Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 0
Regnskabsberetning
Å R S R A P P O R T 2 0 2 4
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 1
Indholdsfortegnelse
Side
2 Kære aktionær
3 Årsrapporten i overskrifter
3 Hoved- og nøgletal
4 Ledelsesberetning - finansiel rapportering
5 Regnskabsberetning
17 Basisresultat
19 Kvartalsoversigter
21 Kapitalforhold
25 Risikoforhold og risikostyring
27 Virksomhedsledelse m.v.
35 Repræsentantskab
36 Bestyrelse
47 Direktion
49 Selskabsoplysninger
49 Aktionærforhold
50 Selskabsmeddelelser
51 Finanskalender
52 Ledelsesberetning - bæredygtighedsrapportering
53 Generelle oplysninger
65 Miljøoplysninger
80 Sociale oplysninger
93 Ledelsesoplysninger
101 Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
150 Den uafhængige revisors erklæring på bæredygtighedsrapporteringen
153 Årsregnskab
154 Ledelsespåtegning
155 Intern revisions revisionspåtegning
156 Den uafhængige revisors revisionspåtegning
160 Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
160 Foreslået resultatdisponering
161 Balance
163 Egenkapitalopgørelse
164 Kapitalopgørelse
165 Noteoversigt
166 Noter
216 5 års hovedtal
217 5 års nøgletal
220 Bankens afdelinger
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 2
Kære aktionær
2024 var et godt år for dansk økonomi, på trods af udfordringer i vores nabolande og et bekymrende geopolitisk
landskab. For Ringkjøbing Landbobank var det et enestående år med en stigning i resultatet efter skat på 7% til
2.301 mio. kroner og en egenkapitalforrentning på 21%.
Vores stærke image og høje kundetilfredshed førte i 2024 til en betydelig kundetilgang. Bankens udlån steg med
10%, indlån med 8% og kundernes depotmidler med 9%. På trods af eftervirkningerne af høj inflation og rente-
stigninger har vores kunder tilpasset sig godt, hvilket har opretholdt en høj kreditkvalitet i vores udlånsportefølje.
Dette har resulteret i en indtægtsstigning på 6% og en udgiftsstigning på 8%. Vi har formået at opretholde en lav
omkostningsprocent på kun 26%, hvilket bekræfter styrken af vores forretningsmodel.
Aktiemarkedet har reageret positivt på bankens udvikling, og stigningen i aktiekursen sammen med det udbe-
talte udbytte resulterede i et positivt afkast på 22% i 2024. Vi foreslår at hæve udbyttet til 11 kroner pr. aktie og
fortsætte aktietilbagekøbsprogrammet på 500 mio. kroner. Vi vil igen vurdere bankens kapitalisering i foråret
2025.
Vi har i flere år arbejdet på at synliggøre bankens bæredygtige fundament og præsenterer for første gang vores
bæredygtighedsrapportering efter CSRD-reglerne, hvor vi forholder os til en række målepunkter inden for ESG-
områderne. Dette sker i forlængelse af vores arbejde med at hjælpe vores kunder med omstillingen til en mere
bæredygtig fremtid.
Vi fortsætter med at eksekvere på bankens strategi. Udover de økonomiske resultater er der god fremdrift på de
besluttede indsatsområder. Vi har fortsat vores ambitiøse investeringsprogram i digitalisering, og vi fortsætter
med at investere i medarbejdernes kompetenceudvikling. Dette gør det muligt at kombinere styrkerne i person-
lig rådgivning med et stærkt digitalt tilbud og effektiv eksekvering. Vi har opnået vores vækstmål og afholdt
mange personlige møder med kunderne. Arbejdet med at lette rådgivernes hverdag og reducere bureaukratiet i
banken fortsætter.
Vi vil gerne takke vores dygtige medarbejdere, der igen i år har ydet en ekstraordinær indsats. Vi er også glade
for, at medarbejdertrivslen aldrig har været højere i vores målinger. Dette er fundamentet for vores fortsatte
vækst.
Vi ser frem til 2025 med spænding. På den ene side er vi bekymrede over den geopolitiske optrapning af trus-
selsbilledet og behovet for at investere i landets forsvar og beredskab. På den anden side er landets økonomi
stærk, og beskæftigelsen er høj. Banken forventer fortsat at vinde markedsandele og står på et meget robust
fundament. Vores hovedopgave bliver at servicere vores nuværende kunder og fortsætte væksten med nye kun-
deforhold.
Vi forventer et resultat efter skat i intervallet 1.800 - 2.200 mio. kroner for 2025.
Afslutningsvis vil vi gerne takke vores kunder og aktionærer for den store opbakning, vi har oplevet over for ban-
ken.
John Bull Fisker
Adm. direktør
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 3
Årsrapporten i overskrifter
• Årets resultat stiger med 7% og udgør 2.301 mio. kroner, hvilket forrenter egenkapitalen med 21%
• Indtjeningen pr. aktie (EPS) stiger med 12%
• Basisindtjeningen stiger med 6% til 4.068 mio. kroner
• Omkostningerne stiger med 8%, og omkostningsprocenten udgør 25,7
• Fortsat stærk kreditkvalitet medfører, at der er indtægtsført nedskrivninger på 3 mio. kroner
• Meget tilfredsstillende kundetilgang og vækst i udlån på 10%, i indlån på 8% og i depotværdier på 9%
• Bedste image i flere uvildige undersøgelser lover godt for den fortsatte kundetilgang
• Forventninger til et resultat efter skat for 2025 i intervallet 1,8 - 2,2 mia. kroner
Hovedtal for banken (i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Basisindtjening i alt
4.068
3.828
2.862
2.433
2.179
Samlede udgifter og afskrivninger
1.044
963
891
817
788
Basisresultat før nedskrivninger på udlån
3.024
2.865
1.971
1.616
1.391
Nedskrivninger på udlån m.v.
+3
-1
-2
-68
-223
Basisresultat
3.027
2.864
1.969
1.548
1.168
Beholdningsresultat m.v.
+62
-7
-69
+7
-9
Særlige omkostninger
20
20
20
17
15
Resultat før skat
3.069
2.837
1.880
1.538
1.144
Resultat efter skat
2.301
2.155
1.495
1.229
920
Egenkapital
11.034
10.451
9.295
8.723
8.146
Indlån inkl. puljeordninger
56.652
52.626
48.700
43.740
39.639
Udlån
55.837
50.881
48.342
41.179
36.241
Balancesum
78.633
73.520
68.980
60.357
54.862
Garantier
7.198
6.465
7.570
10.270
9.812
Nøgletal for banken (i procent)
Resultat før skat/gns. egenkapital
28,6
28,7
20,9
18,2
14,5
Resultat efter skat/gns. egenkapital
21,4
21,8
16,6
14,6
11,7
Omkostningsprocent
25,7
25,2
31,1
33,6
36,2
Egentlig kernekapitalprocent
16,6
18,9
17,4
17,6
17,5
Samlet kapitalprocent
19,8
23,0
21,6
22,3
21,1
NEP-kapitalprocent
28,8
28,9
28,9
27,8
26,7
Nøgletal pr. 1 krones aktie (i kroner)
Basisresultat
118,8
107,1
71,5
54,4
40,2
Resultat før skat
120,5
106,1
68,2
54,1
39,4
Resultat efter skat
90,3
80,6
54,3
43,2
31,6
Indre værdi
433,1
391,0
337,3
306,8
280,2
Ultimokurs
1.204,0
991,5
948,0
878,0
554,0
Udbytte
11,0
10,0
7,0
7,0
7,0
Hoved- og nøgletal
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 4
Årsrapporten i overskrifter
Ledelsesberetning - finansiel rapportering
Side
5 Regnskabsberetning
17 Basisresultat
19 Kvartalsoversigter
21 Kapitalforhold
25 Risikoforhold og risikostyring
27 Virksomhedsledelse m.v.
35 Repræsentantskab
36 Bestyrelse
47 Direktion
49 Selskabsoplysninger
49 Aktionærforhold
50 Selskabsmeddelelser
51 Finanskalender
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 5
Regnskabsberetning
Basisresultat
Renter
Netto renteindtægterne udgjorde 2.702 mio. kroner i 2024
mod 2.616 mio. kroner i 2023, svarende til en stigning på
3%.
Netto renteindtægter
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Netto renteindtægter
2.702
2.616
1.677
1.343
1.256
Siden rentemarginalen toppede i oktober 2023, har denne
været under et kontinuerligt pres. Dels har indlånsmargi-
nalen været påvirket af migreringen fra transaktionskonti
til opsparings- og højrentekonti, og dels har der været en
fortsat stor konkurrence på udlån med deraf følgende
pres på udlånsmarginalen. Senest har det faldende rente-
niveau lagt yderligere pres på rentemarginalen.
Til mitigering af rentemarginalpresset har banken med
baggrund i den organiske vækststrategi været i stand til
at vækste forretningen. I løbet af 2024 er bankens udlåns-
portefølje således steget med 9,7% - fordelt med 1,1% i 1.
kvartal, 2,2% i 2. kvartal, 2,6% i 3. kvartal og endelig 3,8% i
4. kvartal. Udlånsstigningen er primært relateret til niche-
delen, herunder vedvarende energi, og i mindre grad til re-
taildelen.
Ligeledes er bankens indlånsbase også steget i 2024,
hvilket er nærmere beskrevet på side 12.
Banken er meget tilfreds med væksten i både udlån og
indlån.
Banken har i 2024 foretaget flere nedsættelser af rente-
satserne på både ud- og indlån, ligesom banken forventer
yderligere rentenedsættelser i løbet af 2025.
Effekten af både de gennemførte og de forventede rente-
nedsættelser medfører, at banken forventer lavere rente-
indtægter i 2025 end i 2024.
Gebyrer, provisioner og valutaindtjening
Gebyrer, provisioner og valutaindtjening udgjorde 1.114
mio. kroner i 2024, hvilket er en stigning på 10% i forhold
til 2023, hvor posten udgjorde 1.013 mio. kroner.
Netto gebyrer, provisioner og valutaindtjening
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Værdipapirhandel
189
159
164
171
138
Formuepleje og depoter
239
218
207
182
150
Betalingsformidling
132
126
104
84
63
Lånesagsgebyrer
72
79
115
81
82
Garanti- og realkreditprovision m.v.
276
248
257
245
225
Pensions- og forsikringsprovisioner
86
77
72
61
51
Øvrige gebyrer og provisioner
33
29
29
24
20
Valutaindtjening
87
77
66
58
41
I alt
1.114
1.013
1.014
906
770
idet de primært kan relateres til bankens fokusering på
private banking-området og øvrig formueforvaltning.
Den samlede indtjening fra de tre poster steg fra 454 mio.
kroner i 2023 til 515 mio. kroner i 2024, svarende til en
stigning på 13%. Stigningen skyldes en positiv udvikling i
alle tre poster. Der har således været et højere handels-
omfang, ligesom depotmidlerne i løbet af 2024 er steget
med 9%.
Depotmidler m.v.
(i mio. kroner)
Ultimo
2024
Ultimo
2023
Ultimo
2022
Ultimo
2021
Ultimo
2020
Kunders depotværdier
93.026
87.165
79.740
74.589
54.811
Puljeindlån
7.126
5.845
4.973
5.538
4.700
Letpension/PFA Pension
5.998
4.666
3.669
3.408
2.576
I alt
106.150
97.676
88.382
83.535
62.087
Banken anser indtjeningsudviklingen for de tre poster for
værende tilfredsstillende.
-
gjorde for 276 mio. kroner for 2024 mod 248 mio. kroner
året før. Renterne på frasolgte prioritetslån bogføres un-
der denne post, og udviklingen kan forklares med, at ban-
ken har indhentet den tidsmæssige forskel på rentestig-
ningerne i 2022 og 2023, hvor udlånssatserne på priori-
tetslån overfor kunderne havde en varslingsperiode på 6
måneder, mens fundingsatserne løbende blev tilpasset.
Konverterings- og handelsaktiviteten på ejendomme har
været på et lavere niveau i 2024 i forhold til 2023, hvilket
på 7 mio. kroner.
Indtægterne fra Betalingsformidling har i 2024 været på
132 mio. kroner mod 126 mio. kroner i 2023, hvilket er
drevet af den fortsatte kundetilgang.
Sektoraktier og andre driftsindtægter
Indtjeningen fra sektoraktier udgjorde i 2024 i alt 244
mio. kroner mod 193 mio. kroner i 2023. Indtjeningen i
DLR Kredit og PRAS er blevet forbedret, ligesom der har
været en solid udvikling i indtjeningen i BankInvest. Ende-
lig bemærkes det, at 5 mio. kroner af de 244 mio. kroner
har engangskarakter, idet de hidrører fra salget af de sid-
ste aktier i Visa.
Sektoraktier og andre driftsindtægter
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Sektoraktier
244
193
169
179
151
Andre driftsindtægter
7
6
2
5
2
Andre driftsindtægter udgjorde i 2024 på 7 mio. kroner
mod 6 mio. kroner i 2023. Indtægterne i 2024 vedrører en
engangsudbetaling fra Visa samt afhændelse af ejen-
domme.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 6
Regnskabsberetning
Basisindtjening
Den samlede basisindtjening er steget
fra 3.828 mio. kroner i 2023 til 4.068
mio. kroner i 2024, svarende til en
stigning på 6%. Banken anser stignin-
gen som værende tilfredsstillende.
Udgifter samt af- og nedskrivninger
De samlede udgifter, inklusive af- og nedskrivninger på
materielle aktiver, udgjorde i alt 1.044 mio. kroner i 2024
mod i alt 963 mio. kroner i 2023, svarende til en stigning
på 8%.
Udgifter samt af- og nedskrivninger
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Udgifter til personale og adm.
1.008
939
871
790
766
Af- og nedskrivninger på mat. aktiver
25
14
13
19
14
Andre driftsudgifter
11
10
7
8
8
I alt
1.044
963
891
817
788
Omkostningsstigningen relaterer sig primært til højere
personaleudgifter og til højere IT-udgifter som følge af
bankens vækst, ligesom banken over de seneste år har
udbygget organisationen, således den matcher et regula-
torisk setup, hvor banken deltager i flere tilsynsundersø-
gelser. Endvidere er der i 2024 indkøbt nyt IT-udstyr til alle
bankens medarbejdere.
Omkostningsprocenten for 2024 udgjorde 25,7 mod 25,2 i
2023. Niveauet for omkostningsprocenten anses for me-
get tilfredsstillende.
En lav omkostningsprocent i kombination med en god
kreditkvalitet er hele fundamentet for bankens forret-
ningsmodel. Denne kombination giver et højt frit cashflow
og et stærkt indtægtsskjold.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 7
Regnskabsberetning
Nedskrivninger på udlån m.v.
Bankens tab og nedskrivninger i 2024 har udviklet sig til-
fredsstillende og bedre end forventet.
Regnskabsposten udviser en indtægt på 1 mio. kroner for
4. kvartal 2024. Det er således 12. kvartal i træk, hvor ud-
giften til tab og nedskrivninger er omkring 0 mio. kroner.
For hele året ender regnskabsposten med en indtægt på
3 mio. kroner.
Nedskrivninger på udlån m.v.
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Nedskrivninger på udlån m.v.
+3
-1
-2
-68
-223
Det er værd at bemærke, at de pågældende resultater er
realiseret uden, at der samtidig er sket en reduktion i ban-
kens samlede nedskrivningskonto. Bankens samlede
nedskrivningskonto er siden ultimo 2021 og frem til ud-
gangen af 2024 således øget fra 2.283 mio. kroner til
2.375 mio. kroner. I 2024 er nedskrivningskontoen øget
med 40 mio. kroner.
Dette er et udtryk for, at de faktiske nettotab over de se-
neste 12 kvartal har været beskedne og mindre end de lø-
bende renter, som tilskrives på udlån omfattet af individu-
elle nedskrivninger.
I forhold til sammensætningen af nedskrivningskontoen
er nedskrivninger i stadie 3 reduceret fra 873 mio. kroner
ultimo 2023 til 734 mio. kroner ultimo 2024. Nedskrivnin-
ger i stadie 3 udgjorde ultimo 2024 således 31% af den
samlede nedskrivningskonto i forhold til 37% ultimo
2023.
Banken har i løbet af året øget det samlede ledelsesmæs-
sige skøn fra 950 mio. kroner ultimo 2023 til 979 mio.
kroner ultimo 2024.
Udlån med standset renteberegning udgjorde 183 mio.
kroner ultimo 2024 mod 120 mio. kroner ultimo 2023.
Det er fortsat bankens vurdering, at boniteten i udlånspor-
teføljen er god. Finanstilsynet har i løbet af 2024 gennem-
ført såvel en temaundersøgelse af bankens erhvervsud-
lån til ejendomsselskaber som en fuld undersøgelse af
banken med fokus på udlån til kunder inden for sektoren
banken i 2024 modtog rapportering fra Finanstilsynet om
en gennemført temaundersøgelse vedrørende vedva-
rende energiformer. Der blev ikke i forbindelse med disse
undersøgelser fundet nye nedskrivninger eller svagkunde-
markeringer, ligesom der heller ikke blev foretaget væ-
sentlige ændringer af bankens kreditratings af de gen-
nemgåede eksponeringer.
Bankens portefølje af udlån til private kunder klarer sig
uforandret godt. Udviklingen er i høj grad understøttet af
et fortsat stærkt arbejdsmarked. Dette har sammen med
faldende renter medført en solid udvikling på boligmarke-
det.
Banken har ligeledes oplevet en fortsat positiv udvikling
indenfor landbruget i 2024. Den positive udvikling har
medført en stabil efterspørgsel og prisudvikling på land-
brugsjord. Udviklingen har endvidere medført tilbagefør-
sel af individuelle nedskrivninger på landbrugsudlån. Ban-
ken har noteret sig den politiske aftale fra juni 2024 om
gradvis indførsel af en CO
2
-afgift på landbruget fra 2030.
Det er for nuværende vurderingen, at de samlede ledel-
sesmæssige skøn relateret til landbruget, tager højde for
de risici, der er i forbindelse med indførsel af de nye afgif-
ter.
Banken har en betydelig eksponering mod finansiering af
fast ejendom. Andelen af finansiering af fast ejendom er
dog faldet fra 18,5% ultimo 2023 til 15,6% ultimo 2024.
Ca. 75% af eksponeringen er ejendomsfinansiering uden
foranstående gæld. Det er uændret vurderingen, at ban-
kens portefølje af ejendomsudlån har en solid kreditboni-
tet.
For så vidt angår øvrige udlån til erhverv er det ligeledes
den generelle vurdering, at bankens kreditbonitet er god.
Banken har dog siden medio 2024 oplevet en vis stigning
i antallet af virksomheder med økonomiske udfordringer,
hvilket i enkelte tilfælde har medført behov for nye ned-
skrivninger. Der er dog fortsat ikke tale om en udvikling,
som på nuværende tidspunkt har en signifikant betydning
for den overordnede vurdering af kreditkvaliteten.
Banken er meget opmærksom på de økonomiske udfor-
dringer, der aktuelt findes i flere af vores nærmeste nabo-
lande og vigtige samarbejdspartnere. Ligeledes er vi op-
mærksomme på et fortsat meget højt niveau for geopoli-
tiske risici, som kan ramme dansk økonomi generelt eller
virksomheder specifikt. Disse risici er adresseret i de
samlede ledelsesmæssige skøn.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 8
Regnskabsberetning
Basisresultat
Basisresultatet blev i 2024 på i alt 3.027 mio. kroner mod
sidste års 2.864 mio. kroner, svarende til en stigning på
6%.
Basisresultat
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Basisindtjening i alt
4.068
3.828
2.862
2.433
2.179
Samlede udgifter og afskrivninger
1.044
963
891
817
788
Basisresultat før nedskrivninger
3.024
2.865
1.971
1.616
1.391
Nedskrivninger på udlån m.v.
+3
-1
-2
-68
-223
Basisresultat
3.027
2.864
1.969
1.548
1.168
Indtjening pr. aktie
Basisresultatet pr. 1 krones aktie udgjorde 118,8 kroner i
2024 mod 107,1 kroner i 2023, og resultatet efter skat li-
geledes pr. 1. krones aktie udgjorde 90,3 kroner i 2024
mod 80,6 kroner i 2023 - sidstnævnte svarende til en stig-
ning på 12% i forhold til 2023.
Udviklingen i bankens indtjening og aktietilbagekøbspro-
grammerne har påvirket nøgletallene positivt.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 9
Regnskabsberetning
Beholdningsresultat m.v.
Beholdningsresultatet m.v., inklusive fundingomkostnin-
ger af beholdningen, blev i 2024 positivt med netto 62
mio. kroner. I 2023 var beholdningsresultatet m.v. nega-
tivt med netto 7 mio. kroner.
Beholdningsresultat m.v.
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Beholdningsresultat m.v.
+62
-7
-69
+7
-9
Det positive beholdningsresultat i 2024 skyldes primært,
at der har været en indtjening på bankens beholdning af
kortere- og længereløbende obligationer grundet den fal-
dende markedsrente, ligesom der har været en indsnæv-
ring af kreditspændet på visse obligationer.
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
Banken betragter af- og nedskrivninger på immaterielle
aktiver som værende en særlig post, idet en udgiftsførsel
af disse er med til at styrke kvaliteten af egenkapitalen og
reducere fradraget ved opgørelsen af kapitalgrundlaget.
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver har i 2024
netto udgjort 20 mio. kroner, hvilket er uændret i forhold
til 2023.
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Af- og nedskrivninger på immateri-
elle aktiver
20
20
20
17
15
Basisresultat - alternativt resultatmål
og intern regnskabsrapportering, idet resultatmålet vurde-
res bedre at afspejle den egentlige bankdrift.
Basisresultatet indeholder overordnet set de samme po-
blot opgjort efter en anden metode og med en anden spe-
cifikationsgrad.
Basisresultatet viser således bankens indtægter og om-
kostninger korrigeret for midlertidige fluktuationer som
følge af udviklingen i bankens handelsbeholdning af vær-
dipapirer (fondsbeholdningen fratrukket sektoraktier
m.v.), idet opgørelsen opdeler resultatet før skat i to ho-
vedelementer; et basisresultat og et beholdningsresultat.
Beholdningsresultatet udgøres af årets kursreguleringer
af handelsbeholdningen tillagt det faktiske afkast i form
af renter og udbytter af handelsbeholdningen og fratruk-
ket beregnede fundingomkostninger af handelsbeholdnin-
gen.
Basisresultatet er vist på side 17 og kommenteret på de
på side
18.
Kommentarer til basisresultatet i 4.
kvartal 2024
Basisindtjening
Basisindtjeningen udgjorde 1.001 mio. kroner i 4. kvartal
2024, hvilket er et mindre og forventet fald i forhold til ba-
sisindtjeningen i 3. kvartal 2024, hvor denne udgjorde
1.016 mio. kroner.
Udviklingen dækker over et fald i nettorenteindtægterne
på 22 mio. kroner i forhold til 3. kvartal 2024, mens øvrige
indtægter til gengæld steg med 7 mio. kroner i kvartalet.
Udgifter
Kvartalets udgifter androg i alt 283 mio. kroner mod 255
mio. kroner i 4. kvartal 2023.
Omkostningsstigningen relaterer sig som for helårets
stigning primært til højere personaleudgifter og til højere
IT-udgifter.
Nedskrivninger på udlån
Kvartalets nedskrivninger har med baggrund i den stærke
kreditkvalitet fulgt mønsteret fra årets tre første kvartaler,
og der var således en tilbageførsel på 1 mio. kroner i 4.
kvartal 2024.
Beholdningsresultat
Kvartalets beholdningsresultat var positivt med 6 mio.
kroner, hvilket blandt andet kan relateres til en positiv ak-
tiekursregulering.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 10
Regnskabsberetning
Resultatopgørelsen
Netto renteindtægter
Netto renteindtægterne udgjorde for 2024 i alt 2.692 mio.
kroner mod 2.540 mio. kroner i 2023.
Netto renteindtægter
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Renteindtægter
3.784
3.326
1.866
1.460
1.373
Renteudgifter
1.092
786
185
103
121
Netto renteindtægter i alt
2.692
2.540
1.681
1.357
1.252
Udviklingen dækker dels over et fortsat pres på rentemar-
ginalen grundet konkurrence på udlån og dermed et tilhø-
rende pres på udlånsmarginalen, ligesom indlånsmargi-
nalen er blevet presset grundet migrering fra transakti-
ons- til opsparings- og højrentekonti.
Samtidig har banken dog været i stand til at mitigere en
del af denne udvikling ved at vækste både udlån og indlån
i 2024. I løbet af 2024 er bankens udlånsportefølje såle-
des steget med 9,7%.
Udlånsstigningen er primært relateret til nichedelen, her-
under vedvarende energi, og i mindre grad til retaildelen.
Endvidere er bankens indlånsbase også steget i 2024,
hvilket er nærmere beskrevet på side 12.
Banken er meget tilfreds med væksten i både udlån og
indlån.
Banken har i 2024 foretaget flere nedsættelser af rente-
satserne på både ud- og indlån.
Endvidere forventer banken yderligere rentenedsættelser
fra Danmarks Nationalbank i løbet af 2025.
Effekten af både de gennemførte og de forventede rente-
nedsættelser medfører, at banken forventer lavere rente-
indtægter i 2025 end i 2024.
Udbytte af aktier m.v.
I 2024 udgjorde indtægterne fra udbytte af aktier m.v. i alt
119 mio. kroner mod 90 mio. kroner i 2023.
Udbytte af aktier m.v.
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Udbytte af aktier m.v.
119
90
100
77
71
Langt hovedparten af årets modtagne udbytte hidrører fra
sektoraktiebesiddelserne i BI Holding (Bankinvest) og
DLR Kredit.
Gebyrer og provisionsindtægter samt Afgivne gebyrer og
provisionsudgifter
Netto gebyrer og provisionsindtægter udgjorde for 2024 i
alt 1.027 mio. kroner mod 936 mio. kroner i 2023, sva-
rende til en stigning på 10%.
Netto gebyrer og provisionsindtægter
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Gebyrer og provisionsindtægter
1.134
1.029
1.039
939
815
Afgivne gebyrer og provisions-
udgifter
107
93
92
91
86
Netto gebyrer og provisionsindtæg-
ter i alt
1.027
936
947
848
729
For en nærmere specifikation heraf henvises til note 4 til
resultatopgørelsen samt nedenstående bemærkninger.
2023 grundet et højere aktivitetsniveau og større mæng-
der. De totale nettoindtægter fra de to poster er således
steget med 51 mio. kroner fra 377 mio. kroner i 2023 til
428 mio. kroner i 2024.
-
også steget i årets løb - fra 248 mio. kroner i 2023 til 276
mio. kroner i 2024. Renterne på frasolgte prioritetslån
bogføres således under denne post, og stigningen kan
forklares med, at banken har indhentet den tidsmæssige
forskel på rentestigningerne i de to foregående år, hvor
udlånssatserne på prioritetslån overfor kunderne havde
en varslingsperiode på 6 måneder, mens fundingsatserne
løbende tilpasses.
- og
2024 udgjort netto 218 mio.
kroner mod netto 203 mio. kroner i 2023. Stigningen er
drevet af den fortsatte kundetilgang.
Der har i 2024 været en mindre nedgang i indtjeningen fra
i forhold til året før,
hvilket kan henføres til en lavere konverterings- og han-
delsaktivitet.
Øvrige gebyrer og provisio-
ner
Kursreguleringer
Kursreguleringer har i 2024 udgjort en indtægt på i alt 285
mio. kroner mod en indtægt på i alt 253 mio. kroner i
2023.
Udviklingen i posten kan specificeres som følger:
Kursreguleringer
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Andre udlån og tilgodehavender
4
9
-29
-4
1
Obligationer
77
107
-166
-16
11
Aktier m.v.
141
110
65
106
76
Investeringsejendomme
6
0
0
0
0
Valuta
87
77
66
58
41
Afledte finansielle instrumenter i alt
11
18
-80
-19
24
Udstedte obligationer m.v.
-33
-58
199
38
-27
Gæld til kreditinstitutter
-8
-10
18
0
0
Kursreguleringer i alt
285
253
73
163
126
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 11
Regnskabsberetning
Som det fremgår ovenfor, er der primært kursreguleringer
fra bankens sektoraktier og obligationsbeholdning samt
valutaindtjeningen, der har bidraget positivt til årets posi-
tive kursreguleringer.
Andre driftsindtægter
Andre driftsindtægter udgjorde 7 mio. kroner i 2024 mod
6 mio. kroner i 2023.
Indtægterne i 2024 vedrører en engangsudbetaling fra
Visa samt afhændelse af ejendomme.
Udgifter til personale og administration
De samlede udgifter til personale og administration er i
2024 steget med 7% fra 939 mio. kroner i 2023 til 1.008
mio. kroner i 2024.
Udgifter til personale og administration
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Udgifter til personale og ledelse
603
557
526
473
474
Øvrige administrationsudgifter
405
382
345
317
292
Udgifter til personale og administra-
tion i alt
1.008
939
871
790
766
Udgifter til personale og ledelse udgjorde i alt 603 mio.
kroner i 2024 mod 557 mio. kroner i 2023, svarende til en
stigning på 8%. Det gennemsnitlige antal fuldtidsbeskæf-
tigede medarbejdere
664 i 2024.
Øvrige administrationsudgifter udgjorde i 2024 i alt 405
mio. kroner mod 382 mio. kroner i 2023, svarende til en
stigning på 6%. Stigningen relaterer sig primært til højere
IT-udgifter.
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle akti-
ver
De samlede af- og nedskrivninger udgjorde for 2024 i alt
44 mio. kroner mod i alt 33 mio. kroner i 2023.
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Immaterielle aktiver
20
20
20
17
15
Materielle aktiver
24
13
13
19
14
Af- og nedskrivninger på immateri-
elle og materielle aktiver i alt
44
33
33
36
29
Udviklingen i regnskabsposten er påvirket af, at der i 2024
er indkøbt nyt IT-udstyr til alle bankens medarbejdere.
Andre driftsudgifter
Andre driftsudgifter 11 mio. kroner mod
10 mio. kroner i 2023.
Næsten hele udgiften relaterer sig til betaling til Afvik-
lingsformuen. Med virkning fra 2025 bortfalder denne ud-
gift, idet Afviklingsformuen nu er opbygget.
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
I 2023 udviste regnskabsposten en udgift på 6 mio. kro-
ner, mens der i 2024 har været en indtægt på 3 mio. kro-
ner. Posten har således udviklet sig tilfredsstillende og
bedre end forventet.
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
(i mio. kroner)
2024
2023
2022
2021
2020
Nedskrivninger på udlån og andre til-
godehavender m.v.
+3
-6
-12
-79
-233
Det er fortsat bankens vurdering, at boniteten i udlånspor-
teføljen er god.
For en nærmere uddybning i relation til udviklingen i ned-
skrivninger på udlån m.v. henvises til regnskabsberetnin-
gens side 7 og til noterne 11 og 15 i årsregnskabet.
Resultat før og efter skat samt opfølgning på resultatfor-
ventningerne for 2024
Resultatet før skat blev 3.069 mio. kroner, hvilket forren-
tede den gennemsnitlige egenkapital med 29%
Resultatet efter skat blev 2.301 mio. kroner, hvilket for-
rentede den gennemsnitlige egenkapital med 21%.
Indtjeningen pr. aktie målt på resultat efter skat er steget
fra 80,6 kroner pr. aktie i 2023 til 90,3 kroner i 2024, sva-
rende til en stigning på 12%.
Banken finder ovenstående meget tilfredsstillende.
Den 17. januar 2024 udmeldte banken sine resultatfor-
ventninger for 2024 med et resultat efter skat i intervallet
1.800 - 2.200 mio. kroner.
Den 31. januar 2024 kommenterede banken på resultat-
forventningerne for 2024 og fastholdt disse i overens-
stemmelse med udmeldingerne den 17. januar 2024.
Den 7. august 2024 opjusterede banken forventningerne
for 2024 til et resultat efter skat til intervallet 2.200 -
2.350 mio. kroner. Opjusteringen skete med baggrund i
en fortsat god kreditkvalitet samt et tabs- og nedskriv-
ningsniveau, som havde udviklet sig bedre end oprindeligt
budgetteret for 2024 og som forventedes at fortsætte re-
sten af året.
Den 23. oktober 2024 præciserede banken resultatfor-
ventningerne for 2024 til toppen af det opjusterede inter-
val.
Med et resultat efter skat på 2.301 mio. kroner realiseres
dette dermed indenfor resultatforventningsintervallerne
udmeldt den 7. august 2024 og præciseret den 23. okto-
ber 2024.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 12
Regnskabsberetning
Balancen m.v.
Balanceposter og eventualforpligtelser
Balancesummen udgjorde 78.633 mio. kroner ultimo
2024 mod 73.520 mio. kroner året før.
Udlånene steg i 2024 med 9,7% fra 50.881 mio. kroner ul-
timo 2023 til 55.837 mio. kroner ultimo 2024. Stigningen
fordeler sig med 1,1% i 1. kvartal, 2,2% i 2. kvartal, 2,6% i
3. kvartal og endelig 3,8% i 4. kvartal.
Indlån inklusive puljeordninger steg i 2024 med 7,6% fra
52.626 mio. kroner ultimo 2023 til 56.652 mio. kroner ul-
timo 2024. Stigningen fordeler sig med 0,4% i 1. kvartal
2024, 1,9% i 2. kvartal 2024, 0,8% i 3. kvartal 2024 og en-
delig 4,5% i 4. kvartal 2024.
Egenkapitalen steg fra 10.451 mio. kroner ultimo 2023 til
11.034 mio. kroner ultimo 2024.
Bankens eventualforpligtelser, herunder garantier, ud-
gjorde ved udgangen af året 7.198 mio. kroner mod 6.465
mio. kroner ultimo 2023.
Kreditformidling
Udover de traditionelle bankudlån, der fremgår af ban-
kens balance, formidler banken også realkreditlån for
både Totalkredit og DLR Kredit.
Også i 2024 var der en positiv udvikling i bankens sam-
lede kreditformidling, som steg med 6% i forhold til ultimo
2023.
Udviklingen i kreditformidlingen fremgår af efterfølgende
oversigt:
Samlet kreditformidling
(i mio. kroner)
31. dec.
2024
31. dec.
2023
31. dec.
2022
31. dec.
2021
31. dec.
2020
Udlån m.v.
55.837
50.881
48.342
41.179
36.241
Realkredit - Totalkredit
48.554
46.766
45.248
43.849
39.454
Realkredit - DLR Kredit m.fl.
9.321
9.551
10.256
10.172
9.511
I alt
113.712
107.198
103.846
95.200
85.206
Værdipapirer og markedsrisiko
udgjorde 1.535 mio. kroner ultimo
2024 fordelt med 58 mio. kroner i børsnoterede aktier og
investeringsforeningsbeviser samt 1.477 mio. kroner i
sektoraktier m.v., primært i selskaberne DLR Kredit, BI
Holding (BankInvest) og PRAS.
Obligationsbeholdningen udgjorde 6.016 mio. kroner, og
størstedelen af beholdningen bestod af AAA-ratede dan-
ske realkreditobligationer.
Den samlede renterisiko, opgjort som resultatpåvirknin-
gen ved 1%-points ændring i renteniveauet, udgjorde 0,8%
af bankens kernekapital pr. 31. december 2024, svarende
til 72 mio. kroner.
Bankens tabsrisiko beregnet ud fra en Value-at-Risk-mo-
del, opgjort med en 10 dages horisont og 99% sandsynlig-
hed, har i 2024 været:
Value at Risk
Risiko i mio.
kroner
Risiko i % i forhold til
ultimo egenkapital
Højeste tabsrisiko
22,3
0,20
Mindste tabsrisiko
8,3
0,08
Gennemsnitlig tabsrisiko
14,2
0,13
Ultimo tabsrisiko
16,1
0,15
Bankens samlede markedsrisiko inden for renterisiko-
eksponering, eksponering i børsnoterede aktier m.v. samt
valutaeksponering holdes fortsat på et moderat niveau,
og det er bankens politik at fortsætte dette. For yderligere
information henvises til note 44.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 13
Regnskabsberetning
Øvrige forhold
Likviditet
Likviditetsmæssigt udgør bankens korte fundingforplig-
telser, som omfatter gæld til kreditinstitutter og udstedte
obligationer med en restløbetid på under 12 måneder, i alt
2,4 mia. kroner.
Dette modsvares af korte likviditetsplaceringer i Dan-
marks Nationalbank, tilgodehavender hos kreditinstitutter
med en restløbetid på under 12 måneder og værdipapirer
til dagsværdi på i alt 12,2 mia. kroner, således den sam-
lede overdækning udgør 9,8 mia. kroner.
Bankens indlån (eksklusive puljeindlån) og egenkapital
oversteg bankens udlån med 4,7 mia. kroner pr. 31. de-
cember 2024, og udlånsporteføljen er dermed mere end
fuldt finansieret af disse to poster.
Likviditetsmæssigt skal banken overholde de to likvidi-
tetsnøgletal, LCR og NSFR, hvor lovgivningskravet for
begges vedkommende er minimum 100%.
Banken havde pr. 31. december 2024 et LCR-nøgletal på
179% og et NSFR-nøgletal på 119%. Banken opfyldte der-
med lovgivningskravet for begge nøgletal med en god
margin.
Tilsynsdiamanten
Banken følger Tilsynsdiamanten, som Finanstilsynet har
udarbejdet. Den indeholder fire pejlemærker med tilhø-
rende grænseværdier, som danske pengeinstitutter for-
ventes at overholde.
Tilsynsdiamantens pejlemærker og de tilhørende grænse-
værdier samt bankens nøgletal fremgår af nedenstående
tabel, og som det fremgår, overholder banken alle fire
gældende grænseværdier med god margin.
Pejlemærke
Grænse
2024
2023
2022
2021
2020
Likviditetspejlemærke
>100%
153,9%
224,9%
143,4%
161,1%
177,6%
Store eksponeringer
<175%
125,2%
116,9%
118,0%
109,8%
99,8%
Udlånsvækst
<20%
10,1%
5,0%
17,5%
13,5%
2,2%
Ejendomseksponering
<25%
18,2%
21,1%
20,0%
18,4%
17,9%
Finansiel rating og ESG-rating
Banken er rated af det internationale kreditvurderingsbu-
bilt outlook.
De væsentligste ratings var ultimo 2024:
Ratings
Tildelt Rating
Long-term Bank Deposits
Aa3
Long-term Issuer Rating
Aa3
Short-term Bank Deposits
P-1
Short-term Issuer Rating
P-1
Outlook
Stabil
På ESG-området er banken blandt andet rated af MSCI,
der er et af verdens største og mest anvendte ESG-
ratingbureauer.
MSCI genbekræftede i juli 2024 ratingen af banken med
-ka-
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 14
Regnskabsberetning
Bankens aktie
Bankens aktie er noteret på Nasdaq Copenhagen, og den
cirkulerende mængde er på 100%. Ringkjøbing Landbo-
bank-aktien indgår både i det danske Large Cap-indeks på
OMX Copenhagen og i Stoxx Europe 600-indekset.
Primo 2024 var aktiekursen 991,5, og ultimo 2024 var kur-
sen på 1.204. Den samlede børsværdi udgjorde i alt 32,2
mia. kroner ultimo året.
Inklusive det udloddede udbytte i 2024 på 10,0 kroner har
afkastet på aktien i 2024 andraget i alt 22%.
En investering i bankens aktier primo 2001 har med aktie-
kursen pr. 31. december 2024 inklusive udbetalte udbyt-
ter til og med regnskabsåret 2024 i gennemsnit givet et
årligt afkast på 20%.
Som det ses af diagrammet nedenfor, har bankens aktie
over samme periode klaret sig godt sammenlignet med
indekset for banker (OMX Bank PI).
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 15
Regnskabsberetning
ESG-forhold/Bæredygtighed
Banken har som i tidligere år også i 2024 haft fokus på
ESG-området. Det er naturligt som et pengeinstitut, der
ønsker at spille en væsentlig rolle i samfundet.
Banken er fra og med regnskabsåret 2024 omfattet af EU-
direktivet Corporate Sustainability Reporting Directive
(CSRD).
Nærværende årsrapport indeholder således en omfat-
tende førstegangsbæredygtighedsrapportering fra side
52.
Finanstilsynsundersøgelser m.v.
Banken deltog i 2024 i flere tilsynsundersøgelser, hvor
bankens udlån og kreditgivning blev undersøgt.
I 1. kvartal 2024 modtog banken rapportering fra Finans-
tilsynet vedrørende bankens deltagelse i en temaundersø-
gelse om finansiering af forskellige energiformer (vedva-
rende energi) og i 2. kvartal 2024 modtog banken rappor-
tering fra Finanstilsynet vedrørende en temaundersøgelse
om ejendomsudlån.
I 2. halvår 2024 gennemførte Finanstilsynet en stor ordi-
nær inspektion i banken, hvor bankens kreditgivning til
Finanstilsynet konstaterede ved de pågældende undersø-
gelser ikke behov for yderligere nedskrivninger eller krav
om svagkundemarkeringer vedrørende de undersøgte ek-
sponeringer. Dette bekræfter således bankens stærke
kreditkvalitet.
