løbet af årets første 9 måneder
• Meget tilfredsstillende kundetilgang og vækst i udlån på 9%, i indlån på 4% og i depotmidler på 14%
• Bankens brands fastholder en placering i toppen i den årlige Image-undersøgelse fra Voxmeter med Ringk-
jøbing Landbobank-brandet på en førsteplads
• Resultatforventningerne for 2024 præciseres til toppen af det opjusterede interval på 2.000-2.350 mio. kro-
ner
Med venlig hilsen
Ringkjøbing Landbobank
John Fisker
Adm. direktør
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 0
Regnskabsberetning
K V A R T A L S R A P P O R T
F O R 1 . - 3 . K V A R T A L 2 0 2 4
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 1
Indholdsfortegnelse
Side
2 Kvartalsrapporten i overskrifter
2 Hoved- og nøgletal
3 Ledelsesberetning
9 Kvartalsoversigter
11 Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
12 Basisresultat
13 Balance
15 Egenkapitalopgørelse
16 Kapitalopgørelse
18 Noter
30 Hovedtal
31 Finanstilsynets officielle nøgletal m.v. for danske pengeinstitutter
32 Ledelsespåtegning
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 2
Kvartalsrapporten i overskrifter
• Resultatet efter skat udgør 1.770 mio. kroner, hvilket forrenter egenkapitalen med 22% p.a.
• Indtjeningen pr. aktie - målt på resultatet efter skat - udgør 69 kroner og stiger med 20%
• Basisindtjeningen stiger med 10% til 3.067 mio. kroner
• Omkostningerne stiger med 8%, og omkostningsprocenten reduceres til 24,8
• Banken har i 1.-3. kvartal 2024 indtægtsført 2 mio. kroner i nedskrivninger med baggrund i stærk kreditkvalitet. Samtidig
er ledelsesmæssige skøn øget med 52 mio. kroner i løbet af årets første 9 måneder
• Meget tilfredsstillende kundetilgang og vækst i udlån på 9%, i indlån på 4% og i depotmidler på 14%
• Bankens brands fastholder en placering i toppen i den årlige Image-undersøgelse fra Voxmeter med Ringkjøbing Land-
bobank-brandet på en førsteplads
• Resultatforventningerne for 2024 præciseres til toppen af det opjusterede interval på 2.000-2.350 mio. kroner
Hovedtal for banken (i mio. kroner)
1.-3. kvt.
2024
1.-3. kvt.
2023
2023
2022
2021
2020
Basisindtjening i alt
3.067
2.785
3.828
2.862
2.433
2.179
Samlede udgifter og afskrivninger
761
708
963
891
817
788
Basisresultat før nedskrivninger på udlån
2.306
2.077
2.865
1.971
1.616
1.391
Nedskrivninger på udlån m.v.
+2
-1
-1
-2
-68
-223
Basisresultat
2.308
2.076
2.864
1.969
1.548
1.168
Beholdningsresultat m.v.
+56
-36
-7
-69
+7
-9
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
15
15
20
20
17
15
Skat
579
484
682
385
309
224
Resultat efter skat
1.770
1.541
2.155
1.495
1.229
920
Egenkapital
10.825
10.042
10.451
9.295
8.723
8.146
Indlån inkl. puljeordninger
54.238
52.216
52.626
48.700
43.740
39.639
Udlån
53.887
49.590
50.881
48.342
41.179
36.241
Balancesum
75.531
73.254
73.520
68.980
60.357
54.862
Garantier
6.941
6.780
6.465
7.570
10.270
9.812
Nøgletal for banken (i procent)
Resultat efter skat/gns. egenkapital
22,2
21,3
21,8
16,6
14,6
11,7
Omkostningsprocent
24,8
25,4
25,2
31,1
33,6
36,2
Egentlig kernekapitalprocent
15,6
17,6
18,9
17,4
17,6
17,5
Samlet kapitalprocent
18,8
21,6
23,0
21,6
22,3
21,1
NEP-kapitalprocent
27,2
27,7
28,9
28,9
27,8
26,7
Nøgletal pr. 1 krones aktie (i kroner)
Basisresultat
89,6
77,1
107,1
71,5
54,4
40,2
Resultat efter skat
68,7
57,2
80,6
54,3
43,2
31,6
Indre værdi
420,2
327,7
391,0
337,3
306,8
280,2
Ultimo kurs
1.056,0
1.021,0
991,5
948,0
878,0
554,0
Hoved- og nøgletal
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 3
Ledelsesberetning
Basisresultat
Basisindtjening
Renter
Netto renteindtægterne udgjorde 2.046 mio. kroner i 1.-3.
kvartal 2024 mod 1.899 mio. kroner i 2023, svarende til
en stigning på 8%.
Siden rentemarginalen toppede i oktober 2023, har denne
været under et kontinuerligt pres. Dels har indlånsmargi-
nalen været påvirket af migreringen fra transaktionskonti
til opsparings- og højrentekonti, og dels har der været en
fortsat stor konkurrence på udlån med deraf følgende
pres på udlånsmarginalen. Senest har det faldende rente-
niveau lagt yderligere pres på rentemarginalen.
Til mitigering af rentemarginalpresset har banken med
baggrund i den organiske vækststrategi været i stand til
at vækste forretningen. Over det seneste år er bankens
udlånsportefølje således steget med 8,7% - fordelt med
2,6% i 4. kvartal 2023, 1,1% i 1. kvartal 2024, 2,3% i 2. kvar-
tal 2024 og senest 2,7% i 3. kvartal 2024. Udlånsstignin-
gen er primært relateret til nicherne og i mindre grad til re-
taildelen. Banken er meget tilfreds med udlånsvæksten.
Samlet set har banken således kunnet fastholde nettoren-
teindtægterne i 3. kvartal 2024 på 678 mio. kroner, hvilket
er uændret sammenlignet med indtægterne på 677 mio.
kroner i 2. kvartal 2024.
Banken foretog i juli 2024 en nedsættelse af rentesat-
serne på ud- og indlån med op til 0,25%-point, ligesom
banken primo oktober 2024 varslede en nedsættelse lige-
ledes på ud- og indlån med op til 0,25%-point med virk-
ning fra primo november 2024.
Effekten af rentenedsættelserne vil over de kommende
kvartaler lægge et pres på rentemarginalen, men banken
vil med fortsat fokus på vækst bestræbe sig på at miti-
gere denne udvikling.
Gebyrer, provisioner og valutaindtjening
idet de primært kan relateres til bankens fokusering på
Private Banking-området og øvrig formueforvaltning.
Den samlede indtjening fra de tre poster udgjorde i alt
386 mio. kroner i 1.-3. kvartal 2024 mod 336 mio. kroner i
2023, svarende til en stigning på 15%. Stigningen skyldes
en positiv udvikling i alle tre poster. Der har således været
et højere handelsomfang, ligesom depotmidlerne er ste-
get i løbet af årets første 9 måneder.
Depotmidler m.v.
(i mio. kroner)
30. sep.
2024
30. sep.
2023
31. dec.
2023
Kunders depotværdier
94.368
84.316
87.165
Puljeindlån
6.865
5.386
5.845
Letpension/PFA Pension
5.604
4.356
4.666
I alt
106.837
94.058
97.676
-
gjorde for 1.-3. kvartal 205 mio. kroner mod 185 mio. kro-
ner året før. Renterne på frasolgte prioritetslån bogføres
under denne post, og udviklingen kan forklares med, at
banken har indhentet den tidsmæssige forskel på rente-
stigningerne i 2022 og 2023, hvor udlånssatserne på prio-
ritetslån overfor kunderne havde en varslingsperiode på 6
måneder, mens fundingsatserne løbende tilpasses.
Indtjeningen fra lånesagsgebyrer har i 2024 været margi-
nalt lavere end indtjeningen i 2023.
Indtægterne fra betalingsformidling har i 1.-3. kvartal
2024 været på 99 mio. kroner mod 92 mio. kroner i 2023,
hvilket er drevet af den fortsatte kundetilgang.
Samlet set har indtjeningen fra gebyrer, provisioner og va-
luta udgjort 828 mio. kroner i de første 9 måneder af
2024 mod 748 mio. kroner i den tilsvarende periode i
2023.
Netto gebyrer, provisioner og valutaindtjening
(i mio. kroner)
1.-3. kvt.
2024
1.-3. kvt.
2023
2023
Værdipapirhandel
143
120
159
Formuepleje og depoter
178
159
218
Betalingsformidling
99
92
126
Lånesagsgebyrer
51
55
79
Garanti- og realkreditprovision m.v.
205
185
248
Pensions- og forsikringsprovisioner
62
57
77
Øvrige gebyrer og provisioner
25
23
29
Valutaindtjening
65
57
77
I alt
828
748
1.013
Sektoraktier og andre driftsindtægter
Indtjeningen fra sektoraktier udgjorde i årets første 9 må-
neder 186 mio. kroner mod 133 mio. kroner i 2023. Indtje-
ningen i DLR Kredit og PRAS er blevet forbedret, ligesom
der har været en solid udvikling i indtjeningen i BankIn-
vest. Endelig bemærkes det, at 5 mio. kroner af de 186
mio. kroner har engangskarakter, idet de hidrører fra sal-
get af de sidste aktier i Visa.
Andre driftsindtægter var for 1.-3. kvartal 2024 på 7 mio.
kroner mod 5 mio. kroner i 2023. Årets indtægter vedrører
en engangsudbetaling fra Visa samt afhændelse af ejen-
domme.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 4
Ledelsesberetning
Basisindtjening
Samlet set er nettorenteindtægterne steget med 8% fra
1.-3. kvartal 2023 til 1.-3. kvartal 2024, mens stigningstak-
ten for øvrige indtægter under et har været på 15%.
Den samlede basisindtjening er i årets første 9 måneder
således steget med 10% fra i alt 2.785 mio. kroner i 2023
til 3.067 mio. kroner i 2024.
Udgifter samt af- og nedskrivninger
De samlede udgifter, inklusive af- og nedskrivninger på
materielle aktiver, udgjorde 761 mio. kroner i 1.-3. kvartal
2024 mod 707 mio. kroner i 2023, svarende til en stigning
på 8%, hvilket stadig udgør det forventede niveau for stig-
ningstakten for hele 2024. Omkostningsstigningen relate-
rer sig til højere personaleudgifter og højere IT-udgifter
som følge af bankens vækst, ligesom der i 3. kvartal 2024
blev indkøbt nyt IT-udstyr til alle bankens medarbejdere.