I øvrigt havde banken ultimo 2024 ingen åbenstående til-
synspåbud.
DORA-forordningen/IT-området
Den 17. januar 2025 trådte DORA-forordningen i kraft.
Banken har i 2024 arbejdet intensivt med at blive klar til
efterlevelse af forordningen, herunder har banken i årets
løb styrket sin IT-sikkerhedsafdeling.
På IT-området har banken outsourcet IT-udvikling og
-drift til Bankdata og dennes underleverandør, JN Data.
Banken har således hverken egne netværk og/eller egne
servere, hvilket har været medvirkende til at reducere IT-
kompleksiteten i banken.
Omdømme/image, årets bank samt medarbejdertrivsel
I september 2024 offentliggjorde analysevirksomheden
Voxmeter en image-/omdømmeundersøgelse af danske
pengeinstitutter.
Analysen er baseret på 20 imageparametre og hele
39.000 respondentinterviews, og bankens to brands fik
følgende placeringer:
• Ringkjøbing Landbobank-brandet som nr. 1
• Nordjyske Bank-brandet som nr. 6
I november 2024 offentliggjorde FinansWatch i samar-
bejde med Wilke undersøgelsen Finansimage 2024. Un-
dersøgelsen er baseret på godt 3.900 besvarelser fra re-
præsentativt udvalgte danskere. Her blev Ringkjøbing
Landbobank-brandet også placeret som nr. 1 med det
bedste image blandt de undersøgte pengeinstitutter, her-
under indtog Ringkjøbing Landbobank førstepladsen i Re-
gion Midtjylland, Region Nordjylland og Region Hovedsta-
den. Nordjyske Bank-brandet indgik ikke i undersøgelsen.
I juni 2024 blev Ringkjøbing Landbobank kåret som Årets
Bank blandt de større banker for 9. gang i træk. Kåringen
skete i lighed med tidligere år af mediet FinansWatch i
samarbejde med revisions- og rådgivningsvirksomheden
EY.
Placeringen som Årets Bank supplerer de tilfredsstillende
placeringer vedrørende image og omdømme.
Grundlaget for at drive en god bank med tilfredse kunder
er dygtige, kompetente og tilfredse medarbejdere. Det er
derfor også meget glædeligt, at medarbejdertilfredsheden
i banken er høj.
I en medarbejdermåling, der blev gennemført i 2. kvartal
2024, ligger medarbejdertilfredsheden/-trivslen på det hø-
jeste niveau i den tid, sådanne målinger har været gen-
nemført i banken.
Den høje medarbejdertilfredshed/-trivsel er et godt grund-
lag for den fortsatte fokusering på bankens organiske
vækststrategi, hvor alle medarbejdere hver eneste dag ar-
bejder for at give både bankens nuværende og nye kunder
værdi af deres samarbejde med banken.
Hovedaktivitet
Bankens hovedaktivitet er at drive pengeinstitutvirksom-
hed og anden, ifølge den finansielle lovgivning, tilladt virk-
somhed.
I henhold til bankens forretningsmodel fokuseres der på
at drive en relationsbank - dels som en full-service bank
for privat- og erhvervskunder i Vest-, Midt- og Nordjylland
og dels som en nichebank inden for udvalgte segmenter.
59.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 16
Regnskabsberetning
Produkter
Banken indførte i juni 2024 gratis oprettelse og opbeva-
ring (depotgebyr) samt kurtagefrihed for bankens aktie-
sparekonto-produkt for resten af 2024 samt for hele
2025.
Banken ønskede med tiltaget at støtte op om både en
fortsat udvikling af aktiekulturen i Danmark og om en fort-
sat udbredelse af aktiesparekontoen.
Banken lancerede i 2024 endvidere et nyt produkt, Må-
nedsinvestering, i Mobilbanken. Ved det nye produkt over-
føres månedligt et fast beløb efter kundens eget valg,
som derefter investeres automatisk i en investeringsfor-
ening ligeledes efter kundens eget valg.
Månedsinvestering kan oprettes direkte i Mobilbanken, og
det er gratis at oprette og have en sådan, ligesom købs-
ordrer er både kurtage- og gebyrfri i resten af 2025.
Resultatforventninger og planer for 2025
For 2024 blev resultatet efter skat 2.301 mio. kroner.
Bankens bestyrelse vedtog ultimo 2023 en strategiopda-
tering for årene 2024 - 2026. Strategien er overordnet en
fortsættelse af den hidtidige organiske vækststrategi -
med fokus på betjeningen af bankens nuværende kunder
og på yderligere kundetilgang - som banken har haft gen-
nem mange år, og som der også er blevet eksekveret på i
2024.
Banken har følgende forventninger til 2025:
• Renteindtægter: Banken budgetterer med fortsat ud-
lånsvækst i 2025. Samtidig forventer banken i løbet af
det kommende år et fortsat rentefald og dermed et
pres på rentemarginalen. Sammenfattende forventer
banken med baggrund i forannævnte, at de samlede
nettorenteindtægter i 2025 vil falde i forhold til ni-
veauet herfor i 2024.
• Øvrige indtægter: Aktivitetsniveauet har været sti-
gende i løbet af 2024. Banken forventer at kunne fast-
holde den positive udvikling i 2025. Kapitalforvalt-
ningsindtægterne og de øvrige indtægter forventes
således at stige i 2025 i forhold til 2024.
• Udgifter: Der forventes en stigning på ca. 4% i de sam-
lede udgifter i 2025 i forhold til i 2024
• Nedskrivninger: Banken budgetterer med en mindre
stigning i nedskrivningerne i 2025.
Med udgangspunkt i ovenstående fastholdes de tidligere
udmeldte forventninger for 2025 med et resultat efter
skat i intervallet 1,8 - 2,2 mia. kroner.
Forventningerne til resultatet efter skat for 2025 er for-
bundet med usikkerhed, idet vi i lighed med 2024 også i
2025 ser ind i et år med fortsat geopolitisk og makroøko-
nomisk usikkerhed.
Usikkerheder ved indregning og måling
Indregningen og målingen af visse aktiver og forpligtelser
er forbundet med usikkerhed, idet der kræves et skøn
over, hvorledes fremtidige begivenheder påvirker værdien
af de pågældende aktiver og forpligtelser på balanceda-
gen.
Skøn, der er væsentlige for regnskabsaflæggelsen, foreta-
ges og udøves blandt andet på følgende områder:
• Beregning af forventede tab på udlån og andre kredit-
eksponeringer (nedskrivninger)
• Opgørelse af sikkerhedsværdier
• Dagsværdi af unoterede finansielle instrumenter
• Værdiansættelse af immaterielle aktiver, herunder
goodwill
De udøvede skøn er baseret på forudsætninger, som ban-
kens ledelse vurderer forsvarlige, men som i sagens natur
er usikre.
Det er endvidere ledelsens vurdering, at aktiverne og for-
pligtelserne giver et retvisende billede af bankens finan-
sielle stilling, og at kontrolmiljøet omkring de foretagne
skøn er betryggende.
Begivenheder indtruffet efter regnskabsårets udløb
Der er ikke indtruffet begivenheder efter den 31. decem-
ber 2024, der vurderes at påvirke årsrapporten for 2024.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 17
Basisresultat
Forklaring
nr.
2024
1.000 kr.
2023
1.000 kr.
1
Netto renteindtægter
2.701.744
2.615.661
2
Netto gebyrer og provisionsindtægter ekskl. værdipapirhandel
837.562
777.611
3
Indtjening fra sektoraktier m.v.
244.406
192.974
6
Valutaindtjening
87.213
77.192
Andre driftsindtægter
7.305
5.829
Basisindtjening ekskl. værdipapirhandel i alt
3.878.230
3.669.267
Værdipapirhandel
189.277
158.381
Basisindtjening i alt
4.067.507
3.827.648
Udgifter til personale og administration
1.008.206
939.121
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver
24.970
13.868
Andre driftsudgifter
10.618
10.044
4
Udgifter m.v. i alt
1.043.794
963.033
Basisresultat før nedskrivninger på udlån
3.023.713
2.864.615
5
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
+2.801
-1.286
6
Basisresultat
3.026.514
2.863.329
Beholdningsresultat m.v.
+62.128
-7.149
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver
19.509
19.509
6
Resultat før skat
3.069.133
2.836.671
Skat
768.287
681.449
Årets resultat
2.300.846
2.155.222
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 18
Basisresultat
Forklaring af sammenhæng mellem resultat før skat og basisresultat
Forklaring
nr.
2024
1.000 kr.
2023
1.000 kr.
1
Netto renteindtægter
Netto renteindtægter - resultatopgørelse
2.692.000
2.539.532
Underkurs - amortisering vedrørende overtagne udlån m.v.
0
-4.506
Fundingindtægter - egenbeholdning
306.384
316.149
Obligationsrenter
-296.640
-235.514
Netto renteindtægter - basisresultat
2.701.744
2.615.661
2
Netto gebyrer og provisionsindtægter ekskl. værdipapirhandel
Gebyrer og provisionsindtægter - resultatopgørelse
1.133.604
1.029.411
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter - resultatopgørelse
-106.765
-93.419
Værdipapirhandel - basisresultat
-189.277
-158.381
Netto gebyrer og provisionsindtægter ekskl. værdipapirhandel - basisresultat
837.562
777.611
3
Indtjening fra sektoraktier m.v.
Kursregulering af sektoraktier m.v.
+128.782
+103.486
Udbytte af sektoraktier m.v.
115.624
89.488
Indtjening fra sektoraktier m.v. - basisresultat
244.406
192.974
4
Udgifter m.v. i alt
Udgifter til personale og administration - resultatopgørelse
1.008.206
939.121
Af- og nedskrivninger på immat. og materielle aktiver, netto - resultatopgørelse
44.479
33.377
Andre driftsudgifter - resultatopgørelse
10.618
10.044
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver, netto - basisresultat
-19.509
-19.509
Udgifter m.v. i alt - basisresultat
1.043.794
963.033
5
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. - resultatopgørelse
+2.801
-5.792
Underkurs - amortisering vedrørende overtagne udlån m.v.
0
4.506
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. - basisresultat
+2.801
-1.286
6
Resultat før skat og basisresultat
Resultat før skat
3.069.133
2.836.671
Kursreguleringer - resultatopgørelse
+284.706
+253.354
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder
-3
+84
Kursregulering af sektoraktier m.v.
-128.782
-103.486
Valutaindtjening - basisresultat
-87.213
-77.192
Fundingudgifter - egenbeholdning
-306.384
-316.149
Obligationsrenter
296.640
235.514
Udbytte - ej sektoraktier
3.164
726
Beholdningsresultat - basisresultat (-)
62.128
-7.149
Særlige omkostninger - basisresultat (+)
19.509
19.509
Basisresultat
3.026.514
2.863.329
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 19
Kvartalsoversigter
De efterfølgende sider indeholder kvartalsoversigter omfattende basisresultat, balanceposter og eventualforpligtelser samt kapitalopgørelse.
Basisresultat
(Mio. kr.)
4. kvt.
2024
3. kvt.
2024
2. kvt.
2024
1. kvt.
2024
4. kvt.
2023
3. kvt.
2023
2. kvt.
2023
1. kvt.
2023
4. kvt.
2022
3. kvt.
2022
2. kvt.
2022
1. kvt.
2022
4. kvt.
2021
3. kvt.
2021
2. kvt.
2021
1. kvt.
2021
4. kvt.
2020
3. kvt.
2020
2. kvt.
2020
1. kvt.
2020
Netto renteindtægter
656
678
677
691
717
686
652
561
511
410
390
366
355
336
327
325
321
319
311
305
Netto gebyrer og provisionsindtægter
ekskl. værdipapirhandel
218
212
208
200
207
193
193
185
190
199
196
199
182
170
166
159
156
147
136
152
Indtjening fra sektoraktier m.v.
58
58
61
67
60
47
45
41
46
38
41
44
47
49
43
40
43
38
35
35
Valutaindtjening
23
20
21
23
20
18
19
20
17
18
16
15
15
14
13
16
13
9
9
10
Andre driftsindtægter
0
4
3
0
1
5
0
0
1
0
0
1
0
0
1
4
1
0
1
0
Basisindtjening ekskl. værdipapirhandel
955
972
970
981
1.005
949
909
807
765
665
643
625
599
569
550
544
534
513
492
502
Værdipapirhandel
46
44
41
59
38
40
38
42
34
40
41
49
52
34
29
56
32
39
28
39
Basisindtjening i alt
1.001
1.016
1.011
1.040
1.043
989
947
849
799
705
684
674
651
603
579
600
566
552
520
541
Udgifter til personale og administration
275
237
255
241
248
231
238
222
229
214
221
207
206
191
195
198
206
179
190
191
Af- og nedskrivninger, materielle aktiver
5
14
3
3
5
3
3
3
5
3
4
1
9
3
4
3
4
5
2
3
Andre driftsudgifter
3
2
3
3
2
3
3
2
2
2
1
2
2
2
2
2
2
2
0
4
Udgifter m.v. i alt
283
253
261
247
255
237
244
227
236
219
226
210
217
196
201
203
212
186
192
198
Basisresultat før nedskrivninger
718
763
750
793
788
752
703
622
563
486
458
464
434
407
378
397
354
366
328
343
Nedskrivninger på udlån og andre tilgode-
havender m.v.
+1
+1
+1
0
0
0
0
-1
0
0
-1
-1
-7
-13
-19
-29
-38
-44
-66
-75
Basisresultat
719
764
751
793
788
752
703
621
563
486
457
463
427
394
359
368
316
322
262
268
Beholdningsresultat m.v.
+6
+26
+7
+23
+29
-8
-7
-21
+11
-61
-10
-9
+11
-1
+7
-10
+15
+17
+29
-70
Af- og nedskrivninger, immaterielle aktiver
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
4
4
4
4
3
4
4
Resultat før skat
720
785
753
811
812
739
691
595
569
420
442
449
433
389
362
354
327
336
287
194
Skat
189
196
188
195
198
178
166
140
110
91
94
90
79
87
71
72
64
64
60
36
Resultat efter skat
531
589
565
616
614
561
525
455
459
329
348
359
354
302
291
282
263
272
227
158
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 20
Kvartalsoversigter
Balanceposter og eventualforpligtelser
(Mio. kr.)
Ultimo
4. kvt.
2024
Ultimo
3. kvt.
2024
Ultimo
2. kvt.
2024
Ultimo
1. kvt.
2024
Ultimo
4. kvt.
2023
Ultimo
3. kvt.
2023
Ultimo
2. kvt.
2023
Ultimo
1. kvt.
2023
Ultimo
4. kvt.
2022
Ultimo
3. kvt.
2022
Ultimo
2. kvt.
2022
Ultimo
1. kvt.
2022
Ultimo
4. kvt.
2021
Ultimo
3. kvt.
2021
Ultimo
2. kvt.
2021
Ultimo
1. kvt.
2021
Ultimo
4. kvt.
2020
Ultimo
3. kvt.
2020
Ultimo
2. kvt.
2020
Ultimo
1. kvt.
2020
Udlån
55.837
53.887
52.535
51.417
50.881
49.590
49.996
48.842
48.342
48.052
46.681
43.352
41.179
38.849
37.268
37.210
36.241
35.479
35.260
36.130
Indlån inkl. puljeordninger
56.652
54.238
53.818
52.824
52.626
52.216
50.799
48.786
48.700
47.637
46.144
42.599
43.740
41.475
41.376
41.766
39.639
39.204
39.670
37.051
Egenkapital
11.034
10.825
10.593
10.460
10.451
10.042
9.647
9.310
9.295
9.009
8.864
8.671
8.723
8.563
8.333
8.132
8.146
7.884
7.612
7.380
Balancesum
78.633
75.531
75.616
73.438
73.520
73.254
71.012
69.649
68.980
67.463
65.226
60.157
60.357
57.562
57.123
56.845
54.862
53.956
53.984
51.531
Eventualforpligtelser
7.198
6.941
7.090
6.533
6.465
6.780
7.216
6.993
7.570
8.998
11.244
12.432
10.270
10.886
11.811
10.370
9.812
9.590
9.379
9.992
Kapitalopgørelse
Egentlig kernekapital
9.134
8.113
7.917
7.610
9.225
8.391
8.408
7.951
8.154
7.532
7.720
7.471
7.632
7.255
7.274
7.122
7.277
7.049
6.973
6.109
Kernekapital
9.134
8.113
7.917
7.610
9.225
8.391
8.408
7.951
8.154
7.532
7.720
7.471
7.632
7.255
7.274
7.122
7.277
7.049
6.973
6.109
Kapitalgrundlag
10.888
9.783
9.849
9.533
11.188
10.314
9.847
9.894
10.107
9.499
9.730
9.476
9.635
8.743
8.763
8.614
8.774
8.553
8.507
8.009
Subordinationskapitalgrundlag
15.295
13.606
13.670
12.932
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
NEP-kapitalgrundlag
15.892
14.202
14.231
13.454
14.097
13.202
13.113
13.411
13.533
12.937
13.183
12.445
12.033
11.167
11.596
10.837
11.112
11.587
11.580
10.985
Samlet risikoeksponering
55.123
52.150
50.968
49.648
48.733
47.706
47.627
47.043
46.855
47.326
46.940
44.880
43.285
41.729
41.063
42.271
41.561
39.682
38.900
41.444
(Procent)
Egentlig kernekapitalprocent
16,6
15,6
15,5
15,3
18,9
17,6
17,7
16,9
17,4
15,9
16,4
16,6
17,6
17,4
17,7
16,8
17,5
17,8
17,9
14,7
Kernekapitalprocent
16,6
15,6
15,5
15,3
18,9
17,6
17,7
16,9
17,4
15,9
16,4
16,6
17,6
17,4
17,7
16,8
17,5
17,8
17,9
14,7
Samlet kapitalprocent
19,8
18,8
19,3
19,2
23,0
21,6
20,7
21,0
21,6
20,1
20,7
21,1
22,3
21,0
21,3
20,4
21,1
21,6
21,9
19,3
Subordinationskapitalprocent
27,7
26,1
26,8
26,0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
NEP-kapitalprocent
28,8
27,2
28,0
27,1
28,9
27,7
27,5
28,5
28,9
27,3
28,1
27,7
27,8
26,8
28,2
25,6
26,7
29,2
29,8
26,5
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 21
Kapitalforhold
Aktietilbagekøbsprogrammer, kapitalned-
sættelse og resultatdisponering
Bankens bestyrelse besluttede i januar 2024 at iværk-
sætte et aktietilbagekøbsprogram på i alt 1.525 mio. kro-
ner relateret til resultatdisponeringen af 2023-resultatet.
Aktietilbagekøbsprogrammet blev opdelt i to dele, og
både del I og del II -
reguleringen med det formål, på en senere generalfor-
samling, at annullere de tilbagekøbte aktier.
På den ordinære generalforsamling i februar 2024 blev
det endvidere besluttet at annullere de i 2023 og primo
2024 tilbagekøbte 784.600 stk. egne aktier. Kapitalned-
sættelsen blev endeligt gennemført i april 2024.
Det indstilles til den ordinære generalforsamling til afhol-
delse den 5. marts 2025, at de i perioden fra den 1. fe-
bruar 2024 til og med den 27. januar 2025 tilbagekøbte
aktier, i alt 1.315.042 stk., endeligt annulleres i forbin-
delse med gennemførelse af en kapitalnedsættelse, såle-
des antallet af aktier i banken reduceres fra 26.706.739
stk. til 25.391.697 stk.
Den reelle selskabskapital ultimo året udgjorde således
25.475.532 kroner fordelt på aktier a nom. én krone, jf. ef-
terfølgende:
Selskabskapital/
Antal aktier
Primo 2024
27.491.339
Kapitalnedsættelse, annullering af aktier, april 2024
-784.600
Selskabskapital ultimo 2024
26.706.739
Aktietilbagekøbsprogrammet del I og del II - tilbagekøbt
i 2024
-1.231.207
Reel selskabskapital ultimo 2024
25.475.532
Aktietilbagekøbsprogrammet del II - tilbagekøbt i 2025
-83.835
Reel selskabskapital efter en kapitalnedsættelse i 2025
25.391.697
Bankens bestyrelse vedtog i marts 2024 en udlodnings-
politik for banken. I henhold til politikken tilstræber besty-
relsen i Ringkjøbing Landbobank fra og med regnskabs-
året 2024, som fremtidig ordinær resultatdisponering, at
udlodde et årligt udbytte på op til 20% af årets resultat.
Udover den ordinære resultatdisponering kan der af be-
styrelsen på ad hoc basis iværksættes aktietilbagekøbs-
programmer efter, at bestyrelsen forudgående har foreta-
get en samlet vurdering af bankens kapitalposition og ka-
pitalmålsætninger samt ledelsens vækstforventninger og
under forudsætning af opnået tilladelse hertil fra Finans-
tilsynet.
Banken gennemførte i 2. halvår 2024 en ansøgningspro-
ces ved Finanstilsynet vedrørende resultatdisponeringen
af 2024-resultatet. Bankens bestyrelse vedtog og offent-
liggjorde med baggrund i opnået tilladelse fra Finanstilsy-
net den 20. november 2024 beslutning om et nyt aktietil-
bagekøbsprogram på 500 mio. kroner som led i den ordi-
nære resultatudlodning for regnskabsåret 2024.
Aktietilbagekøbsprogrammet blev igangsat den 28. ja-
nuar 2025, og det løber frem til den 28. maj 2025. Aktietil-
bagekøbsprogrammet blev allerede fratrukket bankens
kapital pr. ultimo 2024.
Bestyrelsen vil efter regnskabet for 1. kvartal 2025 vur-
dere på den samlede kapitalisering af banken.
En fuldstændig gennemførelse af det ovennævnte aktietil-
bagekøbsprogram på 500 mio. kroner er afhængig af, at
den ordinære generalforsamling i marts 2025 i lighed
med tidligere år på ny bemyndiger bestyrelsen til at måtte
erhverve egne aktier.
Det indstilles derfor til generalforsamlingen, at bankens
bestyrelse i lighed med tidligere år bemyndiges til, indtil
næste ordinære generalforsamling og inden for gældende
lovgivning, at lade banken erhverve egne aktier inden for
en samlet pålydende værdi af i alt 10% af bankens sel-
skabskapital, og således aktierne kan erhverves til gæl-
dende børskurs +/-10% på erhvervelsestidspunktet.
Endelig indstiller bestyrelsen til den ordinære generalfor-
samling, at der udbetales et udbytte på 11 kroner pr. aktie
for regnskabsåret 2024 svarende til i alt 294 mio. kroner.
For regnskabsåret 2023 blev der udbetalt et udbytte på
10 kroner pr. aktie.
Kapitalmålsætninger og udlodningspro-
center
Bankens ledelse ønsker, at banken overordnet er kapitali-
seret, således den har tilstrækkelig kapital til fremtidig
vækst, ligesom der skal være tilstrækkelig kapital til at
dække eventuelle løbende udsving i de risici, som banken
har påtaget sig.
Banken opererer med fire forskellige kapitalmålsætnin-
ger. Kapitalmålsætningerne fastlægger, at den egentlige
kernekapitalprocent skal være minimum 13,5, den sam-
lede kapitalprocent minimum 17,0, subordinationskapital-
procenten til dækning af subordinationskravet minimum
25,5 og NEP-kapitalprocenten til dækning af NEP-kravet
er fastlagt til minimum 26,0 inklusive kapitalbufferne.
Kapitalmålsætningerne skal være opfyldt ultimo året, idet
der hen over året kan være udsving i kapitalprocenterne.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 22
Kapitalforhold
Aktuelle kapitalforhold
Ved begyndelsen af 2024 udgjorde bankens egenkapital
10.451 mio. kroner. Hertil skal lægges årets overskud og
fratrækkes det udbetalte udbytte samt værdien af tilbage-
købte egne aktier, hvorefter egenkapitalen ultimo 2024
udgjorde 11.034 mio. kroner.
Banken udstedte den 31. juli 2024 Tier 2-kapital på 500
mio. kroner. Udstedelsen har en løbetid på 10,5 år med
første call (indfrielsesmulighed) efter 5,5 år. Renten på
udstedelsen er for hele løbetiden aftalt til en 3 måneders
Cibor-rente + en margin på 200 basispunkter og med ren-
tefastsættelse hver tredje måned. Udstedelsen er unote-
ret, og den blev gennemført som en private placement til
en institutionel investor. Udstedelsen skete som led i ban-
kens løbende kapitalplanlægning.
Endvidere foretog banken, efter opnået tilladelse fra Fi-
nanstilsynet, førtidsindfrielse af Tier 2-kapital på 100 mio.
euro den 22. august 2024.
Bankens kapitalprocenter udgjorde ultimo december
2020 - 2024:
Kapitalprocenter
2024
2023
2022
2021
2020
Egentlig kernekapitalprocent
16,6
18,9
17,4
17,6
17,5
Kernekapitalprocent
16,6
18,9
17,4
17,6
17,5
Samlet kapitalprocent
19,8
23,0
21,6
22,3
21,1
Subordinationskapitalprocent
27,7
-
-
-
-
NEP-kapitalprocent
28,8
28,9
28,9
27,8
26,7
Opgjort uden IFRS 9-overgangsordninger, som i øvrigt
bortfaldt primo 2025, udgjorde bankens kernekapitalpro-
cent 16,2 og den samlede kapitalprocent 19,4 pr. 31. de-
cember 2024.
Individuelt solvensbehov og kapitalbuffere
Ringkjøbing Landbobank fokuserer på det internt opgjorte
individuelle solvensbehov, defineret som tilstrækkeligt ka-
pitalgrundlag i procent af bankens samlede risikoekspo-
nering.
Det tilstrækkelige kapitalgrundlag vurderes og beregnes
ud fra en intern opgørelsesmodel og opgøres som det be-
løb, der er passende til at dække bankens nuværende og
fremtidige risici.
Banken opgør det individuelle solvensbehov ved hjælp af
den såkaldte 8+-model. Modellen tager udgangspunkt i
8%-point, og hertil kommer eventuelle tillæg, der blandt
andet beregnes for kunder med finansielle problemer.
Ved 8+-modellen godskrives banken således ikke for sin
indtjeningsevne samt robuste forretningsmodel.
På trods heraf er bankens individuelle solvensbehov ul-
timo 2024 opgjort til 8,9%, hvilket er marginalt lavere end
ultimo 2023, hvor det individuelle solvensbehov var op-
gjort til 9,0%.
Ultimo 2024 var den kontracykliske kapitalbuffer imple-
menteret med 2,5% for eksponeringer mod kunderne
hjemmehørende i Danmark. Den kontracykliske buffer for
banken var 2,3% ultimo 2024 opgjort som et ekspone-
ringsvægtet gennemsnit af de specifikke satser i de
lande, hvor kunderne, som eksponeringerne er rettet mod,
er hjemmehørende. Herudover var kapitalbevaringsbuffe-
ren på 2,5% ultimo året.
Med virkning fra den 30. juni 2024 blev en sektorspecifik
systemisk buffer for eksponeringer mod ejendomsselska-
ber aktiveret med en sats på 7%. Ejendomsselskaber om-
sponeringerne, som er pantesikret og som ligger i belå-
ningsgradsintervallet 0-15%, fra beregningen. For banken
udgjorde den sektorspecifikke systemiske buffer et kapi-
taltillæg på 0,7% pr. ultimo 2024.
Det samlede krav til bankens kapitalgrundlag udgjorde ul-
timo 2024 således 14,4%.
Sammenholdt med det faktiske kapitalgrundlag på 10,9
mia. kroner var der ved udgangen af 2024 dermed en ka-
pitalbuffer på 3,0 mia. kroner, svarende til 5,4%-point.
Der henvises endvidere til efterfølgende oversigt.
Individuelt solvensbehov, samlet krav og overdækning
(i %)
2024
2023
2022
2021
2020
Individuelt solvensbehov
8,9
9,0
9,3
9,3
9,3
Kapitalbevaringsbuffer
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
Kontracyklisk kapitalbuffer
2,3
2,5
2,0
0,0
0,0
Sektorspecifik systemisk buffer
0,7
-
-
-
-
Samlet krav til kapitalgrundlag
14,4
14,0
13,8
11,8
11,8
Overdækning i %-point i forhold til
individuelt solvensbehov
10,9
14,0
12,3
13,0
11,8
Overdækning i %-point i forhold til
samlet krav til kapitalgrundlag
5,4
9,0
7,8
10,5
9,3
Der sker løbende en vurdering af det opgjorte tilstrække-
lige kapitalgrundlag, ligesom der løbende sker indberet-
ning heraf til Finanstilsynet.
For nærmere oplysninger om opgørelsen af det bereg-
nede individuelle solvensbehov i Ringkjøbing Landbobank
henvises til bankens solvensbehovsrapport for 4. kvartal
2024 på bankens hjemmeside: www.landboban-
ken.dk/solvensbehov
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 23
Kapitalforhold
Subordinations- og NEP-kravet m.v.
For 2024 har NEP-kravet og subordinationskravet været
på henholdsvis 18,9% og 22,8%.
I december 2024 modtog banken fra Finanstilsynet et op-
dateret NEP-krav på uændret 18,9% og et opdateret sub-
ordinationskrav på 23,7% - begge gældende fra primo
2025.
Subordinationskravet skal opfyldes med minimum non-
preferred senior kapital, mens forskellen mellem NEP-
kravet tillagt de kombinerede kapitalbufferkrav og subor-
dinationskravet kan opfyldes med preferred senior kapi-
tal.
Både NEP-kravet og subordinationskravet skal være op-
fyldt til enhver tid.
Til opfyldelse af NEP-kravet har banken over tid udstedt
non-preferred senior kapital, ligesom banken i løbet af
2024 har nyudstedt non-preferred senior kapital for mod-
værdien af i alt 1.527 mio. kroner.
Ultimo december 2024 var der udstedt non-preferred se-
nior kapital for modværdien af i alt 4,4 mia. kroner.
Herudover havde banken ultimo 2024 udstedt preferred
senior kapital for modværdien af i alt 597 mio. kroner,
som overholder bestemmelserne for at kunne anvendes
til at dække forskellen mellem NEP-kravet tillagt de kom-
binerede kapitalbufferkrav og subordinationskravet.
I 2025 forventes banken at have et nyudstedelsesbehov
vedrørende non-preferred senior kapital på ca. 750 mio.
kroner og vedrørende preferred senior kapital på ca. 500
mio. kroner.
Banken har i januar 2025 nyudstedt senior non-preferred
kapital svarende til modværdien af 770 mio. kroner, og
bankens 2025-behov for denne kapitaltype er dermed al-
lerede afdækket.
Banken havde ultimo 2024 en subordinationskapitalpro-
cent på 27,7 og en NEP-kapitalprocent på 28,8, hvilket
dermed opfyldte begge de fastsatte målsætninger.
Ultimo 2024 udgjorde overdækningen henholdsvis 4,9%-
point til subordinationskravet, 9,9%-point til NEP-kravet og
4,4% til NEP-kravet inklusive buffere.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 24
Kapitalforhold
Kapitaldækningsregler
Ved opgørelsen af den samlede risikoeksponering an-
vendte banken ultimo 2024 nedenstående metoder, jf.
CRD IV-reglerne:
Kapitaldækningsopgørelsen - anvendte metoder
Kreditrisiko uden for handelsbeholdningen
Standardmetoden
Modpartsrisiko
Markedsværdimetoden
Kreditreducerende metode, finansielle sikkerheder
Den udbyggede metode
Markedsrisiko
Standardmetoden
Operationel risiko
Basisindikatormetoden
Som det fremgår af ovenstående, anvender banken stan-
dardmetoden ved opgørelsen af bankens kreditrisiko og
dermed den samlede risikoeksponering. Ved denne me-
tode anvendes faste risikovægte.
Metoden indebærer, at banken ikke har samme risiko-
mæssige nedvægtninger som de banker, der anvender en
af de avancerede metoder.
Omvendt oplever banken heller ikke stigende risikovægte
i perioder med nedadgående konjunkturer, ligesom ban-
ken heller ikke skal anvende gulvvægte under CRR3.
I forhold til de avancerede metoder medfører standard-
metoden således en betydeligt større robusthed i de op-
gjorte kapitalprocenter samt en mindre volatilitet i den
samlede risikoeksponering.
I 2020 blev der indført en ny femårig indfasningsperiode
for den dynamiske del af IFRS 9-overgangsreglerne. Ind-
fasningsperioden ophørte med virkning fra primo 2025,
hvilket fremover medfører et fald i kapitalprocenterne på
ca. 0,4%-point i forhold til ultimo 2024.
Banken er også omfattet af bestemmelserne om en NPE-
bagstopper (non-performing exposures). Reglerne inde-
bærer, at nødlidende eksponeringer inden for en periode
på maksimalt 10 år skal fradrages fuldt ud i den egentlige
kernekapital. Fradraget skal enten ske som nedskrivnin-
ger på eksponeringen eller som fradrag i kernekapitalen.
Fradraget i den egentlige kernekapital var ultimo 2024 på
20 mio. kroner.
Primo 2025 trådte dele af CRR3-reglerne i kraft. Reglerne
indeholder blandt andet ændrede principper for vægtnin-
gen af ejendomseksponeringer, ligesom der blev indført
nye regler for opgørelse af de risikovægtede aktiver i rela-
tion til operationelle risici.
Banken skal første gang rapportere efter de nye regler pr.
ultimo marts 2025.
Opgjort på ultimo 2024-tal vurderes de nye regler at med-
føre et uændret niveau for de risikovægtede aktiver.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 25
Risikoforhold og risikostyring
Risikotagning
Risikotagning indgår generelt som et naturligt element i
det at drive bankvirksomhed.
Ringkjøbing Landbobanks forretningsaktiviteter medfører
eksponeringer mod kredit-, markeds- og likviditetsrisici
samt forskellige operationelle risici, herunder IT-, compli-
ance- og omdømmerisiko.
Risici knyttet til forandringer i klimaet indgår som en inte-
greret risiko i de enkelte risikotyper.
Årsrapportens noter rummer detaljerede oplysninger om
de enkelte risikoområder, ligesom ledelsesberetningen,
herunder bæredygtighedsrapporteringen, også omhandler
en beskrivelse af risici relateret til bæredygtighedsområ-
det.
Bankens overordnede tilgang til risikotagning har været
uforandret i en længere årrække.
Bankens ubetinget største risikoområde og dermed den
særlige forretningsmæssige risiko, som er forbundet med
driften af banken, er kreditrisikoen. Kreditrisikoen er nær-
mere rammesat i bankens kreditpolitik.
Banken ønsker overordnet at påtage sig moderate kredit-
risici med grundlag i et velafbalanceret forhold mellem af-
kast og risiko. Over en årrække ønsker banken at operere
med tab, som er relativt mindre end tabene i den danske
finansielle sektor. Dette har resulteret i historiske kredit-
tab på et lavt niveau, som fremgår af tabellen på næste
side.
Yderligere oplysninger om bankens risikoforhold
De forskellige risikotyper er nærmere beskrevet i noterne
38 - 47 i nærværende årsrapport. Bæredygtighedsrappor-
teringen fremgår af side 52 - 152.
Endvidere pålægger lovgivningen danske pengeinstitutter
at offentliggøre en række risikooplysninger.
Visse af de krævede risikooplysninger fremgår af nærvæ-
rende årsrapport, men for en samlet oversigt over ban-
kens oplysningsforpligtelser henvises til bankens hjem-
meside: www.landbobanken.dk/risikooplysninger
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 26
Risikoforhold og risikostyring
Faktiske nettotab
(i 1.000 kroner)
Faktisk netto-
tab efter renter
Udlån og andre
tilgodehavender
med standset
renteberegning
Nedskrivninger
på udlån m.v.
Totale udlån og
garantier m.v.*
Tabsprocent
før renter*
Tabsprocent
efter renter*
Årstal
Faktisk
nettotab
1987
-6.696
304
10.544
75.000
1.358.464
-0,49%
0,02%
1988
-14.205
-5.205
4.522
93.900
1.408.830
-1,01%
-0,37%
1989
-18.302
-5.302
13.107
117.270
1.468.206
-1,25%
-0,36%
1990
-15.867
-1.867
47.182
147.800
1.555.647
-1,02%
-0,12%
1991
-11.429
3.571
47.626
170.000
1.805.506
-0,63%
0,20%
1992
-32.928
-14.928
43.325
177.900
1.933.081
-1,70%
-0,77%
1993
-27.875
-6.875
30.964
208.700
1.893.098
-1,47%
-0,36%
1994
-14.554
4.446
33.889
223.500
1.938.572
-0,75%
0,23%
1995
-10.806
10.194
27.292
238.800
2.058.561
-0,52%
0,50%
1996
-19.802
-1.802
18.404
233.400
2.588.028
-0,77%
-0,07%
1997
-31.412
-12.412
39.846
236.600
3.261.429
-0,96%
-0,38%
1998
-2.914
18.086
4.905
263.600
3.752.602
-0,08%
0,48%
1999
-442
21.558
18.595
290.450
5.148.190
-0,01%
0,42%
2000
-405
27.595
12.843
316.750
5.377.749
-0,01%
0,51%
2001
-8.038
20.962
14.222
331.950
6.113.523
-0,13%
0,34%
2002
-8.470
20.530
26.290
382.850
7.655.112
-0,11%
0,27%
2003
-22.741
2.259
23.412
394.850
8.497.124
-0,27%
0,03%
2004
-14.554
9.446
18.875
404.855
11.523.143
-0,13%
0,08%
2005
-22.908
192
35.796
357.000
15.522.264
-0,15%
0,00%
2006
-13.531
7.028
20.578
295.000
17.858.787
-0,08%
0,04%
2007
-15.264
4.888
13.190
289.097
19.227.573
-0,08%
0,03%
2008
-34.789
-10.237
22.110
356.083
16.475.975
-0,21%
-0,06%
2009
-73.767
-47.658
62.649
467.025
14.890.027
-0,50%
-0,32%
2010
-69.428
-40.207
66.237
565.035
14.758.234
-0,47%
-0,27%
2011
-78.813
-43.073
61.419
649.856
14.448.638
-0,55%
-0,30%
2012
-90.022
-48.337
113.312
758.363
14.849.602
-0,61%
-0,33%
2013
-69.030
-25.117
85.258
853.421
16.604.640
-0,42%
-0,15%
2014
-53.427
-9.206
58.244
931.398
18.073.200
-0,30%
-0,05%
2015
-87.250
-48.815
74.220
942.950
20.194.063
-0,43%
-0,24%
2016
-86.666
-54.200
59.904
937.128
20.878.475
-0,42%
-0,26%
2017
-45.769
-16.414
24.995
931.035
23.465.775
-0,20%
-0,07%
2018
-251.451
-200.376
209.642
2.040.407
43.220.158
-0,58%
-0,46%
2019
-187.787
-118.934
212.195
2.031.645
47.161.735
-0,40%
-0,25%
2020
-120.051
-60.373
264.721
2.204.620
48.257.615
-0,25%
-0,13%
2021
-49.541
71
97.757
2.283.320
53.680.913
-0,09%
0,00%
2022
-42.658
6.401
81.176
2.302.171
58.213.791
-0,07%
0,01%
2023
-36.968
26.626
119.789
2.334.589
59.474.627
-0,06%
0,04%
2024
-14.883
42.758
182.799
2.374.546
65.374.056
-0,02%
0,07%
Gennemsnit 38 år (1987 - 2024)
-0,45%
-0,05%
Gennemsnit 10 år (2015 - 2024)
-0,25%
-0,13%
* Faktiske nettotab i forhold til totale udlån eksklusive reverseforretninger, garantier, nedskrivninger på udlån, hensættelser til tab på garan-
tier og uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn.
Forklaring: Tabsprocenterne er opgjort som årets faktiske nettotab før og efter renterne af den nedskrevne del af udlån i procent af de sam-
lede udlån, garantier, nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier. Et negativt fortegn foran en tabsprocent indikerer, at der er tale
om et tab, mens en positiv tabsprocent betyder, at renterne af den nedskrevne del af udlån har været større end årets faktiske nettotab. Alle
ovenstående tal er opgjort eksklusive beløb vedrørende reverseforretninger og den nationale bankpakke I m.v. Værdierne før 2018 er for
n fusionerede bank.
Gennemsnit 10 år og gennemsnit 38 år er beregnet som simple gennemsnit.
Supplerende bemærkninger til faktiske nettotab i 2018, 2019 og 2020: I forbindelse med fusionen i 2018 skete der en ensretning af de to
bankers tabsafskrivningsprincipper, hvilket medførte, at der i løbet af 2018 blev foretaget del- og tabsafskrivninger på eksponeringer overta-
get fra Nordjyske Bank. Denne ensretning er i mindre grad fortsat i 2019 og til dels i 2020.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 27
Virksomhedsledelse m.v.
Redegørelse for virksomhedsledelse
Målsætning
Ringkjøbing Landbobank har opstillet målsætninger for
god virksomhedsledelse, der fokuserer på bankens pri-
mære interessenter, nemlig bankens kunder, aktionærer,
medarbejdere og de lokalområder, hvor banken opererer.
Herudover har banken som et ansvarligt pengeinstitut
også fokus på bæredygtighed.
Vedrørende bankens ejere, aktionærerne, er det bankens
målsætning at realisere gode resultater og dermed det
bedst mulige afkast til disse på lang sigt, herunder er det
bankens målsætning at realisere en årlig egenkapitalfor-
rentning, som er blandt den bedste 1/3 i den danske fi-
nansielle sektor, hvilket skal opnås gennem rationel bank-
drift og en fornuftig kreditpolitik.
Det er bankens målsætning at spille en afgørende rolle
for kunderne i Vest-, Midt- og Nordjylland, som banken er
en integreret del af. Det er således bankens mål at fast-
holde og videreudvikle den del af kundeporteføljen, som
er beliggende i disse områder.
Det er endvidere bankens målsætning at servicere ud-
valgte kundegrupper i hele Danmark gennem bankens ni-
chekoncepter samt bankens private banking-afdelinger
gennem høje kompetencer og konkurrencedygtige pro-
dukter.
Overordnet skal banken således på både kapital- og råd-
givningskraft leve op til forventningerne til en full-service
bank hos privat- og erhvervskunder.
Endvidere er det et mål for Ringkjøbing Landbobank, at
banken skal være en god og attraktiv arbejdsplads for
bankens medarbejdere. Banken ønsker med baggrund i
forretningsmodellen og den valgte strategi at skabe en
spændende og udfordrende arbejdsplads, der både kan
fastholde samt udvikle dygtige medarbejdere og som
også kontinuerligt kan tiltrække nye medarbejdere.
Banken har i forbindelse med god virksomhedsledelse
også fokus på ESG-forhold og bæredygtighed, herunder
har banken opstillet målsætninger for CO
2
-udledninger fra
bankens udlåns- og investeringsportefølje samt bankens
egen drift i omstillingsplanen for klima og miljø. Der hen-
vises til bæredygtighedsrapporteringen fra side 66 i nær-
værende årsrapport.
Endelig er det bankens målsætning at understøtte udvik-
lingen i de områder, hvor banken historisk set er foran-
kret, hvilket blandt andet skal ske gennem støtte til det lo-
kale idræts- og kulturliv.
Ledelseskodekser m.v.
Banken er som børsnoteret pengeinstitut og som medlem
af Finans Danmark omfattet af forskellige kodekser.
Som noteret på Nasdaq Copenhagen er banken omfattet
mitéen for god Selskabsledelse, og som medlem af Fi-
Anbefalinger for god Selskabsledelse
God selskabsledelse i Ringkjøbing Landbobank handler
om de mål og de overordnede principper og strukturer,
som banken styres efter, og som regulerer samspillet
mellem banken/bankens ledelse og bankens primære in-
teressenter, nemlig bankens kunder, aktionærer og med-
arbejdere samt de lokalområder, hvori bankens afdelinger
er beliggende.
Bankens ledelse forholder sig aktivt til de offentliggjorte
Anbefalinger for god Selskabsledelse, og dette refereres i
bankens årsrapporter.
Bankens ledelse har således også for regnskabsåret
2024 igen forholdt sig til de 40 forskellige anbefalinger in-
den for hovedområderne:
1) Samspil med selskabets aktionærer, investorer og øv-
rige interessenter,
2) Bestyrelsens opgaver og ansvar,
3) Bestyrelsens sammensætning, organisering og evalu-
ering,
4) Ledelsens vederlag, og
5) Risikostyring.
Anbefalingerne er udfærdiget, så de supplerer kravene i
den danske lovgivning, ikke mindst selskabsloven, års-
regnskabsloven, selskabsretlige regler fra EU og OECDs
Principles of Corporate Governance.
Bankens bestyrelse og direktion har ved udarbejdelsen af
årsrapporten for 2024 vurderet bankens holdning til anbe-
falingerne, samt hvorledes banken agerer i forhold hertil -
-eller--princippet.
Overordnet bakker bankens ledelse op om arbejdet med
god selskabsledelse, og bankens bestyrelse og direktion
har valgt at følge næsten alle anbefalinger herom. Alter-
nativt har bankens ledelse forklaret, hvorfor og hvordan
banken har indrettet sig i stedet, hvilket også betragtes
som efterlevelse af anbefalingerne.
Banken efterlever i henhold til definitionen heraf således
alle 40 anbefalinger.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 28
Virksomhedsledelse m.v.
Finans Danmarks (Finansrådets) ledelseskodeks
Det tidligere Finansråd offentliggjorde i 2013 et ledelses-
Formålet med anbefalingerne i Finansrådets ledelsesko-
deks er dels, at Finans Danmarks medlemsvirksomheder
skal forholde sig aktivt til en række ledelsesmæssige em-
ner, og dels at der opnås større åbenhed om rammerne
for ledelsen af de enkelte medlemsvirksomheder.
-
eller--princippet redegøre for, hvorledes medlems-
virksomhederne forholder sig til Finansrådets ledelsesko-
deks i forbindelse med aflæggelse af årsrapporten.
Bestyrelsen og direktionen har også forholdt til sig til Fi-
nansrådets ledelseskodeks ved udarbejdelsen af årsrap-
porten for 2024.
Bankens ledelse bakker også op om Finansrådets ledel-
seskodeks, og bankens bestyrelse og direktion har valgt
at følge alle 12 anbefalinger.
Aktivt ejerskab
Lov om finansiel virksomhed § 101a indeholder en be-
stemmelse om politik for aktivt ejerskab. Efter bestem-
melsen skal der udarbejdes en politik for aktivt ejerskab,
alternativt skal det forklares, hvorfor en sådan politik ikke
er udarbejdet.
Bankens bestyrelse og direktion har vurderet, at det ikke
er nødvendigt at udarbejde en sådan politik, idet banken
udelukkende har en meget beskeden beholdning af børs-
noterede aktier. Banken har i rollen som kapitalforvalter
ikke indgået eksplicitte aftaler med kunderne om, at ban-
ken skal udøve aktivt ejerskab, eksempelvis ved at ud-
nytte stemmeretten i relation til investeringer i børsnote-
rede aktier.
Regnskabsaflæggelsesprocessen samt
bankens ledelsesorganer og deres funk-
tion
Bestyrelsen, bestyrelsens revisionsudvalg og direktionen
påser løbende, at bankens kontrol- og risikostyring i for-
bindelse med regnskabsaflæggelsesprocessen fungerer
tilfredsstillende.
Regnskabsaflæggelsesprocessen, herunder det imple-
menterede kontrolsystem og risikostyringen, er tilrette-
lagt med henblik på at sikre, at årsrapporten aflægges i
overensstemmelse med lovgivningens krav, og at årsrap-
porten aflægges uden væsentlig fejlinformation, uanset
om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl.
Regnskabsaflæggelsesprocessen er endvidere tilrettelagt
således, at det er bankens regnskabsafdeling, som over-
ordnet og i samarbejde med bankens direktion og andre
relevante afdelinger varetager udarbejdelsen af bankens
årsrapport.
Vedrørende regnskabsaflæggelsesprocessen gælder end-
videre overordnet, at bankens direktion, regnskabsafde-
ling samt andre relevante afdelinger og medarbejdere lø-
bende overvåger overholdelsen af relevant lovgivning, an-
dre forskrifter og bestemmelser i relation til både den fi-
nansielle rapportering og bæredygtighedsrapporteringen i
forbindelse med regnskabsaflæggelsen og rapporterer lø-
bende herom til bankens bestyrelse og bestyrelsens revi-
sionsudvalg.
Vedrørende de interne kontrol- og risikostyringssystemer
i forbindelse med regnskabsaflæggelsesprocessen gæl-
der desuden, at disse er struktureret i overensstemmelse
med nedennævnte hovedelementer, som skal sikre:
• At regnskabsafdelingen overordnet styrer processen
omkring regnskabsaflæggelsen, herunder den finan-
sielle rapportering, mens det er ESG-styregruppen,
som har det overordnede ansvar for den samlede bæ-
redygtighedsrapportering.
• At regnskabsafdelingen koordinerer og indhenter rele-
vante oplysninger til brug for den finansielle regn-
skabsudarbejdelse fra andre afdelinger, ligesom regn-
skabsafdelingen gennemgår og kvalitetssikrer de ind-
hentede oplysninger, herunder sørger for at der bliver
udarbejdet dokumentation m.v. for de enkelte regn-
skabsposter.
• At ESG-styregruppen koordinerer og indhenter rele-
vante oplysninger til brug for bæredygtighedsrappor-
teringen fra andre afdelinger, ligesom ESG-
styregruppen gennemgår og kvalitetssikrer de indhen-
tede oplysninger, herunder sørger for at der bliver ud-
arbejdet dokumentation m.v. for de enkelte emner i
bæredygtighedsrapporteringen.
• At ledelsesberetningen vedrørende årsregnskabet bli-
ver udarbejdet af bankens direktion og direktionsse-
kretariat, mens bæredygtighedsrapporteringen i ledel-
sesberetningen bliver udarbejdet af bankens direktion
og ESG-styregruppe.
• At regnskabsafdelingen servicerer både bankens uaf-
hængige revision og bankens interne revision med in-
formation og oplysninger i forbindelse med revisionen
af årsregnskabet. Det er ESG-styregruppen, som ser-
vicerer bankens uafhængige bæredygtighedsrevisor
og bankens interne revision med information og op-
lysninger i forbindelse med den uafhængige bæredyg-
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 29
Virksomhedsledelse m.v.
tighedsrevisors afgivelse af en erklæring med be-
grænset sikkerhed vedrørende bæredygtighedsrap-
porteringen.
• At direktionen og relevante medarbejdere i banken fo-
retager en gennemgang af udkastet til årsrapporten.
• At bestyrelsens revisionsudvalg og bestyrelsen foreta-
ger en gennemgang af udkastet til årsrapporten.
• At bestyrelsen, bestyrelsens revisionsudvalg og direk-
tionen afholder møder med bankens revision om års-
rapporten.
Ovenstående gælder ligeledes vedrørende aflæggelsen af
kvartalsrapporter og halvårsrapporter med de ændringer
og tilpasninger, som følger af, at der ikke foretages revi-
sion af de pågældende rapporter, ligesom dele af rappor-
teringen kun sker årligt.
I den fuldstændige redegørelse for virksomhedsledelse
og god selskabsledelse findes en nærmere beskrivelse
om blandt andet indregning og måling, kontrolmiljø, risi-
kovurdering, kontrolaktiviteter, overvågning og rapporte-
ring samt bankens ledelsesorganer og deres funktion.
Fuldstændig redegørelse for virksomheds-
ledelse og god selskabsledelse
Den lovpligtige og fuldstændige redegørelse for virksom-
hedsledelse og god selskabsledelse i Ringkjøbing Land-
bobank kan findes på bankens hjemmeside: www.landbo-
banken.dk/god-selskabsledelse
Mangfoldighed i bestyrelsen
Banken har en politik for mangfoldighed i bestyrelsen. Be-
styrelsen og bestyrelsens nomineringsudvalg foretog i
november 2024 en vurdering af behovet for at foretage
ændringer i politikken og fandt i den forbindelse ikke an-
ledning hertil udover mindre sproglige tilretninger.
Politikken fastlægger, at bestyrelsen ønskes sammensat,
således der er en forskellighed i bestyrelsesmedlemmer-
nes kompetencer og baggrunde, herunder en mangfoldig-
hed i relation til blandt andet faglighed, erhvervserfaring,
køn, alder m.v.
Endvidere slås det fast, at der ved rekruttering af kandida-
ter til hvervet som bestyrelsesmedlem skal være fokus på
sikring af, at kandidaterne, sammenholdt med de nuvæ-
rende bestyrelsesmedlemmer, netop har forskellige kom-
petencer, baggrunde, viden og ressourcer, således de kol-
lektivt vurderet modsvarer de nødvendige kompetencer i
forhold til bankens forretningsmodel m.v.
I 2024 blev bestyrelsen suppleret med et nyt medlem.
Dette har blandt andet medvirket til efterlevelse af mang-
foldighedspolitikken i 2024, herunder sikring af forskellig-
hed i bestyrelsesmedlemmernes kompetencer og bag-
grunde, blandt andet erhvervserfaring og køn.
Bestyrelsen og bestyrelsens nomineringsudvalg har i for-
bindelse med den gennemførte årlige evalueringsproces
således vurderet på efterlevelsen af den vedtagne politik
for mangfoldighed i bestyrelsen, og konklusionen på
denne vurdering var, at politikken efterleves. Som det
fremgår ovenfor, sker dette blandt andet ved, at der i re-
krutteringen af kandidater til hvervet som bestyrelses-
medlem, men også som repræsentantskabsmedlem, fo-
kuseres på kriterierne i den opstillede politik.
At der også fokuseres på kriterierne i mangfoldighedspo-
litikken ved rekrutteringen af kandidater til hvervet som
repræsentantskabsmedlem hænger sammen med, at re-
præsentantskabet primært vælger medlemmerne til ban-
kens bestyrelse blandt repræsentantskabets medlemmer.
På regnskabsaflæggelsestidspunktet er seks ud af de i
alt otte repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer
således valgt blandt repræsentantskabets medlemmer,
mens to bestyrelsesmedlemmer (et bestyrelsesmedlem
med ledelsesmæssig erfaring fra anden finansiel virk-
somhed og et bestyrelsesmedlem med IT-kompetencer)
er valgt uden for repræsentantskabets medlemskreds.
Det underrepræsenterede køn
Efterfølgende afsnit er den fuldstændige redegørelse ved-
rørende det underrepræsenterede køn i henhold til § 152 i
Bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitut-
ter og fondsmæglerselskaber m.fl.
Banken har både et måltal og en politik for at øge andelen
af det underrepræsenterede køn i bankens øvrige ledel-
sesniveauer
Bestyrelsen - repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmed-
lemmer
I 2023 blev der med en repræsentation af det underrepræ-
senterede køn på 33,3% blandt de otte repræsentant-
skabsvalgte bestyrelsesmedlemmer opnået ligelig køns-
fordeling i henhold til Erhvervsstyrelsens definition heraf.
Ultimo 2024 er der uændret ligelig fordeling med tre ud af
otte bestyrelsesmedlemmer fra det underrepræsenterede
køn (svarende til 37,5%). Med baggrund heri og i henhold
til lov om finansiel virksomhed § 79a, stk. 1, nr. 1 og nu
også kønsbalanceloven er der ikke opstillet et måltal for
det underrepræsenterede køn for de repræsentantskabs-
valgte bestyrelsesmedlemmer.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 30
Virksomhedsledelse m.v.
Bestyrelsen - medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer
I henhold til kønsbalanceloven skal der også opstilles et
måltal for de medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer,
medmindre der er ligelig fordeling. Dette er tilfældet med
en fordeling blandt de fire medarbejdervalgte bestyrelses-
medlemmer med to kvinder og to mænd.
Øvrige ledelsesniveauer
Bankens øvrige ledelsesniveauer omfatter, i henhold til
den lovmæssige definition af øvrige ledelsesniveauer, di-
rektionsmedlemmer (anmeldt overfor Erhvervsstyrelsen),
medarbejdere, der organisatorisk er på samme ledelses-
niveau som direktionen, samt medarbejdere med perso-
naleansvar, som refererer enten direkte til direktionen el-
ler til medarbejdere, der organisatorisk er på samme ni-
veau som direktionen.
Det er et mål i politikken, at bankens medarbejdere uan-
set køn skal opleve, at de har samme muligheder for kar-
riere og lederstillinger. Den vedtagne politik for at øge an-
delen af det underrepræsenterede køn i bankens øvrige
ledelsesniveauer har endvidere til hensigt at danne grund-
lag for en mere ligelig fordeling mellem kønnene i ban-
kens øvrige ledelsesniveauer. Det er således bankens
overordnede og langsigtede mål at tilvejebringe en mere
ligelig fordeling mellem kønnene i bankens øvrige ledel-
sesniveauer. Bankens ledelse ønsker at kunne følge op
på udviklingen af kønssammensætningen i de øvrige le-
delsesniveauer samt have mulighed for at justere indsat-
sen undervejs i forhold til det mål, der er sat.
Bestyrelsen og bestyrelsens nomineringsudvalg fastsatte
i 2022 et måltal på minimum 25% til opfyldelse i 2025
vedrørende det underrepræsenterede køn i bankens øv-
rige ledelsesniveauer.
Ved opdateringen af politikken og måltal for øvrige ledel-
sesniveauer i november 2024 blev der af bestyrelsen og
bestyrelsens nomineringsudvalg ikke vurderet et behov
for at foretage ændringer i relation til øvrige ledelsesni-
veauer.
Banken iværksatte i 2023 forskellige initiativer for at opnå
efterlevelse af måltallet i 2025. Initiativerne omfatter
rekrutteringsinitiativer og initiativer til motivering af med-
arbejdere fra det underrepræsenterede køn til at forfølge
forskellige lederroller og derved gøre sig til kandidater til
at indgå i bankens øvrige ledelsesniveauer. Initiativerne er
blevet anvendt og fulgt op på i løbet af 2024, ligesom der
i 2024 er arbejdet med udvikling og strukturering af yderli-
gere initiativer.
De implementerede initiativer har medvirket til en forbed-
ring af nøgletallet for det underrepræsenterede køn fra
22,9% ultimo 2023 til 25,4% ultimo 2024.
Banken har ultimo 2024 således nået måltallet på 25%.
Bestyrelsen har i 2025 med baggrund i opfyldelsen af
måltallet ultimo 2024 og kønsbalanceloven opdateret
måltallet til 30% til opnåelse senest ultimo 2030.
31. dec.
2024
31. dec.
2023
31. dec.
2022
31. dec.
2021
31. dec.
2020
Bestyrelsen (øverste ledelsesorgan)
Repræsentantskabsvalgte bestyrelses-
medlemmer
Samlet antal
8
9
8
8
8
Underrepræsenterede køn i %
37,5
33,3
25,0
12,5
12,5
Måltal i %
Ikke relevant
1
Ikke relevant
1
30,0
-
-
Årstal for opfyldelse af måltal
Ikke relevant
1
Ikke relevant
1
2023
-
-
Bestyrelsen (øverste ledelsesorgan)
Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer
Samlet antal
4
Underrepræsenterede køn i %
50,0
Måltal i %
Ikke relevant
1
Årstal for opfyldelse af måltal
Ikke relevant
1
Øvrige ledelsesniveauer
Antal medlemmer (FTE)
59,0
55,8
56,8
55,9
Ej opgjort
2
Underrepræsenterede køn i %
25,4
22,9
20,7
19,4
Ej opgjort
2
Måltal i %
25,0
3
25,0
25,0
-
-
Årstal for opfyldelse af måltal
Ikke relevant
3
2025
2025
-
-
1
Måltal ej opstillet, idet ligelig kønsfordeling er opnået.
2
Tal ej opgjort ud fra ny definition i 2022.
3
Måltallet på 25% opnået ultimo 2024 - opdateret måltal på 30% til opnåelse senest ultimo 2030 blev fastlagt af bestyrelsen i januar 2025.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 31
Virksomhedsledelse m.v.
Sund virksomhedskultur
Bankens bestyrelse har vedtaget en politik for sund virk-
somhedskultur, som indeholder en række principper for
bankens og medarbejdernes ageren, og som supplerer
retningslinjerne i bankens adfærdskodeks.
Politikken er senest opdateret i november 2024, og den
kan findes på bankens hjemmeside: www.landboban-
ken.dk/politikker
Bankens direktion skal årligt rapportere til bestyrelsen om
bankens efterlevelse af politikken og adfærdskodekset,
og bestyrelsen opnår blandt andet gennem den pågæl-
dende redegørelse indsigt i forhold vedrørende politikken
og adfærdskodekset.
Bestyrelsesformanden redegør, på vegne af bestyrelsen, i
sin beretning på den ordinære generalforsamling for gen-
nemførelsen og efterlevelsen af politikken. Endvidere in-
deholder bæredygtighedsrapporteringen fra side 94 yder-
ligere rapportering herom.
Bekæmpelse af hvidvask, terrorfinansie-
ring samt sanktioner
Bankens bestyrelse støtter op om de 25 anbefalinger, der
fremgik af rapporten fra november 2019 fra Hvidvask
Task Forcen nedsat af Finans Danmark. De 25 anbefalin-
ger til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering er
møntet mod forskellige interessenter, blandt andet di-
verse myndigheder, pengeinstitutsektoren generelt samt
de enkelte pengeinstitutter.
For yderligere information om bankens efterlevelse af re-
levante anbefalinger og redegørelse om bankens arbejde
med bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering henvi-
ses til bæredygtighedsrapporteringen fra side 99.
Dataetik
Bankens bestyrelse har vedtaget en politik for dataetik,
som indeholder rammerne for bankens dataetiske prin-
cipper og dataetiske adfærd. Bestyrelsen foretog i no-
vember 2024 alene mindre redaktionelle ændringer i poli-
tikken.
I henhold til bekendtgørelse om finansielle rapporter for
kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. § 154
skal virksomheder, som har en politik for dataetik, sup-
plere ledelsesberetningen med en redegørelse herfor.
Redegørelsen skal indeholde oplysninger om virksomhe-
dens arbejde med og politik for dataetiske spørgsmål.
Bankens bestyrelse har udarbejdet en sådan redegørelse,
som kan findes på bankens hjemmeside: www.landbo-
banken.dk/dataetik
Produktgodkendelse og produktstyring
Banken har politikker for produktgodkendelse og produkt-
styring til sikring af, at kunderne blandt andet tilbydes
passende investeringsprodukter og -tjenesteydelser samt
detailbankprodukter.
Såfremt der skal implementeres nye investeringsproduk-
ter og -tjenesteydelser samt detailbankprodukter, der kan
medføre væsentlige risici, er det overordnet bankens be-
styrelse, der skal godkende sådanne.
I relation til produktgodkendelse og -styring er banken or-
ganiseret således, at det vedrørende investeringsproduk-
ter og -tjenesteydelser er bankens Middle Office-funktion,
der løbende håndterer forhold vedrørende disse. I relation
til produktgodkendelse og -styring vedrørende detailbank-
produkter er den fagansvarlige samt bankens afdeling for
forretningsudvikling og support, der løbende håndterer
opgaverne. Blandt andet skal produkter og tjenesteydel-
ser efter en turnus løbende indstilles til gennemgang ved
bankens compliancefunktion, ligesom bankens complian-
cefunktion, risikostyringsfunktion og direktion skal god-
kende nye produkter og -tjenesteydelser. Derudover kan
compliancefunktionen og risikostyringsfunktionen altid
forlange, at risici forelægges bestyrelsen til behandling.
Compliancefunktionen rapporterer minimum årligt til be-
styrelsen om bankens investeringsprodukter- og tjeneste-
ydelser samt detailbankprodukter, herunder om målgrup-
peefterlevelse, med baggrund i modtaget intern rapporte-
ring fra Middle Office-funktionen samt afdelingen for for-
retningsudvikling og support og compliancefunktionens
egne undersøgelser i årets løb.
Klagebehandling
Såfremt der måtte være uoverensstemmelser mellem en
kunde og banken, er det bankens grundlæggende hold-
ning at sådanne uoverensstemmelser altid løses bedst
ved dialog mellem kunde og rådgiver samt eventuelt ved
inddragelse af rådgiverens foresatte.
Hvis det ikke lykkes at opnå enighed, har en kunde altid
mulighed for at klage til bankens klagefunktion. Klage-
funktionen er uafhængig af kundebetjenende afdelinger,
og funktionen behandler modtagne klager og sender svar
herpå til kunden.
Klagefunktionen rapporterer årligt til både bankens besty-
relse og direktion, som dermed har fuldt indblik i omfan-
get og typen af klager.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 32
Virksomhedsledelse m.v.
Kommunikation med bankens interessenter
Banken vægter kommunikationen med bankens interes-
senter højt.
Banken har altid prioriteret, at bankens rådgivere skal
være tilgængelige for kunderne. Denne prioritering vil
også fremover være af højeste prioritet for banken, lige-
som banken også prioriterer at have en tilgængelig og let
forståelig mobil- og netbank samt hjemmeside, der kan
anvendes i bankens kommunikation med kunderne.
Banken har desuden udarbejdet en investor relations poli-
tik, der omhandler bankens information til og kommunika-
tion med investorer og andre interessenter, ligesom der
også er udarbejdet et adfærdskodeks, der blandt andet
fastsætter overordnede retningslinjer for samspillet med
bankens interessenter.
Investor relations-politik
I bankens investor relations-politik slås det blandt andet
fast, at det skal tilstræbes, at der er åbenhed om banken,
og at der er en god dialog med bankens aktionærer og in-
vestorer samt øvrige interessenter.
Det er således bankens målsætning at informere
• de børser, hvorpå banken har noteret udstedelser,
• nuværende og potentielle aktionærer samt investo-
rer,
• aktieanalytikere og børsmæglere, og
• øvrige interessenter
hurtigt og retvisende om både kursrelevante og andre væ-
sentlige forhold i banken.
Bankens bestyrelse foretog i november 2024 en vurdering
af behovet for ændringer i politikken og fandt i den forbin-
delse anledning til at foretage mindre tilretninger heri.
Investor relations politikken kan findes på bankens hjem-
meside: www.landbobanken.dk/politikker
Politik for medarbejderforhold og ad-
færdskodeks
Bestyrelsen har i 2024 vedtaget en politik for medarbej-
derforhold. Politikken fastlægger de overordnede rammer
og retningslinjer på en række forskellige områder i for-
hold til, hvordan banken ønsker at behandle sine medar-
bejdere. Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
www.landbobanken.dk/politikker
Herudover har banken et adfærdskodeks, der udstikker
retningslinjer til bankens medarbejdere (inklusive ban-
kens bestyrelse og direktion) for den adfærd, som forven-
tes af disse i relation til en række forskellige emner, dvs.
adfærden over for interessenter som eksempelvis kunder,
leverandører og myndigheder, ligesom adfærdskodekset
også indeholder bankens forventninger til samarbejds-
partnere i relation til disses ageren.
Adfærdskodeksets overordnede formål er at hjælpe med-
arbejderne i deres daglige beslutninger og adfærd.
Adfærdskodekset er overordnet, og det er ikke udtøm-
mende, men det giver eksempler på uacceptabel adfærd.
Adfærdskodekset blev gennemgået og opdateret med
forskellige tilretninger fra bestyrelsen i november 2024.
Adfærdskodekset kan findes på bankens hjemmeside:
www.landbobanken.dk/politikker
For yderligere rapportering om bankens politik for medar-
bejderforhold og adfærdskodeks henvises til bæredygtig-
hedsrapporteringen henholdsvis fra side 83 og fra side
94.
Politik for ansvarligt indkøb
Bankens bestyrelse har vedtaget en politik for ansvarligt
indkøb. Politikken indeholder bankens rammer og ret-
ningslinjer for bankens leverandører og øvrige samar-
bejdspartnere. For at sikre ansvarlige leverandørforhold
er der i politikken indført forskellige miljømæssige, soci-
ale og etiske standarder. Banken ønsker således, at ban-
kens leverandører og øvrige samarbejdspartnere udviser
samme ansvarlighed, som banken gør, ligesom det for
banken er afgørende, at bankens leverandører og øvrige
samarbejdspartnere som minimum overholder gældende
national lovgivning.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside: www.land-
bobanken.dk/politikker
For yderligere rapportering om bankens politik for ansvar-
ligt indkøb henvises til bæredygtighedsrapporteringen på
side 96.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 33
Virksomhedsledelse m.v.
Aflønningsforhold
Lønpolitik
Den nugældende lønpolitik er fra november 2023, og den
blev godkendt af bankens ordinære generalforsamling af-
holdt den 28. februar 2024.
I 2024 og 2025 har bankens bestyrelse og bestyrelsens
aflønningsudvalg vurderet behovet for ændringer i politik-
ken. Der blev i den anledning fundet behov for at foretage
forskellige ændringer heri.
Den af bestyrelsen vedtagne og opdaterede politik vil
blive indstillet til godkendelse på bankens ordinære gene-
ralforsamling i marts 2025.
Den opdaterede politik fastlægger uændret, at ledelsen i
banken skal aflønnes med et vederlag, der både er mar-
kedskonformt, og som afspejler ledelsens indsats for
banken.
Desuden er det ligeledes uændret fastlagt, at vederlæg-
gelsen af både bestyrelsen og direktionen skal være en
fast aflønning, således der ikke indgår nogen form for in-
citamentsaflønning i vederlæggelsen.
For andre væsentlige risikotagere og ansatte i kontrol-
funktioner gælder, at der inden for den økonomiske
ramme for personlige tillæg i indgået virksomhedsover-
enskomst og inden for bagatelgrænsen for variable løn-
dele samt under hensyntagen til øvrige bestemmelser i
lønpolitikken kan udbetales variable løndele i form af kon-
tanter. Endvidere kan der udbetales fratrædelsesgodtgø-
relse, der efter gældende lovgivning ikke anses for varia-
bel løn.
Lønpolitikken indeholder desuden bestemmelser om af-
lønningen af bankens øvrige ansatte, herunder variabel
aflønning til sådanne.
Lønpolitikken dækker endvidere kravet om en vederlags-
politik i henhold til bestemmelser i selskabsloven gæl-
dende for aktieselskaber, der har aktier optaget til handel
på et reguleret marked.
Den til enhver tid gældende lønpolitik kan findes på ban-
kens hjemmeside: www.landbobanken.dk/politikker
Vederlagsrapport og lønoplysninger
I henhold til selskabsloven er der også udarbejdet en ve-
derlagsrapport for regnskabsåret 2024 vedrørende besty-
relsens og direktionens vederlæggelse. Vederlagsrappor-
ten vil blive forelagt til vejledende afstemning på bankens
ordinære generalforsamling i marts 2025.
Bankens eksterne revision har i rapporten udtalt sig om
vederlagsrapporten.
Herudover udarbejdes der, i henhold til bekendtgørelse
om lønpolitik og aflønning i pengeinstitutter m.fl., CRR-
forordningen artikel 450 og lov om finansiel virksomhed §
80c, et dokument indeholdende diverse lønoplysninger
m.v.
Både vederlagsrapporten og lønoplysningsdokumentet
kan findes på bankens hjemmeside: www.landboban-
ken.dk/vederlag
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 34
Virksomhedsledelse m.v.
Oplysninger for børsnoterede selskaber
I henhold til bekendtgørelse om finansielle rapporter for
kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. § 149 op-
lyses følgende:
Bankens selskabskapital udgjorde 26.706.739 kroner pr.
31. december 2024 fordelt på 26.706.739 stk. aktier a
nom. 1 krone.
Banken har kun én aktieklasse, og hele selskabskapitalen
og dermed alle udstedte aktier er optaget til notering på
Nasdaq Copenhagen. Der gælder ingen begrænsninger i
aktiernes omsættelighed.
Følgende aktionær havde pr. 31. december 2024 meddelt
stemmeret for og forvaltning på over 5% af bankens sel-
skabskapital:
• Nordflint Capital Partners Fondsmæglerselskab A/S,
København, Danmark udøvede stemmeret for og for-
valtede 8,66% af bankens selskabskapital pr. 31. de-
cember 2024
For udøvelse af stemmeretten gælder, at hver aktie på
nom. 1 krone giver en stemme, når aktien er noteret i sel-
skabets ejerbog, eller når aktionæren har anmeldt og do-
kumenteret sin ret. En aktionær kan dog maksimalt afgive
3.000 stemmer.
Medlemmerne af bankens bestyrelse vælges i henhold til
bankens vedtægter for en periode på to år af bankens re-
præsentantskab, ligesom bankens medarbejdere i hen-
hold til gældende regler ligeledes vælger medlemmer til
bankens bestyrelse.
For ændring af bankens vedtægter gælder, at en beslut-
ning herom kun er gyldig, såfremt forslaget vedtages med
mindst 2/3 af såvel de afgivne stemmer som af den på
generalforsamlingen repræsenterede stemmeberettigede
selskabskapital.
Bestyrelsen har på regnskabsaflæggelsestidspunktet føl-
gende vedtægtsbestemte beføjelser til at udstede aktier:
Generalforsamlingen har besluttet at bemyndige bestyrel-
sen til at forhøje selskabskapitalen ad én eller flere gange
med indtil nom. 5.341.347 kroner med fortegningsret for
bankens eksisterende aktionærer. En kapitalforhøjelse
skal ske ved kontant indbetaling, der skal ske fuldt ud, li-
gesom en kapitalforhøjelse kan ske til under markeds-
kurs. Bemyndigelsen er gældende indtil den 27. februar
2029 (vedtægternes § 2a).
Generalforsamlingen har besluttet at bemyndige bestyrel-
sen til at forhøje selskabskapitalen ad én eller flere gange
med indtil nom. 2.670.673 kroner uden fortegningsret for
bankens eksisterende aktionærer. En kapitalforhøjelse
kan ske såvel ved kontant indbetaling som ved indskud af
en bestående virksomhed eller bestemte formueværdier,
der modsvarer de udstedte aktiers værdi, og den skal ind-
betales fuldt ud. En kapitalforhøjelse skal ske til markeds-
kurs, der fastsættes af bestyrelsen. Bemyndigelsen er
gældende indtil den 27. februar 2029 (vedtægternes §
2b).
Bestyrelsens udnyttelse af bemyndigelserne i §§ 2a og
2b kan tilsammen maksimalt udnyttes til at forhøje sel-
skabskapitalen med i alt nom. 5.341.347 kroner (vedtæg-
ternes § 2c).
Bestyrelsen har følgende beføjelse vedrørende mulighe-
den for at erhverve egne aktier:
Bankens ordinære generalforsamling har løbende bemyn-
diget bestyrelsen til, indtil næste ordinære generalforsam-
ling og inden for gældende lovgivning, at lade banken er-
hverve egne aktier inden for en samlet pålydende værdi af
i alt 10% af bankens selskabskapital, og aktierne kan er-
hverves til gældende børskurs +/-10%.
Bemyndigelsen blev senest fornyet på bankens ordinære
generalforsamling afholdt den 28. februar 2024.
Bemyndigelsen er i løbet af 2024 blevet udnyttet ad flere
omgange til iværksættelse af aktietilbagekøbsprogram-
mer:
• Den 31. januar 2024 til et aktietilbagekøbsprogram
på i alt 1.525 mio. kroner til effektuering i perioden 1.
februar 2024 - 27. januar 2025 - fordelt på del I på
750 mio. kroner til effektuering i perioden 1. februar
2024 - 28. juni 2024/aktietilbagekøbsprogrammets
del I blev afsluttet den 27. juni 2024 og på del II på
775 mio. kroner til effektuering i perioden 1. juli 2024
- 27. januar 2025/aktietilbagekøbsprogrammets del II
blev igangsat den 28. juni 2024 og afsluttet den 27.
januar 2025.
• Den 28. januar 2025 til et aktietilbagekøbsprogram
på 500 mio. kroner til effektuering i perioden 28. ja-
nuar - 28. maj 2025.
Under aktietilbagekøbsprogrammet på i alt 1.525 mio.
kroner er der i alt blevet tilbagekøbt 1.315.042 stk. aktier,
som vil blive indstillet annulleret på bankens ordinære ge-
neralforsamling i marts 2025.
Afslutningsvis oplyses, at banken i visse fundingaftaler
har indgået aftale om såkaldte change of control-klausu-
ler, og der oplyses af konkurrencemæssige hensyn ikke
nærmere detaljer m.v. herom.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 35
Repræsentantskab
Navn
Stilling
Hjemby
Født
Kristian Skannerup,
formand for repræsentantskabet
Fabrikant
Tim
14.06.1959
Allan Østergaard Sørensen,
næstformand for repræsentantskabet
Advokat (L)
Ringkøbing
26.06.1982
Anette Ørbæk Andersen
Direktør
Skjern
04.03.1963
Mette Bundgaard
Politikommissær
No
03.11.1966
Per Lykkegaard Christensen
Gårdejer
Hjallerup
12.12.1959
Dennis Christian Conradsen
Adm. direktør
Frederikshavn
26.06.1984
Claus Dalgaard
Direktør
Ringkøbing
28.04.1962
Ole Kirkegård Erlandsen
Slagtermester
Snejbjerg
19.12.1962
Thomas Sindberg Hansen
Købmand
Kloster
12.12.1978
Tonny Hansen
Fhv. rektor
Ringkøbing
27.05.1958
Poul Johnsen Høj
Fiskeskipper
Hvide Sande
10.11.1964
Kim Jacobsen
Direktør
Aalborg
25.09.1969
Erik Jensen
Direktør
Skjern
07.09.1965
Morten Jensen*
Advokat (H)
Dronninglund
31.10.1961
Anne Kaptain*
Chief legal og HR-officer
Sæby
14.03.1980
Kasper Lykke Kjeldsen
Tømmerhandler
Højbjerg
27.02.1981
Lotte Littau Kjærgaard
Direktør
Holstebro
10.10.1969
Carl Erik Kristensen
Direktør
Hvide Sande
23.10.1979
Karsten Madsen*
Advokat (H)
Sæby
26.07.1961
Niels Erik Burgdorf Madsen
Direktør
Ølgod
25.10.1959
Mattias Manstrup
Adm. partner og erhvervsmægler
Aabybro
17.06.1978
Jacob Møller*
Adm. direktør
Ringkøbing
02.08.1969
Lars Møller
Kommunaldirektør
Holstebro
30.11.1957
Bjarne Bjørnkjær Nielsen
Direktør
Skjern
11.03.1973
Tommy Rahbek Nielsen
Executive vice president & COO
Foersum
06.12.1970
Bente Skjørbæk Olesen
Forretningsindehaver
Vemb
16.02.1971
Martin Krogh Pedersen*
Adm. direktør
Ringkøbing
07.06.1967
Poul Kjær Poulsgaard
Gårdejer
Madum
21.02.1974
Birgitte Rom
Salgsdirektør
Lind
08.06.1972
Karsten Sandal
Direktør
Ølstrup
25.06.1969
Yvonne Skagen
Direktør
Aalborg
22.08.1957
Lone Rejkjær Söllmann*
Økonomichef
Tarm
26.01.1968
Egon Sørensen
Forsikringsmægler
Spjald
16.06.1965
Jørgen Kolle Sørensen
Sælger og afdelingsleder
Hvide Sande
17.09.1970
Peer Buch Sørensen
Manufakturhandler
Frederikshavn
20.05.1967
Lise Kvist Thomsen
Direktør
Virum
24.05.1984
Sten Uggerhøj
Autoforhandler
Frederikshavn
06.07.1959
Lasse Svoldgaard Vesterby
Direktør
Ringkøbing
25.04.1978
Dorte Zacho
Selvstændig erhvervsrådgiver
Holstebro
02.05.1972
Christina Ørskov
Direktør
Gærum
10.09.1969
John Christian Aasted
Direktør
Aalborg
12.02.1961
* Medlem af bestyrelsen.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 36
Bestyrelse
Martin Krogh Pedersen
Adm. direktør
Ringkøbing
Født 07.06.1967
Bestyrelsesformand
Bestyrelsesudvalg:
Aflønningsudvalget, udvalgsformand
Nomineringsudvalget, udvalgsformand
Revisionsudvalget, udvalgsmedlem
Risikoudvalget, udvalgsformand
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 27.04.2011
Udløb af nuværende valgperiode:
2025
Vurdering af uafhængighed:
Ikke uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfaring
inden for områderne forretningsmodel, kredit-
risici, markedsrisici, likviditetsrisici, øvrige ri-
sici/områder, herunder risici indenfor hvid-
vask, terrorfinansiering, øvrig økonomisk kri-
minalitet samt områderne GDPR, god skik og
compliance, budget samt regnskabs- og revi-
sionsforhold, kapitalforhold, herunder kapital-
dækning og solvensbehov, forsikringsmæs-
sige risici og generel ledelsesmæssig erfa-
ring, herunder virksomhedsadfærd.
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
• KP Group Holding ApS samt to 100%
ejede danske datterselskaber
• MHKP Holding ApS samt to 100% ejede
danske datterselskaber
• PcP Corporation A/S samt et 100% ejet
dansk datterselskab
• Pensionstilskudsfonden for medarbej-
dere i Ringkjøbing Landbobank
Endvidere medlem af advisory board i:
• Capidea
Jacob Møller
Adm. direktør
Ringkøbing
Født 02.08.1969
Næstformand for bestyrelsen
Bestyrelsesudvalg:
Aflønningsudvalget, udvalgsmedlem
Nomineringsudvalget, udvalgsmedlem
Revisionsudvalget, udvalgsformand
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 26.04.2017
Udløb af nuværende valgperiode:
2025
Vurdering af uafhængighed:
Uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfaring
inden for områderne forretningsmodel, øvrige
risici/områder, herunder risici indenfor hvid-
vask, terrorfinansiering, øvrig økonomisk kri-
minalitet samt områderne GDPR, god skik og
compliance, budget samt regnskabs- og revi-
sionsforhold, kapitalforhold, herunder kapital-
dækning og solvensbehov, forsikringsmæs-
sige risici, generel ledelsesmæssig erfaring,
herunder virksomhedsadfærd, juridisk indsigt,
herunder i relation til den finansielle lovgiv-
ning, og ESG-forhold, herunder rapportering,
samt inden for delområder af områderne kre-
ditrisici og markedsrisici.