Omkostningsprocenten for årets 3 første kvartaler ud-
gjorde 24,8 mod 25,4 i 2023.
Nedskrivninger på udlån m.v.
Bankens tab og nedskrivninger udgjorde i 3. kvartal 2024
en indtægt på 1 mio. kroner og for årets første 9 måneder
en indtægt på 2 mio. kroner. Banken har således realise-
ret netto tab og nedskrivninger omkring nul de seneste 11
kvartaler i træk.
Bankens overordnede syn på kreditboniteten er uændret i
forhold til offentliggørelsen af halvårsregnskabet for
2024. Det fortsat lave niveau for tab og nedskrivninger
understøttes af en generelt god kreditkvalitet af bankens
udlånsportefølje.
Vi oplever dog enkelte virksomheder, hvor effekterne af
tidligere rentestigninger og faldende aktivitetsniveau har
medført faldende resultater, hvilket i enkelte tilfælde har
medført behov for nye nedskrivninger. Der er dog ikke tale
om en udvikling, som på nuværende tidspunkt er generel
eller som har en signifikant betydning for den overord-
nede vurdering af kreditkvaliteten.
Bankens portefølje af udlån til private klarer sig uforan-
dret godt. Udviklingen er i høj grad understøttet af et
stærkt arbejdsmarked, som har kunnet kompensere for
udfordringerne med stigende renter og inflation.
Vi er meget opmærksomme på de økonomiske udfordrin-
ger, der aktuelt findes i flere af vores nærmeste nabo-
lande og vigtige samhandelspartnere. Der er tale om for-
hold, som er medvirkende til en forhøjet risiko vedrørende
den makroøkonomiske udvikling i Danmark. Disse risici
har banken adresseret i de samlede ledelsesmæssige
skøn, som i løbet af 3. kvartal 2024 er øget fra 952 mio.
kroner til 1.002 mio. kroner.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 5
Ledelsesberetning
Basisresultat
Basisresultatet for 1.-3. kvartal 2024 blev på i alt 2.308
mio. kroner mod sidste års 2.076 mio. kroner, svarende til
en stigning på 11%.
Basisresultat
(i mio. kroner)
1.-3. kvt.
2024
1.-3. kvt.
2023
2023
Basisindtjening i alt
3.067
2.785
3.828
Samlede udgifter og afskrivninger
761
708
963
Basisresultat før nedskrivninger
2.306
2.077
2.865
Nedskrivninger på udlån m.v.
+2
-1
-1
Basisresultat
2.308
2.076
2.864
Indtjening pr. aktie
Banken lægger vægt på nøgletallene
Basisresultatet pr. 1 krones aktie udgjorde 89,6 kroner i
1.-3. kvartal 2024 mod 77,1 kroner i 2023, og resultatet ef-
ter skat ligeledes pr. 1. krones aktie udgjorde 68,7 kroner i
1.-3. kvartal 2024 mod 57,2 kroner i 2023 - sidstnævnte
svarende til en stigning på 20% i forhold til 1.-3. kvartal
2023.
Udviklingen i bankens indtjening og aktietilbagekøbspro-
grammerne har påvirket nøgletallene positivt.
Beholdningsresultat m.v.
Beholdningsresultatet m.v., inklusive fundingomkostnin-
ger af beholdningen, blev for årets første 9 måneder posi-
tivt med netto 56 mio. kroner mod et negativt resultat på
netto 37 mio. kroner i de første 9 måneder af 2023.
Det positive beholdningsresultat i 2024 skyldes primært,
at der har været en indtjening på bankens beholdning af
kortere- og længereløbende obligationer grundet den fal-
dende markedsrente, ligesom der har været en indsnæv-
ring af kreditspændet på visse obligationer.
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
Banken betragter af- og nedskrivninger på immaterielle
aktiver som værende en særlig post, idet en udgiftsføring
af disse er med til at styrke kvaliteten af egenkapitalen og
reducere fradraget ved opgørelsen af kapitalgrundlaget.
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver har udgjort
15 mio. kroner i 1.-3. kvartal 2024, hvilket er uændret i for-
hold til 2023.
Resultat før og efter skat
Resultatet før skat blev på 2.349 mio. kroner, hvilket for-
renter den gennemsnitlige egenkapital med 29,4% p.a.
Resultatet efter skat blev på 1.770 mio. kroner, hvilket for-
renter den gennemsnitlige egenkapital med 22,2% p.a.
Selskabsskatteprocenten for finansielle virksomheder
steg pr. 1. januar 2024 til 26,0% fra de 25,2%, der var gæl-
dende for 2023.
Den effektive skattesats har for 1.-3. kvartal 2024 andra-
get 24,7% mod 23,9% i 2023.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 6
Ledelsesberetning
Balanceposter og eventualforpligtelser
Balancesummen udgjorde 75.531 mio. kroner ultimo sep-
tember 2024 mod 73.254 mio. kroner året før.
Udlånene er i perioden september 2023 til september
2024 steget fra 49.590 mio. kroner til 53.887 mio. kroner,
svarende til 8,7%. I årets første 9 måneder er udlånene
steget med 3.006 mio. kroner, svarende til 5,9%.
Indlån inklusive puljeordninger er fra ultimo september
2023 til ultimo september 2024 steget med 3,9% fra
52.216 mio. kroner til 54.238 mio. kroner. I årets første 9
måneder er bankens indlån steget med 1.611 mio. kroner,
svarende til 3,1%.
Bankens eventualforpligtelser, herunder garantier, ud-
gjorde 6.941 mio. kroner ved udgangen af september
2024 mod 6.780 mio. kroner ultimo september 2023 og
6.465 mio. kroner ultimo december 2023.
Kreditformidling
Udover de traditionelle bankudlån, der fremgår af ban-
kens balance, formidler banken også realkreditlån for
både Totalkredit og DLR Kredit.
Bankens samlede kreditformidling er steget med 5,4% i
forhold til september 2023 og med 3,8% i årets første 9
måneder.
Udviklingen fremgår af efterfølgende oversigt:
Samlet kreditformidling
(i mio. kroner)
30. sep.
2024
30. sep.
2023
31. dec.
2023
Udlån m.v.
53.887
49.590
50.881
Realkredit - Totalkredit
48.014
46.345
46.766
Realkredit - DLR Kredit m.fl.
9.375
9.659
9.551
I alt
111.276
105.594
107.198
Værdipapirer og markedsrisiko
Banken værdiansætter sin beholdning af værdipapirer til
dagsværdi.
1.477 mio. kroner ultimo
september 2024 fordelt med 59 mio. kroner i børsnote-
rede aktier og investeringsforeningsbeviser samt 1.418
mio. kroner i sektoraktier m.v., primært i selskaberne DLR
Kredit, BI Holding og PRAS.
Obligationsbeholdningen udgjorde 7.201 mio. kroner pr.
30. september 2024, og størstedelen af beholdningen be-
stod af AAA-ratede danske realkreditobligationer.
Den samlede renterisiko, opgjort som resultatpåvirknin-
gen ved en 1%-points ændring i renteniveauet, udgjorde
0,8% af bankens kernekapital pr. 30. september 2024.
Bankens tabsrisiko, beregnet ud fra en Value-at-Risk-mo-
del opgjort med en 10 dages horisont og 99% sandsynlig-
hed, har i årets første 9 måneder været:
Value at Risk
Risiko i mio.
kroner
Risiko i % i forhold til
ultimo egenkapital
Højeste tabsrisiko
22,3
0,21
Mindste tabsrisiko
8,3
0,08
Gennemsnitlig tabsrisiko
14,6
0,14
Ultimo tabsrisiko
8,3
0,08
Bankens samlede markedsrisiko inden for renterisikoeks-
ponering, eksponering i børsnoterede aktier m.v. samt va-
lutaeksponering holdes fortsat på et moderat niveau, og
det er bankens politik at fortsætte dette.
Likviditet
Likviditetsmæssigt udgør bankens korte fundingforplig-
telser, som omfatter gæld til kreditinstitutter og udstedte
obligationer med en restløbetid på under 12 måneder, i alt
1,6 mia. kroner. Dette modsvares af korte likviditetsplace-
ringer i Danmarks Nationalbank, tilgodehavender hos kre-
ditinstitutter med en restløbetid på under 12 måneder og
børsnoterede værdipapirer på i alt 11,4 mia. kroner, såle-
des den samlede overdækning udgør 9,8 mia. kroner.
Bankens indlån (eksklusive puljeindlån) og egenkapital
oversteg bankens udlån med 4,3 mia. kroner pr. 30. sep-
tember 2024, og udlånsporteføljen er dermed mere end
fuldt finansieret af disse to poster. Hertil kommer, at en
del af udlånsporteføljen til vedvarende energiprojekter er
-to--finansieret hos KfW Bankengruppe, hvor-
for der likviditetsmæssigt kan ses bort fra et beløb på 0,7
mia. kroner.
Banken har i 2024 styrket likviditeten. Dels er der indgået
en låneaftale med Den Europæiske Investeringsbank på
100 mio. euro, og dels er der i årets første 9 måneder ind-
gået aftaler om nyudstedelser af Tier 2-kapital, non-pre-
ferred senior kapital og preferred senior kapital for mod-
værdien af i alt 1.986 mio. kroner. Endvidere henvises til
det
Likviditetsmæssigt skal banken overholde de to likvidi-
tetsnøgletal, LCR og NSFR, hvor lovgivningskravet for
begges vedkommende er minimum 100%.
Banken havde pr. 30. september 2024 et LCR-nøgletal på
213% og et NSFR-nøgletal på 118%. Banken opfylder der-
med lovgivningskravet for begge nøgletal med en god
margin.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 7
Ledelsesberetning
Kapitalforhold
Ved begyndelsen af 2024 udgjorde bankens egenkapital
10.451 mio. kroner. Hertil skal lægges periodens over-
skud og fratrækkes det udbetalte udbytte samt værdien
af tilbagekøbte egne aktier, hvorefter egenkapitalen ul-
timo september 2024 udgjorde 10.825 mio. kroner.
Ved opgørelsen af den egentlige kernekapital indgår den
løbende indtjening med 35%, ligesom der i 1. kvartal 2024
skete fradrag i den egentlige kernekapital af hele aktietil-
bagekøbsprogrammet på i alt 1.525 mio. kroner. Kapital-
procenterne vil således successivt blive forbedret i takt
med, at den løbende indtjening indregnes, dog med størst
effekt i 4. kvartal 2024.
Bankens samlede kapitalprocent og kernekapitalprocen-
ten udgjorde henholdsvis 18,8 og 15,6 ved udgangen af
september 2024.
Kapitalprocenter
30. sep.
2024
30. sep.
2023
31. dec.
2023
Egentlig kernekapitalprocent
15,6
17,6
18,9
Kernekapitalprocent
15,6
17,6
18,9
Samlet kapitalprocent
18,8
21,6
23,0
NEP-kapitalprocent
27,2
27,7
28,9
Kapitalprocenterne er påvirket af, at den del af aktietilba-
gekøbsprogrammet, der endnu ikke er tilbagekøbt, alle-
rede er fratrukket i kapitalen, og at banken, som det frem-
går ovenfor, kun kan medregne 35% af den løbende ind-
tjening i kapitalen. Korrigeret for disse to forhold ville ker-
nekapitalprocenten have udgjort 18,8% pr. 30. september
2024
Opgjort uden IFRS 9-overgangsordninger, som bortfalder
primo 2025, udgjorde bankens samlede kapitalprocent
18,4 og kernekapitalprocent 15,2 pr. 30. september 2024.
Ultimo september 2024 er det individuelle solvensbehov
opgjort til 8,9%.
Hertil kommer kapitalbevaringsbufferen på 2,5% og den
kontracykliske kapitalbuffer ligeledes på 2,5%.
Endelig medfører den sektorspecifikke systemiske buffer
et tillæg på 0,8%. Den sektorspecifikke systemiske buffer
for eksponeringer mod ejendomsselskaber, jf. efterføl-
gende, er aktiveret med en sats på 7%.
Ejendomsselskaber omfatter
Derudover und-
tages den del af eksponeringerne, som er pantesikret og
som ligger i belåningsgradsintervallet 0-15%, fra bereg-
ningen.
Det samlede krav til bankens kapitalgrundlag udgjorde
således 14,7% ultimo september 2024.
I december 2023 modtog banken fra Finanstilsynet et op-
dateret NEP-krav på 18,9% gældende fra primo 2024.
Samtidig meddelte Finanstilsynet banken et subordinati-
onskrav på 22,8%.
Subordinationskravet skal opfyldes med minimum non-
preferred senior kapital, mens forskellen mellem NEP-
kravet tillagt de kombinerede kapitalbufferkrav og subor-
dinationskravet kan opfyldes med preferred senior kapi-
tal.
Både NEP-kravet og subordinationskravet skal være op-
fyldt til enhver tid.
Til opfyldelse af NEP-kravet har banken over tid udstedt
non-preferred senior kapital. Ultimo september 2024 var
der udstedt non-preferred senior kapital for modværdien
af i alt 3,8 mia. kroner. Banken har i årets første 9 måne-
der indgået aftaler om nyudstedelser af non-preferred se-
nior kapital for modværdien af i alt 1.262 mio. kroner,
hvoraf modværdien af 330 mio. kroner dog først blev ud-
betalt primo oktober 2024.
Banken havde ultimo september 2024 udstedt preferred
senior kapital for modværdien af i alt 596 mio. kroner,
som overholder bestemmelserne for at kunne anvendes
til at dække forskellen mellem NEP-kravet tillagt de kom-
binerede kapitalbufferkrav og subordinationskravet.
Der henvises endvidere til side 16-17 i nærværende kvar-
talsrapport for diverse kapitaloplysninger.
Banken opererer med tre forskellige kapitalmålsætninger.
Kapitalmålsætningerne fastlægger, at den egentlige ker-
nekapitalprocent skal være minimum 13,5, den samlede
kapitalprocent minimum 17,0, og NEP-kapitalprocenten til
dækning af NEP-kravet er fastlagt til minimum 26,0 inklu-
sive kapitalbufferne.
Kapitalmålsætningerne skal være opfyldt ultimo året, idet
der hen over året kan være udsving i kapitalprocenterne.
Desuden har bestyrelsen fastlagt et internt mål for subor-
dinationskravet til minimum 25,5% inklusive kapitalbuf-
fere.
Banken udstedte den 31. juli 2024 Tier 2-kapital på 500
mio. kroner. Udstedelsen har en løbetid på 10,5 år med
første call (indfrielsesmulighed) efter 5,5 år. Renten på
udstedelsen er for hele løbetiden aftalt til en 3 måneders
Cibor-rente + en margin på 200 basispunkter og med ren-
tefastsættelse hver tredje måned. Udstedelsen er unote-
ret, og den blev gennemført som en private placement til
en institutionel investor.
Endvidere foretog banken - efter opnået tilladelse fra Fi-
nanstilsynet - førtidsindfrielse af Tier 2-kapital på 100
mio. euro den 22. august 2024.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 8
Ledelsesberetning
Både førtidsindfrielsen og udstedelsen skete som led i
bankens løbende kapitalplanlægning, herunder fremtidige
refinansieringer.
Banken forventer ikke at have et refinansieringskrav ved-
rørende non-preferred senior kapital og Tier 2-kapital i re-
sten af 2024.
Aktietilbagekøbsprogrammer og kapitalnedsættelse
Bankens ordinære generalforsamling afholdt den 28. fe-
bruar 2024 godkendte på ny den tidligere givne bemyndi-
gelse til bestyrelsen til inden for gældende lovgivning at
lade banken erhverve egne aktier inden for en samlet på-
lydende værdi af i alt 10% af bankens aktiekapital.
Det igangsatte aktietilbagekøbsprogram på i alt 1.525
mio. kroner forløber som planlagt. Aktietilbagekøbspro-
grammets del I på 750 mio. kroner blev afsluttet den 27.
juni 2024 med et tilbagekøb af i alt 631.900 stk. aktier.
Del II på 775 mio. kroner og med et maksimalt tilbagekøb
af 1.550.000 stk. aktier blev igangsat den 28. juni 2024,
og del II løber frem til den 27. januar 2025.
Der var pr. 30. september 2024 tilbagekøbt i alt 956.407
stk. aktier under programmet (del I og II), hvilket også
fremgår af nedenstående oversigt.
På generalforsamlingen blev det endvidere besluttet at
annullere de 784.600 stk. egne aktier, der blev tilbagekøbt
i løbet af 2023 og i begyndelsen af 2024. Kapitalnedsæt-
telsen blev endeligt gennemført i april 2024.
Den reelle aktiekapital udgjorde pr. 30. september 2024
således 25.750.332 kroner fordelt på aktier a nom. 1
krone, jf. efterfølgende:
Selskabskapital/
Antal aktier
Primo 2024
27.491.339
Kapitalnedsættelse ved annullering af egne ak-
tier, april 2024
-784.600
Antal aktier efter kapitalnedsættelsen
26.706.739
Tilbagekøbt under aktietilbagekøbsprogram på i
alt 1.525 mio. kroner pr. ultimo september 2024
-956.407
Reelt antal aktier pr. 30. september 2024
25.750.332
Tilsynsdiamanten
Banken følger den af Finanstilsynet udarbejdede Tilsyns-
diamant. Den indeholder fire pejlemærker med tilhørende
grænseværdier, som danske pengeinstitutter forventes at
overholde.
Tilsynsdiamantens pejlemærker og de tilhørende grænse-
værdier samt bankens nøgletal fremgår af nedenstående
tabel:
Pejlemærke
Grænse
3. kvt.
2024
3. kvt.
2023
2023
2022
Likviditetspejlemærke
>100%
194,6%
189,2%
224,9%
143,4%
Store eksponeringer
<175%
137,7%
126,2%
116,9%
118,0%
Udlånsvækst
<20%
9,4%
2,6%
5,0%
17,5%
Ejendomseksponering
<25%
19,1%
22,1%
21,1%
20,0%
Ringkjøbing Landbobank overholder, som det fremgår af
ovenstående, alle fire gældende grænseværdier med en
god margin.
Finansiel rating og ESG-rating
Banken er rated af det internationale ratingbureau
.
Ratings genbekræftede den 11. juni 2024 karak-
med stabilt outlook for både den langsigtede
indlåns-rating og for den langsigtede issuer rating.
På ESG-området er banken blandt andet rated af MSCI,
der er et af verdens mest anvendte ESG-ratingbureauer.
Her blev bankens rating genbekræftet den 29. maj 2024
med -
Image-undersøgelse
Begge bankens brands er placeret i toppen i Voxmeters
årlige Image- & Omdømme-rapport, som blev offentlig-
gjort i september måned -
-brandet og en sjette
-brandet.
Analysen er baseret på 20 imageparametre og hele
39.000 respondentinterviews.
Resultatforventninger for 2024
Den 17. januar 2024 udmeldte banken sine initiale resul-
tatforventninger for 2024, og disse udgjorde et resultat
efter skat i intervallet 1,8-2,2 mia. kroner.
Med baggrund i en fortsat god kreditkvalitet samt et tabs-
og nedskrivningsniveau, som har udviklet sig bedre end
oprindeligt budgetteret for 2024, og som forventes at fort-
sætte resten af året, opjusterede banken den 7. august
2024 forventningerne til et resultat efter skat for 2024 til
intervallet 2,0-2,35 mia. kroner. Forventningerne er for-
bundet med usikkerhed og afhænger af udviklingen på de
finansielle markeder og i de makroøkonomiske forhold.
Med et realiseret resultat efter skat for 1.-3. kvartal 2024
på 1,77 mia. kroner præciseres resultatforventningerne
for 2024 til toppen af det opjusterede interval.
Regnskabspraksis
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til
den aflagte og reviderede årsrapport for 2023.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 9
Kvartalsoversigter
De efterfølgende sider indeholder kvartalsoversigter, som bl.a. omfatter basisresultat, resultat efter skat, balanceposter og eventualforpligtelser samt kapitalopgørelse.
Basisresultat
(Mio. kr.)
3. kvt.
2024
2. kvt.
2024
1. kvt.
2024
4. kvt.
2023
3. kvt.
2023
2. kvt.
2023
1. kvt.
2023
4. kvt.
2022
3. kvt.
2022
2. kvt.
2022
1. kvt.
2022
4. kvt.
2021
3. kvt.
2021
2. kvt.
2021
1. kvt.
2021
4. kvt.
2020
3. kvt.
2020
2. kvt.
2020
1. kvt.
2020
Netto renteindtægter
678
677
691
717
686
652
561
511
410
390
366
355
336
327
325
321
319
311
305
Netto gebyrer og provision
ekskl. værdipapirhandel
212
208
200
207
193
193
185
190
199
196
199
182
170
166
159
156
147
136
152
Indtjening fra sektoraktier m.v.