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
• Goenergi A/S
• Holdingselskabet af 6. maj 2015 samt to
100% ejede danske datterselskaber
• Iron Fonden samt et 100% ejet dansk
datterselskab samt tre danske dattersel-
skaber (100% ejede) herunder
• N H Vind 16 ApS
• RAH A.M.B.A. samt to 100% ejede dan-
ske datterselskaber
• RAH Fiberbredbånd A/S
• RAH Net A/S samt et delvist ejet dansk
selskab
Endvidere medlem af ledelsesorganet i føl-
gende interesseorganisationer:
• Green Power Denmark
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 37
Bestyrelse
Morten Jensen
Advokat (H)
Dronninglund
Født 31.10.1961
Næstformand for bestyrelsen
Bestyrelsesudvalg:
Aflønningsudvalget, udvalgsmedlem
Nomineringsudvalget, udvalgsmedlem
Revisionsudvalget, udvalgsmedlem
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 07.06.2018
Udløb af nuværende valgperiode:
2026
Vurdering af uafhængighed:
Uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfa-
ring inden for områderne kreditrisici, ope-
rationelle risici, risici ved outsourcing, øv-
rige risici/områder, herunder risici indenfor
hvidvask, terrorfinansiering, øvrig økono-
misk kriminalitet samt områderne GDPR,
god skik og compliance, budget samt
regnskabs- og revisionsforhold, risikosty-
ring, herunder tværgående risikostyring,
generel ledelsesmæssig erfaring, herunder
virksomhedsadfærd, og juridisk indsigt,
herunder i relation til den finansielle lovgiv-
ning, samt inden for delområder af områ-
derne forretningsmodel og likviditetsrisici.
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
• Advokatfirmaet Børge Nielsen
• AEC-Fonden
• Andersen & Aaquist A/S
• ANS-Fundacion Fonden
• Christine og Poul Goos Fond for Fri
Forskning
• Dan Østergård ApS samt to 100% ejede
danske datterselskaber
• DCH A/S samt et 100% ejet dansk datter-
selskab
• Dronninglund El-teknik A/S
• Ejendomsselskabet Gasværksvej A/S
samt to 100% ejede danske datterselska-
ber
• Ejendomsselskabet Svinkløv Badehotel
A/S
• Ergonomic Solutions International Ltd.
samt to 100% ejede danske datterselska-
ber
• Fonden for Dronninglund Kunstcenter
• Havnens Fiskebod A/S
• Hotel Sandvig Havn ApS
• Lundagergaard Holding ApS
• Mesterbyg Klokkerholm A/S
• Micodan Holding A/S samt tre 100%
ejede danske datterselskaber og et 100%
ejet udenlandsk datterselskab
• P. J. Skovværktøj, Nørresundby ApS
• PL Holding Aalborg A/S
• PM Energi A/S
• RengøringsCompagniets Fond
• Saga Shipping A/S
• Sølund Ejendomsinvest Holding A/S
• Vibeke Emborg Holding ApS samt et del-
vist ejet dansk datterselskab
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 38
Bestyrelse
Jon Steingrim Johnsen
Adm. direktør
Humlebæk
Født 17.04.1968
Bestyrelsesudvalg:
Nomineringsudvalget, udvalgsmedlem
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 22.02.2017
Udløb af nuværende valgperiode:
2026
Vurdering af uafhængighed:
Uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfa-
ring inden for områderne forretningsmo-
del, markedsrisici, likviditetsrisici, operatio-
nelle risici, IT-risici/IT-sikkerhed, risici ved
outsourcing, øvrige risici/områder, herun-
der risici indenfor hvidvask, terrorfinansie-
ring, øvrig økonomisk kriminalitet samt
områderne GDPR, god skik og compliance,
budget samt regnskabs- og revisionsfor-
hold, kapitalforhold, herunder kapitaldæk-
ning og solvensbehov, forsikringsmæssige
risici, risikostyring, herunder tværgående ri-
sikostyring, generel ledelsesmæssig erfa-
ring, herunder virksomhedsadfærd, ledel-
sesmæssig erfaring fra anden finansiel
virksomhed, juridisk indsigt, herunder i re-
lation til den finansielle lovgivning, og ESG-
forhold, herunder rapportering, samt inden
for delområder af området kreditrisici.
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
• Pensionskassen for Farmakonomer
• Pensionskassen for Socialrådgivere, So-
cialpædagoger og Kontorpersonale
• Pensionskassen for Sundhedsfaglige
• Pensionskassen for Sygeplejersker og
Lægesekretærer
• PKA+ Pension Forsikringsselskab A/S
• Følgende operationelle danske tilknyt-
tede selskaber, der er ejet helt eller del-
vist af ovennævnte 4 pensionskasser, en-
ten enkeltvist eller af flere af disse i sam-
eje:
o AIP Management P/S
o Forca A/S
o IIP Denmark GP ApS
o IIP Denmark P/S
o Institutional Holding P/S
o Komplementarselskabet PKA
Ejendomme ApS
o Pensionskassernes Administra-
tion A/S
o PKA Ejendomme P/S
Endvidere medlem af ledelsesorganet i føl-
gende interesseorganisationer:
• Erhvervslivets Tænketank
• Dansk Sygeplejehistorisk Fond
• Forsikring & Pension
• Institutional Investors Group on Climate
Change (IIGCC)
Anne Kaptain
Chief HR & Legal Officer
Sæby
Født 14.03.1980
Bestyrelsesudvalg:
Nomineringsudvalget, udvalgsmedlem
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 02.03.2022
Udløb af nuværende valgperiode:
2026
Vurdering af uafhængighed:
Uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfaring
inden for områderne operationelle risici, øv-
rige risici/områder, herunder risici indenfor
hvidvask, terrorfinansiering, øvrig økonomisk
kriminalitet samt områderne GDPR, god skik
og compliance, forsikringsmæssige risici, ge-
nerel ledelsesmæssig erfaring, herunder virk-
somhedsadfærd, og juridisk indsigt, herunder
i relation til den finansielle lovgivning, samt
inden for delområder af områderne forret-
ningsmodel og kreditrisici.
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
• Kaptain Invest ApS
• Scandinavian Medical Solutions A/S
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 39
Bestyrelse
Karsten Madsen
Advokat
Sæby
Født 26.07.1961
Bestyrelsesudvalg:
Nomineringsudvalget, udvalgsmedlem
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 28.02.2024
Udløb af nuværende valgperiode:
2026
Vurdering af uafhængighed:
Uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfaring
inden for områderne forretningsmodel, opera-
tionelle risici, IT-risici/IT-sikkerhed, øvrige ri-
sici/områder, herunder risici indenfor hvid-
vask, terrorfinansiering, øvrig økonomisk kri-
minalitet samt områderne GDPR, god skik og
compliance, budget samt regnskabs- og revi-
sionsforhold, forsikringsmæssige risici, risi-
kostyring, herunder tværgående risikostyring,
generel ledelsesmæssig erfaring, herunder
virksomhedsadfærd, juridisk indsigt, herunder
i relation til den finansielle lovgivning, og ESG-
forhold, herunder rapportering, samt inden for
delområder af områderne kreditrisici og mar-
kedsrisici.
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
• Bakkevej Advokatanpartsselskab
• Frederikshavn Handelsskole
• Trigon Holding A/S samt et 100% ejet
dansk datterselskab og tre øvrige kon-
cernforbundne (ej 100% ejede) danske
selskaber
• VMS Group A/S
Endvidere medlem af ledelsesorganet i føl-
gende foreninger:
• Bestyrelsesadvokater
• Destination Nord F.M.B.A.
Lone Rejkjær Söllmann
Økonomichef
Tarm
Født 26.01.1968
Bestyrelsesudvalg:
Aflønningsudvalget, udvalgsmedlem
Nomineringsudvalget, udvalgsmedlem
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 26.04.2017
Udløb af nuværende valgperiode:
2025
Vurdering af uafhængighed:
Uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfaring
inden for området budget samt regnskabs-
og revisionsforhold samt inden for delområ-
der af områderne forretningsmodel og kredit-
risici.
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
• Tama ApS
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 40
Bestyrelse
Lene Weldum
Fhv. direktør
Fredericia
Født 31.05.1960
Bestyrelsesudvalg:
Nomineringsudvalget, udvalgsmedlem
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 01.03.2023
Udløb af nuværende valgperiode:
2025
Vurdering af uafhængighed:
Uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfaring
inden for områderne operationelle risici, IT-
risici/IT-sikkerhed, risiko ved outsourcing, for-
sikringsmæssige risici, generel ledelsesmæs-
sig erfaring, herunder virksomhedsadfærd, og
ledelsesmæssig erfaring fra anden finansiel
virksomhed samt inden for delområder af
området forretningsmodel.
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
• Investeringsforeningen BankInvest
• Investeringsforeningen BankInvest En-
gros
• Kapitalforeningen BankInvest Select
• Scalepoint Technologies Holding A/S
samt et 100% ejet dansk datterselskab
Lisa Munkholm
Privatrådgiver
Karup
Født 27.11.1980
Medarbejdervalgt
Bestyrelsesudvalg:
Aflønningsudvalget, udvalgsmedlem
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 01.03.2023
Udløb af nuværende valgperiode:
2027
Vurdering af uafhængighed:
Ikke uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfaring
inden for delområder af områderne forret-
ningsmodel og kreditrisici.
Andre ledelseshverv - medlem af ledelsen i:
• IBA Erhvervsakademi Kolding S/I
• Pensionstilskudsfonden for medarbej-
dere i Ringkjøbing Landbobank
Endvidere medlem af ledelsesorganet i føl-
gende interesseorganisation:
• Finansforbundet
• Finansforbundet Kreds Vest (Næstfor-
mand)
Nanna G. Snogdal
Teamleder
Tim
Født 13.08.1988
Medarbejdervalgt
Bestyrelsesudvalg:
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 01.03.2023
Udløb af nuværende valgperiode:
2027
Vurdering af uafhængighed:
Ikke uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfaring
inden for områderne forretningsmodel og kre-
ditrisici.
Ingen andre ledelseshverv
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 41
Bestyrelse
Martin Wilche
Privatrådgiver
Frederikshavn
Født 03.04.1988
Medarbejdervalgt
Bestyrelsesudvalg:
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 01.03.2023
Udløb af nuværende valgperiode:
2027
Vurdering af uafhængighed:
Ikke uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfaring
inden for området forretningsmodel samt in-
den for delområder af området kreditrisici.
Ingen andre ledelseshverv
Finn Aaen
Erhvervskunderådgiver
Aalborg
Født 22.04.1970
Medarbejdervalgt
Bestyrelsesudvalg:
Risikoudvalget, udvalgsmedlem
Anciennitet:
Medlem af bestyrelsen siden 07.06.2018
Udløb af nuværende valgperiode:
2027
Vurdering af uafhængighed:
Ikke uafhængig
Faglige kompetencer:
Har særlige kompetencer, viden og erfaring
inden for delområder af områderne forret-
ningsmodel og kreditrisici.
Ingen andre ledelseshverv
Bestyrelsesmedlemmernes andre ledelseshverv er oplyst pr. regnskabsaflæggelsestidspunktet.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 42
Bestyrelse
Bestyrelsesudvalg
Bestyrelsen har organiseret sig med nedsættelse af fire forskellige bestyrelsesudvalg omfattende et aflønningsudvalg, et
nomineringsudvalg, et revisionsudvalg og et risikoudvalg. Efterfølgende oplyses nærmere om de enkelte bestyrelsesudvalg.
Banken lever dermed op til bestemmelserne i lov om finansiel virksomhed §§ 77c, 80a og 80b og i lov om godkendte reviso-
rer og revisionsvirksomheder (revisorloven) § 31.
Aflønningsudvalget
Bankens bestyrelse har vedtaget et kommissorium for aflønningsudvalget, der indeholder bestemmelser om anvendelses-
område og formål, medlemmer og konstituering, opgaver, møder, bemyndigelse og ressourcer, rapportering og møderefera-
ter, offentliggørelse, vurdering og selvevaluering samt ændringer i kommissoriet.
Aflønningsudvalget skal som minimum varetage følgende opgaver:
• Forhandling med direktionen om dennes aflønning.
• Forestå det forberedende arbejde for bestyrelsens beslutninger vedrørende aflønning, herunder lønpolitik og andre be-
slutninger herom, som kan have indflydelse på bankens risikostyring og i den forbindelse forestå de opgaver og pligter,
der følger af lovgivningen, som blandt andet er at:
▪ Rådgive bestyrelsen om udformning af lønpolitikken, bistå bestyrelsen med at påse overholdelsen heraf, vurdere
om lønpolitikken er opdateret, og om nødvendigt foreslå ændringer til politikken, herunder:
• Udarbejde udkast til lønpolitikken til bestyrelsens godkendelse forud for indstilling til generalforsamlingens
godkendelse.
• Udarbejde og indstille udkast til retningslinjer for bestyrelsens kontrol med lønpolitikkens efterlevelse m.v. til
bestyrelsens godkendelse, herunder sikre at der føres kontrol med lønpolitikkens efterlevelse.
• Kontrol med aflønning af ledelsen af den del af organisationen, der forestår kontrol af grænser for risikotagning
samt ledelsen af den del af organisationen, der i øvrigt forestår kontrol og revision, herunder ledelsen af com-
pliancefunktionen og den interne revisionschef.
▪ Sikre, at de oplysninger om bankens lønpolitik og -praksis, der forelægges for generalforsamlingen, er tilstrække-
lige.
▪ Vurdere om bankens procedurer og systemer er tilstrækkelige og tager højde for bankens risici forbundet med for-
valtning af kapital og likviditet i forhold til aflønningsstrukturen.
▪ Sikre, at bankens lønpolitik og -praksis er i overensstemmelse med og fremmer en sund og effektiv risikostyring og
er i overensstemmelse med bankens forretningsstrategi, målsætninger, værdier og langsigtede interesser.
▪ Sikre, at uafhængige kontrolfunktioner og andre relevante funktioner inddrages i det omfang, det er nødvendigt for
at gennemføre ovenstående opgaver og, hvis det er nødvendigt, søge ekstern rådgivning.
• Udvalget skal i det forberedende arbejde under henvisning til den vedtagne lønpolitik, blandt andet varetage bankens
langsigtede interesser, herunder også i forhold til aktionærer og andre investorer samt offentlighedens interesse.
• Andre opgaver vedrørende aflønning, herunder at forberede bestyrelsens opgave med udpegning af væsentlige risikota-
gere.
• Opgaver i forbindelse med bankens efterlevelse af aflønningspolitikken i relation til særlige krav på boligområdet.
Herudover har aflønningsudvalget i medfør af anbefalinger om god selskabsledelse minimum følgende forberedende opga-
ver:
• Forud for repræsentantskabets godkendelse fremkommer udvalget med forslag til bestyrelsen og repræsentantskabet
om vederlag til medlemmer af bestyrelsen og repræsentantskabet samt sikrer, at vederlaget er i overensstemmelse
med bankens lønpolitik og indstiller en lønpolitik, der generelt skal gælde i banken.
• Bistå med at udarbejde den årlige vederlagsrapport til bestyrelsens godkendelse forud for indstilling til generalforsam-
lingens vejledende afstemning.
Mindst ét medlem af udvalget skal være et medarbejdervalgt bestyrelsesmedlem, jf. lov om finansiel virksomhed § 77c, stk.
6. Dette overholder banken, idet Lisa Munkholm, som er medarbejdervalgt bestyrelsesmedlem, er medlem af udvalget, jf.
nedenfor.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 43
Bestyrelse
Følgende er medlem af aflønningsudvalget:
• Martin Krogh Pedersen, udvalgsformand
• Morten Jensen
• Jacob Møller
• Lone Rejkjær Söllmann
• Lisa Munkholm
Nomineringsudvalget
Bankens bestyrelse har vedtaget et kommissorium for nomineringsudvalget, der indeholder bestemmelser om anvendelses-
område og formål, medlemmer og konstituering, opgaver, møder, bemyndigelse og ressourcer, rapportering og møderefera-
ter, offentliggørelse, vurdering og selvevaluering samt ændringer i kommissoriet.
Nomineringsudvalget skal som minimum varetage følgende opgaver:
• Foreslå kandidater til valg til bestyrelsen, herunder udarbejde en beskrivelse af de funktioner og kvalifikationer, der kræ-
ves til den bestemte post, og angive den tid, der forventes at skulle afsættes hertil.
• Opstille måltal for andelen af repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer af det underrepræsenterede køn i besty-
relsen, medmindre der er en ligelig fordeling af kvinder og mænd blandt repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlem-
mer.
• Opstille måltal for andelen af det underrepræsenterede køn på de øvrige ledelsesniveauer, medmindre der er en ligelig
fordeling af kvinder og mænd på de øvrige ledelsesniveauer.
• Udarbejde en politik for at øge andelen af det underrepræsenterede køn på de øvrige ledelsesniveauer, medmindre der
er en ligelig fordeling af kvinder og mænd på de øvrige ledelsesniveauer.
• Fastlægge en politik for mangfoldighed i bestyrelsen, der fremmer tilstrækkelig diversitet i kvalifikationer og kompeten-
cer blandt bestyrelsesmedlemmerne.
• Løbende og mindst én gang årligt vurdere bestyrelsens størrelse, struktur, sammensætning og resultater i forhold til de
opgaver, der skal varetages, og rapportere samt fremsætte anbefalinger til eventuelle ændringer herom til den samlede
bestyrelse.
• Løbende og mindst én gang årligt vurdere, om den samlede bestyrelse har den fornødne kombination af viden, faglig
kompetence, mangfoldighed og erfaring, og om det enkelte medlem lever op til kravene i lov om finansiel virksomhed
§§ 64 og 64a og rapportere samt fremsætte anbefalinger til eventuelle ændringer herom til den samlede bestyrelse.
• Løbende sikre, at bestyrelsens beslutningstagning ikke domineres af en enkelt person eller af en lille gruppe personer på
en måde, der skader bankens interesser som helhed.
Herudover har nomineringsudvalget i medfør af anbefalinger om god selskabsledelse minimum følgende forberedende op-
gaver:
• Årligt vurdere, om bestyrelsens medlemmer løbende opdaterer og supplerer deres viden om relevante forhold, og at be-
styrelsesmedlemmernes særlige viden og kompetencer bliver brugt bedst muligt.
• Årligt drøfte, hvilke kollektive og individuelle kompetencer bestyrelsen bør råde over for bedst muligt at kunne udføre
sine opgaver, samt bestyrelsens sammensætning og mangfoldighed, og forelægge konklusionerne af drøftelserne for
bestyrelsen.
• Beskrive de påkrævede kvalifikationer for en given post i bestyrelsen og direktionen, det skønnede tidsforbrug for de
forskellige poster samt kompetencer, viden og erfaring, der er/bør være i de to ledelsesorganer. Beskrivelse af påkræ-
vede kvalifikationer for en given post i direktionen kan ske på ad-hoc basis.
• Årligt vurdere bestyrelsens og direktionens struktur, størrelse, sammensætning og resultater samt udarbejde anbefalin-
ger til bestyrelsen om eventuelle ændringer.
• I samarbejde med bestyrelsesformanden og udvalgsformanden forestå den årlige bestyrelsesevaluering og vurdere de
enkelte bestyrelsesmedlemmers kompetencer, viden, erfaring og succession samt rapportere til bestyrelsen herom.
• Forestå rekruttering af nye bestyrelses- og direktionsmedlemmer samt indstille kandidater til bestyrelsens godkendelse.
• Sikre, at der er en succesionsplan for direktionen.
• Overvåge, at der udarbejdes en politik for mangfoldighed til godkendelse i bestyrelsen.
• Overvåge direktionens politik for ansættelse af ledende medarbejdere.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 44
Bestyrelse
Endeligt har nomineringsudvalget i medfør af Finansrådets (Finans Danmarks) Ledelseskodeks minimum følgende forbere-
dende opgaver:
• Sikre, at banken anvender en velbeskrevet og struktureret proces ved rekruttering af kandidater til bestyrelsen og even-
tuelt inddrager ekstern kompetence.
Følgende er medlem af nomineringsudvalget:
• Martin Krogh Pedersen, udvalgsformand
• Morten Jensen
• Jon Steingrim Johnsen
• Anne Kaptain
• Karsten Madsen
• Jacob Møller
• Lone Rejkjær Söllmann
• Lene Weldum
Revisionsudvalget
Bankens bestyrelse har vedtaget et kommissorium for revisionsudvalget, der indeholder bestemmelser om udvalgets konsti-
tuering og formål, medlemmer, møder, beføjelser m.v., opgaver, rapportering og selvevaluering.
Revisionsudvalget skal som minimum varetage følgende opgaver:
• Underrette bestyrelsen om resultatet af den lovpligtige revision, herunder regnskabsaflæggelsesprocessen.
• Overvåge regnskabsaflæggelsesprocessen og fremsætte henstillinger eller forslag til at sikre integriteten, herunder i
relation til den finansielle rapportering og bæredygtighedsrapporteringen.
• Overvåge, om bankens interne kontrolsystem, interne revision og risikostyringssystemer fungerer effektivt med hensyn
til regnskabsaflæggelsen i banken uden at krænke dens uafhængighed.
• Overvåge den lovpligtige revision af årsregnskabet m.v.
• Overvåge og kontrollere revisors uafhængighed, jf. lov om godkendte revisorer og revisionsvirksomheder (revisorloven)
§§ 24-24c samt artikel 6 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 537/2014 af 16. april 2014 om specifikke
krav til revision af virksomheder af interesse for offentligheden, og godkende revisors levering af andre ydelser end revi-
sion, jf. artikel 5 i denne forordning.
• Være ansvarlig for proceduren for udvælgelse og indstilling af revisor til valg i overensstemmelse med artikel 16 i Eu-
ropa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 537/2014 af 16. april 2014 om specifikke krav til revision af virksomhe-
der af interesse for offentligheden.
Der skal i henhold til gældende regler være et særligt kvalificeret medlem af revisionsudvalget. Bankens bestyrelse har vur-
deret, at Jacob Møller er særligt kvalificeret, hvilket er sket med baggrund i bankens størrelse og kompleksitet samt Jacob
Møllers erhvervserfaring og erfaring fra bestyrelsens revisionsudvalg. I øvrigt har bestyrelsen vurderet, at Jacob Møller dels
er uafhængig og dels er i besiddelse af de krævede kvalifikationer, jf. lov om godkendte revisorer og revisionsvirksomheder
(revisorloven).
Følgende er medlem af revisionsudvalget:
• Jacob Møller, udvalgsformand
• Morten Jensen
• Martin Krogh Pedersen
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 45
Bestyrelse
Risikoudvalget
Bankens bestyrelse har vedtaget et kommissorium for risikoudvalget, der indeholder bestemmelser om anvendelsesområde
og formål, medlemmer og konstituering, opgaver, møder, bemyndigelse og ressourcer, rapportering og mødereferater,
offentliggørelse, vurdering og selvevaluering samt ændringer i kommissoriet.
Risikoudvalget skal som minimum varetage følgende opgaver:
• Rådgive bestyrelsen om bankens overordnede, nuværende og fremtidige risikoprofil og -strategi.
• Bistå bestyrelsen med at påse, at bestyrelsens risikostrategi implementeres korrekt i organisationen.
• Vurdere, om de finansielle produkter og tjenesteydelser, som banken handler med, er i overensstemmelse med bankens
forretningsmodel og risikoprofil, herunder om indtjeningen på produkterne og tjenesteydelserne afspejler risiciene her-
ved samt udarbejde forslag til afhjælpning, såfremt produkterne eller tjenesteydelserne og indtjeningen herved ikke er i
overensstemmelse med bankens forretningsmodel og risikoprofil.
• Vurdere, om incitamenterne ved bankens aflønningsstruktur tager højde for bankens risici, kapital, likviditet og sandsyn-
ligheden samt tidspunktet for udbetaling af aflønningen (i henhold til bankens lønpolitik anvendes der ikke nogen former
for incitamentsaflønning til bankens bestyrelse og direktion).
• Drøfte og behandle den risikoansvarliges rapportering til bestyrelsen enten forud for drøftelsen og behandlingen på det
egentlige bestyrelsesmøde eller samtidig med en kombineret og samtidig udvalgs- og bestyrelsesdrøftelse og -behand-
ling.
• Foretage gennemgang af kvartalsvise kreditrapporter.
Følgende er medlem af risikoudvalget:
• Martin Krogh Pedersen, udvalgsformand
• Morten Jensen
• Jon Steingrim Johnsen
• Anne Kaptain
• Karsten Madsen
• Jacob Møller
• Lone Rejkjær Söllmann
• Lene Weldum
• Lisa Munkholm
• Nanna G. Snogdal
• Martin Wilche
• Finn Aaen
For alle de fire udvalg gælder generelt, at i de tilfælde, hvor et udvalg består af bankens samlede bestyrelse eller hvor den
samlede bestyrelse deltager i et udvalgsmøde, kan der ske samtidig udvalgs- og bestyrelsesbehandling.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 46
Bestyrelse
Bestyrelsesmedlemmernes kompetencer
Bankens bestyrelse besidder tilsammen alle de kompetencer, som er nødvendige for at kunne varetage den overordnede
ledelse af banken ud fra den forretningsmodel, som banken drives efter.
Bankens samlede bestyrelse besidder således kompetencer vedrørende:
• Forretningsmodellen samt relevante forhold relateret hertil
• Kreditrisici samt relevante forhold relateret hertil
• Markedsrisici samt relevante forhold relateret hertil
• Likviditetsrisici samt relevante forhold relateret hertil
• Operationelle risici samt relevante forhold relateret hertil
• IT-risici/IT-sikkerhed samt relevante forhold relateret hertil
• Risici ved outsourcing
• Øvrige risici og områder, herunder risici for hvidvask, terrorfinansiering, øvrig økonomisk kriminalitet samt områderne
GDPR, god skik og compliance
• Budget samt regnskabs- og revisionsforhold
• Kapitalforhold, herunder kapitaldækning og solvensbehov
• Forsikringsmæssige risici
• Risikostyring, herunder tværgående risikostyring
• Generel ledelsesmæssig erfaring, herunder virksomhedsadfærd
• Ledelsesmæssig erfaring fra anden finansiel virksomhed
• Juridisk indsigt, herunder i relation til den finansielle lovgivning
• ESG-forhold, herunder rapportering
Se endvidere side 36 - 41 vedrørende de enkelte bestyrelsesmedlemmers særlige kompetenceområder.
Bestyrelsesmedlemmernes besiddelse af Ringkjøbing Landbobank-aktier
For information om bestyrelsesmedlemmernes besiddelse af Ringkjøbing Landbobank-aktier henvises til note 35.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 47
Direktion
John Bull Fisker
Født 03.12.1964
Adm. direktør
Anciennitet:
Ansat i banken 01.01.1995
Medlem af direktionen siden 01.05.1999
Adm. direktør siden 01.05.2012
I bestyrelsen for følgende selskaber m.v.:
• Formand i BI Holding A/S, København
• Formand i BI Asset Management Fondsmæglerselskab A/S, København
• Formand i Foreningen Bankdata, Fredericia
• Formand i Letpension Forsikringsformidling A/S, København
• Næstformand i BI Management A/S, København
• Bestyrelsesmedlem i PRAS A/S, København
• Bestyrelsesmedlem i Pensionstilskudsfonden for medarbejdere i Ringkjøbing Landbo-
bank, Ringkøbing
Claus Andersen
Født 19.04.1966
Bankdirektør
Anciennitet:
Ansat i banken 07.06.2018
Medlem af direktionen siden 07.06.2018
I bestyrelsen for følgende selskaber m.v.:
• Formand i Sæbygård Skov A/S, Ringkøbing
• Bestyrelsesmedlem i Bokis A/S, København
• Bestyrelsesmedlem i DLR Kredit A/S, København
• Bestyrelsesmedlem i Lokale Pengeinstitutter, København
• Bestyrelsesmedlem i Lokale Pengeinstitutters Uddannelsesfond, København
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 48
Direktion
Jørn Nielsen
Født 09.11.1972
Bankdirektør
Anciennitet:
Ansat i banken 01.08.1991
Medlem af direktionen siden 01.09.2015
Ingen andre ledelseshverv
Carl Pedersen
Født 28.12.1962
Bankdirektør
Anciennitet:
Ansat i banken 07.06.2018
Medlem af direktionen siden 07.06.2018
I bestyrelsen for følgende selskaber m.v.:
• Bestyrelsesmedlem i Vækst-Invest Nordjylland A/S, Aalborg
Direktionsmedlemmernes andre ledelseshverv er oplyst pr. regnskabsaflæggelsestidspunktet.
Direktionens besiddelse af Ringkjøbing Landbobank-aktier
For information om direktionens besiddelse af Ringkjøbing Landbobank-aktier henvises til note 35.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 49
Selskabsoplysninger
Ringkjøbing Landbobank Aktieselskab
Torvet 1
6950 Ringkøbing
Grundlagt: 1886
Telefon: 9732 1166
Telefax: 7624 4913
E-mail: post@landbobanken.dk
Hjemmeside: www.landbobanken.dk
CVR-nr.: 37 53 68 14
Reg. nr.: 7670
SWIFT/BIC: RINGDK22
LEI-kode: 2138002M5U5K4OUMVV62
ISIN-kode: DK0060854669
Selskabskapital
Ringkjøbing Landbobanks selskabskapital udgør 26.706.739 kroner fordelt på 26.706.739 stk. aktier a nom. 1 krone.
Ejerforhold
Ringkjøbing Landbobank havde pr. 31. december 2024 en navnenoteret selskabskapital på 26.243.658 kroner ud af den
samlede selskabskapital på 26.706.739 kroner, svarende til 98,3%.
Antallet af navnenoterede aktionærer var pr. 31. december 2024 i alt 48.505.
Storaktionærer
Én aktionær havde pr. 31. december 2024 meddelt udøvelse af stemmeret og forvaltning af Ringkjøbing Landbobanks sel-
skabskapital på mellem 5% - 9,99%:
• Nordflint Capital Partners Fondsmæglerselskab A/S, København, Danmark udøvede stemmeret for og forvaltede 8,66%
af bankens selskabskapital pr. 31. december 2024.
Aktionærfordeling
Ultimo
2024
Ultimo
2023
Ultimo
2022
Ultimo
2021
Ultimo
2020
Danske institutionelle aktionærer
17%
17%
17%
16%
25%
Danske øvrige aktionærer
36%
36%
37%
38%
37%
Udenlandske institutionelle aktionærer
42%
42%
41%
42%
33%
Udenlandske øvrige aktionærer
5%
5%
5%
4%
5%
100%
100%
100%
100%
100%
Aktionærforhold
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 50
Selskabsmeddelelse
Oversigt over Ringkjøbing Landbobanks selskabsmeddelelser til Nasdaq Copenhagen m.fl. i 2024:
02.01.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 52
08.01.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 01
15.01.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 02
17.01.2024
Forventninger 2024
22.01.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 03
23.01.2024
Afslutning af aktietilbagekøbsprogram
31.01.2024
Ringkjøbing Landbobanks årsrapport for 2023
31.01.2024
Iværksættelse af aktietilbagekøbsprogram
31.01.2024
Indkaldelse til ordinær generalforsamling den 28. februar 2024
31.01.2024
Bestyrelsen i Ringkjøbing Landbobank
05.02.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 05
12.02.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 06
19.02.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 07
26.02.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 08
28.02.2024
Meddelelse om afholdt ordinær generalforsamling den 28. februar 2024
28.02.2024
Bestyrelsen i Ringkjøbing Landbobank
04.03.2024
Vedtægter for Ringkjøbing Landbobank
04.03.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 09
11.03.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 10
13.03.2024
Bestyrelsen i Ringkjøbing Landbobank
13.03.2024
Udlodningspolitik for Ringkjøbing Landbobank
18.03.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 11
25.03.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 12
02.04.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 13
08.04.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 14
15.04.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 15
22.04.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 16
24.04.2024
Ringkjøbing Landbobanks kvartalsrapport for 1. kvartal 2024
29.04.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 17
29.04.2024
Gennemførsel af kapitalnedsættelse
29.04.2024
Vedtægter for Ringkjøbing Landbobank
06.05.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 18
13.05.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 19
21.05.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 20
27.05.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 21
03.06.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 22
10.06.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 23
17.06.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 24
24.06.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 25
26.06.2024
Ringkjøbing Landbobank udsteder Tier 2-kapital
28.06.2024
Aktietilbagekøbsprogram afslutning og iværksættelse
01.07.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 26
08.07.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 27
15.07.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 28
22.07.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 29
22.07.2024
Førtidsindfrielse af supplerende kapital
29.07.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 30
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 51
Selskabsmeddelelse
05.08.2023
Aktietilbagekøbsprogram - uge 31
07.08.2024
Ringkjøbing Landbobanks halvårsrapport for 1. halvår 2024
07.08.2024
Opjustering af forventningerne for 2024
12.08.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 32
19.08.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 33
26.08.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 34
02.09.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 35
09.09.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 36
16.09.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 37
18.09.2024
Finanskalender 2025 for Ringkjøbing Landbobank
23.09.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 38
30.09.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 39
07.10.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 40
14.10.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 41
21.10.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 42
23.10.2024
Ringkjøbing Landbobanks kvartalsrapport for 1.-3. kvartal 2024
28.10.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 43
04.11.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 44
11.11.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 45
18.11.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 46
20.11.2024
Nyt aktietilbagekøbsprogram
25.11.2023
Aktietilbagekøbsprogram - uge 47
02.12.2023
Aktietilbagekøbsprogram - uge 48
09.12.2023
Aktietilbagekøbsprogram - uge 49
16.12.2023
Aktietilbagekøbsprogram - uge 50
23.12.2023
Aktietilbagekøbsprogram - uge 51
30.12.2024
Aktietilbagekøbsprogram - uge 52
Meddelelser vedrørende indberetningspligtiges transaktioner med Ringkjøbing Landbobank-aktier fremgår ikke af
ovenstående oversigt.
Alle bankens selskabsmeddelelser til Nasdaq Copenhagen m.fl. kan ses på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/meddelelser/selskabsmeddelelser
Finanskalenderen for de kommende offentliggørelser m.v. i 2025 ser således ud:
05.03.2025
Ordinær generalforsamling
30.04.2025
Kvartalsrapport for 1. kvartal 2025
06.08.2025
Halvårsrapport for 1. halvår 2025
22.10.2025
Kvartalsrapport for 1.-3. kvartal 2025
Finanskalender
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 52
Selskabsmeddelelse
Ledelsesberetning - bæredygtighedsrapportering
Side
53 Generelle oplysninger
54 Grundlag for udarbejdelse
55 Ledelse
58 Strategi og forretningsmodel
63 Processen for dobbelt væsentlighedsanalyse
65 Miljøoplysninger
65 Klimaændringer
79 Taksonomirapportering
80 Sociale oplysninger
80 Egen arbejdsstyrke
90 Enhedsspecifikke oplysninger
93 Ledelsesoplysninger
93 Virksomhedsadfærd
99 Enhedsspecifikke oplysninger
101 Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
101 A ESG-nøgletal iht. danske branchestandarder
104 B Oplysninger der stammer fra anden EU-lovgivning
110 C Definitioner og datakvalitet vedrørende CO
2
e-emissioner m.v.
114 D Rapportering iht. EU-taksonomien
144 E Oversigt over bankens politikker m.v.
150 Den uafhængige revisors erklæring på bæredygtighedsrapporteringen
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 53
Generelle oplysninger
Implementeringen af det nye bæredygtighedsdirektiv i EU
(Corporate Sustainability Reporting Directive, CSRD) er et
vigtigt skridt mod at ensrette og øge kvaliteten af rappor-
teringen på ESG-forhold. Dette er til gavn for bankens in-
teressenter, og i Ringkjøbing Landbobank indebærer det
en fortsættelse af flere års arbejde med at udvikle rappor-
teringen på ESG-forhold.
CSRD indeholder en række obligatoriske rapporterings-
standarder (European Sustainability Reporting Standards,
specificerer, hvilke og hvordan oplysninger skal fremlæg-
ges inden for ESG-forhold.
I den nye bæredygtighedsrapportering fremlægger ban-
ken generelle oplysninger om udarbejdelsen af denne
samt om bankens strategi, forretningsmodel, ledelse,
værdikæde og interessenter i relation til bæredygtighed.
Dette følger af rapporteringsstandarderne i ESRS 2.
Nedenstående tabel viser en oversigt over oplysningskra-
vene i ESRS 2 med henvisning til de relevante sider i års-
rapporten, hvor banken rapporterer på de pågældende op-
lysningskrav.
Ringkjøbing Landbobank har tilsluttet sig og støtter op
om de Ti Principper for ansvarlig virksomhedsdrift fra
der, arbejdstagerrettigheder, klima og miljø samt anti-kor-
ruption. Banken rapporterer særskilt på arbejdet med og
efterlevelse af de 10 principper i bankens drift. Der henvi-
ses til bankens hjemmeside for denne rapport (Communi-
cation on Progress 2024).
Ringkjøbing
verdensmål - Sustainable Development Goals.
For yderligere oplysninger om bæredygtighedsforhold
henvises til bankens hjemmeside: https://www.landbo-
banken.dk/baeredygtighed. Banken offentliggør blandt
andet en ESG-faktabog på engelsk, der opdateres lø-
bende.
Oversigt på generelle oplysningskrav
ESRS 2
Oplysningskrav
Sidetal
BP-1
Generelt grundlag for udarbejdelse af bæredygtighedsrapporteringen
54
BP-2
Oplysninger i forbindelse med specifikke omstændigheder
54
GOV-1
Administrations-, ledelses- og tilsynsorganernes rolle
55 - 57
GOV-2
Oplysninger til og bæredygtighedsforhold behandlet af virksomhedens administrations-, le-
delses- og tilsynsorganer
56 - 57
GOV-3
Integration af bæredygtighedsrelaterede resultater i incitamentsordninger
57
GOV-4
Redegørelse om due diligence
57
GOV-5
Risikohåndtering og intern kontrol forbundet med bæredygtighedsrapporteringen
58
SBM-1
Strategi, forretningsmodel og værdikæde
58 - 60
SBM-2
Interessenternes interesser og synspunkter
61
SBM-3
Væsentlige indvirkninger, risici og muligheder og deres samspil med strategi og forretnings-
model
62
IRO-1
E2-E5.IRO-1
Beskrivelse af processen til identifikation og vurdering af væsentlige indvirkninger, risici og
muligheder
63 - 64
IRO-2
Oplysningskrav i ESRS omfattet af virksomhedens bæredygtighedsrapportering
64
For en oversigt over bankens øvrige oplysningskrav henvises til særskilte indholdsfortegnelser for henholdsvis miljøoplysninger på side 65, sociale oplysninger
på side 80 og ledelsesoplysninger på side 93.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 54
Generelle oplysninger
Grundlag for udarbejdelse
(BP-1)
Bæredygtighedsrapporteringen er udarbejdet på konsoli-
deret grundlag for Ringkjøbing Landbobank A/S og dæk-
ker regnskabsperioden 1. januar - 31. december 2024.
Banken rapporterer i dette regnskabsår for første gang ef-
ter CSRD, der er implementeret i dansk ret via blandt an-
det §156 i Bekendtgørelse om finansielle rapporter for
kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Bæredyg-
tighedsrapporteringen indeholder desuden oplysninger i
henhold til taksonomiforordningen.
Bæredygtighedsrapporteringen sker ud fra princippet om,
at der kun indgår oplysninger om ESG-forhold, der er væ-
sentlige ud fra princippet om dobbelt væsentlighed. Der
henvises til afsnittet væsentligheds-
62 for yderligere beskrivelse.
Bankens bæredygtighedsrapportering omfatter egne akti-
viteter samt væsentlige forretningsforbindelser i bankens
værdikæde. Opstrøms i bankens værdikæde indgår IT-
leverandører og produktleverandører, herunder BankIn-
vest med investeringsprodukter. Nedstrøms i bankens
værdikæde indgår produkter og ydelser til kunder, herun-
der udlån, investering og kapitalforvaltning. I udgangs-
punktet omfatter bæredygtighedsrapporteringen kun ba-
lanceførte elementer. Nedstrøms indgår desuden indlån
og betalingstransaktionsformidling særligt i relation til ri-
sikoen for hvidvask og korruption.
Banken har et datterselskab, Sæbygård Skov A/S, som
ikke indgår på et konsolideret grundlag i det finansielle
regnskab. Sæbygård Skov A/S omfatter skovdrift og ind-
går i bankens arbejde med at modvirke klimaændringer.
Det bemærkes, at banken ikke har benyttet sig af mulig-
heden for at udelade oplysninger, der svarer til intellektuel
ejendomsret, knowhow eller innovationsresultater.
Banken støtter op om de 15 ESG-nøgletal, der er defineret
af Nasdaq Copenhagen, Finansforeningen og FSR - Dan-
ske Revisorer. Disse nøgletal er indarbejdet i forbindelse
med relevante oplysningskrav i CSRD, idet de bibringer
væsentlig og supplerende information. Bilag A fra side
101 viser en oversigt over definitioner med henvisning til
de relevante sider. Der er tale om almindeligt accepterede
rapporteringsstandarder for virksomheder i Danmark,
som skaber sammenlignelighed på tværs af sektorer.