58
61
67
60
47
45
41
46
38
41
44
47
49
43
40
43
38
35
35
Valutaindtjening
20
21
23
20
18
19
20
17
18
16
15
15
14
13
16
13
9
9
10
Andre driftsindtægter
4
3
0
1
5
0
0
1
0
0
1
0
0
1
4
1
0
1
0
Basisindtjening ekskl. værdipapirhandel
972
970
981
1.005
949
909
807
765
665
643
625
599
569
550
544
534
513
492
502
Værdipapirhandel
44
41
59
38
40
38
42
34
40
41
49
52
34
29
56
32
39
28
39
Basisindtjening i alt
1.016
1.011
1.040
1.043
989
947
849
799
705
684
674
651
603
579
600
566
552
520
541
Udgifter til personale og administration
237
255
241
248
231
238
222
229
214
221
207
206
191
195
198
206
179
190
191
Af- og nedskrivninger, materielle aktiver
14
3
3
5
3
3
3
5
3
4
1
9
3
4
3
4
5
2
3
Andre driftsudgifter
2
3
3
2
3
3
2
2
2
1
2
2
2
2
2
2
2
0
4
Udgifter m.v. i alt
253
261
247
255
237
244
227
236
219
226
210
217
196
201
203
212
186
192
198
Basisresultat før nedskrivninger
763
750
793
788
752
703
622
563
486
458
464
434
407
378
397
354
366
328
343
Nedskrivninger på udlån m.v.
+1
+1
0
0
0
0
-1
0
0
-1
-1
-7
-13
-19
-29
-38
-44
-66
-75
Basisresultat
764
751
793
788
752
703
621
563
486
457
463
427
394
359
368
316
322
262
268
Beholdningsresultat m.v.
+26
+7
+23
+29
-8
-7
-21
+11
-61
-10
-9
+11
-1
+7
-10
+15
+17
+29
-70
Af- og nedskrivninger, immaterielle aktiver
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
4
4
4
4
3
4
4
Resultat før skat
785
753
811
812
739
691
595
569
420
442
449
433
389
362
354
327
336
287
194
Skat
196
188
195
198
178
166
140
110
91
94
90
79
87
71
72
64
64
60
36
Resultat efter skat
589
565
616
614
561
525
455
459
329
348
359
354
302
291
282
263
272
227
158
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 10
Kvartalsoversigter
Balanceposter og eventualforpligtelser
(Mio. kr.)
Ultimo
3. kvt.
2024
Ultimo
2. kvt.
2024
Ultimo
1. kvt.
2024
Ultimo
4. kvt.
2023
Ultimo
3. kvt.
2023
Ultimo
2. kvt.
2023
Ultimo
1. kvt.
2023
Ultimo
4. kvt.
2022
Ultimo
3. kvt.
2022
Ultimo
2. kvt.
2022
Ultimo
1. kvt.
2022
Ultimo
4. kvt.
2021
Ultimo
3. kvt.
2021
Ultimo
2. kvt.
2021
Ultimo
1. kvt.
2021
Ultimo
4. kvt.
2020
Ultimo
3. kvt.
2020
Ultimo
2. kvt.
2020
Ultimo
1. kvt.
2020
Udlån
53.887
52.535
51.417
50.881
49.590
49.996
48.842
48.342
48.052
46.681
43.352
41.179
38.849
37.268
37.210
36.241
35.479
35.260
36.130
Indlån inkl. puljeordninger
54.238
53.818
52.824
52.626
52.216
50.799
48.786
48.700
47.637
46.144
42.599
43.740
41.475
41.376
41.766
39.639
39.204
39.670
37.051
Egenkapital
10.825
10.593
10.460
10.451
10.042
9.647
9.310
9.295
9.009
8.864
8.671
8.723
8.563
8.333
8.132
8.146
7.884
7.612
7.380
Balancesum
75.531
75.616
73.438
73.520
73.254
71.012
69.649
68.980
67.463
65.226
60.157
60.357
57.562
57.123
56.845
54.862
53.956
53.984
51.531
Eventualforpligtelser
6.941
7.090
6.533
6.465
6.780
7.216
6.993
7.570
8.998
11.244
12.432
10.270
10.886
11.811
10.370
9.812
9.590
9.379
9.992
Kapitalopgørelse
(Mio. kr.)
Egentlig kernekapital
8.113
7.917
7.610
9.225
8.391
8.408
7.951
8.154
7.532
7.720
7.471
7.632
7.255
7.274
7.122
7.277
7.049
6.973
6.109
Kernekapital
8.113
7.917
7.610
9.225
8.391
8.408
7.951
8.154
7.532
7.720
7.471
7.632
7.255
7.274
7.122
7.277
7.049
6.973
6.109
Kapitalgrundlag
9.783
9.849
9.533
11.188
10.314
9.847
9.894
10.107
9.499
9.730
9.476
9.635
8.743
8.763
8.614
8.774
8.553
8.507
8.009
NEP-kapitalgrundlag
14.202
14.231
13.454
14.097
13.202
13.113
13.411
13.533
12.937
13.183
12.445
12.033
11.167
11.596
10.837
11.112
11.587
11.580
10.985
Samlet risikoeksponering
52.150
50.968
49.648
48.733
47.706
47.627
47.043
46.855
47.326
46.940
44.880
43.285
41.729
41.063
42.271
41.561
39.682
38.900
41.444
(Procent)
Egentlig kernekapital-
procent
15,6
15,5
15,3
18,9
17,6
17,7
16,9
17,4
15,9
16,4
16,6
17,6
17,4
17,7
16,8
17,5
17,8
17,9
14,7
Kernekapitalprocent
15,6
15,5
15,3
18,9
17,6
17,7
16,9
17,4
15,9
16,4
16,6
17,6
17,4
17,7
16,8
17,5
17,8
17,9
14,7
Samlet kapitalprocent
18,8
19,3
19,2
23,0
21,6
20,7
21,0
21,6
20,1
20,7
21,1
22,3
21,0
21,3
20,4
21,1
21,6
21,9
19,3
NEP-kapitalprocent
27,2
28,0
27,1
28,9
27,7
27,5
28,5
28,9
27,3
28,1
27,7
27,8
26,8
28,2
25,6
26,7
29,2
29,8
26,5
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 11
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
Note
nr.
1/1-30/9
2024
1.000 kr.
1/1-30/9
2023
1.000 kr.
1/1-31/12
2023
1.000 kr.
1
Renteindtægter
2.868.210
2.360.160
3.325.508
2
Renteudgifter
831.868
521.551
785.976
Netto renteindtægter
2.036.342
1.838.609
2.539.532
Udbytte af aktier m.v.
118.626
90.166
90.214
3
Gebyrer og provisionsindtægter
841.231
759.060
1.029.411
3
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
78.141
68.145
93.419
Netto rente- og gebyrindtægter
2.918.058
2.619.690
3.565.738
4
Kursreguleringer
+197.541
+128.058
+253.354
Andre driftsindtægter
7.208
4.865
5.829
5,6
Udgifter til personale og administration
732.855
690.877
939.121
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
34.321
23.622
33.377
Andre driftsudgifter
8.001
7.452
10.044
7,11
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
+1.755
-5.697
-5.792
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede
virksomheder
0
0
+84
Resultat før skat
2.349.385
2.024.965
2.836.671
8
Skat
579.629
483.710
681.449
Resultat efter skat
1.769.756
1.541.255
2.155.222
Anden totalindkomst
0
0
0
Periodens totalindkomst
1.769.756
1.541.255
2.155.222
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 12
Basisresultat
Note
nr.
1/1-30/9
2024
1.000 kr.
1/1-30/9
2023
1.000 kr.
1/1-31/12
2023
1.000 kr.
Netto renteindtægter
2.045.825
1.899.241
2.615.661
3
Netto gebyrer og provisionsindtægter ekskl. værdipapirhandel
619.610
570.982
777.611
Indtjening fra sektoraktier m.v.
185.909
132.828
192.974
3
Valutaindtjening
64.647
56.912
77.192
Andre driftsindtægter
7.208
4.865
5.829
Basisindtjening ekskl. værdipapirhandel i alt
2.923.199
2.664.828
3.669.267
3
Værdipapirhandel
143.480
119.933
158.381
Basisindtjening i alt
3.066.679
2.784.761
3.827.648
5,6
Udgifter til personale og administration
732.855
690.877
939.121
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver
19.690
8.990
13.868
Andre driftsudgifter
8.001
7.452
10.044
Udgifter m.v. i alt
760.546
707.319
963.033
Basisresultat før nedskrivninger på udlån
2.306.133
2.077.442
2.864.615
7
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
+1.755
-1.191
-1.286
Basisresultat
2.307.888
2.076.251
2.863.329
Beholdningsresultat m.v.
+56.129
-36.654
-7.149
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
14.632
14.632
19.509
Resultat før skat
2.349.385
2.024.965
2.836.671
8
Skat
579.629
483.710
681.449
Resultat efter skat
1.769.756
1.541.255
2.155.222
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 13
Balance
Note
nr.
30. sep.
2024
1.000 kr.
30. sep.
2023
1.000 kr.
31. dec.
2023
1.000 kr.
Aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
3.613.873
5.223.795
4.913.795
9
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
482.611
448.288
243.490
10,11,12
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt
53.887.132
49.589.602
50.880.954
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
53.160.204
48.668.196
50.071.202
Vindmølleudlån m.v. med direkte funding
726.928
921.406
809.752
13
Obligationer til dagsværdi
7.201.461
9.012.732
8.126.555
14
Aktier m.v.
1.477.121
1.418.078
1.470.945
Kapitalandele i associerede virksomheder
485
481
485
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
12.063
11.982
12.063
15
Aktiver tilknyttet puljeordninger
6.864.764
5.385.889
5.845.400
16
Immaterielle aktiver
997.529
1.028.531
1.012.161
Grunde og bygninger i alt
202.381
216.744
214.031
Investeringsejendomme
829
3.667
3.667
Domicilejendomme
189.760
196.101
194.684
Domicilejendomme (leasing)
11.792
16.976
15.680
Øvrige materielle aktiver
16.896
14.778
16.140
Aktuelle skatteaktiver
0
0
42.753
Udskudte skatteaktiver
23.746
53.573
20.006
Aktiver i midlertidig besiddelse
100
4.250
350
Andre aktiver
731.631
827.170
702.186
Periodeafgrænsningsposter
18.742
18.557
18.326
Aktiver i alt
75.530.535
73.254.450
73.519.640
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 14
Balance
Note
nr.
30. sep.
2024
1.000 kr.
30. sep.
2023
1.000 kr.
31. dec.
2023
1.000 kr.
Passiver
17
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
2.217.957
2.470.752
2.209.887
Indlån og anden gæld i alt
54.237.697
52.215.585
52.626.495
18
Indlån og anden gæld
47.372.933
46.829.696
46.781.095
15
Indlån i puljeordninger
6.864.764
5.385.889
5.845.400
19
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
5.124.903
4.984.750
5.063.778
Preferred senior kapital
1.380.669
2.230.209
2.251.655
Non-preferred senior kapital
3.744.234
2.754.541
2.812.123
Aktuelle skatteforpligtelser
454.345
441.753
0
Andre passiver
804.794
979.441
1.042.253
Periodeafgrænsningsposter
37
366
240
Gæld i alt
62.839.733
61.092.647
60.942.653
11
Hensættelser til tab på garantier
47.921
58.778
60.025
11
Andre hensatte forpligtelser
22.790
22.082
26.648
Hensatte forpligtelser i alt
70.711
80.860
86.673
Supplerende kapital
1.795.222
2.039.020
2.039.110
20
Efterstillede kapitalindskud i alt
1.795.222
2.039.020
2.039.110
21
Selskabskapital
26.707
27.491
27.491
Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode
475
391
475
Overført overskud
10.797.687
10.014.041
10.146.325
Foreslået udbytte m.v.
-
-
276.913
Egenkapital i alt
10.824.869
10.041.923
10.451.204
Passiver i alt
75.530.535
73.254.450
73.519.640
22
Egne kapitalandele
23
Eventualforpligtelser m.v.
24
Aktiver stillet som sikkerhed
Kreditrisiko
25
Udlån og garantier i pct. fordelt på sektorer og brancher
26
Udlån, garantier og uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn fordelt på kreditkvalitet og stadier i IFRS 9
(før nedskrivninger og hensættelser) samt nedskrivninger fordelt på stadier
27
Diverse oplysninger
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 15
Egenkapitalopgørelse
1.000 kr.
Aktie-
kapital
Reserve for
nettoopskrivning
efter den indre
værdis metode
Overført
overskud
Foreslået
udbytte
m.v.
Egenkapital
i alt
Pr. 30. september 2024:
Egenkapital ved foregående regnskabsårs
afslutning
27.491
475
10.146.325
276.913
10.451.204
Totalindkomst
Periodens resultat
1.769.756
1.769.756
Totalindkomst i alt
0
0
1.769.756
0
1.769.756
Transaktioner med aktionærer
Nedsættelse af selskabskapital
-784
784
0
Udbetalt udbytte m.v.
-276.913
-276.913
Modtaget udbytte af egne aktier
9.193
9.193
Køb af egne aktier
-1.918.023
-1.918.023
Salg af egne aktier
763.280
763.280
Øvrige egenkapitalposteringer (medarbejderaktier)
26.372
26.372
Transaktioner med aktionærer i alt
-784
0
-1.118.394
-276.913
-1.396.091
Egenkapital på balancetidspunktet
26.707
475
10.797.687
0
10.824.869
Pr. 30. september 2023:
Egenkapital ved foregående regnskabsårs
afslutning
28.380
391
9.065.333
200.658
9.294.762
Totalindkomst
Periodens resultat
1.541.255
1.541.255
Totalindkomst i alt
0
0
1.541.255
0
1.541.255
Transaktioner med aktionærer
Nedsættelse af selskabskapital
-889
889
0
Udbetalt udbytte m.v.
-200.658
-200.658
Modtaget udbytte af egne aktier
6.714
6.714
Køb af egne aktier
-1.422.894
-1.422.894
Salg af egne aktier
804.959
804.959
Øvrige egenkapitalposteringer (medarbejderaktier)
17.785
17.785
Transaktioner med aktionærer i alt
-889
0
-592.547
-200.658
-794.094
Egenkapital på balancetidspunktet
27.491
391
10.014.041
0
10.041.923
Pr. 31. december 2023:
Egenkapital ved foregående regnskabsårs
afslutning
28.380
391
9.065.333
200.658
9.294.762
Totalindkomst
Årets resultat
84
1.878.225
276.913
2.155.222
Totalindkomst i alt
0
84
1.878.225
276.913
2.155.222
Transaktioner med aktionærer
Nedsættelse af selskabskapital
-889
889
0
Udbetalt udbytte m.v.
-200.658
-200.658
Modtaget udbytte af egne aktier
6.714
6.714
Køb af egne aktier
-1.801.436
-1.801.436
Salg af egne aktier
973.032
973.032
Øvrige egenkapitalposteringer (medarbejderaktier)
23.568
23.568
Transaktioner med aktionærer i alt
-889
0
-797.233
-200.658
-998.780
Egenkapital på balancetidspunktet
27.491
475
10.146.325
276.913
10.451.204
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 16
Kapitalopgørelse
30. september
2024
1.000 kr.
30. september
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
Kreditrisiko
45.081.217
41.472.097
41.658.951
Markedsrisiko
1.527.724
1.705.130
1.532.667
Operationel risiko
5.541.119
4.528.649
5.541.119
Samlet risikoeksponering
52.150.060
47.705.876
48.732.737
Egenkapital
10.824.869
10.041.923
10.451.204
Foreslået udbytte m.v.
-
-
-276.913
Fradrag for forventet udlodning
-1.150.341
-269.719
-
Tillæg for anvendt overgangsordning vedrørende IFRS 9
212.010
324.415
359.171
Fradrag for utilstrækkelig dækning af nødlidende eksponeringer
-22.320
-21.158
-5.680
Fradrag for summen af kapitalandele m.v. over 10%
-266.357
-275.302
-188.016
Fradrag for forsigtig værdiansættelse
-16.187
-16.674
-16.095
Fradrag for immaterielle aktiver
-997.529
-1.028.531
-1.012.161
Udskudt skat på immaterielle aktiver
12.761
15.649
15.629
Udskudt skat på materielle aktiver m.v.
-36.507
-69.222
-35.635
Fradrag for ramme til aktietilbagekøbsprogram
-1.525.000
-770.000
-770.000
Aktuel udnyttelse af ramme til aktietilbagekøbsprogram
1.113.316
544.940
749.299
Fradrag for handelsramme til egne aktier
-15.000
-55.000
-15.000
Aktuel udnyttelse af handelsramme til egne aktier
344
408
0
Fradrag for indirekte ejerskab af egne aktier
-21.320
-30.778
-30.623
Egentlig kernekapital
8.112.739
8.390.951
9.225.180
Kernekapital
8.112.739
8.390.951
9.225.180
Supplerende kapital
1.795.222
2.040.715
2.040.628
Fradrag for summen af kapitalandele m.v. over 10%
-124.943
-117.436
-78.297
Kapitalgrundlag
9.783.018
10.314.230
11.187.511
Kontraktuel senior funding
596.472
-
-
Non-preferred senior kapital
3.822.707
2.887.918
2.909.546
NEP-kapitalgrundlag
14.202.197
13.202.148
14.097.057
Egentlig kernekapitalprocent (%)
15,6
17,6
18,9
Kernekapitalprocent (%)
15,6
17,6
18,9
Samlet kapitalprocent (%)
18,8
21,6
23,0
NEP-kapitalprocent (%)
27,2
27,7
28,9
Kapitalkrav efter søjle I
4.172.005
3.816.470
3.898.619
Individuelt solvensbehov (%)
8,9
9,0
9,0
Kapitalbevaringsbuffer (%)
2,5
2,5
2,5
Kontracyklisk kapitalbuffer (%)
2,5
2,4
2,5
Sektorspecifik systemisk buffer (%)
0,8
-
-
Samlet krav til kapitalgrundlag (%)
14,7
13,9
14,0
Overdækning i %-point i forhold til individuelt solvensbehov
9,9
12,6
14,0
Overdækning i %-point i forhold til samlet krav til kapitalgrundlag
4,1
7,7
9,0
Subordinationskrav (%) - fastsat af Finanstilsynet
22,8
-
-
Overdækning i %-point i forhold til subordinationskravet
4,4
-
-
NEP-krav (%) - fastsat af Finanstilsynet
18,9
17,9
17,9
Overdækning i %-point i forhold til NEP-kravet
8,3
9,8
11,0
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 17
Kapitalopgørelse
Finanstilsynet fastsætter én gang årligt krav til omfanget af subordinerede passiver og nedskrivningsegnede passiver for
danske institutter, herunder Ringkjøbing Landbobank. For bankens vedkommende var der for første gang forskel på de to
krav ved fastlæggelsen pr. 1. januar 2024.
Kravet til subordinerede passiver og nedskrivningsegnede passiver er pr. 1. januar 2024 henholdsvis 22,8 % og 18,9 % af de
risikovægtede eksponeringer og kan opgøres således:
Subordinerede
passiver
Nedskrivningsegnede
passiver
pct.
mio. kr.
pct.
mio. kr.
30. september 2024
Risikovægtede eksponeringer
52.150.060
52.150.060
Kapitalkrav
22,8%
11.890.214
18,9%
9.856.361
Bufferkrav
-
-
5,8%
3.011.993
Samlet kapitalkrav
22,8%
11.890.214
24,7%
12.868.355
Kapitalgrundlag
9.783.018
9.783.018
Non-preferred senior kapital
3.822.707
3.822.707
Preferred senior kapital
-
596.472
Dækning i alt
26,1%
13.605.725
27,2%
14.202.197
Beregnet overdækning
3,3%
1.715.511
2,5%
1.321.132
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 18
Noter
Note
nr.
1/1-30/9
2024
1.000 kr.
1/1-30/9
2023
1.000 kr.
1/1-31/12
2023
1.000 kr.
1
Renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker - netto
112.556
79.521
121.484
Udlån og andre tilgodehavender
2.563.551
2.155.547
3.008.420
Underkurs - amortisering af overtagne udlån m.v.
0
4.506
4.506
Udlån - renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-44.302
-47.536
-63.594
Obligationer - netto
229.176
159.523
235.514
Afledte finansielle instrumenter i alt - netto
7.229
8.288
18.614
Heraf valutakontrakter - netto
-9.732
7.306
8.251
Heraf rentekontrakter - netto
16.961
982
10.363
Øvrige renteindtægter
0
311
564
Renteindtægter i alt
2.868.210
2.360.160
3.325.508
Heraf renteindtægter fra tilbagekøbsaftaler mod sikkerhed/reverseforret-
3.130
3.731
5.800
2
Renteudgifter
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker - netto
12.306
28.234
36.453
Indlån og anden gæld - netto
562.176
303.890
476.184
Udstedte obligationer
168.828
124.766
177.930
Efterstillede kapitalindskud
88.030
64.406
94.645
Øvrige renteudgifter
528
255
764
Renteudgifter i alt
831.868
521.551
785.976
3
Brutto gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirhandel
155.072
130.012
171.585
Formuepleje og depoter
191.449
170.554
233.776
Betalingsformidling
140.057
129.173
176.097
Lånesagsgebyrer
57.643
60.131
86.870
Garantiprovision og realkreditprovision m.v.