Sammenligningstal for 2023 og tidligere år (udover kræ-
vede tal) er ikke omfattet af den uafhængige revisors er-
klæring med begrænset sikkerhed på bæredygtighedsrap-
porteringen. Dette er yderligere markeret i tabeller med
teksten "har ikke været genstand for review.
Specifikke omstændigheder
(BP-2)
Ringkjøbing Landbobank anvender som udgangspunkt
eksakte beregninger af indikatorer på ESG-forhold. I til-
fælde af at indikatorer baseres på skøn og estimater, er
dette beskrevet i forbindelse med det relevante oplys-
ningskrav, primært klima- og miljøforhold.
Datakvaliteten på klimaområdet er stadig forbundet med
stor usikkerhed, jf. beskrivelsen i afsnit
65. Efterhånden som der indhentes virksom-
hedsspecifikke data, og der sker udvikling af opgørelses-
metoder, vil datakvaliteten gradvist blive forbedret. Dette
vil indebære, at tal kan ændres i bæredygtighedsrapporte-
ringen over de kommende år, ligesom der kan ske æn-
dringer i tal fra tidligere ESG-rapporter.
Eventuelle ændringer eller fejlrettelser i forhold til ban-
kens tidligere ESG-rapporter vil være oplyst i forbindelse
med det relevante oplysningskrav.
For 2024 har banken gjort brug af indfasningsbestemmel-
sen i CSRD på alle oplysningskrav inden for ESRS S4 For-
brugere og slutbrugere til trods for, at to underemner er
vurderet væsentlige. Disse væsentlige emner dækker in-
formationsrelaterede indvirkninger på forbrugere og slut-
brugere i relation til henholdsvis privatlivets fred samt ad-
gang til (kvalitets-)oplysninger.
Vedrørende informationsrelaterede indvirkninger på for-
brugere og slutbrugere er det bankens strategi og forret-
ningsmodel at være en kundefokuseret relationsbank.
Banken bestræber sig på at leve op til sine værdier om at
være kompetent, handlekraftig og ordentlig over for sine
kunder, samfundet og øvrige interessenter.
Banken anvender ligesom resten af sektoren mange res-
sourcer på arbejdet med datasikkerhed, GDPR (General
Data Protection Regulation), hvidvask og forebyggelse af
cyberkriminalitet. Der påhviler alle medarbejdere en ube-
tinget tavshedspligt, jf. bankens adfærdskodeks samt po-
litik for sund virksomhedskultur. Der er i politikker og for-
retningsgange for dataetik og datasikkerhed samt i poli-
tikken for behandling af personoplysninger fastlagt ram-
mer for bankens arbejde hermed, f.eks. sletning af per-
sonoplysninger.
Banken har udpeget en Data Protection Officer (DPO) og
en GDPR-ansvarlig til styringen af informationsrelaterede
indvirkninger. Samtidig har bankens kunder og medarbej-
dere forskellige kanaler, som kan anvendes ved afgivelse
af en klage eller ønske om en undersøgelse. Eventuelle
hændelser relateret til brud på GDPR og datasikkerhed re-
gistreres og håndteres af banken samt indberettes i hen-
hold til gældende regler.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 55
Generelle oplysninger
Ledelse
Ledelsens sammensætning
(GOV-1)
Ledelsen i Ringkjøbing Landbobank består af bankens be-
styrelse og direktion.
Bestyrelsen varetager den overordnede og strategiske le-
delse af banken samt fører tilsyn med direktionens ar-
bejde. Bestyrelsen består af 12 medlemmer, herunder en
formand og to næstformænd.
Af de 12 bestyrelsesmedlemmer er der otte repræsen-
tantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer. Herudover er
der fire medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer i hen-
hold til dansk lovgivning.
Den vægtede kønsfordeling i den samlede bestyrelse var
41,1% kvinder og 58,9% mænd i 2024 mod 36,4% kvinder
og 63,6% mænd i 2023.
Endvidere bestod den samlede bestyrelse ud fra en væg-
tet fordeling af 58,9% uafhængige og 41,1% ikke-uaf-
hængige medlemmer i 2024 mod 63,6% uafhængige og
36,4% ikke uafhængige medlemmer i 2023.
Kønsfordelingen blandt de repræsentantskabsvalgte be-
styrelsesmedlemmer er tre kvinder og fem mænd, hvilket
gav en andel af det underrepræsenterede køn på 37,5%
ultimo 2024, hvilket er en stigning fra 33,3% ultimo 2023.
Banken lever hermed uændret op til Erhvervsstyrelsens
definition af en ligelig kønsfordeling. Blandt de medarbej-
dervalgte bestyrelsesmedlemmer er kønsfordelingen to
kvinder og to mænd.
-godkendt af Finanstilsynet som bestyrelses-
medlem i et pengeinstitut. Det tager desuden tid for nye
bestyrelsesmedlemmer at sætte sig ind i opgaverne og
dermed at kunne bidrage fuldt ud til bestyrelsens arbejde.
Endvidere skal alle nye bestyrelsesmedlemmer deltage i
et grundkursus for bestyrelsesmedlemmer i finansielle
virksomheder.
Derfor er det af stor værdi for banken, at bestyrelsesmed-
lemmer forbliver i hvervet gennem flere perioder, og at be-
styrelsen har en god balance mellem nye og mere erfarne
medlemmer.
Ringkjøbing Landbobank har en engageret bestyrelse,
som igennem de seneste fem år har haft en konstant høj
tilstedeværelsesprocent på bankens bestyrelsesmøder. I
2024 var den 98,9%, og den har ligget over 95% i hele peri-
oden 2020 - 2024, jf. nedenstående tabel.
Direktionen er ansvarlig for den daglige ledelse af banken
og består af fire direktører, hvoraf en er administrerende
direktør. Kønsfordelingen i direktionen var ultimo 2024 på
100% mænd og 0% kvinder, hvilket er uændret i forhold til
tidligere år.
I øvrigt henvises til den fuldstændige redegørelse vedrø-
rende det underrepræsenterede køn og bestyrelsens
kompetencer fra henholdsvis side 29 og side 36.
Bestyrelsens diversitet, anciennitet og tilstedeværelse på bestyrelsesmøder
2024
2023
2022
2021
2020
Andel underrepræsenterede køn (kønsdiversitet) - den samlede be-
styrelse, vægtet årsgennemsnit, %
41,1
36,4
23,6
16,7
16,7
Andel uafhængige bestyrelsesmedlemmer - den samlede besty-
relse, vægtet årsgennemsnit, %
58,9
63,6
66,7
66,7
66,7
Nøgletal efter branchestandarder m.v.
Andel underrepræsenterede køn (kønsdiversitet) - repræsentant-
skabsvalgte bestyrelsesmedlemmer, ultimo året, %
1
37,5
33,3
25,0
12,5
12,5
Den gennemsnitlige anciennitet for repræsentantskabsvalgte be-
styrelsesmedlemmer, ultimo året, antal år
2
6,1
6,2
5,8
5,3
4,3
Tilstedeværelse på bestyrelsesmøder - den samlede bestyrelse, %
1
98,9
97,1
95,4
98,0
96,8
(1) Dette nøgletal følger branchestandarderne i Danmark, jf. bilag A fra side 101, og er ikke en del af rapporteringsstandarderne i CSRD.
(2) Dette nøgletal er beregnet af banken ud fra alle repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer anciennitet ultimo året. Nøgletallet er ikke en del af rap-
porteringsstandarderne i CSRD.
Ringkjø bing Landb obank A/S Side 56
Generelle oplysninger
Ledelsens rolle og organisering af bære-
dygtighedsrapportering
(GOV-1 og GOV-2)
Ansvaret for håndteringen af bæredygtighedsforhold
samt væsentlige indvirkninger, risici og muligheder følger
af bankens organisatoriske opbygning og er integreret i
eksisterende processer. Banken har fokus på at opret-
holde en enkel og flad struktur, som understøtter agilitet,
herunder også inden for ESG-området.
Bankens organisering af bæredygtighedsrapporteringen
illustreres i nedenstående figur.
Organisering af bæredygtighedsrapportering
Bankens bestyrelse har det overordnede ansvar for bære-
dygtighedsforhold og -rapportering, og bestyrelsen træf-
fer de endelige beslutninger herom. Bestyrelsen bliver lø-
bende orienteret om væsentlige bæredygtighedsrelate-
rede forhold, der både påvirker og påvirkes af banken.
Bestyrelsen fører således tilsyn med implementeringen
og udførelsen af miljømæssige, sociale og ledelsesmæs-
sige tiltag og forhold i banken, herunder væsentlige ind-
virkninger, risici og muligheder samt fastsættelse og op-
nåelse af ESG-mål. Tilsynet sker gennem intern rapporte-
ring, hvor det er relevant, samt årligt ved gennemgang og
godkendelse af bæredygtighedsrapporteringen i årsrap-
porten. Forinden bestyrelsens godkendelse af bæredyg-
tighedsrapporteringen er denne blevet behandlet af besty-
relsens revisionsudvalg.
Direktionen har ansvaret for den daglige ledelse og hånd-
teringen af miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige
tiltag og forhold i banken, herunder bankens væsentlige
identificerede indvirkninger, risici og muligheder samt
ESG-mål. Direktionen har løbende gennemgået og god-
kendt processerne for udarbejdelsen af bankens bære-
dygtighedsrapportering inden forelæggelse for bestyrel-
sen.
Bankens direktion modtager ligeledes løbende informa-
tion om relevante og væsentlige bæredygtighedsforhold
fra ESG-styregruppen og relevante afdelinger, der både
har indflydelse på og påvirkes af bankens aktiviteter.
Bankens bestyrelse og direktion integrerer væsentlige
bæredygtighedsforhold, herunder indvirkninger, risici og
muligheder, i deres beslutningstagning og implemente-
ring af bankens overordnede strategi, forretningsmodel,
politikker og målsætninger. Bæredygtighedsforhold samt
indvirkninger, risici og muligheder er således med til at
forme struktur og beslutningsprocesser i overensstem-
melse med gældende retningslinjer og politikker samt im-
plementeringen og håndteringen heraf i den daglige drift.
Samtlige væsentlige indvirkninger, risici og muligheder er
blevet behandlet af bestyrelsen og direktionen i løbet af
rapporteringsperioden.
Banken har sammensat en ESG-styregruppe, som har ud-
arbejdet bæredygtighedsrapporteringen. Styregruppen
har løbende været i dialog med samt indsamlet relevante
oplysninger og data fra forskellige interne afdelinger i
banken og samarbejdspartnere.
Styregruppen har løbende informeret bestyrelsen, besty-
relsens revisionsudvalg og direktionen om væsentlige
bæredygtighedsforhold, herunder indvirkninger, risici og
muligheder, samt fremskridt, processer og tiltag i forbin-
delse med bæredygtighedsrapporteringen.
Kompetencer og ekspertise
Bankens bestyrelse gennemfører årligt en vurdering og
evaluering af medlemmernes individuelle såvel som kol-
lektive faglige kompetencer, herunder kompetencer inden
for ESG-forhold. Formålet med den årlige vurdering og
evaluering er at sikre, at bestyrelsen kollektivt besidder de
kompetencer, der vurderes nødvendige for at drive ban-
ken, herunder sikring af en diversificeret sammensætning
af bestyrelsen ud fra medlemmernes kvalifikationer og
baggrunde. Endvidere skal vurderingen og evalueringen
være med til - hvis der vurderes et behov herfor - at sikre
en tilpasning af bestyrelsens sammensætning i overens-
stemmelse med bankens løbende udvikling. Enkelte be-
styrelsesmedlemmer har i 2024 gennemført bestyrelses-
uddannelse inden for ESG-området.
De faglige kompetencer, som bestyrelsen har vurderet
nødvendige for at kunne varetage den overordnede le-
delse i overensstemmelse med bankens forretningsmo-
del, fremgår af side 46. Endvidere fremgår de enkelte be-
styrelsesmedlemmers særlige kompetenceområder fra
side 36.
Ligeledes bliver de medarbejdere, der beskæftiger sig
med bæredygtighedsforhold, løbende vurderet i forhold
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 57
Generelle oplysninger
til, om de besidder de nødvendige kompetencer og fær-
digheder, som banken anser for nødvendige i arbejdet
med ESG. Hvis banken konstaterer mangler i kompeten-
cer og færdigheder inden for håndtering af bæredygtig-
hedsforhold, kan det vurderes relevant eventuelt at tilbyde
yderligere uddannelse eller søge ekstern ekspertise.
Eventuelle incitamentsordninger
(GOV-3 og E1.GOV-3)
Det fremgår af den senest generalforsamlingsgodkendte
lønpolitik, at bestyrelsen og direktionen skal have en mar-
kedskonform fast aflønning, der afspejler indsatsen for
banken. Der ydes ikke incitamentsaflønning eller variable
løndele, såsom aktieløn eller -optioner, til bestyrelsen og
direktionen.
Formålet med lønpolitikken er at understøtte bankens for-
retningsstrategi om organisk vækst og langsigtede inte-
resser, hvilket skal sikre, at den ikke fremmer overdreven
risikotagning. Aflønningen er ikke knyttet til kortsigtede
mål eller driftsresultater. På denne måde bidrager lønpoli-
tikken også til bæredygtighed. Banken anvender ikke inci-
tamentsordninger i relation til bæredygtighed.
Banken anvender i henhold til lønpolitikken følgende ve-
derlagskomponenter:
• Bestyrelsen: Fast aflønning i form af et kontant hono-
rar.
• Direktionen: Fast aflønning i form af en fast grundløn,
pensionsbidrag og personalegoder.
• Andre væsentlige risikotagere og ansatte i kontrol-
funktioner: Fast aflønning i form af en fast grundløn,
pensionsbidrag og personalegoder samt en variabel
aflønning i form af indsatstillæg. Den samlede vari-
able aflønning til de nævnte ansatte må ikke over-
stige 10% af deres samlede aflønning.
Due diligence proces
(GOV-4)
Oplysninger om due diligence-processen i bæredygtig-
hedsrapporteringen fremgår af nedenstående tabel.
Due diligence proces
Centrale elementer i due diligence-processen
Sidetal
Indvirkninger på mennesker og/eller miljø
a) Indarbejdelse af due diligence i ledelse, strategi og
forretningsmodel
ESRS 2 GOV-2: Side 56 - 57
ESRS 2 GOV-3: Side 57
ESRS 2 SBM-3: Side 62
- E1.SBM-3: Side 66 - 67
- S1.SBM-3: Side 81 - 82
Mennesker og Miljø
Mennesker og Miljø
Mennesker og Miljø
Miljø
Mennesker
b) Dialog med berørte interessenter i alle centrale trin i
due diligence-processen
ESRS 2 GOV-2: Side 56 - 57
ESRS 2 SBM-2: Side 61
ESRS 2 IRO-1: Side 63 - 64
- E1.IRO-1: Side 68
- E2.IRO-1: Side 63 - 64
- E3.IRO-1: Side 63 - 64
- E4.IRO-1: Side 63 - 64
- E5.IRO-1: Side 63 - 64
ESRS 2 MDR-P
- E1-2: Side 68
- S1-1: Side 83 - 84
- G1-1: Side 94 - 96
Mennesker og Miljø
Mennesker og Miljø
Mennesker og Miljø
Miljø
Miljø
Miljø
Miljø
Miljø
Miljø
Mennesker
Mennesker
c) Identifikation og vurdering af negative indvirkninger
ESRS 2 IRO-1: Side 63 - 64
- E1.IRO-1: Side 68
- E2.IRO-1: Side 63 - 64
- E3.IRO-1: Side 63 - 64
- E4.IRO-1: Side 63 - 64
- E5.IRO-1: Side 63 - 64
ESRS 2 SBM-3: Side 62
- E1.SBM-3: Side 66 - 67
- S1.SBM-3: Side 81 - 82
Mennesker og Miljø
Miljø
Miljø
Miljø
Miljø
Miljø
Mennesker og Miljø
Miljø
Mennesker
d) Tiltag til afhjælpning af disse negative indvirkninger
ESRS 2 MDR-A
- E1-3: Side 68 - 74
- S1-4: Side 85 - 87
- G1-4: Side 97 - 98
Miljø
Mennesker
Mennesker
e) Sporing af effektiviteten af disse bestræbelser og
kommunikation
ESRS 2 MDR-T
- E1-4: Side 68 - 74
- S1-5: Side 85 - 87
Miljø
Mennesker
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 58
Generelle oplysninger
Risikostyring og intern kontrol
(GOV-5)
Bæredygtighedsrapporteringen er som den øvrige regn-
skabsrapportering forbundet med operationelle risici som
ufuldstændighed eller unøjagtighed, fejl eller svigt, herun-
der potentielle fejl i interne processer og systemer, svag
datakvalitet, menneskelige fejl eller eksterne hændelser.
Risikostyringen og den interne kontrol med bæredygtig-
hedsrapporteringen er en integreret del af bankens kon-
trol- og risikostyring i forbindelse med regnskabsaflæg-
gelsen.
Rapporteringen på hvert oplysningskrav udarbejdes af en
eller flere fagansvarlige i banken, eventuelt med dataleve-
rancer fra særligt HR-afdelingen, kreditafdelingen, finans-
afdelingen eller eksterne samarbejdspartnere.
Hvert oplysningskrav gennemgår herefter en vurdering,
der foretages af et eller flere medlemmer af ESG-
styregruppen for at kontrollere, at rapporteringen er kor-
rekt og fyldestgørende. ESG-styregruppen har ansvar for
udarbejdelsen af den samlede bæredygtighedsrapporte-
ring og den underliggende dobbelt væsentlighedsanalyse.
Banken anvender IT-systemunderstøttelse til at håndtere
rapportering, dokumentation og intern kontrol på alle de
datapunkter, som banken rapporterer på som følge af
dobbelt væsentlighedsanalysen. ESG-styregruppen fore-
tager løbende rapportering til bankens bestyrelse og di-
rektion, herunder om resultater af risikovurderinger og in-
terne kontroller. Denne proces inklusive IT-understøt-
telsen medvirker til at mitigere bankens operationelle ri-
sici ved bæredygtighedsrapporteringen.
Ud over en gennemgang af dobbelt væsentlighedsanaly-
sen i 2024 har både den interne revision og bæredygtig-
hedsrevisoren løbende givet anbefalinger til bæredygtig-
hedsrapporteringen i forhold til format, struktur og oplys-
ningskrav. Dette er sket forud for erklæringsafgivelse
med begrænset sikkerhed på bæredygtighedsrapporterin-
gen af bankens bæredygtighedsrevisor.
For en nærmere beskrivelse af bankens regnskabsaflæg-
gelsesproces henvises til side 28 - 29.
Strategi og forretningsmodel
(SBM-1)
Ringkjøbing Landbobank ønsker at være en ansvarlig og
værdiskabende bank, der udviser samfundsansvar. For-
retningsmodellen bygger på bankens vision, værdier og
lokale forankring.
Banken ønsker at fortsætte sin organiske vækststrategi
og udvikle sig med alle de funktioner, der betyder noget
for relationen til sine kunder (nedstrøms i værdikæden).
Denne tilgang ønsker banken at supplere med partnerska-
ber (opstrøms i værdikæden) på områder, så Ringkjøbing
Landbobank har de bedst mulige tilbud til kunderne.
Bankens værdikæde
Samtidig ønsker banken at bidrage til udviklingen af et
samfund, hvor bæredygtighed og social ansvarlighed lø-
bende indtænkes i blandt andet de produkter, som ban-
ken tilbyder. Det betyder også, at banken vil rådgive og
hjælpe kunderne i bæredygtighedsspørgsmål og samtidig
fortsætte arbejdet med at udvikle bankens egne aktivite-
ter i en bæredygtig retning:
• E - miljøforhold: Ringkjøbing Landbobank ser kon-
struktiv dialog og konkurrencedygtig finansiering
som vejen til fortsættelse af den grønne omstilling.
• S - sociale forhold: Banken prioriterer gode arbejds-
forhold samt trivsel blandt medarbejderne og vil bi-
drage til at sikre rammerne for det gode og sunde liv
i de lokalsamfund, hvor banken er repræsenteret.
• G - ledelsesforhold: Bankens værdier udgør ram-
merne for arbejdet med ledelsesforhold.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 59
Generelle oplysninger
Hele fundamentet for ovenstående er en solid bank med
en lav omkostningsprocent i kombination med en god
kreditkvalitet, som desuden giver banken et højt frit
cashflow og et stærkt indtægtsskjold. Dette er med til at
sikre banken en robust forretningsmodel, og det afspejles
blandt andet i en kreditrating af banken på Aa3 fra
Long Term Bank Deposit Rating og Long Term
Issuer Rating). Disse forhold er til gavn for alle bankens
interessenter.
Produkter, markeder og kunder
(SBM-1)
Banken tilbyder forskellige finansielle produkter og tjene-
steydelser til sine kunder. Produkterne omfatter forskel-
lige typer af lån, kreditter og garantier samt indlånspro-
dukter m.v. Dertil kommer investeringsprodukter, forsik-
rings- og pensionsprodukter samt en række finansielle
tjenesteydelser, herunder formue- og investeringspleje og
betalingsformidling.
Banken fokuserer på retailsegmentet i Vest-, Midt- og
Nordjylland samt udvalgte erhvervskunder på tværs af
landet. Derudover har banken fokus på forskellige nicher,
hvor banken har opbygget særlige kompetencer og viden.
Disse nicher omfatter et private banking-koncept, finan-
siering af vedvarende energi, udvalgte engroslån, herun-
der ejendomsfinansiering, finansiering af lægers og tand-
lægers køb af private praksisser m.v.
Alle bankens medarbejdere har lokation i Danmark, og
som det fremgår af side 188, er 91% af bankens udlåns-
portefølje ydet til låntagere i Danmark.
Ringkjøbing Landbobank så tidligt forretningsmæssige
muligheder i at finansiere produktion af vedvarende
energi. Banken finansierede i 1995 de første vindmøller,
og lige siden har vindmøllefinansiering været et vigtigt
forretningsområde. Over de seneste 10 år har banken
suppleret nichen med finansiering af solcelle- og biogas-
anlæg.
Udlån til vedvarende energi
(i %)
2024
2023
2022
2021
2020
Andel vedvarende
energi
1
6,9
5,3
7,5
6,5
7,2
(1) Opgjort ultimo året som andel af bankens samlede nettoudlån og ga-
rantier. Vedvarende energi omfatter vindmøller, solcelleanlæg og biogas-
anlæg.
I forretningsmodellen har banken ekskluderet en række
sektorer, som banken dermed ikke er aktiv indenfor. Sek-
torerne omfatter blandt andet fossil energifremstilling
omfattende kulminedrift og ikke-konventionel olieudvin-
ding, nuklear energifremstilling, fremstilling af klyngevå-
ben, landminer, kemiske våben, biologiske våben og
atomvåben, der ikke er omfattet af Traktaten om ikke-
spredning af kernevåben, samt tobaksfremstilling. Ban-
ken har således ikke indtægter fra eller forretningsom-
fang med kunder inden for de førnævnte sektorer. Banken
har heller ikke haft indtægter fra eller forretningsomfang
inden for øvrige dele af olieudvinding og -fremstilling.
Fremover ser banken et fortsat stort behov for at finan-
siere samfundets grønne omstilling til vedvarende energi-
former, ligesom både landbrug og øvrige produktionsvirk-
somheder også får behov for finansiering af transitionen
til en mere bæredygtig produktion.
Det er bankens målsætning, at den frem mod udgangen
af 2025 skal være i dialog om klimastrategi med alle
større kunder inden for både landbrug og andre brancher,
jf. beskrivelsen i afsnit
fra side 68. I 2024 har banken arbejdet
med flere tiltag i relation hertil. Banken har således arbej-
det med at udvikle og kvalitetssikre en ramme for dialo-
gen med kunderne, ligesom banken har indledt et samar-
bejde med en lokal landboforening, Vestjysk, om, at
denne på indledende forsøgsbasis skal udarbejde et kli-
maregnskab for udvalgte kunder inden for landbruget for
derigennem at sikre et oplyst grundlag for dialogen. Ende-
lig har banken anvendt ressourcer på at tilegne sig viden
om den grønne trepartsaftale for landbruget, grøn skatte-
reform for industri m.v. samt andre grønne regeringsafta-
ler, herunder konsekvenserne heraf. Arbejdet med mål-
sætningen om gennemførsel af kundedialoger vil blive in-
tensiveret i 2025.
Banken indgik ultimo 2023 en aftale om et nyt funding-
program på 100 mio. euro med Den Europæiske Investe-
ringsbank (EIB), hvor Ringkjøbing Landbobank i 2024 er
påbegyndt videreudlåning af midlerne til finansiering af
konkurrenceevne og i mange tilfælde understøtte den
grønne omstilling. Banken har samarbejdet med EIB i
over 20 år.
I 2024 har banken indgået et nyt partnerskab med Den
Europæiske Investeringsfond (EIF), som stiller tabsgaran-
tier til rådighed for lån og kreditter, som Ringkjøbing
Landbobank yder til virksomheder med færre end 500
medarbejdere i forbindelse med investeringer i grøn om-
stilling.
Banken samarbejder desuden med Danmarks Eksport- og
Investeringsfond (EIFO), Den Nordiske Investeringsbank
(NIB), og tyske Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) om
at fremme ansvarlig finansiering i samfundet.
Bæredygtighed er også i stigende grad en del af privat-
kunderådgivningen, hvor banken blandt andet har fokus
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 60
Generelle oplysninger
på energiforbedringer. F.eks. anvender banken en energi-
beregner, der kan give forslag til energiforbedringer, og
der er mulighed for tilskud fra Totalkredit til både en ener-
gikonsulent og udskiftning af olie- eller gasfyr til varme-
pumpe. Ringkjøbing Landbobank yder gerne udlån til pri-
vatkunders energirenoveringer af boliger samt køb af elbi-
ler.
På investeringsområdet samarbejder Ringkjøbing Land-
bobank primært med BankInvest, som banken pr. 31. de-
cember 2024 ejede 21,6% af, og som i alt havde 191 mia.
kroner under forvaltning ultimo 2024. Herudover har ban-
ken en politik for integration af bæredygtighedsrisici til-
svarende BankInvest, hvorigennem investeringer i en
række sektorer ekskluderes.
På pensionsområdet samarbejder banken med Letpen-
sion, som formidler pensions- og forsikringsløsninger for
PFA Pension. Samarbejdet med Letpension gør det mu-
ligt for bankens pensionskunder at vælge at placere hele
eller dele af deres pensionsopsparing i investeringer med
ekstra fokus på klima.
Ringkjøbing Landbobank har i alt over 200.000 kunder for-
delt på de to brands; Ringkjøbing Landbobank og Nordjy-
ske Bank. Ringkjøbing Landbobank-brandet har ifølge
Voxmeter sektorens bedste omdømme for femte år i
træk, og Nordjyske Bank-brandet er nummer seks. Heri
indgår blandt andet en parameter for kundetilfredshed.
Det gode omdømme smitter positivt af på bankens evne
til at fastholde sine kunder, idet niveauet her har ligget
stabilt på over 90% siden 2020.
Der henvises til side 58 - 59 for yderligere beskrivelse af
bankens strategi og forretningsmodel.
Banken anser fremskridtet på målsætninger for reduktion
af CO
2
e-emissioner som en af de vigtigste udfordringer
de kommende år. Dette skyldes usikkerhed om rammevil-
kår og udviklingen i samfundet i forhold til de nationalt
fastsatte målsætninger i kombination med, at der kan
være usikkerhed om rentabiliteten i investeringsprojekter,
der skal fremme den grønne omstilling. Der henvises til
68 for yderligere beskrivelse.
Image, antal kunder og kundefastholdelse
2024
2023
2022
2021
2020
Ringkjøbing Landbobank brandets placering i Voxmeter image-
analyse
1
1
1
1
1
1
Nordjyske Bank brandets placering i Voxmeter imageanalyse
1
6
5
3
4
3
Antal kunder ultimo året
209.814
209.609
207.240
206.239
203.547
Fastholdelse af kunder
2
90,8%
92,3%
91,5%
91,1%
93,5%
(1) Voxmeters analyse er baseret på 39.000 gennemførte interviews fordelt på de 20 største banker. For mindre banker gennemføres ekstrainterviews, så resul-
taterne hviler på mindst 500 gennemførte interviews for hver bank. Alle respondenter rekrutteres telefonisk. Analysen offentliggøres to gange om året i februar
og september, men omfatter et helt års dataindsamling. Den ældste halvdel af besvarelserne udskiftes således ved hver offentliggørelse med nye, så resulta-
terne altid indeholder 50% svar, der var medtaget i forrige analyse, og 50% svar, der er indhentet siden indsamlingen af besvarelser til forrige analyse, blev af-
sluttet.
(2) Dette nøgletal følger branchestandarderne i Danmark, jf. bilag A fra side 101, og er ikke en del af rapporteringsstandarderne i CSRD.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 61
Generelle oplysninger
Interessenter
(SBM-2 og S1.SBM-2)
Bankens fire væsentligste interessentgrupper omfatter
kunder, medarbejdere, samfundet samt aktionærer/inve-
storer. Det er centralt for bankens dobbelt væsentligheds-
analyse, at bankens interessenter inddrages med deres
respektive interesser og synspunkter i forhold til bære-
dygtighedsrapporteringen.
Banken har været i dialog med såvel berørte interessenter
som brugere af bæredygtighedsrapporteringen i løbet af
2023 og 2024. Det omfatter både interne og eksterne in-
teressenter og er primært sket gennem møder og dialog
om bankens væsentligste bæredygtighedsemner.
Interessentinddragelsen er forankret i bankens ESG-
styregruppe. Processen med dobbelt væsentlighedsana-
lysen er gennemført med Lokale Pengeinstitutter (LOPI)
som dialog- og samarbejdspartner, hvor banken har delta-
get i arbejdsfora og har bidraget til udviklingen af analy-
seværktøjer.
Flere interessentgrupper er for 2024 afdækket indirekte
ved inddragelse af interne interessenter, herunder ban-
kens finansafdeling, HR-afdeling, kreditafdeling og risiko-
afdeling. De interne afdelinger er udvalgt ud fra deres ek-
spertise og relation til relevante interessentgrupper. I dia-
logen med interessenterne er bankens værdikæde og de-
res synspunkter i relation til udvælgelse af bæredygtig-
hedsemner blevet drøftet. I nogle tilfælde er der også
gjort brug af offentliggjorte undersøgelser. Direktionen
har været inddraget løbende i dobbelt væsentlighedsana-
lysen. Medarbejderinddragelse er blandt andet sket via de
medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer, ligesom løn-
modtagerrepræsentanter er blevet underrettet om rappor-
teringen med mulighed for drøftelse.
Inddragelsen af eksterne interessenter har blandt andet
medvirket til at identificere flere indvirkninger særligt op-
strøms i værdikæden. Derudover har den eksterne inte-
ressentinddragelse været medvirkende til, at banken alle-
rede for 2024 rapporterer på emnet S1 Egen arbejds-
styrke. Banken gør dermed ikke brug af indfasningsbe-
stemmelsen, som ellers giver banken mulighed for at ud-
skyde rapportering på dette emne med ét år.
Direktionen og bestyrelsen er blevet informeret om ban-
kens interessentinddragelse som del af dobbelt væsent-
lighedsanalysen.
Interessentinddragelse
Inddragelsen
Emner
Kunder
Privat- og erhvervskunder
• Indirekte via møder med forskellige kundevendte
funktioner i banken
• Offentliggjorte kundeundersøgelser
• Dialog med direktionen
• Forståelse af værdikæden
• Synspunkter til udvælgelsen af
bæredygtighedsemner
Medarbejdere
Ansatte og ledelsen
• Møder med HR-afdelingen
• Interne medarbejderundersøgelser
• Dialog med direktionen
• Medarbejderrepræsentanter i bestyrelsen
• Synspunkter til udvælgelsen
af bæredygtighedsemner
Samfundet
Lokalsamfund
Myndigheder
Organisationer
• Møder med samarbejdspartnere, herunder leve-
randører og brancheorganisationer
• Indirekte via møder med afdelinger i banken
• Dialog med direktionen
• Forståelse af værdikæden
• Synspunkter til udvælgelsen af
bæredygtighedsemner
Aktionærer og investorer
Herunder analytikere
• Møder med aktionærer og investorer
• Møder med analytikere
• Spørgeskemaer
• Benchmark undersøgelser
• Dialog med direktionen
• Bankens indsats på bæredyg-
tighedsområdet
• Synspunkter til udvælgelsen af
bæredygtighedsemner
Øvrige interessenter
Leverandører
Forbrugere og slutbrugere
Naturen
• Møder med udvalgte samarbejdspartnere
• Indirekte via møder med afdelinger i banken
• Dialog med direktionen
• Forståelse af værdikæden
• Synspunkter til udvælgelsen af
bæredygtighedsemner
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 62
Generelle oplysninger
Resultat af dobbelt væsentlighedsanalyse
(SBM-3)
Som grundlag for bæredygtighedsrapporteringen har ban-
ken gennemført en dobbelt væsentlighedsanalyse med
udgangspunkt i bestemmelserne i CSRD (ESRS 1 og 2)
samt vejledninger fra European Financial Reporting Advi-
sory Group (EFRAG). EFRAG er den uafhængige organisa-
tion, som EU-Kommissionen har sat til at udvikle rappor-
teringsstandarder.
Princippet om dobbelt væsentlighed indebærer, at banken
kun skal rapportere på forhold, som er væsentlige ud fra
mindst en af følgende vinkler:
• Indvirkningens væsentlighed: Bankens aktiviteter kan
have positive eller negative indvirkninger på menne-
sker og miljø.
• Finansiel væsentlighed: Bæredygtighedsemner kan
indebære risici og muligheder for bankens finansielle
stilling, resultater m.v.
I dobbelt væsentlighedsanalysen for 2024 har banken
identificeret væsentlige indvirkninger, risici og muligheder
inden for fire emnespecifikke områder (ESRS E1, S1, S4
og G1) samt fire enhedsspecifikke områder for banken
(data- og IT-sikkerhed, skatter og afgifter til samfundet,
donationer til lokalsamfundet samt hvidvaskbekæm-
pelse), jf. nedenstående figur.
Banken har identificeret 19 væsentlige indvirkninger, risici
og muligheder, som er beskrevet i forbindelse med rap-
porteringen på miljøoplysninger, sociale oplysninger samt
ledelsesoplysninger. To af de væsentlige indvirkninger, ri-
sici og muligheder relaterer sig til S4, som banken anven-
der indfasning på. Processen for dobbelt væsentligheds-
analysen er beskrevet i næste afsnit.
Væsentlige indvirkninger, risici og muligheder på bæredygtighedsområdet i Ringkjøbing Landbobank
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 63
Generelle oplysninger
Processen for dobbelt væsentlighedsanalyse
(IRO-1, E2-E5.IRO-1 og G1.IRO-1)
Det er centralt for dobbelt væsentlighedsanalysen, at ind-
virkninger, risici og muligheder på bæredygtighedsområ-
det analyseres ud fra disses omfang og alvorsgrad.
For indvirkninger af bankens aktiviteter på mennesker og
miljø analyseres alvorsgraden ud fra en kombination af
skala, omfang og uoprettelighed. Skala udtrykker indvirk-
ningens størrelse på klima, miljø, mennesker m.v. Om-
fang vurderes blandt andet ud fra, hvor mange menne-
sker, som f.eks. antal medarbejdere eller hvor meget ud-
lån, der er berørt af bankens aktiviteter. For negative ind-
virkninger indgår det desuden, om de er uoprettelige, eller
om de kan afhjælpes og genoprettes.
Alle parametre i bankens dobbelt væsentlighedsanalyse
tildeles en score fra 1 (meget lille) til 5 (meget stor) på
skala, omfang og uoprettelighed. Herefter beregnes al-
vorsgraden af indvirkninger ud fra et simpelt gennemsnit
af skala, omfang og uoprettelighed (kun negative). Hvis
enten skala, omfang eller uoprettelighed vurderes til me-
get stor, vil alvorsgraden også være det i analysen.
Der skelnes mellem henholdsvis faktiske indvirkninger,
der observeres i dag, og potentielle indvirkninger med en
mulig fremtidig indvirkning. Væsentligheden af en faktisk
indvirkning bestemmes som alvorsgraden, mens væsent-
ligheden af en potentiel indvirkning beregnes med alvors-
graden og sandsynligheden for, at indvirkningen indtræf-
fer inden for en kort, mellemlang eller lang tidshorisont.
Hvis der er tale om en potentiel negativ indvirkning på
menneskerettigheder, vægtes alvorsgraden altid højere
end sandsynligheden.
Den finansielle væsentlighed af risici og muligheder på
bæredygtighedsområdet bestemmes ud fra sandsynlig-
heden herfor og det potentielle økonomiske omfang for
banken, der så vidt muligt kvantificeres i form af f.eks. en
resultateffekt. Der anvendes ligeledes en score fra 1 (me-
get lille) til 5 (meget stor).
Banken har gennemført sin dobbelt væsentlighedsana-
lyse i fem trin:
1. Banken gjorde først antagelser om tærskelværdier og
metoder for analyse af omfang og alvorsgrad.
2. Banken gennemførte derefter en screening på mulige
bæredygtighedsemner ud fra disses relevans i ban-
kens værdikæde. Emner med en mulig sammenhæng,
der krævede nærmere vurdering, indgik i den videre
analyse.
3. Banken vurderede herefter mulige indvirkninger på
mennesker og miljø samt risici og muligheder for ban-
ken inden for bæredygtighedsemnerne fra screenin-
Trin for bankens dobbelt væsentlighedsanalyse
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 64
Generelle oplysninger
gen. Derigennem udpegede banken de væsentlige ind-
virkninger, risici og muligheder for 2024 ud fra princip-
pet om dobbelt væsentlighed.
4. Banken havde løbende intern og ekstern interessent-
inddragelse, primært i relation til udvælgelsen af bæ-
redygtighedsemner samt indvirkninger, risici og mulig-
heder i såvel screeningen som væsentlighedsvurde-
ringen. Interessentinddragelsen omfattede medarbej-
dere i banken, produktleverandører, samarbejdspart-
nere, aktionærer og investorer samt analytikere.
5. Der blev gennemført validering og kontrol af dobbelt
væsentlighedsanalysen af bestyrelsen, bestyrelsens
revisionsudvalg, direktionen og ESG-styregruppen, li-
gesom bankens interne revision og bankens bæredyg-
tighedsrevisor har gennemgået dobbelt væsentlig-
hedsanalysen.
Ved processen blev der i forbindelse med trin 2 og trin 3
foretaget både en screening og en vurdering af forskellige
mulige indvirkninger, risici og muligheder vedrørende for-
urening, vand- og havressourcer, biodiversitet og økosy-
stemer samt ressourceanvendelse og cirkulær økonomi. I
relation hertil har banken ikke identificeret væsentlige fak-
tiske og/eller potentielle indvirkninger, risici og mulighe-
der i sine egne aktiviteter og opstrøms/nedstrøms i vær-
dikæden. Banken har ikke afdækket afhængighed af bio-
diversitet og økosystemer i forhold til hverken fysiske,
omstillings- eller systemiske risici. Alle bankens lokatio-
ner er beliggende i byområder.
Processen og resultatet af dobbelt væsentlighedsanaly-
sen blev afslutningsvis behandlet og godkendt af ban-
kens direktion, bestyrelsens revisionsudvalg og bestyrel-
sen.
Risikotagning og risikohåndtering er centralt for bankens
forretningsmodel, og bæredygtighedsrisici indgår i ban-
kens processer herfor på linje med andre risikotyper. Så-
vel risici som muligheder på bæredygtighedsområdet in-
tegreres i bankens øvrige styringsprocesser. De væsent-
lige, identificerede risici indgår f.eks. i bankens interne ka-
pitalvurderingsproces, som blandt andet rummer en vur-
dering af, om de identificerede risici ligger inden for ban-
kens risikoprofil, og om banken har de fornødne styrings-
mæssige processer herfor. I forlængelse af dobbelt væ-
sentlighedsanalysen foretages endvidere opfølgning hos
de relevante fagansvarlige på væsentlige muligheder, så-
ledes banken i praksis forholder sig til, hvorvidt og hvor-
dan mulighederne i praksis kan bringes i spil.
Oplysningskrav i bæredygtighedsrappor-
teringen
(IRO-2)
Som følge af dobbelt væsentlighedsanalysen rapporterer
banken på de emnespecifikke oplysningskrav inden for
klimaændringer (ESRS E1), egen arbejdsstyrke (ESRS S1)
og ledelsesforhold (ESRS G1) i tillæg til de generelle op-
lysningskrav (ESRS 2). Banken har derudover vurderet
hvidvaskbekæmpelse, skatter og afgifter til samfundet,
data- og IT-sikkerhed samt donationer til lokalsamfundet
(enhedsspecifikke) som værende væsentlige. Beskrivelse
af hvidvaskbekæmpelse indgår i rapporteringen under le-
delsesoplysninger, mens de øvrige tre enhedsspecifikke
emner indgår under sociale oplysninger.