205.333
185.436
248.293
Pensions- og forsikringsprovisioner
61.657
56.692
76.795
Øvrige gebyrer og provisioner
30.020
27.062
35.995
Brutto gebyrer og provisionsindtægter i alt
841.231
759.060
1.029.411
Netto gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirhandel
143.480
119.933
158.381
Formuepleje og depoter
178.053
159.172
218.334
Betalingsformidling
98.900
91.837
125.794
Lånesagsgebyrer
51.075
54.546
79.078
Garantiprovision og realkreditprovision m.v.
205.333
185.436
248.293
Pensions- og forsikringsprovisioner
61.657
56.692
76.795
Øvrige gebyrer og provisioner
24.592
23.299
29.317
Netto gebyrer og provisionsindtægter i alt
763.090
690.915
935.992
Valutaindtjening
64.647
56.912
77.192
Netto gebyrer, provisionsindtægter og valutaindtjening i alt
827.737
747.827
1.013.184
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 19
Noter
Note
nr.
1/1-30/9
2024
1.000 kr.
1/1-30/9
2023
1.000 kr.
1/1-31/12
2023
1.000 kr.
4
Kursreguleringer
Andre udlån og tilgodehavender
1.161
-804
8.835
Obligationer
74.013
27.194
107.217
Aktier m.v.
77.829
46.826
110.006
Investeringsejendomme
6.112
0
0
Valuta
64.647
56.912
77.192
Afledte finansielle instrumenter i alt
7.288
13.357
18.468
Heraf valutakontrakter
17.920
-10.832
24.727
Heraf rentekontrakter
-10.631
24.188
-6.261
Heraf aktiekontrakter
-1
1
2
Aktiver tilknyttet puljeordninger
551.796
189.496
507.479
Indlån i puljeordninger
-551.796
-189.496
-507.479
Udstedte obligationer m.v.
-25.540
-10.169
-58.354
Gæld til kreditinstitutter
-7.969
-5.258
-10.010
Kursreguleringer i alt
197.541
128.058
253.354
Heraf udgør kursregulering til dagsværdisikring nedenstående og
fordeler sig således:
Andre udlån og tilgodehavender
1.197
766
10.445
Obligationer
617
-545
8.172
Valutakontrakter
19.824
-11.520
27.868
Rentekontrakter
11.871
26.726
21.878
Udstedte obligationer m.v.
-25.540
-10.169
58.353
Gæld til kreditinstitutter
-7.969
-5.258
-10.010
Resultateffekt af regnskabsmæssig sikring i alt
0
0
0
5
Udgifter til personale og administration
Lønninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repræsentantskab i alt
20.316
19.963
28.411
Direktion
17.760
17.383
21.768
Bestyrelse
2.545
2.580
5.665
Repræsentantskab
11
0
978
Personaleudgifter i alt
420.259
382.870
528.580
Lønninger
320.629
290.460
406.093
Pensioner
36.656
34.595
46.464
Udgifter til social sikring
4.658
5.080
6.053
Personaleantalsafhængige omkostninger
58.316
52.735
69.970
Øvrige administrationsudgifter
292.280
288.044
382.130
Udgifter til personale og administration i alt
732.855
690.877
939.121
6
Antal fuldtidsbeskæftigede
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i perioden omregnet til
fuldtidsbeskæftigede har andraget
663
650
653
Antal fuldtidsbeskæftigede ultimo perioden
663
663
661
7
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Nettoændringer i nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
samt hensættelser til tab på garantier og uudnyttede kreditfaciliteter
73.046
55.936
32.418
Faktisk realiserede nettotab
-30.499
-2.703
36.968
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-44.302
-47.536
-63.594
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. i alt
-1.755
5.697
5.792
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 20
Noter
Note
nr.
1/1-30/9
2024
1.000 kr.
1/1-30/9
2023
1.000 kr.
1/1-31/12
2023
1.000 kr.
8
Skat
Beregnet skat af årets indkomst
583.370
514.106
675.491
Regulering af udskudt skat
-3.741
-28.892
3.643
Effekt på udskudt skat af ændring af skatteprocent
0
-1.648
-616
Regulering af skat vedrørende tidligere år
0
144
2.931
Skat i alt
579.629
483.710
681.449
Effektiv skatteprocent (pct.):
Bankens aktuelle skatteprocent
22,0
22,0
22,0
Faktorforhøjelse (ekstraskat på finansielle virksomheder)
4,0
3,2
3,2
Ikke-skattepligtige indtægter og ikke-fradragsberettigede omkostninger*
-1,3
-1,2
-1,3
Effekt af ændring af skatteprocent
0
-0,1
0,0
Regulering vedrørende tidligere år m.v.
0
0,0
0,1
Effektiv skatteprocent i alt
24,7
23,9
24,0
* Består primært af kursregulering af og udbytte fra sektoraktier.
30. september
2024
30. september
2023
31. december
2023
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
9
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Anfordring
482.611
448.288
243.490
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt
482.611
448.288
243.490
10
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
Anfordring
10.924.034
8.508.441
7.978.024
Til og med 3 måneder
2.911.429
3.448.848
2.968.599
Over 3 måneder og til og med 1 år
8.895.442
8.717.069
10.578.051
Over 1 år og til og med 5 år
13.606.068
12.321.637
12.396.714
Over 5 år
17.550.159
16.593.607
16.959.566
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt
53.887.132
49.589.602
50.880.954
Heraf tilbagekøbsaftaler mod sikkerhed/reverseforretninger
20.263
367.835
145.682
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 21
Noter
Note
nr.
11
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på
garantier og uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
Nedskrivninger og hensættelser - opdelt i stadier
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
I alt
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
Pr. 30. september 2024
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
450.287
1.138.541
748.096
2.336.924
Garantier
5.532
10.680
31.709
47.921
Uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
9.793
12.990
7
22.790
Nedskrivninger og hensættelser i stadier i alt
465.612
1.162.211
779.812
2.407.635
Heraf ledelsesmæssige skøn
306.674
514.615
181.116
1.002.405
Pr. 30. september 2023
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
254.543
1.078.371
944.333
2.277.247
Garantier
4.787
12.642
41.349
58.778
Uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
9.104
12.978
0
22.082
Nedskrivninger og hensættelser i stadier i alt
268.434
1.103.991
985.682
2.358.107
Heraf ledelsesmæssige skøn
129.792
472.813
274.037
876.642
Pr. 31. december 2023
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
381.396
1.034.615
831.905
2.247.916
Garantier
5.336
13.548
41.141
60.025
Uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn
12.519
14.129
0
26.648
Nedskrivninger og hensættelser i stadier i alt
399.251
1.062.292
873.046
2.334.589
Heraf ledelsesmæssige skøn
257.186
493.756
199.026
949.968
30. september
2024
30. september
2023
31. december
2023
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
I ovenstående indgår stadie 3-nedskrivninger og -hensættelser overtaget
fra Nordjyske Bank med følgende:
Akkumulerede stadie 3-nedskrivninger og -hensættelser ved forudgående
regnskabsårs afslutning
100.852
155.343
155.343
Ændring i perioden
-19.786
-32.756
-54.491
Overtagne stadie 3-nedskrivninger og -hensættelser i alt
81.066
122.587
100.852
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 22
Noter
Note
nr.
11
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på
garantier og uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn - fortsat
Nedskrivninger og hensættelser
Resultatførte
nedskrivnin-
ger m.v.
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
I alt
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
Pr. 30. september 2024
Nedskrivninger og hensættelser ved
forudgående regnskabsårs afslutning
399.251
1.062.292
873.046
2.334.589
-
Nedskrivninger og hensættelser vedr. nye
eksponeringer i perioden, herunder nye konti
til eksisterende kunder
105.899
67.056
64.319
237.274
237.274
Tilbageførte nedskrivninger og hensættelser
vedrørende indfriede konti
-63.150
-149.654
-116.326
-329.130
-329.130
Vandring til stadie 1 af primonedskrivninger
og -hensættelser
193.150
-173.519
-19.631
0
-
Vandring til stadie 2 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-17.790
93.712
-75.922
0
-
Vandring til stadie 3 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-1.570
-35.510
37.080
0
-
Nedskrivninger og hensættelser i året som
følge af ændring i kreditrisiko
-150.178
297.834
39.988
187.644
187.644
Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt
-
-
-22.742
-22.742
-
Tabt, ikke tidligere nedskrevet
-
-
-
-
5.311
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
-
-
-
-
-58.552
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-
-
-
-
-44.302
Nedskrivninger og hensættelser i alt
465.612
1.162.211
779.812
2.407.635
-1.755
Heraf vedrørende kreditinstitutter m.v.
865
0
0
865
272
Pr. 30. september 2023
Nedskrivninger og hensættelser ved
forudgående regnskabsårs afslutning
226.760
1.040.582
1.034.829
2.302.171
-
Nedskrivninger og hensættelser vedr. nye
eksponeringer i perioden, herunder nye konti
til eksisterende kunder
67.139
59.499
83.387
210.025
210.025
Tilbageførte nedskrivninger og hensættelser
vedrørende indfriede konti
-40.381
-132.665
-73.808
-246.854
-246.854
Vandring til stadie 1 af primonedskrivninger
og -hensættelser
207.391
-200.799
-6.592
0
-
Vandring til stadie 2 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-11.835
49.142
-37.307
0
-
Vandring til stadie 3 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-315
-20.758
21.073
0
-
Nedskrivninger og hensættelser i året som
følge af ændring i kreditrisiko
-180.325
308.990
-8.813
119.852
119.852
Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt
-
-
-27.087
-27.087
-
Tabt, ikke tidligere nedskrevet
-
-
-
-
4.871
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
-
-
-
-
-34.661
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-
-
-
-
-47.536
Nedskrivninger og hensættelser i alt
268.434
1.103.991
985.682
2.358.107
5.697
Heraf vedrørende kreditinstitutter m.v.
755
0
0
755
364
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 23
Noter
Note
nr.