De nævnte bæredygtighedsemner er væsentlige for ban-
ken, fordi de hver især er forbundet med en eller flere ind-
virkninger, risici eller muligheder, der er vurderet med en
score på 4 (væsentlig) eller 5 (meget væsentlig). Ved dob-
belt væsentlighedsanalysen har banken fokuseret på al-
vorsgraden af indvirkninger, risici og muligheder opgjort
før bankens egne mitigerende tiltag og foranstaltninger,
dvs. de iboende ESG-risici.
I indledningen til de enkelte bæredygtighedsemner indgår
en oversigt på bankens oplysningskrav med henvisning til
de relevante sider i bæredygtighedsrapporteringen for
2024. Af bilag B fra side 104 fremgår desuden en tabel-
oversigt på oplysninger/datapunkter i CSRD, som stam-
mer fra anden EU-lovgivning end CSRD.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 65
Miljøoplysninger
For 2024 fremlægger banken oplysninger om klimaæn-
dringer ud fra rapporteringsstandarderne i ESRS E1. Her-
udover har banken indarbejdet oplysninger iht. taksono-
miforordningen i dette afsnit om miljøoplysninger.
Klimaændringer
(ESRS E1)
Ringkjøbing Landbobank ønsker at begrænse sin miljøpå-
virkning og sine miljørelaterede risici på tværs af værdi-
kæden.
Banken bakker op om intentionerne i Parisaftalen samt
dennes udmøntning i EU, og banken har på denne bag-
grund fastsat målsætninger for reduktion af CO
2
-ækvi-
valenter (dvs. CO
2
e-emissioner svarende til alle drivhus-
gasser omfattet af GHG protokollen).
Størstedelen af bankens samlede CO
2
e-emissioner kan
henføres til udlånsporteføljen og investeringer på vegne
af kunder i kapitalforvaltning. Banken ønsker at videreud-
vikle udlånsporteføljen til klimavenlig og vedvarende
energi og at understøtte kundernes investeringer i grønne
løsninger. Banken ser konstruktiv dialog og konkurrence-
dygtig finansiering som vejen til grøn omstilling.
Som det fremgår af politik for samfundsansvar og bære-
dygtighed, ønsker banken at mindske sin egen negative
indvirkning på miljøet ved et vedvarende fokus på reduk-
tion af ressourceforbrug og energioptimering samt gen-
nem medarbejdernes miljøbevidsthed og -kompetencer.
I dobbelt væsentlighedsanalysen har banken identificeret
modvirkning af klimaændringer og energiforbrug som væ-
sentlige bæredygtighedsemner for 2024. Nedenstående
tabel viser en oversigt over oplysningskravene i ESRS E1
med henvisninger til de relevante sider i rapporteringen.
Der tages forbehold for, at datakvaliteten på området, pri-
mært emissioner i scope 3, stadig er forbundet med stor
usikkerhed. Det skyldes, at data for udlån er modelbase-
rede, og for investeringernes vedkommende indhentes
data fra blandt andet MSCI, ligesom der i et vist omfang
sker opskalering. Efterhånden som der indhentes virk-
somhedsspecifikke data og sker udvikling af opgørelses-
metoderne, vil der gradvist ske en forbedring af rapporte-
ringen på CO
2
e-emissioner. Dette vil indebære, at tallene
kan ændres de kommende år - også bagud - i takt med, at
datakvaliteten og opgørelsesmetoderne forbedres. Der
68, afsnittet
68 og bilag C fra side 110.
Oversigt på oplysningskrav om klimaændringer
ESRS E1
Oplysningskrav
Sidetal
E1.GOV-3
Integration af bæredygtighedsrelaterede resultater i incitamentsordninger
57
E1-1
Omstillingsplan for modvirkning af klimaændringer
66
E1.SBM-3
Væsentlige indvirkninger, risici og muligheder og deres samspil med strategi og forretnings-
model
66 - 67
E1.IRO-1
Beskrivelse af processerne til identifikation og vurdering af væsentlige klimarelaterede ind-
virkninger, risici og muligheder
68
E1-2
Politikker vedrørende modvirkning af og tilpasning til klimaændringer
68
E1-3
Tiltag og ressourcer i forbindelse med klimapolitikker
68 - 74
E1-4
Mål vedrørende modvirkning af og tilpasning til klimaændringer
68 - 74
E1-5
Energiforbrug og energiforbrugets sammensætning
75
E1-6
Scope 1-, 2- og 3-bruttodrivhusgasemissioner og samlede drivhusgasemissioner
76 - 78
E1-7
Projekter vedrørende optag af drivhusgasser og modvirkning af drivhusgasemissioner finan-
sieret ved hjælp af kulstofkreditter
76
E1-8
Intern kulstofprissætning
76
E1-9
Forventede finansielle virkninger af væsentlige fysiske risici og omstillingsrisici og potentielle
klimarelaterede muligheder
-
”-” Banken anvender indfasningsbestemmelse på oplysningskravet ESRS E1-9 om de finansielle virkninger, jf. ESRS 1 tillæg C.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 66
Miljøoplysninger
Omstillingsplan
(E1-1)
Politikken for samfundsansvar og bæredygtighed er
blandt andet udmøntet i en separat omstillingsplan for
klima og miljø, som er godkendt af bankens bestyrelse og
offentliggjort på bankens hjemmeside.
Omstillingsplanen beskriver bankens målsætninger og
indsatser til at reducere CO
2
e-emissioner frem mod 2030
og til at opnå klimaneutralitet i 2050.
De indirekte CO
2
e-emissioner ved udlån og investeringer
(scope 3) udgør næsten hele bankens samlede CO
2
e-
emission og er derfor fokusområder i omstillingsplanen. I
2023 opstillede banken delmål om at reducere CO
2
e-
emissionerne med 45% pr. udlånt mio. kroner og med
50% pr. investeret mio. kroner i perioden 2020 - 2030.
Ved opstillingen af disse målsætninger blev der taget
højde for allerede opnåede reduktioner på samfundsni-
veau. På EU-niveau blev CO
2
e-emissionerne i perioden
1990 - 2020 reduceret med 32%. For at opnå en reduktion
på 55% i 2030 skal emissio-
nerne i EU således reduceres med yderligere 34% i perio-
den 2020 - 2030. På denne baggrund er bankens målsæt-
ninger for CO
2
e-reduktioner forenelige med både den eu-
ropæiske klimalov og Parisaftalen.
Ved fastsættelsen af målsætningerne har det været afgø-
rende, at banken kan fortsætte sin organiske vækststra-
tegi og tage yderligere markedsandele. De kvantitative
målsætninger for 2030 er derfor fastsat som intensitets-
målsætninger.
Banken har iværksat og planlagt en række kvalitative ind-
satser i arbejdet med CO
2
e-målsætningerne frem mod
2030. De omfatter blandt andet klimadialog med visse
kunder, ESG-scoring på investeringer, nye ESG-værktøjer
og produkttilbud.
Banken vil løbende evaluere indsatserne og vil efter be-
hov iværksætte yderligere indsatser i arbejdet med at re-
ducere CO
2
e-emissioner, herunder fastsætte 5-års delmål
fra 2030 frem mod 2050-målsætningen.
Banken fastlagde i 2024 en målsætning om, at CO
2
e-
emissionen fra bankens egen drift (scope 1 og 2) reduce-
res med 60% i perioden 2019 - 2030. Der vurderes ikke at
være betydelige indlejrede CO
2
e-emissioner. Banken har
iværksat og planlagt forskellige tiltag til at reducere emis-
sionerne ved egen drift.
For yderligere beskrivelse henvises til afsnittet
68 for
bankens målsætninger såvel som tiltag og initiativer på
klimaområdet, hvor der også rapporteres om bankens
fremskridt på målsætningerne.
Klimarelaterede indvirkninger, risici og
muligheder
(E1.SBM-3)
Bankens strategi og forretningsmodel er opbygget om-
kring et stærkt kundefokus, sunde kreditmæssige princip-
per og effektive forretningsprocesser. Forretningsmodel-
len er grundlæggende robust over for klimaændringer og
vurderes generelt modstandsdygtig over for forskellige
klimascenarier.
Bankens fysiske drift har et relativt beskedent omfang, og
bankens egen drift og aktiviteter opstrøms i værdikæden
vurderes generelt at rumme forholdsvis begrænsede risici
og muligheder. Se efterfølgende tabel over væsentlige
indvirkninger, risici og muligheder.
Banken vil løbende og med kort horisont kunne omstille
forretningen, såfremt der bliver behov for finansiering af
andre typer aktiver som følge af klimarelaterede forhold.
Forretningen er imidlertid udsat for visse klimarelaterede
risici. Disse er primært relateret til bankens udlånsforret-
ning nedstrøms i værdikæden.
66
har banken fastlagt sine klimamålsætninger med henblik
om at holde den globale temperaturstigning under 2 gra-
der og stræbe efter at begrænse stigningen til 1,5 grader i
forhold til det førindustrielle niveau. Bankens analyse af
risici anvender ovenstående klimascenarie, om end sam-
menhængen mellem klimascenariet og effekten på ban-
kens udlånsforretning ikke er blevet kvantificeret på nu-
værende tidspunkt grundet et manglende datagrundlag
for CO
2
e-emission for bankens udlånskunder. Banken føl-
ger i øvrigt analyser på området i den finansielle sektor.
Tidshorisont og forandringshastighed er afgørende for de
risici, som banken står overfor. En stor andel af bankens
udlån vil således være indfriet i løbet af en 10-års hori-
sont, og banken vurderes generelt at være robust over for
ændringer, som indfinder sig gradvist over en periode på
10 år eller længere. Ændringerne i det fysiske klima vur-
deres derfor ikke at udgøre nogen større risiko i sig selv.
Klimaforandringer kan imidlertid nå det finansielle system
hurtigere. Således kan værdien af aktiver, eksempelvis
fast ejendom, blive reduceret på fremadrettede forvent-
ninger, ligesom regulatoriske forandringer kan påvirke
værdierne af stillede sikkerheder.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 67
Miljøoplysninger
Bankens væsentlige indvirkninger, risici og muligheder - klimaændringer (ESRS E1)
Underemne
Beskrivelse
Værdikæde
Type
Yderligere information
Modvirkning
af klimaæn-
dringer samt
energi
Finansiering af bæredygtige aktiver
Udlån til bæredygtige aktiver og ak-
tiviteter kan medvirke til at reducere
CO
2
e-emissioner, f.eks. vedvarende
energi samt energieffektivitet i pro-
duktion og bygninger.
Nedstrøms
Positiv faktisk
indvirkning på kort,
mellem og lang sigt
Mulighed for
banken
Banken har fastsat mål
for CO
2
e-reduktion i ud-
lånsporteføljen og ser fi-
nansiering af bæredyg-
tige aktiver som et vigtigt
forretningsområde med
et betydeligt indtjenings-
potentiale.
Modvirkning
af klimaæn-
dringer samt
energi
Finansiering af klimabelastende ak-
tiver
Udlån til aktiver og aktiviteter kan
have betydelige CO
2
e-emissioner,
men fremskaffelsen af blandt andet
energi og fødevarer er essentiel for
menneskers levevilkår.
Nedstrøms
Negativ faktisk
indvirkning på kort,
mellem og lang sigt
Omstillingsrisiko
for banken
Banken har fastsat CO
2
e-
reduktionsmål og ønsker
at hjælpe sine kunder i
omstillingen til en bære-
dygtig produktion, herun-
der landbruget. Visse
sektorer er ekskluderet i
udlånsporteføljen.
Modvirkning
af klimaæn-
dringer samt
energi
Bankens egen klimapåvirkning
Energiforbruget og aktiviteterne i
banken indebærer CO
2
e-emissioner,
herunder varme- og elforbrug samt
transport.
Egen drift
Negativ faktisk
indvirkning på kort,
mellem og lang sigt
Ingen væsentlig ri-
siko eller mulighed
for banken
Banken har løbende fo-
kus på at reducere sit
eget ressourceforbrug og
CO
2
e-emission pr. FTE.
Bankens egen direkte
CO
2
e-udledning er meget
lav i forhold til den sam-
lede værdikæde.
Modvirkning
af klimaæn-
dringer samt
energi
Bankens klimapåvirkning gennem
datacentraler
Energiforbruget gennem bankens le-
verandører, særligt IT-driften i data-
centraler, er betydeligt og kan inde-
bære CO
2
e-emissioner afhængigt af
energikilder.
Opstrøms
Negativ faktisk
indvirkning på kort,
mellem og lang sigt
Ingen væsentlig ri-
siko eller mulighed
for banken
Bankdata og JN Data har
fokus på at reducere de-
res CO
2
e-emissioner,
særligt ved anvendelse af
vedvarende energi, hvil-
ket allerede sker gennem
leverance af strøm fra
solceller.
Modvirkning
af klimaæn-
dringer samt
energi
Investeringsprodukter med en kli-
mapåvirkning
Kapitalforvaltning og investeringer i
egenbeholdning indebærer et ener-
giforbrug og CO
2
e-emissioner.
Opstrøms
Negativ faktisk
indvirkning på kort,
mellem og lang sigt
Ingen væsentlig ri-
siko eller mulighed
for banken
BankInvest har fokus på
at reducere CO
2
e-
emissioner i deres porte-
føljer. Det sker ligeledes
for investeringer, som
banken varetager på
vegne af kunder. Banken
har en begrænset egen-
beholdning af investerin-
ger og dermed en relativt
lav CO
2
e-udledning her-
ved.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 68
Miljøoplysninger
Yderligere oplysninger vedrørende pro-
cessen
(E1.IRO-1)
Bankens proces for identifikation og vurdering af klimari-
sici er fokuseret på hele værdikæden.
Opstrøms i værdikæden omfatter dette i al væsentlighed
IT-drift. Her er bankens analyse og estimat for klimaeffek-
terne i vidt omfang baseret på Bankdatas vurderinger og
identifikation.
Bankens egen drift kan grundlæggende opgøres ud fra
tre processer - bygningsdrift, elforbrug og transport. Ban-
kens processer er identificeret ved at gennemgå bankens
største udgiftsposter. Banken estimerer klimaeffekten
ved at sammentælle den faktiske fysiske aktivitet på
hvert område og multiplicere med en række standarder
for udledning - eksempelvis fra bilkørsel.
Nedstrøms i værdikæden er bankens udlånsforretning og
kapitalforvaltning de største elementer. Bankens udlåns-
portefølje er opdelt i en række brancher og underbran-
cher, som hver især er mere homogene i forhold til den
samlede udlånsportefølje. Klimaeffekten er identificeret
ved at multiplicere udlånene i hver branche med en emis-
sionsintensitet fra Danmarks Statistik, som er udledt for
hver branche med grundlag i emissionsdata og udlåns-
data for hver sektor. Datakvaliteten for CO
2
e-emission på
finansieret udlån er behæftet med stor usikkerhed, jf. bi-
lag C fra side 110. Emissionsdata for investeringer i kapi-
talforvaltning og egenbeholdning er beregnet på bag-
grund af data fra eksterne leverandører af virksomheds-
specifikke emissioner. Her er datakvaliteten for CO
2
e-
emission også behæftet med usikkerhed, jf. bilag C fra
side 110.
Udover opgørelsen af klimaeffekten er der for hvert om-
råde gennemført en kvalitativ screening i forhold til en
bruttoliste af omstillingsrisici og farer, som blandt andet
indeholder forskellige klimarelaterede forhold. Dette er
også gennemført for alle bankens hovedbrancher for ud-
lån, og gennemgangen er valideret af bankens kreditafde-
ling.
De identificerede risici på klimaområdet fremgår af tabel-
len i afsnit
66. Det ses, at banken ikke identificerer
væsentlige risici af fysisk karakter, men til gengæld vur-
derer, at der findes visse klimarelaterede omstillingsrisici
og muligheder i bankens forretningsmodel.
Banken ser generelt landbruget som den mest omstil-
lingsudsatte del af bankens udlånsportefølje på nuvæ-
rende tidspunkt. Således udgør særligt udlån til landbrug
en betydelig del af bankens finansierede emissioner, og
der vurderes at skulle ske en betydelig indsats inden for
landbruget for, at denne del af udlånsporteføljen skal
være forenelig med en klimaneutral økonomi. Det samme
gælder bankens finansiering af transportaktiver, som
også kræver en betydelig indsats for at sikre klimaneutra-
litet.
Banken har foreløbigt kvantificeret denne risiko og afsat
ledelsesmæssige skøn for nedskrivninger, der relaterer
sig til den aktuelle usikkerhed om de udmeldte rammevil-
kår i forbindelse med den grønne trepartsaftale.
Politikker for klimaændringer
(E1-2)
Bankens arbejde med de klimarelaterede indvirkninger, ri-
sici og muligheder udspringer af politikken for samfunds-
ansvar og bæredygtighed samt omstillingsplanen.
Formålet er grundlæggende at modvirke klimaændringer
ved at reducere CO
2
e-emissioner. Et væsentligt element i
dette er at forbedre energieffektiviteten, øge udbredelsen
af vedvarende energi og understøtte nye teknologier,
både i bankens egen drift og i værdikæden.
For udlånsporteføljen anvender banken fortrinsvis sin kre-
ditpolitik til at gennemføre indsatser på miljø- og klima-
området. Det gælder i relation til både CO
2
e-reduktioner
og tilpasningen til fysiske risici ifm. kreditvurdering og
værdiansættelse.
For kapitalforvaltning og investeringer i egenbeholdnin-
gen anvender banken sin politik for integration af bære-
dygtighedsrisici, som giver rammerne for screening af in-
vesteringer, aktivt ejerskab via BankInvest og eventuel
eksklusion af selskaber fra investeringsporteføljer.
For at sikre ansvarlige leverandørforhold har banken des-
uden indført forskellige miljømæssige, sociale og etiske
standarder gennem politikken for ansvarligt indkøb. På
miljøområdet skal bankens leverandører blandt andet
sikre konstant opmærksomhed på miljølovgivning og
stræbe efter at minimere negative miljømæssige indvirk-
ninger af sine aktiviteter, produkter og ydelser.
Der henvises til bilag E fra side 144 for yderligere beskri-
velse af de nævnte politikker.
Målsætninger og indsatser for klimaæn-
dringer
(E1-3 og E1-4)
I overensstemmelse med bankens forretningsmæssige
mål, politikker og FN Global Compacts principper om mil-
jøforhold har bankens indsatser blandt andet til formål:
• At yde et bidrag til finansiering af den grønne omstil-
ling, herunder udlån til produktion af vedvarende
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 69
Miljøoplysninger
energi og til at fremme transitionen af produktionser-
hverv til en mere klimavenlig fremtid.
• At tage initiativ til inden udgangen af 2025 at få en
konstruktiv dialog om klimastrategi med de af ban-
kens kunder, der påvirker klimaintensiteten af ban-
kens udlån mest.
• At yde udlån til privatkunders energiforbedringer, her-
under energirenovering af boliger og køb af elbiler.
• At markedsføre og rådgive om samt i regi af BankIn-
vest medvirke til udvikling af bæredygtige investe-
ringsprodukter.
• At reducere bankens egen negative påvirkning af mil-
jøet mest muligt, blandt andet ved køb af strøm base-
ret på vedvarende energikilder.
• At øge medarbejdernes miljøbevidsthed.
I 2023 fastsatte banken sine målsætninger for reduktion
af CO
2
e-emissionsintensiteten ved udlåns- og investe-
ringsporteføljen. Disse målsætninger dækker næsten hele
bankens samlede emissioner pr. ultimo 2024 og skal un-
derstøtte bankens bidrag til at modvirke klimaændringer.
Banken har i flere år arbejdet for en CO
2
-neutral drift og
har i 2024 fastsat målsætninger i relation hertil.
Under antagelse om en vækst i forretningsomfanget på
5% om året i perioden 2025 - 2030 vil målsætningerne alt
andet lige indebære, at bankens samlede CO
2
e-emission i
absolutte tal vil være på samme niveau i 2030 som i
2020. Det skyldes, at bankens forretningsomfang i dette
scenarie vil være omtrent dobbelt så stort i 2030 som i
2020. Fremskrivningen er behæftet med stor usikkerhed,
da væksten i forretningsomfanget kan blive større eller
mindre, ligesom der er usikkerhed om datakvaliteten på
CO
2
e-emissioner.
Interne interessenter har været inddraget i fastsættelsen
af reduktionsmålsætningerne. Målsætningerne er forene-
. De er ikke blevet
verificeret af eksterne parter. Banken vurderer det ud fra
bankens størrelse og sektorsammensætning ikke muligt
at opstille egentlig sektorspecifikke målsætninger.
Fremskrivning på bankens målsætninger for reduktion af CO
2
e-emissioner (indeks 2020 = 100)
(1) I 2020 havde banken en samlet emission på ca. 530.000 tons CO
2
e i scope 1, 2 og 3, herunder en CO
2
e-intensitet på 10,32 tons pr. udlånt mio. kroner samt
9,66 tons pr. investeret mio. kroner.
(2) Ved en årlig vækst på 5% i både finansieret udlån og investeringer i perioden 2025-2030, og med den realiserede vækst i 2020-2024, vil den samlede vækst i
forretningsomfanget bidrage med en emission på ca. 287.000 tons CO
2
e, svarende til en stigning på 54% i 2030 i forhold til 2020.
(3) Bankens målsætning om at reducere CO
2
e-intensiteten ved finansieret udlån med 45% i 2020-2030 til 5,68 tons CO
2
e pr. udlånt mio. kroner vil bidrage med
et fald på ca. 189.000 tons CO
2
e i 2030, svarende til -35%, baseret på udlånsbalancen i 2020.
(4) Tilsvarende vil bankens målsætning om at reducere CO
2
e-intensiteten ved investeringer med 50% i 2020-2030 til 4,83 tons CO
2
e pr. investeret mio. kroner
bidrage med et fald på ca. 93.000 tons CO
2
e i 2030, svarende til -18%, baseret på investeringsporteføljen i 2020.
(5) Målsætningen for bankens emission i scope 1 og 2 er at reducere denne til 135 tons CO
2
e i 2030.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 70
Miljøoplysninger
Målsætninger og indsatser for finansieret udlån
Med basis i 2020 ønsker banken ved udgangen af 2030 at
reducere CO
2
e-emissionsintensiteten i udlånsporteføljen
med 45% pr. udlånt mio. kroner. Banken ønsker at være
CO
2
e-neutral ved udgangen af 2050.
Banken anvender de fælles principper og metoder for op-
gørelse af CO
2
e-emissioner ved udlån, som er udarbejdet
i finanssektoren i Danmark. For private medregnes det
balanceførte udlån til boligformål og bilkøb. Udlån, der
ikke kan formålsbestemmes, indgår ikke. For erhverv ind-
går det samlede udlån fordelt på brancher. Opgørelsen er
i vid udstrækning baseret på gennemsnitsberegninger og
er derfor behæftet med stor usikkerhed. Datakvaliteten vil
blive forbedret, efterhånden som virksomhedsspecifikke
data indhentes. Der henvises til bilag C fra side 110 for
beskrivelse af metode, antagelser og datakvalitet.
I 2024 faldt emissionen ved bankens samlede udlån til
privat- og erhvervskunder med 7% til 366.753 tons CO
2
e.
Det svarer til en intensitet på 7,09 tons CO
2
e pr. udlånt
mio. kroner pr. ultimo 2024 mod 8,34 tons pr. ultimo
2023.
Emissionsfaldet i 2024 skyldes primært, at der blev regi-
streret en lavere emission inden for flere erhvervsbran-
cher på trods af årets udlånsvækst. Udlån til erhvervs- og
landbrugskunder tegnede sig for 94% af bankens totale
emission ved udlån i 2024 med en gennemsnitlig CO
2
e-
intensitet på 8,79 tons pr. udlånt mio. kroner. Udlån til
landbrug bidrog med en intensitet på 26,79 tons CO
2
e pr.
udlånt mio. kroner, mens den gennemsnitlige intensitet
for erhverv ekskl. landbrug var på 6,13 tons CO
2
e.
For private blev emissionen ultimo 2024 opgjort til 21.548
tons CO
2
e, svarende til en intensitet på 1,73 tons CO
2
e pr.
udlånt mio. kroner mod 1,87 tons CO
2
e pr. ultimo 2023.
Omstillingsplanen afspejler bankens ønske om at med-
virke til finansiering af virksomheder, der gør det muligt
for disse at producere og forbruge mere bæredygtigt
og/eller finansiering af investeringer, der bringer en virk-
somhed fremad med den grønne omstilling i dens bran-
che. Sådanne virksomheder har ikke nødvendigvis en lav
CO
2
e-udledning, men de har brug for finansiering af deres
transition for at reducere deres direkte og indirekte CO
2
e-
udledninger.
Bankens CO
2
e-målsætninger for finansieret udlån
1
Ultimo
2024
Ultimo
2023
Ultimo
2022
Ultimo
2021
Ultimo
2020
Mål
2050
Mål
2030
Ændring
2025-
2030
Balanceført udlån, mio. kroner
Privat
2
12.485
11.533
11.280
10.071
8.444
- Boliger
11.308
10.451
10.250
9.040
7.433
- Biler
1.177
1.082
1.030
1.031
1.011
Erhverv
3
39.275
35.578
33.425
28.138
24.842
Udlån i alt
51.760
47.111
44.705
38.209
33.286
-
-
-
Emissioner, CO
2
e tons
Privat
21.548
21.532
22.871
25.168
24.633
- Boliger
8.225
7.610
8.259
7.280
6.055
- Biler
13.323
13.922
14.612
17.888
18.578
Erhverv
3
345.205
371.326
349.997
357.344
318.868
CO
2
e-emission
366.753
392.858
372.868
382.512
343.501
0
393.694
4
+26.941
Intensitet, CO
2
e tons pr. udlånt mio. kroner
Privat
1,73
1,87
2,03
2,50
2,92
- Boliger
0,73
0,73
0,81
0,81
0,81
- Biler
11,32
12,87
14,18
17,34
18,38
Erhverv
3
8,79
10,44
10,47
12,70
12,84
CO
2
e-intensitet
7,09
8,34
8,34
10,01
10,32
0,00
5,68
-1,41
Samlet ændring siden
2020
-31%
-19%
-19%
-3%
-
-100%
-45%
-14%-p.
(1) CO
2
e-emission ved finansieret udlån indgår nedstrøms i værdikæden som del af scope 3-emissioner. 2020 - 2023 har ikke været genstand for review.
(2) Herudover har banken udlån til private, som ikke kan formålsbestemmes og derfor ikke er omfattet af opgørelsen (4.077 mio. kroner i 2024, 3.770 mio.
kroner i 2023, 3.637 mio. kroner i 2022, 2.970 mio. kroner i 2021 og 2.955 mio. kroner i 2020).
(3) Erhverv omfatter også landbrug.
(4) Fremskrivning under antagelse om udlånsvækst på 5% om året i perioden 2025 - 2030. CO
2
e-emission ved udlån kan stige frem mod 2030, idet banken
anvender et intensitetsmål. Dette er beregnet med den realiserede udlånsvækst i 2020 - 2024.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 71
Miljøoplysninger
Banken har besluttet følgende indsatser til at reducere
CO
2
e-intensiteten for udlån, jf. bankens omstillingsplan
for klima og miljø:
• Dialog om klimastrategi med landbrugskunder, der
står for mindst 70% af CO
2
e-emissionerne i bankens
samlede udlån til landbruget.
• Dialog om klimastrategi med de største af bankens
erhvervskunder, der har en CO
2
e-intensitet over gen-
nemsnittet for erhvervskunder ekskl. landbrug.
I 2024 indgik regeringen og en række parter en grøn tre-
partsaftale for landbruget i Danmark. Denne aftale vil ud-
gøre det langsigtede grundlag for en omlægning og en
omstilling af en andel af landbrugsarealerne og af føde-
vare- og landbrugsproduktionen i Danmark. Det skal
blandt andet understøtte målet i Danmark om, at den
samlede udledning af drivhusgasser reduceres med 70% i
2030 i forhold til niveauet i 1990.
Trepartsaftalen indeholder en række indsatser og initiati-
ver, herunder en CO
2
e-afgift på emissioner fra husdyr, ud-
tagning af kulstofrige lavbundsjorde, skovrejsning og styr-
kelse af klimateknologier. Der er indgået et politisk forlig
om de tiltag, der skal implementeres over de kommende
år. Ringkjøbing Landbobank vil gennem dialog og finan-
sieringsløsninger medvirke til, at landbrugskunderne får
mulighed for at tilpasse sig de ændrede rammevilkår og
iværksætter tiltag til reduktion af CO
2
e-emissioner.
Ligeledes vil banken gennem dialog og finansieringsløs-
ninger medvirke til den grønne omstilling for erhvervskun-
der, som ligeledes skal forholde sig til ændrede rammevil-
kår. F.eks. er der indgået aftaler om CO
2
-afgifter på emis-
sioner i industrien, byggeriet og transportsektoren med en
gradvis implementering frem mod 2030. Generelt forven-
tes det, at virksomhedernes tiltag til at nedbringe deres
CO
2
e-emissioner vil blive forstærket.
På privatområdet vil en fortsat stigende efterspørgsel ef-
ter elbiler reducere emissionsintensiteten på billån, mens
den generelle omstilling i energiforsyningen, herunder
fjernvarme og elektrificering, samt energiforbedrende til-
tag i bygninger vil reducere udledningsintensiteten på bo-
liglån.
I dialogen med både privat- og erhvervskunder kan det
desuden være relevant at behandle tilpasningen til fysi-
ske klimarisici.
Målsætninger og indsatser for investeringer
Med basis i 2020 ønsker banken ved udgangen af 2030 at
reducere CO
2
e-emissionsintensiteten ved investeringer i
kapitalforvaltning og egenbeholdning med 50% pr. inve-
steret mio. kroner, og banken ønsker at være CO
2
e-neutral
ved udgangen af 2050.
Modellen til opgørelse af CO
2
e-emissioner ved investerin-
ger tager afsæt i investeringernes aktuelle markedsværdi.
Værdien af aktiver under forvaltning ændres derved ved
udsving i markedskurser. Opgørelsen af investeringspor-
teføljen til CO
2
e-opgørelsen er baseret på et udvælgelses-
kriterium om, at banken har direkte adgang til eller mulig-
hed for at påvirke sammensætningen af investeringerne. I
opgørelsen er der anvendt både udstederspecifikke og
estimerede udledninger. Datakvaliteten er stadig forbun-
det med usikkerhed, idet dækningsgraden for udsteder-
specifikke udledninger endnu ikke er 100%. For yderligere
beskrivelse af metode, antagelser og datakvalitet henvi-
ses til bilag C fra side 110.
Bankens samlede emission ved investeringer blev opgjort
til 177.267 tons CO
2
e pr. ultimo 2024, hvilket er en stig-
ning på 40% i forhold til ultimo 2023. Stigningen skyldes
primært forskydninger i flere investeringsporteføljer, som
betyder, at bankens CO
2
e-intensitet steg til 6,72 tons
CO
2
e pr. investeret mio. kroner i 2024. I 2022 og 2023 var
intensiteten opgjort til henholdsvis 4,73 og 5,03 tons
CO
2
e pr. investeret mio. kroner i banken. Banken følger
fortsat planen for målopfyldelse af CO
2
e-intensiteten ved
investeringer i 2030.
Når banken investerer på vegne af kunder, sker det blandt
andet gennem formueplejeprodukter og bankens pulje-
ordning. Den totale emission fra disse udgjorde ultimo
2024 i alt 43.805 tons CO
2
e. Det svarer til en intensitet på
3,4 tons CO
2
e pr. investeret mio. kroner mod 3,9 tons ul-
timo 2023.
Udledningen fra øvrige individuelle fuldmagtsprodukter
udgjorde ultimo 2024 i alt 107.180 tons CO
2
e, svarende til
en intensitet på 9,2 tons CO
2
e pr. investeret mio. kroner
mod 7,7 tons ultimo 2023.
Emissionen fra bankens egenbeholdning af investeringer
udgjorde ultimo 2024 i alt 26.282 tons CO
2
e svarende til
15,1 tons pr. investeret mio. kroner.
Banken anvender CO
2
e-opgørelsen fra investeringsaktivi-
teter som udgangspunkt for det kontinuerlige arbejde
med bankens klimarelaterede indvirkninger, risici og mu-
ligheder.
Banken fokuserer især på formueplejeprodukter og ban-
kens puljeordning, men også på øvrige fuldmagtsproduk-
ter, da bankens kapitalforvaltning på kundernes vegne
tegner sig for langt den største del af emissionen ved in-
vesteringer.
Siden den 3. oktober 2023 er den lovpligtige profilering af
kunderne i henholdsvis lav, middel eller høj bæredygtig-
hedspræference erstattet med profilering af specifikke
præferencer. Siden da har banken således haft fokus på
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 72
Miljøoplysninger
at gennemføre profileringen og efterfølgende at indar-
bejde kundernes individuelle bæredygtighedspræferencer
i rådgivningen som supplement til kundernes tidshorisont
og risikopræferencer.
Banken har besluttet følgende indsatser til at reducere
CO
2
e-intensiteten for investeringer:
• Over de kommende år vil banken udvikle yderligere
værktøjer/IT-understøttelse til styring af investerings-
porteføljer, herunder indarbejdelse af CO
2
e-
emissioner i bankens investeringsportefølje.
• Banken har et mål om, at alle kunder skal scores i
forhold til ESG.
• Banken ønsker at udvikle produkter til understøttelse
af kundernes ønsker i samarbejde med samarbejds-
partneren, BankInvest.
Udviklingen af værktøjer og dialog med produktleverandø-
rer er tiltag, som skal være med til at sikre:
• At bankens medarbejdere har mulighed for at moni-
torere CO
2
e-emissionen fra de investeringsporteføl-
jer, som banken forvalter, hvorved der skabes grund-
lag for at fokusere på nedbringelse af emissionen.
• At bankens medarbejdere har mulighed for at moni-
torere CO
2
e-emissionen fra kundernes investerings-
porteføljer, og dermed muliggøre en dialog med ban-
kens kunder omkring nedbringelse heraf.
• At banken kan have en dialog med relevante leveran-
dører af investeringsprodukter omkring nedbringelse
af CO
2
e-emissionen i de forskellige produkter.
Bankens CO
2
e-målsætninger for investeringer i kapitalforvaltning for kunder og bankens egenbeholdning
1
Ultimo
2024
Ultimo
2023
Ultimo
2022
Ultimo
2021
Ultimo
2020
Mål
2050
Mål
2030
Ændring
2025-
2030
Markedsværdi af investeringer, mio. kroner
Formuepleje-
produkter
9.476
9.314
11.863
10.582
9.556
Puljeordning
3.472
5.702
4.864
5.266
4.594
Øvrige fuldmagtsproduk-
ter
11.695
8.855
5.026
5.222
3.525
Egenbeholdning
1.738
1.366
1.114
1.162
1.612
Investering i alt
26.381
25.237
22.867
22.232
19.287
Emissioner, CO
2
e tons
Formuepleje-
produkter
29.994
34.279
49.596
97.661
114.299
Puljeordning
13.811
24.757
23.783
31.686
41.907
Øvrige fuldmagtsproduk-
ter
107.180
67.932
34.777
64.688
29.955
Egenbeholdning
26.282
70
52
429
88
CO
2
e-emission
177.267
127.038
108.208
194.464
186.249
0
170.695
2
-6.572
Intensitet, CO
2
e tons pr. investeret mio. kroner
Formuepleje-
produkter
3,17
3,68
4,18
9,23
11,96
Puljeordning
3,98
4,34
4,89
6,02
9,12
Øvrige fuldmagtsproduk-
ter
9,16
7,67
6,92
12,39
8,50
Egenbeholdning
15,12
0,05
0,05
0,37
0,05
CO
2
e-intensitet
6,72
5,03
4,73
8,75
9,66
0,00
4,83
-1,89
Samlet ændring siden
2020
-30%
-48%
-51%
-9%
-
-100%
-50%
-20%-p.
(1) CO
2
e-emission ved investeringer indgår nedstrøms i værdikæden som del af scope 3-emissioner. Det omfatter både investeringer på vegne af kunder og inve-
steringer i bankens egenbeholdning. Dog er bankens handelsbeholdninger og ejerandele i sektorselskaber ikke medregnet i egenbeholdningen. 2020 - 2023 har
ikke været genstand for review.
(2) Fremskrivning under antagelse om en vækst i investeringer på 5% om året i perioden 2025 - 2030. CO
2
e-emission ved investeringer kan stige frem mod 2030,
idet banken anvender et intensitetsmål. Dette er beregnet med den realiserede vækst i markedsværdien af investeringer i 2020 - 2024.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 73
Miljøoplysninger
Ringkjøbing Landbobank distribuerer primært investe-
ringsprodukter fra BankInvest, som også er bankens væ-
sentligste samarbejdspartner i arbejdet med at få reduce-
ret CO
2
e-emissionen fra investeringer. BankInvest har
som medlem af Net Zero Asset Managers-initiativet for-
pligtet sig til frem mod 2050 at arbejde for at neutralisere
udledningen af drivhusgasser fra de selskaber, BankIn-
vest investerer i, jf. bilag C fra side 110. På kortere sigt
har BankInvest forpligtet sig til at reducere porteføljernes
CO
2
e-emission med 55% inden 2030. Disse mål støtter
Ringkjøbing Landbobank op om.
Som distributør råder banken således over en bred porte-
følje af bæredygtige produkter inden for både globale ak-
tier, globale obligationer og danske aktier, så banken har
et solidt udvalg at vælge fra, når banken investerer på
kundernes vegne.
BankInvest kategoriserer sine afdelinger efter Disclosure-
forordningen. Siden foråret 2023 har BankInvest udeluk-
kende tilbudt artikel 8- og 9-afdelinger. I 2024 har BankIn-
vest introduceret nye artikel 8-afdelinger kaldet Optima
Bæredygtig Omtanke. Enkelte af BankInvests afdelinger
er endvidere svanemærkede. Samlet set har bankens kun-
der således fået flere muligheder for at vælge investe-
ringsprodukter, der passer til deres bæredygtighedspræ-
ferencer.
Nedenstående oversigt viser fordelingen af visse af de af
banken forvaltede investeringsprodukter på artikel 6, 8 og
9. Oversigten omfatter produkter fra både BankInvest og
andre udstedere.
Fordeling af forvaltede investeringsprodukter på arti-
kel 6-, 8- og 9-afdelinger pr. 31. december
1
(i %)
2024
2023
2022
2021
Artikel 6
2,4
2,3
16,4
7,4
Artikel 8
78,4
76,9
67,3
79,2
Artikel 9
0,8
0,1
0,0
0,0
Enkeltpapirer
18,4
20,7
16,3
13,4
Total
100,0
100,0
100,0
100,0
(1) Artikel 6-afdelinger er uden særlige miljømæssige eller sociale karak-
teristika. Artikel 8-afdelinger fremmer miljømæssige og sociale karakteri-
stika og inddrager disse i investeringsbeslutningen. Artikel 9-afdelinger
har bæredygtig investering som sit mål. 2020 - 2023 har ikke været gen-
stand for review.
Via samarbejdet med Letpension har kunder i Ringkjøbing
Landbobank siden 2021 haft mulighed for at vælge, at en
del af deres pensionsopsparing investeres med ekstra fo-
kus på klima - særligt med henblik på at reducere CO
2
e-
emissioner.
Ved at vælge ekstra klimavenlige investeringer bidrager
opsparingen til tre ambitiøse klimamål, hvoraf det ene al-
lerede er opfyldt i Letpension:
• Aktieandelen udledte allerede fra starten 60% mindre
CO
2
end verdensaktieindekset.
• Frem mod 2025 er ambitionen, at hele produktet skal
være CO
2
-neutralt.
• Frem mod 2030 er ambitionen, at hele produktet skal
være CO
2
-negativt og dermed trække mere CO
2
ud af
atmosfæren, end det udleder.
Ringkjøbing Landbobank bakker op om disse ambitioner
og tilbyder Letpension-produktet til bankens kunder som
led i den normale rådgivning.
Målsætninger og indsatser for scope 1 og 2
Banken har som et ansvarligt pengeinstitut et ønske om,
at driften af banken er CO
2
e-neutral.
Med basis i 2019 ønsker banken at reducere den samlede
CO
2
e-emission i scope 1 og 2 med 60% i 2030 i den mar-
kedsbaserede opgørelse. Senest i 2050 ønsker banken, at
driften er CO
2
e-neutral for scope 1 og 2 samt de dele af
scope 3, der vedrører bankens egen drift.
For 2024 er bankens CO
2
e-emission i scope 1 og 2 op-
gjort til 206 tons, svarede til en intensitet på 0,31 tons
CO
2
e pr. FTE. Som beskrevet i afsnitpå
side 75 dækker banken sit elforbrug med strøm baseret
på vedvarende energi. Elforbruget indgår derfor med en
emission på nul, mens fjernvarme i scope 2 udgør en
emission på 136 tons i den markedsbaserede opgørelse.
Den resterende emission på 70 tons er placeret i scope 1.
Banken har også beregnet emissionen ved fjernvarme i
den lokationsbaserede opgørelse. Her bidrog fjernvarme-
forbruget med en emission på 230 tons CO
2
e i 2024.
Emissionen under den lokationsbaserede opgørelse er
højere end i den markedsbaserede, særligt fordi opvarm-
ningen af bankens hovedsæde i Ringkøbing og bygning i
Nørresundby er tilknyttet lokale fjernvarmeværker, som
har en lavere andel af vedvarende energi end landsgen-
nemsnittet, der indgår i den markedsbaserede opgørelse.
Generelt forventes fjernvarmesektoren at omstille varme-
produktionen til vedvarende energikilder inden 2030.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 74
Miljøoplysninger
For at opfylde målsætningen har banken løbende fokus
på at reducere sit eget ressourceforbrug og CO
2
e-emis-
sion. Det skal blandt andet ske ved at:
• Udskifte bankens egne biler til elbiler i forbindelse
med naturlig udskiftning (scope 1).
• Gennemføre rentable energiforbedringer af bankens
bygninger (scope 2 - varme).
• Fokusere på energiforbrug og energiforbedringer i
forbindelse med indgåelse af nye lejemål og genfor-
handling af eksisterende lejemål (scope 2 - varme).
Herudover er fjernvarmeproduktionen i Danmark i høj
grad baseret på vedvarende energiformer, hvor der er
målsætninger om CO
2
e-neutralitet inden for en årrække.
Dette betyder i kombination med bankens indsatser, at
den samlede emission ved bankens egen drift fortsat vil
være nedadgående.
Bankens aktiviteter er herudover forbundet med emissio-
ner i scope 3, herunder forretningsrejser og IT-drift, jf. be-
skrivelsen i afsnitfra side 76.
Banken har iværksat indsatser til at reducere disse, her-
under:
• Understøtte lademuligheder for elbiler i forbindelse
med bankens filialer (scope 3).
• Anvende virtuelle møder frem for fysiske møder i vi-
dest muligt omfang (scope 3).
Bankens CO
2
e-emissioner og -målsætninger for scope 1 og 2
1
CO
2
e-tons
2024
2
2023
2022
2021
2020
Mål
2050
Mål
2030
Ændring
2025-
2030
Firmabiler
57
49
56
58
63
Varme og el
3
13
12
11
12
13
Scope 1 i alt
70
61
67
70
76
El - markedsbaseret
0
0
0
0
0
Fjernvarme - markedsbaseret
136
130
122
169
211
Scope 2 i alt, markedsbaseret
136
130
122
169
211
El - lokationsbaseret
4
174
-
-
-
-
Fjernvarme - lokationsbaseret
4
230
-
-
-
-
Scope 2 i alt, lokationsbaseret
404
-
-
-
-
Total scope 1 og 2
5
206
191
189
239
287
0
135
-71
Pr. FTE
0,31
0,29
0,29
0,39
0,45
(1) Der er foretaget afrundinger i tabellen. Opgørelsen af scope 1 og 2 følger både rapporteringsstandarderne i CSRD og branchestandarderne i Danmark, jf.
bilag A fra side 101. 2020 - 2023 har ikke været genstand for review.
(2) Dækker perioden fra 4. kvartal 2023 til og med 3. kvartal 2024, hvilket skønnes at være dækkende for helåret 2024.
(3) Varmeforbruget ved naturgas er for perioden 2020 - 2023 flyttet fra scope 2 til scope 1, ligesom naturgasforbruget for samme periode er blevet korrigeret
for perioden 2020 - 2023, fordi et enkelt lejemål er blevet tilføjet.
(4) Emissionen ved elforbrug i den lokationsbaserede opgørelse anvender 200%-metoden fordelt på Vestdanmark og Østdanmark i Energinets årlige miljødekla-
ration, fordi en del af elproduktionen i Danmark stammer fra fjernvarmeværker. Emissionen ved varmeforbrug i den lokationsbaserede opgørelse baseres på
miljødeklarationer fra de lokale fjernvarmeværker, der leverer fjernvarme til bankens bygninger og lokaler.
(5) Scope 1 + Scope 2, markedsbaseret
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 75
Miljøoplysninger
Energiforbrug
(E1-5)
Bankens energiforbrug består hovedsageligt af varme og
elektricitet. For det seneste år er det direkte og indirekte
energiforbrug i banken opgjort til 3.968 MWh, hvor 56% er
relateret til fjernvarme og 37% er relateret til bankens el-
forbrug. Det resterende energiforbrug stammer fra kørsel
i firmabiler samt naturgasopvarmning.
Som del af indsatsen til at reducere CO
2
e-emissionen ved
egen drift, har banken løbende fokus på at energieffektivi-
sere og nedbringe energiforbruget, jf. beskrivelsen i af-
snit
fra side 68.
For eksempel har banken i efteråret 2024 installeret sol-
celler på taget af en af sine filialer med en effekt på ca.
35 MWh om året.
Derudover dækker banken elforbruget med strøm baseret
på vedvarende energi, dvs. kontraktlige aftaler om indkøb
af el produceret med vedvarende energikilder. En sti-
gende andel af fjernvarmen produceres desuden med
vedvarende energikilder.
Det bevirker, at 81% af bankens samlede energiforbrug
var baseret på vedvarende energikilder i 2024. Det er en
stigning på 15%-point siden 2020.
Vandforbrug og samlet energiforbrug i GJ
1
2024
2
2023
2022
2021
2020
Vandforbrug, opgjort i m
3
3.854
4.160
4.085
3.462
3.076
Samlet energiforbrug (scope 1 og 2), opgjort i GJ
3
14.284
15.083
14.334
15.055
15.688
(1) Disse nøgletal følger branchestandarderne i Danmark, jf. bilag A fra side 101, og er ikke en del af rapporteringsstandarderne i CSRD. 2020 - 2023 har ikke
været genstand for review.
(2) Dækker perioden fra 4. kvartal 2023 til og med 3. kvartal 2024, hvilket skønnes at være dækkende for helåret 2024.
(3) Varmeforbruget ved naturgas er for perioden 2020 - 2023 blevet korrigeret, fordi et enkelt lejemål er blevet tilføjet.
Energiforbrug og energiforbrugets sammensætning
1
MWh
2024
2
2023
2022
2021
2020
Firmabiler
214
182
209
217
237
Varme og el
3
63
60
54
57
63
- heraf varme og el, der er egenproduceret
med vedvarende energikilder
0
0%
0
0%
0
0%
0
0%
0
0%
Direkte energiforbrug (scope 1)
277
242
263
274
300
El
1.463
1.536
1.457
1.553
1.617
- heraf el baseret på vedvarende energikilder
1.463
100%
1.536
100%
1.457
100%
1.553
100%
1.617
100%
Fjernvarme
2.228
2.411
2.261
2.354
2.441
- heraf fjernvarme baseret på
vedvarende energikilder
4
1.738
78%
1.832
76%
1.628
72%
1.695
72%
1.269
52%
Indirekte energiforbrug (scope 2)
3.691
3.947
3.718
3.907
4.058
Samlet energiforbrug (scope 1 og 2)
3.968
4.189
3.981
4.181
4.358
- heraf produceret med fossile energikilder
766
19%
820
20%
896
23%
933
22%
1.473
34%
- heraf produceret med vedvarende energikilder
3.202
81%
3.369
80%
3.085
77%
3.248
78%
2.885
66%
(1) Der er foretaget afrundinger i tabellen. Banken har på intet tidspunkt dækket sit energiforbrug fra atomkraft. 2020 - 2023 har ikke været genstand for review.
(2) Dækker perioden fra 4. kvartal 2023 til og med 3. kvartal 2024, hvilket skønnes at være dækkende for helåret 2024.
(3) Varmeforbruget ved naturgas er for perioden 2020 - 2023 flyttet fra scope 2 til scope 1, ligesom naturgasforbruget for samme periode er blevet korrigeret for
perioden 2020 - 2023, fordi et enkelt lejemål er blevet tilføjet. Frem til opgørelsesdatoen ultimo 3. kvartal 2024 har banken ingen egenproduceret vedvarende
energi i forbindelse med sine bygninger, ligesom banken ikke anvender brændstof til vedvarende energikilder.
(4) Beregnet med andelen af vedvarende energi i fjernvarmesektoren på landsplan (markedsbaseret opgørelse).
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 76
Miljøoplysninger
Drivhusgasemissioner
(E1-6)
Ringkjøbing Landbobank har opgjort sin samlede CO
2
e-
emission til 545.348 tons for 2024 mod 521.100 tons for
2023 under den markedsbaserede opgørelse.
Siden 2020 er bankens samlede emission faldet fra 243
tons CO
2
e pr. mio. kroner i basisindtjening til 134 tons i
2024. I samme periode er bankens basisindtjening øget
med 87%.
Som beskrevet
på side 68 er der usikkerhed om data-
kvaliteten på specielt scope 3-emission.
Scope 1-emission
Bankens scope 1-emission steg i 2024 med 9 tons til 70
tons CO
2
e. Stigningen skyldes primært en stigning i antal-
let af firmabiler. Kørsel i bankens firmabiler udgjorde 82%
af scope 1-emissionen i 2024, mens de resterende 18%
blev genereret af varmeproduktion med naturgas, som
indgår i den lokale forsyning i enkelte af bankens filialer.
Scope 2-emission
I den markedsbaserede opgørelse stammer emissionen
under scope 2 udelukkende fra fjernvarmeforbruget i ban-
75.
Bankens fjernvarmeforbrug faldt med 183 MWh fra 2023
til 2024 samtidig med, at andelen af vedvarende energi i
fjernvarmeproduktion på landsplan steg. Alligevel steg
scope 2-emissionen med 6 tons CO
2
e til 136 tons i 2024 i
den markedsbaserede opgørelse. Stigningen skyldes en
højere emissionsintensitet i den del af fjernvarmeproduk-
tionen, der var baseret på fossile energikilder.
I den lokationsbaserede opgørelse af scope 2 udgjorde
emissionen 404 tons CO
2
e i 2024.
Scope 3-emission
Den totale indirekte emission ved bankens aktiviteter
(scope 3) er opgjort til 545.142 tons CO
2
e i 2024. Det
dækker over emissioner i GHG protokollens kategori 6
(forretningsrejser) og kategori 15 (investeringer).
Emissionen for kategori 15 udgjorde 545.062 tons CO
2
e i
2024, hvilket er en stigning på 24.248 tons i forhold til
2023. Kategorien består af bankens CO
2
e-emission ved fi-
nansieret udlån, investeringer i kapitalforvaltning og ban-
kens egenbeholdning samt IT-drift.
68, kan stigningen i 2024 pri-
mært henføres til forskydninger i investeringsporteføljer,
som indebar en højere CO
2
e-emissionsintensitet ved inve-
steringer. Emissionen ved investeringer steg således med
50.229 tons CO
2
e fra 2023 til 2024, mens den faldt med
26.105 tons for finansieret udlån.
IT-driften og IT-udviklingen i banken er outsourcet til
Bankdata, som har videreliciteret den energikrævende IT-
drift til JN Data. IT-driften er opgjort til en samlet emis-
sion på 1.042 tons CO
2
e for 2024, hvilket er en stigning
på 124 tons i forhold til 2023. Med virkning fra primo
2023 har elforbruget herved været baseret på vedvarende
energikilder, idet Bankdata og JN Data har indgået en
langvarig Power Purchase Agreement (PPA), og i den for-
bindelse blev der opført en solcellepark.
Bankens forretningsrejser er opgjort til en samlet emis-
sion på 80 tons CO
2
e i 2024. Forretningsrejser omfatter
arbejdsrelateret kørsel i medarbejdernes egne biler samt
indkøbt transport via taxa, tog, færge og fly. Emissionen
ved forretningsrejser er reduceret med 15 tons CO
2
e i for-
hold til 2023 på grund af særligt færre kørte kilometer og
en større andel af elbiler i medarbejderkørslen.
Både forretningsrejser og IT-drift indgår for første gang i
bankens CO
2
e-opgørelse fra 2024. Emissionen i 2023 er
opdateret og omfatter nu også forretningsrejser og IT-
drift i scope 3.
Af faktaboksen i bilag C fra side 110 fremgår en oversigt
på definitionen af scope 3 emissioner, herunder udeladte
kategorier der vurderes at være forbundet med en lav
CO
2
e emission. For yderligere beskrivelse af metode og
opgørelsesusikkerhed henvises ligeledes til bilag C.
CO
2
-optag m.v.
(E1-7 og E1-8)
Banken ejer Sæbygård Skov (via selskabet Sæbygård
Skov A/S), som er opgjort til at have bundet yderligere ca.
1.000 tons CO
2
i 2024. Den totale CO
2
-binding i skoven er
opgjort til ca. 112.000 tons ultimo 2024. Skoven er ikke
certificeret efter en FN-godkendt standard.
Opgørelsen af CO
2
-lageret og -optaget for Sæbygård Skov
er udarbejdet af en ekstern part, som ved opgørelsen har
taget udgangspunkt i en model udarbejdet af Skovdyrker-
foreningen. Der er blandt andet sket justeringer på bag-
grund af en tilvækstmodel for træsorter fra Københavns
Universitet samt IPCC's anbefalinger med hensyn til kul-
stofbinding. Eftersom opgørelsen er modelbaseret, er den
naturligt forbundet med usikkerhed.
Banken køber ikke CO
2
-kreditter og anvender i øvrigt ikke
kulstofprissætningsordninger.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 77
Miljøoplysninger
Bankens CO
2
e-emissioner
1
CO
2
e-tons
Basisår
2023
2024
Ændring
2023-2024
2025
2030
2050
Årligt
%-mål /
Basisår
Scope 1-emission
2
Scope 1-emission
90
61
70
+15%
Procentdel af scope 1-emission fra regulerede
emissionshandelsordninger (%)
0
0
0
-
Scope 2-emission
2
Lokationsbaseret scope 2-emission
404
-
Markedsbaseret scope 2-emission
250
130
136
+5%
Scope 1- og 2-emissioner, markedsbaseret
340
191
206
+8%
135
0
-8,0%
Væsentlige scope 3-emissioner
3
Samlede indirekte scope 3-emissioner
520.909
545.142
+5%
1 Indkøbte varer og tjenesteydelser
2 Kapitalgoder
3 Brændstof- og energirelaterede aktiviteter
4 Opstrøms transport og distribution
5 Affald dannet i driften
6 Forretningsrejser
95
80
-16%
7 Medarbejderpendling
8 Opstrøms leasede aktiver
9 Nedstrøms transport
10 Forarbejdning af solgte produkter
11 Anvendelse af solgte produkter
12 Behandling af udtjente solgte produkter
13 Nedstrøms leasede aktiver
14 Franchising
15 Investeringer
520.814
545.062
+5%
- IT-drift hos Bankdata og JN Data
918
1.042
+14%
- Finansieret udlån
343.501
392.858
366.753
-7%
393.694
4
0
+1,4%
5
- Investeringsportefølje
186.249
127.038
177.267
+40%
170.695
6
0
-0,9%
Samlede drivhusgasemissioner
Samlede drivhusgasemissioner (lokationsba-
serede (CO
2
e tons)
545.536
7
Samlede drivhusgasemissioner (markedsba-
serede (CO
2
e tons)
521.100
545.348
+5%
(1) Der er foretaget afrunding i tabellen. Opgørelsen følger rapporteringsstandarderne i ESRS 1 punkt 62 - 67, jf. faktaboksen i bilag C fra side 110, og branchestan-
darderne i Danmark, jf. bilag A fra side 101. 2023 har ikke været genstand for review.
(2) Emissionerne i scope 1 og 2 for 2024 dækker perioden fra 4. kvartal 2023 til og med 3. kvartal 2024, hvilket skønnes at være dækkende for helåret 2024. Mål-
sætningen for scope 1 og 2 afspejler målet om en 60% reduktion i 2030 baseret på den markedsbaserede opgørelse med 2019 som basisår. Den lokationsbase-
rede opgørelse er anvendt første gang for 2024. Banken har ikke fastsat et delmål for 2025.
(3) Emissionerne i scope 3 ved forretningsrejser og udliciteret IT-drift er opgjort for første gang for 2023, jf. beskrivelsen i bilag C. Emissionen ved IT-drift i 2024 er
baseret på 2023-tal fra Bankdata og JN Data, hvilket skønnes at være dækkende for helåret 2024. Målsætningerne for finansieret udlån og investeringsporteføljen
afspejler bankens målsætninger om reduktioner i 2030 på henholdsvis 45% og 50% i CO
2
e-intensiteten herved med 2020 som basisår. Banken har ikke fastsat
delmål for 2025 eller mål for de øvrige kategorier i scope 3.
(4) Fremskrivning under antagelse om udlånsvækst på 5% om året i perioden 2025 - 2030. CO
2
e-emission ved udlån kan stige frem mod 2030, idet banken anven-
der et intensitetsmål. Dette er beregnet med den realiserede udlånsvækst i 2020 - 2024.
(5) CO
2
e-emission ved udlån kan i absolutte tal stige frem mod 2030, idet banken anvender et intensitetsmål og forudsætter en årlig udlånsvækst.
(6) Fremskrivning under antagelse om en vækst i investeringer på 5% om året i perioden 2025 - 2030. CO
2
e-emission ved investeringer kan stige frem mod 2030,
idet banken anvender et intensitetsmål. Dette er beregnet med den realiserede vækst i markedsværdien af investeringer i 2020 - 2024.
(7) Indeholder markedsbaseret emissioner fra eksterne samarbejdspartnere.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 78
Miljøoplysninger
Bankens CO
2
e-emissionsintensitet i forhold til basisindtjening
1
CO
2
e-tons pr. mio. kroner
2024
2
2023
2022
2021
2020
Ændring
2023 - 2024
Samlede scope 1-, 2- og 3-emissioner
3
Lokationsbaserede emissioner
134,1
Markedsbaserede emissioner
134,1
136,1
168,2
237,3
243,3
-2%
(1) Intensiteten er beregnet med bankens basisindtjening, jf. side 17. 2020 - 2023 har ikke været genstand for review.
(2) For 2024 dækker scope 1 og 2 perioden fra 4. kvartal 2023 til og med 3. kvartal 2024, hvilket skønnes at være dækkende for helåret 2024.
(3) I sammenligning med tidligere rapporteringer er varmeforbruget ved naturgas blevet korrigeret i 2020 - 2023, fordi et enkelt lejemål er blevet tilføjet.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 79
Miljøoplysninger
Taksonomirapportering
Taksonomiforordningen har til formål at opstille kriterier
for, hvornår en virksomheds aktiviteter kan betragtes som
bæredygtige. En økonomisk aktivitet defineres som bære-
dygtig, hvis den bidrager væsentligt til at nå et eller flere
af seks opstillede klimamål uden væsentligt at skade
andre af målene.
Taksonomiforordningen indgår ikke eksplicit i hverken
bankens kreditpolitik eller i politik for integration af bære-
dygtighedsrisici, men i banken forholder vi os til bæredyg-
tighed og ESG-forhold både i forbindelse med kreditgiv-
ningen og i forhold til investeringsuniverset.
Andelen af aktiver, som er omfattet af taksonomiforord-
ningen, udgjorde 87,0% ultimo 2024 mod 84,1% ultimo
2023. Andelen er forøget, idet bankens handelsbehold-
ning og indestående i Danmarks Nationalbank fylder en
mindre del af bankens samlede balance.
Andelen af aktiver, som er omfattet af taksonomiforord-
ningen, men som er ekskluderet fra tælleren, udgjorde
61,1% ultimo 2024 mod 51,0% ultimo 2023. Forøgelsen
fra 2023 til 2024 skyldes fortrinsvis en omplacering af fi-
nansielle institutter, hvor alle virksomheder i branchen
finansiering har været placeret som om-
fattet af taksonomiforordningen. Fra 2024 betragter ban-
ken dem kun som omfattet, såfremt de overholder de ge-
nerelle krav til at være omfattet af taksonomiforordnin-
gen.
Der er flere årsager til den høje andel af aktiver, som er
ekskluderet fra tælleren i relation til taksonomiforordnin-
gen. Taksonomien ekskluderer således bankens er-
hvervskunder fra tælleren, idet disse er ikke børsnoterede
men i stedet SMV-kunder med under 500 ansatte. Denne
-NFRD-
virksomheder.
Banken rapporterer en GAR på 0,02% for 2024 baseret på
turnover-opgørelsen. Målt med basis i CapEx er tallet
0,06%. Dette skyldes blandt andet, at der kun foreligger
rapportering fra nogle af de finansielle virksomheder,
som gør det muligt at tilregne disse aktiver til et konkret
klimamål. Samtidig har de foreliggende rapporteringer ge-
nerelt lave GAR-tal. Blandt de private udlån er der pt. en
betydelig grad af usikkerhed omkring kravene til indreg-
ning som grønne aktiver, og banken er derfor ikke i stand
til at foretage nogen opdeling heraf.
Banken har i over 25 år medvirket til at finansiere den
grønne omstilling. Først med udlån til opførelse af vind-
møller samt rådgivning herom, og i dag er området udvi-
det til også at omfatte udlån til f.eks. solcelleanlæg, bio-
gasanlæg og andre grønne teknologier samt finansiel råd-
givning relateret hertil. Alle disse virksomheder er dog ka-
tegoriseret som ikke-NFRD-virksomheder og bidrager der-
for heller ikke i opgørelsen af grønne aktiver.
Centralt for bæredygtighed i taksonomiforordningen er
understøttelse af lokalsamfund, som banken altid har
prioriteret højt. Bankens indsats for understøttelse af lo-
kalsamfund og finansiering af den grønne omstilling er
beskrevet i bæredygtighedsrapportering - primært i afsnit-
tene om miljøforhold og sociale forhold henholdsvis fra
side 65 og fra side 80.
Som en del af taksonomirapporteringen skal der ske rap-
portering i henhold til taksonomiforordningens Anneks VI,
Anneks XI og Anneks XII.
Rapporteringskrav i henhold Anneks XI er dækket i oven-
stående.
Anneks VI og Anneks XII omfatter et antal skemaer på en-
gelsk, som alle udgør en integreret del af nærværende
årsrapport i bilag D fra side 114.
Green Asset Ratio og nøgletal for fordelingen af bankens samlede aktiver i henhold til taksonomiforordningen
1
Ultimo 2024
Ultimo 2023
Definitioner
Green Asset Ratio (GAR)
0,02%
0,00%
Andel af de samlede aktiver i nævneren (GAR-assets),
som er klassificeret som grønne aktiver (Aligned).
Aktiver, som er omfattet af
taksonomiforordningen
87,0%
84,1%
Andel af de samlede aktiver, som er omfattet af taksono-
miforordningen.
Aktiver, som er omfattet af
taksonomiforordningen og
som ikke indgår i tælleren
61,1%
51,0%
Andel af de samlede aktiver, som er omfattet af taksono-
miforordningen og ikke indgår i tælleren, men er omfattet
af nævneren.
Aktiver, som ikke er omfattet
af taksonomiforordningen
13,0%
15,9%
Andel af de samlede aktiver, som er udeholdt fra både
tæller og nævner.
(1) 2023 har ikke været genstand for review.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 80
Sociale oplysninger
Egen arbejdsstyrke (ESRS S1)
Ringkjøbing Landbobank tilstræber at have gode arbejds-
forhold for bankens medarbejdere samt at have et godt
samarbejde med bankens øvrige interessenter. Diskrimi-
nation i bankens arbejds- og ansættelsesforhold tolereres
ikke, og det er bankens ønske, at et stort flertal af medar-
bejderne trives meget tilfredsstillende.
Nedenstående tabel viser en oversigt over oplysningskra-
vene i ESRS S1 med henvisninger til de relevante sider i
rapporteringen.
Oversigt på oplysningskrav om egen arbejdsstyrke
ESRS S1
Oplysningskrav
Sidetal
S1.SBM-2
Interessenternes interesser og synspunkter
61
S1.SBM-3
Væsentlige indvirkninger, risici og muligheder og deres samspil med strategi og forretningsmodel
81 - 82
S1-1
Politikker vedrørende egen arbejdsstyrke
83 - 84
S1-2
Processer for dialog med egen arbejdsstyrke og arbejdstagerrepræsentanter om indvirkninger
84 - 85
S1-3
Processer til afhjælpning af negative indvirkninger samt kanaler, hvorigennem egen arbejdsstyrke
kan give udtryk for betænkeligheder
84 - 85
S1-4
Iværksættelse af tiltag vedrørende væsentlige indvirkninger på egen arbejdsstyrke og tilgange til
at håndtere væsentlige risici og forfølge væsentlige muligheder i forbindelse med egen arbejds-
styrke og effektiviteten af disse tiltag
85 - 87
S1-5
Mål vedrørende håndtering af væsentlige negative indvirkninger, fremme af positive
indvirkninger og håndtering af væsentlige risici og muligheder
85 - 87
S1-6
Karakteristika for virksomhedens ansatte
87 - 89
S1-7
Karakteristika for ikkeansatte i virksomhedens egen arbejdsstyrke
81
S1-8
Kollektive forhandlinger og social dialog
87 - 89
S1-9
Mangfoldighedsindikatorer
85 - 87
S1-10
Passende aflønning
87 - 89
S1-11
Social beskyttelse
-
S1-12
Personer med handicap
-
S1-13
Indikatorer for uddannelse og kompetenceudvikling
87 - 89
S1-14
Sundheds- og sikkerhedsindikatorer
-
S1-15
Indikatorer for balancen mellem arbejdsliv og privatliv
-
S1-16
Indikatorer for vederlag (lønforskel og samlet aflønning)
87 - 89
S1-17
Hændelser, klager og alvorlige indvirkninger på menneskerettighederne
87 - 89
”-” angiver, at banken ikke rapporterer på oplysningskravet, idet det ikke er relevant for bankens væsentlige indvirkninger, risici og muligheder.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 81
Sociale oplysninger
Arbejdsstyrkerelaterede indvirkninger, ri-
sici og muligheder
(S1.SBM-3 og S1-7)
Ringkjøbing Landbobank lægger stor vægt på medarbej-
dernes arbejdsforhold, herunder sundhed og trivsel, og
banken stræber efter at sikre diversitet og lige muligheder
for alle, uanset køn m.v. Derudover prioriteres uddannelse
og udvikling af medarbejdernes kompetencer højt. Som
en vidensarbejdsplads anser banken disse faktorer for af-
gørende i forhold til at tiltrække og fastholde dygtige
medarbejdere med de rette kompetencer og kvalifikatio-
ner.
Banken betragter dermed arbejdsvilkår, ligebehandling og
muligheder for alle medarbejdere samt beskyttelse af pri-
vatlivets fred som væsentlige bæredygtighedsemner for
bankens egen arbejdsstyrke.
Alle bankens medarbejdere er omfattet af rapporteringen
om bankens egen arbejdsstyrke, herunder de væsentlige
indvirkninger, risici og muligheder.
Med henvisning til de væsentlige indvirkninger har ban-
ken vurderet, at alle medarbejdere påvirkes på samme
måde af disse forhold. Derfor opdeles bankens arbejds-
styrke ikke i grupper med forhøjet risiko eller lignende.
Dette skyldes blandt andet, at bankens medarbejdere er
omfattet af den lokale virksomhedsoverenskomst, en år-
lig medarbejderudviklingssamtale med samtidig løndrøf-
telse samt bankens politikker m.v. om medarbejderfor-
hold, ligestilling, aflønning og dataetik.
Banken har i 2024 ikke registreret tilfælde af væsentlige
negative indvirkninger på bankens egen arbejdsstyrke i
relation til passende aflønning, kollektive overenskom-
ster, ligestilling og beskyttelse af privatlivets fred.
I forbindelse med kravet i CSRD om offentliggørelse af
oplysninger om bankens ikkeansatte har banken define-
ret, at en ikkeansat er en person, der arbejder for banken
uden at være direkte ansat af banken, f.eks. som konsu-
lent, vikar eller selvstændig. De ikkeansatte udfører opga-
ver på samme lokationer som bankens medarbejdere,
men eftersom de ikke er ansat af banken, er de typisk
ikke omfattet af bankens overenskomster, personalevil-
kår m.m. I 2024 har banken ikke haft nogen ikkeansatte.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 82
Sociale oplysninger
Bankens væsentlige indvirkninger, risici og muligheder - Egen arbejdsstyrke (ESRS S1)
Underemne
Beskrivelse
Værdikæde
Type
Yderligere information
Arbejdsvilkår
Passende aflønning af bankens
medarbejdere
Aflønning har betydning for med-
arbejdernes levevilkår og for ban-
kens evne til at tiltrække og fast-
holde medarbejdere med de rette
kompetencer og kvalifikationer.
Ikke-passende (utilstrækkelig) af-
lønning kan påvirke mulighe-
derne herfor.
Egen drift
Negativ faktisk
indvirkning på kort
og mellemlang sigt
Ingen væsentlig ri-
siko eller mulighed
for banken
Banken har indgået en lokal
virksomhedsoverenskomst,
herunder aftale om afløn-
ningsforhold, der omfatter
alle medarbejdere i banken.
Endvidere har alle medarbej-
dere en årlig medarbejderud-
viklingssamtale med samtidig
løndrøftelse.
Arbejdsvilkår
Kollektive overenskomster for
bankens medarbejdere
Arbejdstid og arbejdsforhold i øv-
rigt har betydning for medarbej-
dernes trivsel på arbejdspladsen
og levevilkår. Samtidig påvirker
det bankens evne til at tiltrække
og fastholde medarbejdere med
de rette kompetencer og kvalifi-
kationer. Dårlige arbejdsforhold
kan påvirke mulighederne herfor.
Egen drift
Negativ faktisk
indvirkning på kort
og mellemlang sigt
Ingen væsentlig ri-
siko eller mulighed
for banken
Banken ønsker at sikre gode
arbejdsforhold, sundhed og
fortsat høj trivsel for bankens
medarbejdere.
Banken følger standardover-
enskomsten, som omfatter
alle medarbejdere.
Alle medarbejdere er desuden
omfattet af en sundhedsfor-
sikring og en tandforsikring.
Banken har endvidere en
stresspolitik, rygepolitik og en
alkoholpolitik, ligesom medar-
bejderne har mulighed for at
indgå i en seniorordning.
Ligebehand-
ling og lige
mulighed for
alle
Ligestilling af bankens medar-
bejdere
Ligebehandling og lige mulighed
for alle er en rettighed, og en
eventuel skævvridning kan på-
virke medarbejdernes levevilkår.
Egen drift
Negativ potentiel
indvirkning på kort
og mellemlang sigt
Ingen væsentlig ri-
siko eller mulighed
for banken
Banken ønsker at sikre diver-
sitet og lige muligheder for
alle medarbejdere uanset køn
m.v., herunder at aflønne ens
for samme arbejde, ansvar og
indsats m.m.
Ligebehand-
ling og lige
mulighed for
alle
Uddannelse og kompetenceud-
vikling af bankens medarbejdere
Banken fokuserer på at rådgive
kunderne med afsæt i et højt
kompetenceniveau. Uddannelse
af medarbejderne udgør derfor
en central del af bankens forret-
ningsstrategi.
Egen drift
Positiv faktisk
indvirkning på kort
og mellemlang sigt
Ingen væsentlig ri-
siko eller mulighed
for banken
Banken ønsker at sikre lige
adgang til relevant uddan-
nelse for alle medarbejdere.
Uddannelse af medarbej-
derne prioriteres meget højt
og gennemføres løbende.
Andre ar-
bejdsrelate-
rede rettighe-
der
Beskyttelse af privatlivets fred
for bankens medarbejdere
Reglerne om databeskyttelse om-
fatter alle medarbejdere, og even-
tuelle brud herpå kan krænke pri-
vatlivets fred.
Egen drift
Negativ potentiel
indvirkning på kort,
mellem og lang sigt
Ingen væsentlig ri-
siko eller mulighed
for banken
Banken prioriterer i alle hen-
seender beskyttelse af data
og privatlivets fred højt for så-
vel bankens medarbejdere
som alle andre interessenter,
herunder bankens kunder.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 83
Sociale oplysninger
Politikker vedrørende egen arbejdsstyrke
(S1-1)
Bankens arbejde med håndtering af væsentlige indvirk-
ninger for bankens egen arbejdsstyrke er forankret i for-
skellige politikker m.v., som er blevet godkendt af ban-
kens bestyrelse og efterfølgende implementeret i banken.
Politikkerne m.v. er blandt andet med til at etablere, ud-
vikle, fremme og evaluere medarbejdernes arbejdsfor-
hold, ligestilling, sundhed og trivsel i hele organisationen.
Det er særligt bankens politik for medarbejderforhold, po-
litik for det underrepræsenterede køn og politik for data-
etik, der fastlægger de grundlæggende principper og ret-
ningslinjer for håndteringen af medarbejdernes arbejds-
forhold, ligestilling, sundhed og trivsel.
Bankens politik for medarbejderforhold fastlægger hvor-
dan banken ønsker at behandle sine medarbejdere på en
række områder, herunder arbejdsforhold, ligestilling, di-
versitet, sundhed, aflønning, uddannelse og kompetence-
udvikling samt arbejdstager- og menneskerettigheder.
Bankens politik for medarbejderforhold gælder for samt-
lige medarbejdere i banken og er tilgængelig for medar-
bejderne på bankens intranet og hjemmeside.
Bankens politik for det underrepræsenterede køn har til
formål at øge andelen af det underrepræsenterede køn i
bankens ledelse. Der er blandt de repræsentantskabs-
valgte bestyrelsesmedlemmer opnået ligelig kønsforde-
ling i henhold til Erhvervsstyrelsens definition heraf. Læs
mere om bestyrelsens kønsdiversitet i afsnittet
55. Bestyrelsen har endvi-
dere fastsat et måltal for andelen af det underrepræsen-
terede køn i øvrige ledelsesniveauer i banken, ligesom der
er iværksat tiltag for opfyldelse af det fastsatte mål. Læs
mere herom i afsnittet
85.
Bankens direktion er ansvarlig for at sikre, at der mindst
en gang årligt rapporteres til bestyrelsen om efterlevelsen
af politikken for medarbejderforhold og politikken for det
underrepræsenterede køn. Ligeledes er direktionen over-
ordnet ansvarlig for implementeringen af disse samt for
iværksættelsen af nødvendige tiltag, hvis politikkerne ikke
overholdes.
Bestyrelsen fører tilsyn med, at politikkerne implemente-
res, efterleves og fungerer efter hensigten. Endvidere er
bankens bestyrelse efter indstilling fra direktionen an-
svarlig for, at politikkerne gennemgås og eventuelt opda-
teres løbende og mindst en gang årligt.
Ligesom bankens kunder, samarbejdspartnere og sam-
fundet, er alle bankens medarbejdere ligeledes omfattet
og beskyttet af bankens politik for dataetik. Bankens ar-
bejde med dataetik og dataanvendelse er uddybet nær-
mere i - og IT-91.
Mangfoldighed og inklusion
Som det blandt andet fremgår af bankens politik for med-
arbejderforhold, har banken fokus på at fremme mangfol-
dighed og inklusion. Banken udvikler og vedligeholder lø-
bende initiativer, som skal fremme ligestilling og diversi-
tet samt give attraktive betingelser og vilkår for alle ban-
kens medarbejdere - uanset køn m.v. Endvidere ønsker
banken at give medarbejderne lige muligheder for udvik-
ling.
Derudover fremgår det af politikken, at banken ikke ac-
cepterer diskrimination på grund af køn, kønsidentitet/-
opfattelse, alder, nationalitet, race, etnisk baggrund, even-
tuelt handicap, seksuel observans, religion og/eller poli-
tisk tilhørsforhold, ligesom chikane og mobning - herun-
der seksuelt relaterede krænkelser - heller ikke tolereres.
Bankens HR-afdeling følger løbende op på efterlevelse af
politikken, og banken har etableret en whistleblowerord-
ning, som giver alle medarbejdere mulighed for at indbe-
rette blandt andet tilfælde af diskrimination, chikane og
mobning - også anonymt.
Den ansvarlige for HR-afdelingen eller den autoriserede
person under whistleblowerordningen undersøger og for-
følger betænkeligheder om adfærd i strid med gældende
lovgivning og bankens interne regler. Ved modtagelse af
en indberetning iværksættes straks en uafhængig under-
søgelse, og hvis der opstår afhængighedsforhold mellem
parterne, implementeres passende mitigerende tiltag.
Den undersøgende person er forpligtet til altid at rappor-
tere væsentlige overtrædelser og relaterede forhold di-
rekte til direktionen. Hvis indberetningen vedrører et direk-
tionsmedlem, rapporteres sagen direkte til bestyrelsesfor-
manden.
Manglende overholdelse af gældende lovgivning eller
bankens interne regler kan føre til ansættelsesretlige kon-
sekvenser og/eller sanktioner.
Menneskerettighedspolitiske forpligtelser
Ringkjøbing Landbobank støtter op om internationale ar-
bejdstager- og menneskerettigheder, som både er grund-
læggende forankret i den danske arbejdsmarkedsmodel
og baseret på internationale konventioner, normer og
for Menne-
Grundlæggende Arbejdstagerrettigheder. Bankens ar-
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 84
Sociale oplysninger
bejde med overholdelse af arbejdstager- og menneskeret-
tigheder er blandt andet funderet i bankens politik for
medarbejderforhold, politik for ansvarligt indkøb og ban-
kens adfærdskodeks.
Banken anser arbejdstager- og menneskerettighederne
som fundamentet for et trygt, retfærdigt og ligeværdigt
samfund, og banken tager afstand fra enhver form for
overtrædelse af disse rettigheder - både i relationen til
bankens medarbejdere, kunder og samarbejdspartnere.
Banken ser det som en naturlig del af sit ansvar at være
aktiv i arbejdet for lige rettigheder, og indsatsen for at
sikre overholdelsen af arbejdstager- og menneskeret-
tighederne er således en løbende proces. Gennem en
åben kultur, klare rapporteringsveje samt strukturerede
politikker, arbejdsgange m.v. opfordres bankens medar-
bejdere til at sige fra over for overtrædelser af arbejdsta-
ger- og menneskerettighederne, herunder diskrimination
og krænkelser.
Det fremgår endvidere af bankens politikker, at banken
har klare forventninger og retningslinjer for medarbejde-
res, kunders og samarbejdspartneres sundhed og sikker-
hed, samt at banken ikke tolerer tvangsarbejde, børnear-
bejde og menneskehandel. Disse bestemmelser er imple-
menteret i bankens politikker for at reducere risici for
krænkelse af arbejdstager- og menneskerettigheder i hele
bankens værdikæde.
Som en dansk relationsbank med et tæt forhold til både
kunder og medarbejdere vurderer Ringkjøbing Landbo-
bank, at bankens risici relateret til overtrædelse af ar-
bejdstager- og menneskerettighederne er lave. Banken
har udelukkende afdelinger i Danmark, hvor der er velre-
gulerede arbejdstagerforhold.
Arbejdsmiljø og forebyggelse af arbejdsulykker
Bankens procedurer og initiativer til forebyggelse af ar-
bejdsulykker er fastlagt i bankens politikker og forret-
ningsgange m.v. på området. På bankens intranet bliver
medarbejderne blandt andet orienteret om retningslinjer
og procedurer i tilfælde af truende adfærd fra kunder og
andre eksterne parter.
Af bankens medarbejderhåndbog fremgår blandt andet,
at banken hvert tredje år udarbejder den lovpligtige ar-
bejdspladsvurdering (APV) med henblik på at kortlægge
arbejdsmiljøet. Denne omfatter identifikation af indsats-
områder samt udarbejdelse af en handlingsplan for at for-
bedre arbejdsmiljøet på disse områder, hvilket bidrager til
at minimere risikoen for arbejdsulykker.
Initiativer til dialog med egen arbejds-
styrke
(S1-2 og S1-3)
Processer for dialog med egen arbejdsstyrke
Banken har forskellige processer til at engagere sig og gå
i dialog med sin egen arbejdsstyrke. På det overordnede
niveau inkluderer dette et samarbejdsudvalg, et arbejds-
miljøudvalg, et lønudvalg, medarbejderrepræsentanter i
bestyrelsen samt interaktioner med fagforeningen Fi-
nansforbundet. På medarbejderniveau gennemfører ban-
ken årligt medarbejderundersøgelser, omfattende triv-
selsmålinger og medarbejderudviklingssamtaler.
Banken har nedsat et samarbejdsudvalg, som består af
fire medarbejdere, som repræsenterer de ansatte, og fire
arbejdsgiverrepræsentanter. Udvalget har til formål at
drøfte, hvordan udvalgsmedlemmerne sammen kan ud-
vikle og sikre arbejdspladsen samt øge både trivsel og ef-
fektivitet. Udvalget holder som udgangspunkt møde en
gang hvert kvartal. Det er udvalgsformanden, som er an-
svarlig for, at møderne afholdes, og at indgået aftaler på
møderne bliver implementeret.
Under møderne får medarbejderne mulighed for at drøfte
forskellige emner med ledelsen og dele deres synspunk-
ter og meninger om arbejdspladsen, herunder indvirknin-
gerne på arbejdsstyrken m.v. Der udarbejdes et referat fra
hvert møde, som efterfølgende deles på bankens intranet,
så alle medarbejderne informeres om de afholdte drøftel-
ser og eventuelle tiltag.
Endvidere har banken et arbejdsmiljøudvalg, som har til
formål at planlægge, lede og koordinere sikkerheds- og
sundhedsarbejdet i banken samt gennemføre en årlig ar-
bejdsmiljødrøftelse. Arbejdsmiljøudvalget består af to
medarbejderrepræsentanter og to repræsentanter fra le-
delsen.