11
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på
garantier og uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn - fortsat
Nedskrivninger og hensættelser - fortsat
Resultatførte
nedskrivnin-
ger m.v.
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
I alt
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
Pr. 31. december 2023
Nedskrivninger og hensættelser ved
forudgående regnskabsårs afslutning
226.760
1.040.582
1.034.829
2.302.171
-
Nedskrivninger og hensættelser vedr. nye
eksponeringer i perioden, herunder nye konti
til eksisterende kunder
115.671
75.989
86.003
277.663
277.663
Tilbageførte nedskrivninger og hensættelser
vedrørende indfriede konti
-51.074
-169.305
-72.303
-292.682
-292.682
Vandring til stadie 1 af primonedskrivninger
og -hensættelser
236.583
-233.187
-3.396
0
-
Vandring til stadie 2 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-14.914
68.415
-53.501
0
-
Vandring til stadie 3 af primonedskrivninger
og -hensættelser
-361
-51.408
51.769
0
-
Nedskrivninger og hensættelser i året som
følge af ændring i kreditrisiko
-113.414
331.206
-106.475
111.317
111.317
Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt
-
-
-63.880
-63.880
-
Tabt, ikke tidligere nedskrevet
-
-
-
-
9.305
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
-
-
-
-
-36.217
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-
-
-
-
-63.594
Nedskrivninger og hensættelser i alt
399.251
1.062.292
873.046
2.334.589
5.792
Heraf vedrørende kreditinstitutter m.v.
593
0
0
593
202
30. september
2024
1.000 kr.
30. september
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
12
Standset renteberegning
Udlån og andre tilgodehavender med standset renteberegning udgør på
balancetidspunktet
66.870
147.926
119.789
13
Obligationer til dagsværdi
Statsobligationer
0
611.194
367.089
Realkreditobligationer
5.329.846
7.166.598
6.246.164
Andre obligationer
1.871.615
1.234.940
1.513.302
Obligationer til dagsværdi i alt
7.201.461
9.012.732
8.126.555
Obligationer til dagsværdi fordelt efter ratingklasser
Procent
Procent
Procent
Aaa/AAA
74
86
82
A1/A+
2
0
1
A2/A
4
1
1
A3/A-
4
4
3
Baa1/BBB+
0
0
1
Baa2/BBB
4
2
2
Ikke rated
12
7
10
I alt
100
100
100
en
udstedelse har flere ratings, er den laveste anvendt.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 24
Noter
Note
nr.
30. september
2024
1.000 kr.
30. september
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
14
Aktier m.v.
Børsnoterede på Nasdaq Copenhagen
49.930
52.666
45.377
Investeringsforeningsbeviser
8.773
7.651
8.911
Unoterede aktier optaget til dagsværdi
11.339
8.678
11.339
Sektoraktier optaget til dagsværdi
1.407.079
1.349.083
1.405.318
Aktier m.v. i alt
1.477.121
1.418.078
1.470.945
15
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Kontantindeståender
17.575
8.273
136.038
Obligationer:
Øvrige obligationer
1.491.509
1.392.999
1.532.816
Obligationer i alt
1.491.509
1.392.999
1.532.816
Aktier:
Øvrige aktier
368.621
644.395
541.782
Investeringsforeningsbeviser
5.025.655
3.372.924
3.634.764
Aktier i alt
5.394.276
4.017.319
4.176.546
Andre poster
-38.596
-32.702
0
Aktiver tilknyttet puljeordninger i alt
6.864.764
5.385.889
5.845.400
16
Immaterielle aktiver
Goodwill
Kostpris ved forudgående regnskabsårs afslutning
923.255
923.255
923.255
Den samlede kostpris på balancetidspunktet
923.255
923.255
923.255
Nedskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning
0
0
0
De samlede nedskrivninger på balancetidspunktet
0
0
0
Goodwill i alt på balancetidspunktet
923.255
923.255
923.255
Kunderelationer
Kostpris ved forudgående regnskabsårs afslutning
195.088
195.088
195.088
Den samlede kostpris på balancetidspunktet
195.088
195.088
195.088
Afskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning
106.182
75.180
75.180
Periodens afskrivninger
14.632
14.632
19.509
Periodens nedskrivninger
0
0
11.493
De samlede afskrivninger på balancetidspunktet
120.814
89.812
106.182
Kunderelationer i alt på balancetidspunktet
74.274
105.276
88.906
Immaterielle aktiver i alt på balancetidspunktet
997.529
1.028.531
1.012.161
17
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
Anfordring
745.439
555.351
849.133
Til og med 3 måneder
0
532.299
12.980
Over 3 måneder og til og med 1 år
22.613
584.059
556.329
Over 1 år og til og med 5 år
1.115.567
232.726
395.902
Over 5 år
334.338
566.317
395.543
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker i alt
2.217.957
2.470.752
2.209.887
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 25
Noter
Note
nr.
30. september
2024
1.000 kr.
30. september
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
18
Indlån og anden gæld
Anfordring
33.828.951
37.124.062
33.012.187
Indlån og anden gæld med opsigelse:
Til og med 3 måneder
4.611.823
2.370.804
4.572.111
Over 3 måneder og til og med 1 år
3.567.928
3.851.156
3.049.221
Over 1 år og til og med 5 år
1.837.544
798.348
2.895.405
Over 5 år
3.526.687
2.685.326
3.252.171
Indlån og anden gæld i alt
47.372.933
46.829.696
46.781.095
Heraf dækkede indskud omfattet af Garantiformuen
56,0%
54,7%
56,0%
Der fordeles således:
Anfordring
33.856.687
34.026.880
34.115.670
Med opsigelsesvarsel
5.976.520
4.273.527
4.630.822
Tidsindskud
2.578.310
3.755.121
3.168.922
Lange indlånsaftaler
1.987.931
1.721.439
1.663.875
Særlige indlånsformer
3.153.485
3.052.729
3.201.806
Indlån og anden gæld i alt
47.372.933
46.829.696
46.781.095
19
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Til og med 3 måneder
0
0
372.647
Over 3 måneder og til og med 1 år
799.160
1.092.172
728.180
Over 1 år og til og med 5 år
3.380.731
3.524.720
3.562.256
Over 5 år
945.012
367.858
400.695
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris i alt
5.124.903
4.984.750
5.063.778
Der fordeles således:
Preferred senior kapital
1.395.590
2.290.573
2.289.649
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering
-14.921
-60.364
-37.994
Preferred senior kapital i alt
1.380.669
2.230.209
2.251.655
Non-preferred senior kapital
3.824.723
2.887.918
2.911.643
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering
-80.489
-133.377
-99.520
Non-preferred senior kapital i alt
3.744.234
2.754.541
2.812.123
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris i alt
5.124.903
4.984.750
5.063.778
20
Efterstillede kapitalindskud
Supplerende kapital:
Variabelt forrentet lån, hovedstol 100 mio. euro
-
745.715
745.295
Variabelt forrentet lån, hovedstol 300 mio. kroner,
udløb 13. juni 2030
300.000
300.000
300.000
Variabelt forrentet lån, hovedstol 500 mio. kroner,
udløb 12. januar 2032
500.000
500.000
500.000
Variabelt forrentet lån, hovedstol 500 mio. kroner,
udløb 1. september 2033
500.000
500.000
500.000
Variabelt forrentet lån, hovedstol 500 mio. kroner,
udløb 22. januar 2035
500.000
-
-
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering
-4.778
-6.695
-6.185
Efterstillede kapitalindskud i alt
1.795.222
2.039.020
2.039.110
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 26
Noter
Note
nr.
30. september
2024
1.000 kr.
30. september
2023
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
21
Selskabskapital
Antal aktier a 1 kr. (stk.)
Primo
27.491.339
28.379.666
28.379.666
Annullering i perioden
-784.600
-888.327
-888.327
Ultimo
26.706.739
27.491.339
27.491.339
Heraf reserveret til senere annullering
946.107
545.510
758.610
Selskabskapital i alt
26.707
27.491
27.491
22
Egne kapitalandele
Egne kapitalandele optaget i balancen til
0
0
0
Markedsværdi udgør
999.433
557.374
752.162
Antal egne aktier (stk.):
Primo
758.610
826.527
826.527
Køb i perioden
1.667.943
1.432.072
1.824.656
Salg i perioden
-695.520
-824.362
-1.004.246
Annullering i perioden
-784.600
-888.327
-888.327
Ultimo
946.433
545.910
758.610
Heraf reserveret til senere annullering
946.107
545.510
758.610
Pålydende værdi af beholdningen af egne aktier ultimo
946
546
759
Egne aktiers andel af selskabskapitalen ultimo (%)
3,5
2,0
2,8
23
Eventualforpligtelser m.v.
Eventualforpligtelser
Finansgarantier
3.463.507
2.500.078
2.038.132
Tabsgarantier for realkreditudlån
1.320.235
1.915.062
1.821.326
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
1.463.358
1.517.117
1.863.058
Sektorgarantier
108.764
105.830
105.830
Øvrige eventualforpligtelser
585.425
742.321
636.445
Eventualforpligtelser i alt
6.941.289
6.780.408
6.464.791
Andre forpligtende aftaler
Uigenkaldelige kredittilsagn m.v.
163.488
247.807
328.148
Andre forpligtende aftaler i alt
163.488
247.807
328.148
24
Aktiver stillet som sikkerhed
Der er ydet førsteprioritetslån til vedvarende energiprojekter. Lånene er
direkte fundet af KfW Bankengruppe, hvortil der er ydet sikkerhed i de
tilhørende lån. Enhver nedbringelse af førsteprioritetslånene fragår direkte
på fundingen hos KfW Bankengruppe.
Balanceposten udgør
726.928
921.406
809.752
Til sikkerhed for clearing m.v. over for Danmarks Nationalbank har
banken pantsat:
Indestående på foliokonto i Danmarks Nationalbank
35.531
35.531
17.674
Sikkerhedsstillelse i henhold til CSA-aftaler m.v.
172.238
231.356
157.872
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 27
Noter
Note
nr.
25
Udlån og garantier fordelt på sektorer og brancher
30. september 2024
30. september 2023
31. december 2023
mio. kr.
pct.
mio. kr.
pct
mio. kr.
pct
Offentlige myndigheder
11,2
0,0
2,6
0,0
1,7
0,0
Erhverv:
Landbrug, jagt og skovbrug
Kvægbrug m.v.
511,9
0,8
594,9
1,1
650,3
1,1
Svinebrug m.v.
589,2
1,0
567,6
1,0
596,5
1,0
Øvrige landbrug, jagt og skovbrug
3.418,5
5,6
3.090,7
5,5
3.157,2
5,5
Fiskeri
659,1
1,1
658,8
1,2
673,1
1,2
Industri og råstofudvinding
2.692,9
4,4
1.861,6
3,3
2.263,2
4,0
Energiforsyning
Vedvarende energi
3.959,9
6,5
2.978,3
5,3
3.033,1
5,3
Øvrig energiforsyning
350,4
0,6
140,4
0,2
122,5
0,2
Bygge og anlæg
2.841,2
4,7
2.543,3
4,5
2.677,6
4,7
Handel
2.269,4
3,7
2.319,3
4,1
2.264,8
4,0
Transport, hoteller og restauranter
994,1
1,6
792,6
1,4
799,6
1,4
Information og kommunikation
261,1
0,4
141,0
0,3
136,9
0,2
Finansiering og forsikring
7.897,6
13,0
7.197,2
12,8
7.272,0
12,7
Fast ejendom
Ejendomsfinansiering u. foranstående kreditorer
7.466,8
12,3
8.606,4
15,3
8.156,3
14,2
Anden ejendomsfinansiering
2.403,3
4,0
2.521,9
4,4
2.435,4
4,3
Øvrige erhverv
3.759,7
6,2
3.593,7
6,4
3.727,3
6,5
Erhverv i alt
40.075,1
65,9
37.607,7
66,8
37.965,8
66,3
-point)
32.117,0
52,8
33.024,7
58,7
33.347,3
58,2
Privat
20.694,2
34,1
18.700,9
33,2
19.318,2
33,7
I alt
60.780,5
100,0
56.311,2
100,0
57.285,7
100,0
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 28
Noter
Note
nr.
26
Udlån, garantier og uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn fordelt på kreditkvalitet og stadier i IFRS
9 (før nedskrivninger og hensættelser) samt nedskrivninger fordelt på stadier
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
Kreditforringet
ved første ind-
regning
I alt
I alt
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
pct.
Pr. 30. september 2024
Kreditkvalitet*
Høj
64.545.794
36.542
0
0
64.582.336
75,4%
Mellem
12.197.436
2.151.162
0
0
14.348.598
16,7%
Lav
1.345.142
4.131.574
0
0
5.476.716
6,4%
Kreditforringet
-
-
1.118.642
133.479
1.252.121
1,5%
I alt
78.088.372
6.319.278
1.118.642
133.479
85.659.771
100,0%
Nedskrivninger m.v.
Individuelle
918.388
38,2%
Modelberegnede
486.842
20,2%
Ledelsesmæssige skøn
1.002.405
41,6%
I alt
465.612
1.162.211
698.746
81.066
2.407.635
100,0%
Pr. 30. september 2023
Kreditkvalitet*
Høj
61.192.650
92.586
0
0
61.285.236
74,2%
Mellem
11.358.636
2.340.945
0
0
13.699.581
16,6%
Lav
1.417.311
4.696.335
0
0
6.113.646
7,4%
Kreditforringet
-
-
1.294.997
187.902
1.482.899
1,8%
I alt
73.968.597
7.129.866
1.294.997
187.902
82.581.362
100,0%
Nedskrivninger m.v.
Individuelle
992.529
42,1%
Modelberegnede
488.936
20,7%
Ledelsesmæssige skøn
876.642
37,2%
I alt
268.434
1.103.991
863.095
122.587
2.358.107
100,0%
Pr. 31. december 2023
Kreditkvalitet*
Høj
61.641.599
48.040
0
0
61.689.639
74,9%
Mellem
11.359.422
2.748.161
0
0
14.107.583
17,1%
Lav
1.205.698
3.943.486
0
0
5.149.184
6,2%
Kreditforringet
-
-
1.297.358
161.384
1.458.742
1,8%
I alt
74.206.719
6.739.687
1.297.358
161.384
82.405.148
100,0%
Nedskrivninger m.v.
Individuelle
887.901
38,0%
Modelberegnede
496.720
21,3%
Ledelsesmæssige skøn
949.968
40,7%
I alt
399.251
1.062.292
772.194
100.852
2.334.589
100,0%
* Kategorierne for høj, middel og lav kreditkvalitet kan ikke direkte oversættes til Finanstilsynets ratingklasser, men som hovedre-
gel kan man anskue høj kreditkvalitet som ratingklasse 3 og 2a i Finanstilsynets terminologi, middel kreditkvalitet som de bedste i
Finanstilsynets ratingklasse 2b, mens lav kreditkvalitet omfatter resten af Finanstilsynets ratingklasse 2b samt 2c foruden de kun-
der med observerbar indikation for kreditforringelse, hvor der ikke forventes tab i det mest sandsynlige scenarie. Stadie 3 og kre-
ditforringet ved første indregning omfatter eksponeringer, hvorpå der forventes tab i det mest sandsynlige scenarie.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 29
Noter
27
Diverse oplysninger
Omkostningsprocent på side 4 og basisresultat og resultat efter skat pr. 1 krones aktie på side 5 er til og med 2017 oplyst for
2018 proforma (som om fusionen var sket 1. januar 2018) og fra og med 2019 for den
fusionerede bank.
30. september
2024
30. september
2023
31. december
2023
Beregningsgrundlag, antal aktier (stk.)
25.760.632
26.945.829
26.732.729
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 30
Hovedtal
1/1-30/9
2024
1/1-30/9
2023
1/1-31/12
2023
Resultatopgørelsen i sammendrag (mio. kr.)
Netto renteindtægter
2.036
1.839
2.540
Udbytte af aktier m.v.
119
90
90
Netto gebyr- og provisionsindtægter
763
691
936
Netto rente- og gebyrindtægter
2.918
2.620
3.566
Kursreguleringer
+198
+128
+253
Andre driftsindtægter
7
5
6
Udgifter til personale og administration
733
691
939
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
34
24
33
Andre driftsudgifter
8
7
10
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v.
+2
-6
-6
Resultat før skat
2.350
2.025
2.837
Skat
580
484
682
Resultat efter skat
1.770
1.541
2.155
30. september
2024
30. september
2023
31. december
2023
Hovedtal fra balancen (mio. kr.)
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
53.887
49.590
50.881
Indlån og anden gæld inkl. puljeordninger
54.238
52.216
52.626
Efterstillede kapitalindskud
1.795
2.039
2.039
Egenkapital
10.825
10.042
10.451
Balancesum
75.531
73.254
73.520
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 31
Finanstilsynets officielle nøgletal m.v. for danske pengeinstitutter
1/1-30/9
2024
1/1-30/9
2023
1/1-31/12
2023
Kapitalprocenter:
Samlet kapitalprocent
pct.
18,8
21,6
23,0
Kernekapitalprocent
pct.
15,6
17,6
18,9
Individuelt solvensbehov
pct.
8,9
9,0
9,0
NEP-krav - fastsat af Finanstilsynet
pct.
18,9
17,9
17,9
NEP-kapitalprocent
pct.
27,2
27,7
28,9
Indtjening:
Egenkapitalforrentning før skat
pct.
22,1
20,9
28,7
Egenkapitalforrentning efter skat
pct.
16,6
15,9
21,8
Indtjening pr. omkostningskrone
kr.
4,04
3,78
3,87
Omkostningsprocent
pct.
24,8
25,4
25,2
Afkastningsgrad
pct.
2,3
2,1
2,9
Markedsrisiko:
Renterisiko
pct.
0,8
0,5
0,5
Valutaposition
pct.
1,2
1,1
0,6
Valutarisiko
pct.
0,0
0,0
0,0
Likviditetsrisiko:
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
pct.
213,0
236,5
254,0
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
pct.
118,0
121,0
122,7
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån
pct.
103,7
99,3
100,9
Kreditrisiko:
Udlån i forhold til egenkapital
5,0
4,9
4,9
Udlånsvækst
pct.
6,2
1,8
5,0
Summen af store eksponeringer (< 175%)
pct.
137,7
126,2
116,9
Akkumuleret nedskrivningsprocent
pct.
3,8
4,0
3,9
Nedskrivningsprocent
pct.
-0,00
0,01
0,01
Andel af tilgodehavender med nedsat rente
pct.
0,1
0,3
0,2
Aktieafkast:
Resultat pr. aktie
1/3
kr.
6.743
5.566
7.814
Indre værdi pr. aktie
1/2
kr.
42.022
37.268
39.095
Udbytte pr. aktie
1
kr.
0
0
1.000
Børskurs i forhold til resultat pr. aktie
1/3
15,7
18,3
12,7
Børskurs i forhold til indre værdi pr. aktie
1/2
2,5
2,7
2,5
1
Beregnet på grundlag af aktiestykstørrelse på 100 kroner.
2
Beregnet med udgangspunkt i antal aktier i omløb ultimo.
3
Beregnet på grundlag af gennemsnitlig antal aktier. Gennemsnitligt antal aktier beregnes som et simpelt gennemsnit af primo og ultimo.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 32
Ledelsespåtegning
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt kvartalsrapporten for Ringkjøbing Landbobank A/S for peri-
oden 1. januar - 30. september 2024.
Kvartalsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lovgivningens krav, herunder bestemmelserne i lov om finansiel
virksomhed samt yderligere danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle selskaber. Vi anser den valgte regnskabs-
praksis for hensigtsmæssig og de foretagne regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, således kvartalsregnskabet giver et
retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2024 samt af resultatet af bankens
aktiviteter for perioden 1. januar - 30. september 2024. Vi anser endvidere ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende
redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og
usikkerhedsfaktorer, som banken kan påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af kvartalsrapporten, men bankens eksterne revision har foretaget verifikation af
overskuddet omfattende arbejdshandlinger, som svarer til kravene for et review, og dermed påset, at betingelserne for lø-
bende indregning af periodens overskud i den egentlige kernekapital er opfyldt.
Ringkøbing, den 23. oktober 2024
Direktionen:
John Fisker
Adm. direktør
Claus Andersen
Bankdirektør
Jørn Nielsen
Bankdirektør
Carl Pedersen
Bankdirektør
Bestyrelsen:
Martin Krogh Pedersen
Formand
Jacob Møller
Næstformand
Morten Jensen
Næstformand
Jon Steingrim Johnsen
Anne Kaptain
Karsten Madsen
Lone Rejkjær Söllmann
Lene Weldum
Lisa Munkholm
Medarbejderrepræsentant
Nanna G. Snogdal
Medarbejderrepræsentant
Martin Wilche
Medarbejderrepræsentant
Finn Aaen
Medarbejderrepræsentant