I henhold til selskabslovgivningen har bankens medarbej-
dere ret til at have repræsentanter i bankens bestyrelse. I
den forbindelse har banken fire medarbejdervalgte besty-
relsesmedlemmer, som deltager på lige fod med de øv-
rige bestyrelsesmedlemmer i bestyrelsesarbejdet.
De fleste af bankens medarbejdere er organiseret i fag-
foreningen Finansforbundet, og banken er medlem af Fi-
nans Danmark, som fra 1. januar 2024 også er en ar-
bejdsgiverforening efter at have integreret aktiviteterne
fra Finanssektorens Arbejdsgiverforening.
Banken følger den standardoverenskomst, som i 1. kvar-
tal 2023 blev indgået mellem Finanssektorens Arbejdsgi-
verforening og Finansforbundet. Standardoverenskom-
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 85
Sociale oplysninger
sten er med til at sikre medarbejderne gode arbejdsfor-
hold - herunder forhold vedrørende arbejdstid, minimums-
lønninger og overtidsbetaling.
Herudover er der indgået en lokal virksomhedsoverens-
komst i bankens lønudvalg, som indeholder nærmere af-
tale om aflønningsforhold. Lønudvalget består af fire le-
delsesrepræsentanter og fire medarbejderrepræsentan-
ter. Virksomhedsoverenskomsten har efterfølgende væ-
ret til urafstemning blandt de af bankens medarbejdere,
som er medlem af fagforeningen Finansforbundet. Læs
mere herom i afsnittet
85.
tigt element i den årlige medarbejderudviklingssamtale
med medarbejderne.
Målingen viste i 2024 et historisk højt niveau for medar-
bejdernes trivsel og tilfredshed med en samlet gennem-
snitlig score på 8,7 på en skala fra 1-10, hvor 1 = helt
uenig og 10 = helt enig. På alle 19 spørgsmål var scoren
r scoren steget fra 8,8 i 2023 til
Analysen anvendes som et ledelses- og medarbejder-
værktøj, der giver indsigt i medarbejderens generelle triv-
sel samt opfattelse af banken som arbejdsplads. Ved
svar, der afspejler lav trivsel, kontaktes medarbejderen di-
rekte af HR-afdelingen for en åben dialog om udfordringer
og mulige løsninger herpå.
Alle bankens medarbejdere har mindst en gang årligt en
udviklingssamtale med vedkommendes leder, hvor trivsel,
tilfredshed, udviklingsønsker, behovet for kompetenceud-
vikling og aflønning drøftes. Der foretages efterfølgende
en årlig genopfølgningssamtale herom.
Både medarbejderudviklingssamtalerne og den årlige må-
medarbejdere og er et redskab for banken til at få indsigt
i medarbejdernes individuelle og generelle tilfredshed
med arbejdspladsen, arbejdsopgaver og udvikling.
Kanaler hvorigennem medarbejderne kan udtrykke be-
tænkeligheder og behov
Banken har etableret klare procedurer for at fremme åben
kommunikation om medarbejderbehov samt mistanke
om overtrædelser af gældende lovgivning og regler m.v.
Hvis en medarbejder ønsker at udtrykke sine betænke-
ligheder om ulovlig og/eller uhensigtsmæssig adfærd i
banken, skal vedkommende kontakte sin nærmeste leder,
HR-afdelingen samt complianceafdelingen. Ved fremfør-
sel af eventuelle behov skal medarbejderen kontakte nær-
meste leder.
Medarbejderne kan også foretage indberetning om over-
trædelser via bankens interne whistleblowerordning. Ban-
kens processer ved adfærd i strid med bankens adfærds-
kodeks eller andre interne regler samt whistleblowerord-
ningen er beskrevet i
kultur og -94
politik og -96.
Bankens procedurer i forbindelse med mistanke om over-
trædelser af regler m.v. fremgår af bankens adfærdsko-
deks, som er tilgængelig for alle medarbejderne på både
bankens intranet og hjemmeside. Alle bankens medarbej-
dere skal årligt gennemgå bankens adfærdskodeks og
kvittere for gennemlæsningen og forståelsen heraf.
Bankens medarbejdere, som er medlem af fagforeningen
Finansforbundet, har ligeledes tillidsrepræsentanter til-
gængelige, som skal varetage medarbejdernes interesser
i forhold til ledelsen og skal blandt andet påse, at aftaler
og overenskomster bliver overholdt. Tillidsrepræsentan-
terne skal desuden gøre sit bedste for at fremme og vedli-
geholde gode arbejdsforhold på arbejdspladsen for alle
medarbejdere.
Bankens medarbejdere har ligeledes mulighed for at ud-
trykke betænkeligheder og behov til bankens samarbejds-
udvalg samt til den årlige medarbejderudviklingssamtale
med vedkommendes leder, som er nærmere beskrevet i
afsnittet ”
fra side 84.
Tiltag og målsætninger vedrørende egen
arbejdsstyrke
(S1-4, S1-5 og S1-9)
Tiltag og mål vedrørende det underrepræsenterede køn
på øvrige ledelsesniveauer
Som det fremgår af bankens politik for det underrepræ-
senterede køn, har banken fastsat et måltal for andelen af
det underrepræsenterede køn på øvrige ledelsesniveauer
i banken.
Ved bankens øvrige ledelsesniveauer forstås direktions-
medlemmer (anmeldt over for Erhvervsstyrelsen), medar-
bejdere, der organisatorisk er på samme ledelsesniveau
som direktionen, samt medarbejdere med personalean-
svar, som refererer enten direkte til direktionen eller til
medarbejdere, der organisatorisk er på samme niveau
som direktionen.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 86
Sociale oplysninger
Måltallet og politikken er udarbejdet i overensstemmelse
med reglerne om måltal og politik for det underrepræsen-
terede køn, jf. lov om finansiel virksomhed § 79a og sel-
skabslovens § 139c.
I 2022 fastsatte bestyrelsen et måltal vedrørende det un-
derrepræsenterede køn i bankens øvrige ledelsesni-
veauer:
• Andelen af ledere fra det underrepræsenterede køn
Banken iværksatte i 2023 følgende tiltag for opnå opfyl-
delse af det fastsatte mål:
• Ved rekruttering til lederstillinger, hvor der anvendes
assistance fra headhuntere, forlanger banken, at der
altid skal præsenteres kandidater af begge køn.
• Ved bankens egne rekrutteringer er der fokus på, at
der udvælges kandidater af begge køn til samtaler.
• Generel fokus på diversitet i ansættelser, så der
fremadrettet dannes grundlag for, at der kan komme
flere ledere af begge køn i banken.
• Ved udvælgelse af medarbejdere til rollen som salgs-
leder er der fokus på at motivere kandidater af begge
køn til at søge denne rolle.
• Der er fokus på at vælge yngre medarbejdere af
begge køn til instruktørrollen i bankens akademi. Rol-
len er en god forberedelse på en efterfølgende mulig
lederrolle.
Banken har i 2024 fortsat arbejdet med ovenstående til-
tag. Desuden har bankens HR-afdeling i 2024 arbejdet
med udvikling og strukturering af et forløb, som skal være
med til at danne grundlaget for, at flere unge medarbej-
dere af begge køn potentielt bliver forberedt til på et tids-
punkt at kunne indtræde i rollen som leder eller i andre
jobfunktioner. Forløbet forventes implementeret i 2025.
Det underrepræsenterede køns andel i øvrige ledelseslag
er steget fra 22,9% ultimo 2023 til 25,4% ultimo 2024.
Banken har ultimo 2024 således nået måltallet på 25%.
Bestyrelsen har i 2025 med baggrund i opfyldelsen af
måltallet ultimo 2024 og kønsbalanceloven opdateret
måltallet til 30% til opnåelse senest ultimo 2030.
Politikken for at øge andelen af det underrepræsenterede
køn i bankens øvrige ledelsesniveauer bliver årligt revur-
deret af bankens bestyrelse med henblik på at tilpasse
opstillede måltal og den udarbejdede politik til bankens
udvikling. et underrepræ-
senterede køn29.
Bankens medarbejdere på øvrige ledelsesniveauer
1
Ultimo
2024
Ultimo
2023
Ultimo
2022
Ultimo
2021
Mænd
44,0
43,0
45,0
45,0
Kvinder
15,0
12,8
11,8
10,9
I alt
59,0
55,8
56,8
55,9
Kønsdiversitet URK (%)
2
25,4
22,9
20,7
19,4
(1) Tallene er opgjort i samlede antal medarbejdere (FTE’er) ultimo året.
2021 - 2023 har ikke været genstand for review.
(2) Oplysningerne om medarbejdernes køn er baseret på CPR-numre, og
derfor finder kategorien ”Andet” ikke anvendelse. Dette nøgletal angiver an-
delen af det underrepræsenterede køn (URK), og følger både rapporterings-
standarderne i CSRD og branchestandarderne i Danmark, jf. bilag A fra side
101.
Tiltag og mål vedrørende passende aflønning af egen ar-
bejdsstyrke
Banken ønsker at aflønne medarbejderne passende og
ens for samme arbejde, ansvar og indsats m.m.
Bankens lønudvalg har i virksomhedsoverenskomsten af-
talt og fastsat måltal for bankens generelle lønudvikling
for 2023 - 2025 baseret på rammerne i den standardover-
enskomst, som i 1. kvartal 2023 blev indgået mellem Fi-
nanssektorens Arbejdsgiverforening og Finansforbundet.
Virksomhedsoverenskomsten omfatter alle medarbejdere
i banken ekskl. elever, finanstrainees, finansbachelorer,
medarbejdere med under 8 timer pr. uge og medarbejdere
under 18 år. Medarbejdere, der ikke omfattes af virksom-
hedsoverenskomsten, følger de til enhver tid gældende
bestemmelser i standardoverenskomsten.
Det er bankens målsætning at opfylde de fastsatte måltal
for lønudvikling herunder måltal for generel lønstigning,
lønpulje og engangsbeløb. Måltallene skal være med til at
sikre, at banken betaler medarbejderne en løn, som er
markedskonform og passende.
Måltallene for lønudviklingen i 2024 er blevet realiseret.
Bankens HR-afdeling har løbende fulgt op på opfyldelse
af måltallene for lønudvikling samt rapporteret herom til
lønudvalget. Bankens direktion orienterer årligt bankens
bestyrelse om opfyldelse af de fastsatte måltal m.v.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 87
Sociale oplysninger
Tiltag og mål vedrørende øvrige væsentlige indvirknin-
ger på egen arbejdsstyrke
Politikken for medarbejderforhold medvirker til at gøre in-
formationer om bankens indsats, retningslinjer og proce-
durer på områder, der har indvirkning på bankens arbejds-
styrke, tilgængelige for medarbejderne. Politikken blev
godkendt af bankens bestyrelse i 2024, og den er en sam-
menskrivning af tidligere vedtagne retningslinjer indarbej-
det i forskellige dokumenter. Politikken suppleres af ban-
kens adfærdskodeks, medarbejderhåndbog, politik for
samfundsansvar og bæredygtighed m.v. For nærmere be-
skrivelse af politikken henvises til afsnit
vedrørende 83.
I overensstemmelse med bankens politik for medarbej-
derforhold vil banken fortsat arbejde aktivt for at sikre og
forbedre medarbejdernes arbejdsforhold, kompetenceud-
vikling, sundhed og trivsel samt fortsætte indsatsen med
at fremme diversitet og sikre lige muligheder for alle, uan-
set køn m.v. Banken vil løbende, og mindst en gang årligt,
evaluere efterlevelsen af politikken og iværksætte nød-
vendige tiltag, hvis reglerne og retningslinjerne i politikken
ikke følges.
Medarbejdernes tryghed og trivsel understøttes endvidere
af bankens sundhedspolitik og et stressberedskab, der gi-
ver medarbejderne adgang til forskellige støttetilbud både
som forebyggende foranstaltninger og i tilfælde af kon-
krete sundhedsrelaterede udfordringer, heriblandt sund-
hedsforsikring, seniorordninger, erhvervspsykolog samt
online læge m.m.
Endvidere tilstræber banken fortsat at gennemføre de ini-
tiativer, som er beskrevet i afsnittet
84. De pågældende initi-
ativer bidrager til at give banken indsigt i medarbejdernes
trivsel samt deres opfattelse af banken som arbejds-
plads. Initiativerne gør det desuden muligt for banken at
vurdere, om der eventuelt bør iværksættes yderligere til-
tag for at imødekomme medarbejdernes behov og sikre
deres tilfredshed. Endvidere er initiativerne med til at fore-
bygge, at banken ikke forårsager eller bidrager til væsent-
lige negative indvirkninger på egen arbejdsstyrke.
I 2024 har banken anvendt ressourcer til den årlige må-
ling af "Samarbejde og Trivsel" blandt alle bankens med-
arbejdere, de årlige medarbejderudviklingssamtaler m.m.
Karakteristika for arbejdsstyrken
(S1-6, S1-8, S1-10, S1-13, S1-16 og S1-17)
Banken beskæftigede i 2024 i gennemsnit 664,4 medar-
bejdere på 11,8
generelle vækst og et øget behov for specialkompeten-
cer. Det underrepræsenterede køn udgjorde 44,6% i 2024
.
1
2024
2023
2022
2021
2020
Mænd
368,2
358,3
340,4
315,7
317,4
Kvinder
296,2
294,3
300,7
303,1
314,8
I alt medarbejdere
664,4
652,6
641,1
618,8
632,2
Kønsdiversitet URK
(%)
2
44,6
45,1
46,9
49,0
49,8
(1) Tallene er opgjort i samlede antal medarbejdere (FTE’er). Beregnet som
gennemsnit over 12 måneder. 2020 - 2023 har ikke været genstand for re-
view.
(2) Oplysningerne om medarbejdernes køn er baseret på CPR-numre, og
derfor finder kategorien ”Andet” ikke anvendelse. Dette nøgletal angiver an-
delen af det underrepræsenterede køn (URK), og følger både rapportering-
standarderne i CSRD og branchestandarderne i Danmark, jf. bilag A fra side
101.
Opgjort efter antal personer havde banken 694 medarbej-
dere ultimo 2024, hvoraf det underrepræsenterede køn
udgjorde 44,5%. Alle bankens medarbejdere har arbejds-
plads i Danmark.
Bankens medarbejdere (personer) efter køn
1
Ultimo
2024
Ultimo
2023
Ultimo
2022
Ultimo
2021
Ultimo
2020
Mænd
385
371
369
342
331
Kvinder
309
326
313
324
317
I alt medar-
bejdere
694
697
682
666
648
Kønsdiversi-
tet URK (%)
2
44,5
46,8
45,9
48,6
48,9
(1) Tallene er opgjort i antal personer ultimo året. For sammenligning hen-
vises i øvrigt til note 7 i årsregnskabet. 2020 - 2023 har ikke været gen-
stand for review.
(2) Oplysninger om medarbejdernes køn er baseret på CPR-numre, og der-
for finder kategorien ”Andet” ikke anvendelse. Dette nøgletal angiver ande-
len af det underrepræsenterede køn (URK).
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 88
Sociale oplysninger
Langt hovedparten af bankens medarbejdere er fastan-
satte, som det fremgår af følgende tabel.
2024
Kvinder
Mænd
I alt
Ansatte
1
296,2
368,2
664,4
Fastansatte
2
293,5
364,8
658,3
Midlertidig ansatte
3
0,9
1,0
1,9
Ansatte, ikke-garante-
rede timer
4
1,8
2,4
4,2
(1) Tallene er opgjort i samlede antal medarbejdere (FTE’er). Beregnet
som gennemsnit over 12 måneder. Oplysningerne om medarbejdernes
køn er baseret på CPR-numre, og derfor finder kategorien ”Andet” ikke
anvendelse. Dette nøgletal følger både rapporteringsstandarderne i
CSRD og branchestandarderne i Danmark, jf. bilag A fra side 101.
(2) Fastansatte omfatter ansatte med en tidsubegrænset stilling.
(3) Midlertidig ansatte omfatter ansatte med en tidsbegrænset stilling,
hvormed ansættelsen ophører, når en bestemt begivenhed indtræffer.
(4) Ansatte med ikkegaranterede timer omfatter ansatte uden en fast
og garanteret arbejdstid.
I 2024 var medarbejderomsætningshastighed på 10,5%
inklusive pensioneringer. Det svarer til, at medarbejderne i
gennemsnit bliver i banken i ca. 10 år.
Dette indikerer høj trivsel og tilfredshed i ansættelsen. I
alt 69,7 medarbejdere gik i 2024 på pension eller
forlod banken.
Vedrørende stigningen i sygefraværet er det værd at be-
mærke, at denne kan tilskrives en stigning i langtidssyge-
meldinger i forhold til 2023, som ikke relaterer sig til ar-
bejdsrelaterede årsager. Det arbejdsrelaterede sygefra-
vær er reelt faldet i forhold til året før.
Ved både det arbejdsrelaterede og ikke arbejdsrelaterede
fravær bliver de berørte medarbejdere understøttet gen-
nem bankens tilbud og struktur for en god tilbagevenden
til arbejdspladsen.
Medarbejderomsætningshastigheden og sygedage
1
2024
2023
2022
2021
2020
Antal medarbejdere
som gik på pension
eller forlod banken
2
69,7
57,8
66,7
64,9
91,7
Medarbejderomsæt-
ningshastighed
3
(%)
10,5
8,9
10,4
10,5
14,5
Nøgletal efter branchestandarder
Sygefravær
(dage/FTE)
4
8,2
6,9
7,4
7,6
5,7
(1) 2020 - 2023 har ikke været genstand for review.
(2) Tallene er opgjort i samlede antal medarbejdere (FTE’er). Beregnet
som gennemsnit over 12 måneder.
(3) Tallene er beregnet som antal FTE’er der er gået på pension eller har
forladt banken på anden måde over 12 måneder divideret med antal gen-
nemsnitlig FTE’er over året. Dette nøgletal følger branchestandarderne i
Danmark, jf. bilag A fra side 101.
(4) Dette nøgletal følger branchestandarderne i Danmark, jf. bilag A fra
side 101, og er ikke en del af rapporteringsstandarderne i CSRD.
Bankens medarbejdere er fordelt på følgende aldersgrup-
per.
Aldersfordeling blandt bankens medarbejdere
1
Ultimo 2024
I antal personer
I procent
Under 30 år
123
17,7
30-50 år
279
40,2
Over 50 år
292
42,1
I alt
694
100,0
(1) Tallene er opgjort i antal personer ultimo året.
Kollektive overenskomster
Banken følger standardoverenskomsten, som i 2023 blev
indgået mellem Finanssektorens Arbejdergiverforening
og Finansforbundet.
I 2024 var i gennemsnit 99,93% af bankens medarbejdere
komst. De resterende 0,07% var ansat med et timetal, der
er lavere end det minimumskrav, der skal opfyldes for at
være dækket af overenskomsten (8 timer eller derunder
pr. uge). Disse medarbejdere er alle dækket af overens-
komstlignende aftaler og vilkår.
Alle bankens medarbejdere har arbejdsplads i Danmark,
og samtlige af bankens medarbejdere (FTE'er) er dækket
af arbejdstagerrepræsentanter.
Aflønning af bankens medarbejdere
Alle bankens medarbejdere modtager passende afløn-
ning i overensstemmelse med den gældende standard-
overenskomst og virksomhedsoverenskomst.
Banken aflønner medarbejderne ens for samme arbejde,
ansvar og indsats m.m. Forskellen i gennemsnitslønnen
for mænd og kvinder skyldes således forskel i kønnenes
repræsentation i forskellige typer jobs - herunder i leder-
stillinger.
Lønforskelle blandt bankens medarbejdere
1
2024
2023
2022
2021
Lønforskel mellem køn (%) -
gennemsnit
2
24,5
-
-
-
Nøgletal efter branchestandarder
Lønforskel mellem køn (gange)
- median ultimo året
3
1,23
1,25
1,25
1,26
(1) 2021 - 2023 har ikke været genstand for review.
(2) (Gennemsnitligt bruttotimelønsniveau for mandlige ansatte - gennem-
snitligt bruttotimelønsniveau for kvindelige ansatte) / gennemsnitligt brut-
totimelønsniveau for mandlige ansatte * 100. Nøgletallet er beregnet som
gennemsnit over 12 måneder ud fra FTE’er. Medarbejdere med ikke-garan-
terede timer indgår ikke i beregningerne.
(3) Median mandlig løn / Median kvindelig løn. Tallet er beregnet ultimo
året. Dette nøgletal følger branchestandarderne i Danmark, jf. bilag A fra
side 101, og er ikke en del af rapporteringsstandarderne i CSRD.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 89
Sociale oplysninger
Vederlaget til medlemmerne af bankens direktion er fast-
sat med henblik på, at direktionsmedlemmerne aflønnes
markedskonformt og fastholdes i banken. Lønforskellen
mellem bankens CEO og medarbejdere (gange) er steget
fra 13,5 gange i 2023 til 13,7 gange i 2024.
Niveauet ligger lavere end i andre større danske selskaber
(se note A i bilag A på side 103). Endvidere er det interna-
tionalt anbefalet, at lønforskellen mellem CEO og medar-
bejdere højst bør være 20 gange (se note B i bilag A på
side 103).
Vederlagsratio
2024
2023
2022
2021
2020
Lønforskel mellem CEO
og medarbejdere
(gange)
1
16,1
-
-
-
-
Nøgletal efter branchestandarder
Lønforskel mellem CEO
og medarbejdere
(gange)
2
13,7
13,5
11,5
10,7
10,7
(1) Årlig samlet aflønning for den højest lønnede person/median for medar-
bejdernes årlige samlede aflønning (ekskl. den højest lønnede person).
(2) CEO-kompensation/gennemsnitlig medarbejder løn (løn og pension).
Dette nøgletal følger branchestandarderne i Danmark, jf. bilag A fra side
101, og er ikke en del af rapporteringsstandarderne i CSRD. 2020 - 2023 har
ikke været genstand for review.
Hændelser, klager og alvorlige indvirkninger på menne-
skerettighederne
Banken har i 2024 noteret sig et enkelt tilfælde, hvor en
medarbejder Samarbejde og
Trivsel-måling udtrykte oplevelse af en diskriminerende
handling. Indberetningen blev håndteret med opfølgning
fra bankens HR-afdeling. Banken har herudover ikke mod-
taget indberetninger om betænkeligheder og/eller over-
trædelse af menneskerettighederne i 2024.
Der har i 2024 været én indberetning til bankens whist-
leblowerordning, hvilken dog ikke omhandlede hverken
diskriminerende handlinger eller betænkelighed og/eller
overtrædelse af menneskerettigheder.
Uddannelse og kompetenceudvikling
Banken fokuserer på at rådgive sine kunder med afsæt i
et højt kompetenceniveau, hvilket gør uddannelse af ban-
kens medarbejdere til en central del af bankens forret-
ningsstrategi. For at sikre høj faglighed vægtes både teo-
retisk uddannelse og praktisk oplæring i banken højt, så-
ledes kompetencerne altid er stærke og tidssvarende.
Det har i mange år været bankens strategi at sikre sit
rekrutteringsgrundlag ved i videst muligt omfang selv at
uddanne fremtidige medarbejdere. Det kan lade sig gøre,
fordi banken har udviklet interne uddannelsesprogram-
mer, ligesom banken har samarbejde med og anvender
eksterne uddannelsesinstitutioner - hvor forløbene er til-
rettelagt i forhold til den enkelte medarbejders uddannel-
sesmæssige baggrund. I 2024 omfattede bankens uddan-
nelsesprogrammer finanselever, finanstrainees, finansba-
chelorer og graduates.
Banken ønsker via dialog at give alle medarbejdere ad-
gang til deltagelse i uddannelse og efteruddannelse, lige-
som det også er bankens forventning, at medarbejderne
deltager heri, såfremt der fra medarbejdernes og/eller
bankens side vurderes at være et relevant behov herfor.
Endvidere skal udvalgte medarbejdere løbende gennem-
føre lovpligtige certificeringer.
Behovet for efteruddannelse og kompetenceudvikling ind-
går som led i bankens årlige medarbejderudviklingssam-
taler, hvor blandt andet medarbejdernes individuelle resul-
tater og karriereudvikling bliver evalueret.
I 2024 havde bankens medarbejdere samlet set 54.994
uddannelsestimer, hvilket svarer til, at hver medarbejder i
gennemsnit havde 82,8 uddannelsestimer i løbet af året.
Uddannelsestimer i 2024
1,2
Uddannelses-
timer
Gennemsnitlig
uddannelsestimer
pr. FTE
Mænd
368,2
34.916
94,8
Kvinder
296,2
20.078
67,8
I alt
664,4
54.994
82,8
(1) De registrerede uddannelsestimer inkluderer primært uddannelsesaktivi-
teter rettet mod bankens finanselever, -trainees og -bachelorer. Herudover
indgår kurser, træningsforløb og videreuddannelse inden for specialiserede
fagområder af bankens medarbejdere.
(2) Oplysningerne om medarbejdernes køn er baseret på CPR-numre, og
derfor finder kategorien ”Andet” ikke anvendelse.
I 2024 havde 96,0% af bankens medarbejdere mindst én
udviklingssamtale/præstationsevaluering. Medarbejdere
tiltrådt den 1. november 2024 og senere havde ultimo
året ikke haft første udviklingssamtale/præstationsevalu-
ering endnu, ligesom medarbejdere i jobfunktioner pga.
arbejdstimeantallet m.v. ikke har udviklingssamtaler/præ-
stationsevalueringer.
Medarbejderudviklingssamtaler m.v.
1,2
Deltagelse i medarbejder-
udviklingssamtale m.v. i 2024
Mænd
95,1%
Kvinder
97,1%
I alt
96,0%
(1) Ved beregning af deltagelsesprocenterne er nævneren antal personer
ansat i banken ultimo 2024. Tælleren er opgjort som alle de medarbejdere,
der i 2024 gennemførte en medarbejderudviklingssamtale m.v.
(2) Oplysningerne om medarbejdernes køn er baseret på CPR-numre, og
derfor finder kategorien ”Andet” ikke anvendelse.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 90
Sociale oplysninger
Enhedsspecifikke oplysninger
Banken rapporterer på data- og IT-sikkerhed, skatter og
afgifter til samfundet samt donationer til lokalsamfundet
som enhedsspecifikke emner i forbindelse med oplysnin-
gerne om sociale forhold. Rapporteringen indeholder
blandt andet oplysninger om bankens lovpligtige skatte-
betalinger, bankens processer og håndtering af data- og
IT-sikkerhed samt bankens støtte til udvikling i de lokal-
samfund, som banken er stærkt forankret i.
Bankens væsentlige indvirkninger, risici og muligheder - Enhedsspecifikke oplysninger
Underemne
Beskrivelse
Værdikæde
Type
Yderligere information
Data- og IT-
sikkerhed
Data- og IT-sikkerhed i banken
Datasikkerhed skal beskytte data
mod trusler gennem tekniske og
organisatoriske foranstaltninger,
således der sker korrekt opbeva-
ring og behandling af data.
IT-risici defineres som risici knyt-
tet til bankens systemer og data.
En utilstrækkelig styring af IT-risici
i banken (fra bankens medarbej-
dere) kan få negativ indvirkning på
mennesker og samfundet.
Egen drift og
opstrøms
Negativ potentiel
indvirkning på
kort, mellem og
lang sigt
Risiko for banken
Brud på data- og IT-
sikkerhed er muligt, og det
kan have store konsekvenser
for de ramte mennesker, her-
under svindel, identitetstyveri
m.v., ligesom det også kan
have store finansielle konse-
kvenser for banken.
Skatter og afgif-
ter til samfundet
Bankens skatter og afgifter til
samfundet
Banken bidrager positivt til sam-
fundet som skatteyder og ved ve-
derlagsfrit at løse en række andre
pålagte opgaver inden for blandt
andet skatteindberetning og digi-
talisering. Derudover er banken,
som en del af den finansielle sek-
tor, pålagt at betale ekstra skat.
Egen drift
Positiv faktisk
indvirkning på
kort, mellem og
lang sigt
Ingen væsentlig ri-
siko eller mulig-
hed for banken
Bankens skattebetalinger bi-
drager positivt til samfundet,
ligesom banken er medvir-
kende til løsning af en stor
samfundsopgave i relation til
indberetning af skatteoplys-
ninger vedrørende bankens
kunder og medarbejdere.
Donationer til
lokalsamfundet
Bankens donationer til lokalsam-
fundet
Banken bidrager positivt til lokal-
samfundet gennem støtte og
sponsorater til lokale idræts- og
kulturforeninger og events.
Egen drift
Positiv faktisk
indvirkning på
kort, mellem og
lang sigt
Ingen væsentlig ri-
siko eller mulig-
hed for banken
Bankens støtte og sponsora-
ter til foreninger, arrange-
menter og events påvirker et
stort antal mennesker i lokal-
samfundet.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 91
Sociale oplysninger
Data- og IT-sikkerhed
Som en finansiel virksomhed opbevarer og håndterer
banken en stor mængde finansielle og personlige oplys-
ninger, der stiller store krav til blandt andet data- og IT-
sikkerhed samt databeskyttelse. Behandlingen og fortro-
ligheden af kundernes og medarbejdernes data i relation
til gældende regler om persondata (GDPR) er af høj priori-
tet for banken. Bankens bestyrelse har derfor vedtaget
politik for dataetik, politik for behandling af personoplys-
ninger samt politik for IT-sikkerhed, politik for IT-
driftsstabilitet og IT-beredskab samt politik for styring af
tredjeparter og IT-drift.
Formålet med bankens politik for dataetik og politik for
behandling af personoplysninger er at sikre en korrekt og
fortrolig behandling af kundernes og medarbejdernes
data, samt at beskrive hvordan banken arbejder med da-
taetik, personoplysninger og dataanvendelse samt de
principper, der er gældende herfor. Politikkerne udstikker
rammerne for bankens dataetiske adfærd samt behand-
ling af persondata og tager udgangspunkt i bankens kun-
der, interne indsatser og omverden. Politikkerne omhand-
ler således de kunde- og persondata, banken indsamler
og behandler, men også alle øvrige data, som banken
måtte komme i besiddelse af.
Banken ønsker at behandle data etisk, ansvarligt og på en
transparent og korrekt måde. F.eks. har man som kunde i
Ringkjøbing Landbobank naturligvis krav på en sikker be-
handling af ens data. Men man har også krav på at blive
glemt, hvis samarbejdet med banken ophører. Banken er
således forpligtet til at slette data, når der ikke længere
lovmæssigt er grund til at opbevare disse. Herudover kan
kunderne altid få indsigt i, hvilke oplysninger banken har
registreret. F.eks. kan kunderne tilgå kontrakter og aftaler
m.v. i netbanken. Bankens DPO (Data Protection Officer)
følger løbende op på, at banken ikke har data liggende i
strid med GDPR-lovgivningen.
Bankens politik for dataetik og politik for behandling af
personoplysninger gælder for og skal efterleves af alle
medarbejdere, og banken prioriterer intern uddannelse og
træning heri højt.
Bankens DPO og direktion er ansvarlig for at sikre, at der
mindst en gang årligt rapporteres til bestyrelsen om efter-
levelsen af politikken for dataetik. Ligeledes er bankens
DPO og direktion overordnet ansvarlig for implementerin-
gen af politikkerne samt for iværksættelsen af nødven-
dige tiltag, hvis reglerne og retningslinjerne i politikkerne
ikke overholdes.
www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker#dataetik
Styring af banken IT-sikkerhed er forankret i bankens poli-
tik for IT-sikkerhed, politik for IT-driftsstabilitet og IT-
beredskab samt politik for styring af tredjeparter og IT-
drift. Formålet med politikkerne er at efterleve bankens
overordnede IT-sikkerhedsmålsætninger og at sikre konti-
nuitet i bankens kritiske forretningsprocesser. Bankens
IT-sikkerhedsafdeling følger løbende op på IT-
sikkerheden, herunder sker der afholdelse af beredskabs-
øvelser, ligesom afdelingen løbende følger op på blandt
andet bankens primære IT-leverandør, Bankdata.
Der følges endvidere løbende op på og sker tilpasninger
af systemer og forretningsgange, der skal være med til at
sikre data og forebygge IT- og cyberkriminalitet. Herunder
har banken i løbet af 2023 og 2024 omlagt sit arbejde
med IT-sikkerhed til at følge ISO-standarder.
Dette er sket som forberedelse til implementeringen af
DORA (Digital Operational Resilience Act), som trådte i
kraft den 17. januar 2025. Omlægningen skaber en stær-
kere sammenhæng mellem bankens indsats og indsat-
serne i Bankdata og JN Data og vil derved gøre kontrol
samt opfølgning nemmere og mere effektiv.
I løbet af 2024 har alle medarbejdere skullet gennemføre
tre undervisningsmoduler i IT-awareness med tilhørende
forståelsestest.
Den ansvarlige for bankens IT-afdeling og direktion er an-
svarlig for at sikre, at der flere gange årligt rapporteres til
bestyrelsen om efterlevelsen af politikkerne. Ligeledes er
den ansvarlige for bankens IT-afdeling og direktion over-
ordnet ansvarlig for implementeringen af politikkerne
samt for iværksættelsen af nødvendige tiltag, hvis reg-
lerne og retningslinjerne i politikkerne ikke overholdes.
Bestyrelsen fører tilsyn med, at alle ovennævnte politikker
implementeres, efterleves og fungerer efter hensigten.
Endvidere er bankens bestyrelse efter indstilling fra direk-
tionen ansvarlig for, at politikkerne gennemgås og even-
tuelt opdateres løbende og mindst en gang årligt.
Data- og IT-forhold er forretningskritiske, og banken fast-
sætter ikke kvantitative målsætninger på området.
Skatter og afgifter til samfundet
Banken har i 2024 betalt 830 mio. kroner i selskabsskat
og lønsumsafgift og bidrager derved til samfundet som
en af landets 25 største selskabsskattebetalere (nr. 13 i
indkomståret 2023).
Endvidere løser banken en stor samfundsopgave i rela-
tion til indberetning af skatteoplysninger vedrørende ban-
kens kunder og medarbejdere.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 92
Sociale oplysninger
Fra 2023 er selskaber i den finansielle sektor - herunder
Ringkjøbing Landbobank - blevet opkrævet en ekstra skat,
som i realiteten er en forhøjelse af selskabsskatten, til fi-
nansiering af tidlig tilbagetrækning fra arbejdsmarkedet.
Ringkjøbing Landbobank er for 2024 blevet pålignet en
117 mio. kroner større selskabsskat, end selskaber i an-
dre brancher skal betale af samme resultat.
Ringkjøbing Landbobanks skattebetalinger og inde-
holdte skatter fordelt på art
1
Mio. kroner
2024
2023
2022
2021
2020
Selskabsskat
643
590
375
294
224
Ekstra skat
117
86
0
0
0
Lønsumsafgift
70
65
58
57
58
Subtotal
830
741
433
351
282
Indeholdt A-skat og
AM-bidrag - medarbej-
dere
165
155
144
138
139
Indeholdt skat af ordi-
nært udbytte - aktio-
nærer
57
39
39
37
58
Total
1.052
935
616
526
479
(1) 2020 - 2023 har ikke været genstand for review.
Bankens skattepolitik fastlægger retningslinjerne for ban-
kens håndtering af bankens og kundernes skatteforhold.
Banken ønsker at have en transparent skattepolitik. Ban-
kens skattemæssige dispositioner skal således kunne
forklares og forsvares i forhold til bankens interessenter,
hvilket også omfatter dispositioner, som banken medvir-
ker til i forbindelse med samarbejdet med kunderne.
Banken betaler de skatter og afgifter til de danske myn-
digheder, som Folketinget og andre har vedtaget at på-
lægge bankens aktiviteter og indkomst, men banken har
ikke fastlagt målsætninger herfor.
Banken har ikke enheder (i form af datterselskaber og/el-
ler filialer) i andre lande/skattemæssige jurisdiktioner,
herunder skattelylande, hvorfor banken kun betaler sel-
skabsskat i Danmark. Der sker derfor ikke landeopdeling
af bankens skattebetalinger i årsrapporten.
Bankens direktion har det overordnede ansvar for gen-
nemførsel af politikken og at der iværksættes tiltag, så-
fremt politikken ikke overholdes. Bankens bestyrelse er
efter indstilling fra direktionen ansvarlig for, at politikken
gennemgås og eventuelt opdateres løbende og mindst en
gang årligt.
Donationer til lokalsamfundet
Bankens politik for samfundsansvar og bæredygtighed
beskriver, hvordan banken ønsker at støtte op om lokal-
samfund.
Selvom banken i dag har aktiviteter over hele Danmark -
med hovedvægt i Vest-, Midt- og Nordjylland - er den fort-
sat et lokalt forankret pengeinstitut med stærke rødder i
de lokalsamfund, hvor banken er fysisk til stede gennem
sine to brands.
Banken vil derfor udnytte sit omfattende kendskab til om-
rådets beboere og virksomheder ved at tilbyde ansvarlig
kreditgivning samt kompetent og ærlig rådgivning, både
til fordel for kunderne og lokalområderne.
Med fokus på nærhed til de lokalsamfund, den er en del
af, engagerer banken sig aktivt i det lokale erhvervslivs
udvikling. Dette engagement omfatter også kulturelle og
sociale formål. Banken støtter således det lokale idræts-
og kulturliv, fordi både idræts- og kulturoplevelser skaber
sammenhold og bidrager til et sundt og indholdsrigt liv.
Banken bidrager via sine driftsaktiviteter og støtte til næ-
sten 900 lokale idræts- og kulturforeninger samt events.
Banken har ikke fastsat kvantitative målsætninger for
omfanget af donationer, men der uddeles årligt et større
beløb. Herudover opfordrer banken sine medarbejdere til
at deltage og gerne engagere sig aktivt i det lokale for-
enings- og kulturliv.
Der blev i 2024 foretaget uddelinger til almennyttige for-
mål fra:
• Bankens egen resultatdisponering
• Sdr. Lem Andelskasses Fond
• Ulfborg Sparekasses Fond
• Sulsted-Aistrup Sognes Spare- og Lånekasses Min-
delegat
• Ø. Brønderslev Sparekasses Fond
Som en særlig påskønnelse af foreningers og enkeltper-
soners indsats i lokalsamfundene var banken i 2024 med
til at uddele følgende priser:
• Årets Foreningspris 2024 i Vestjylland (seks priser)
• Ringkøbing-Skjern Erhvervsråds Årets Iværksætter og
Iværksætterdyst (to priser)
• Nordjyske Banks Foreningspris 2024 (tre priser)
I relation til lokale donationer skal politikken for sam-
fundsansvar og bæredygtighed efterleves af relevante af-
delinger, og bankens direktion er overordnet ansvarlig for
at politikken gennemføres. Bankens bestyrelse er efter
indstilling fra direktionen ansvarlig for, at politikken gen-
nemgås og eventuelt opdateres løbende og mindst en
gang årligt.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 93
Ledelsesoplysninger
Ledelsesoplysninger (ESRS G1)
Bankens værdigrundlag er at agere kompetent, handle-
kraftigt og ordentligt over for alle dens interessenter. Det
er derfor væsentligt for banken at sikre en sund kultur og
adfærd i hele organisationen, herunder at undgå enhver
form for korruption og bestikkelse i forbindelse med ban-
kens aktiviteter og betalingstransaktioner gennem ban-
ken.
Nedenstående tabel viser en oversigt over oplysningskra-
vene i ESRS G1 med henvisninger til de relevante sider i
rapporteringen.
Virksomhedsadfærd
(G1.GOV-1)
Bankens værdigrundlag danner det grundlæggende fun-
dament for arbejdet med virksomhedsadfærd i banken,
som blandt andet omfatter åbenhed samt risiko- og res-
sourcebevidsthed. Banken arbejder løbende på at for-
bedre og styrke virksomhedskulturen og -adfærden gen-
nem politikker og uddannelse - men også gennem ledel-
seskommunikationen og ledelsesadfærden i banken, som
sætter standarden for at drive banken med integritet.
I Ringkjøbing Landbobank er det bankens bestyrelse og
direktion, som træffer de endelige beslutninger i forbin-
delse med virksomhedsadfærden.
Bestyrelsen har det overordnede ansvar for bankens stra-
tegiske udvikling af virksomhedsadfærden, ligesom be-
styrelsen fører tilsyn med bankens direktion og medarbej-
dere. Bankens direktion har det overordnede ansvar for,
at gældende regler m.v. herom praktiseres i bankens dag-
lige drift.
Oversigt over oplysningskrav om virksomhedsadfærd
ESRS G1
Oplysningskrav
Sidetal
G1.GOV-1
Administrations-, ledelses- og tilsynsorganernes rolle
93
G1.IRO-1
Beskrivelse af processerne til identifikation og vurdering af væsentlige indvirkninger, risici og
muligheder
63 - 64
og 94
G1-1
Politikker for virksomhedsadfærd og virksomhedskultur
94 - 96
G1-2
Håndtering af forholdet til leverandører
96
G1-3
Forebyggelse og afsløring af korruption og bestikkelse
97 - 98
G1-4
Tilfælde af korruption eller bestikkelse
97 - 98
G1-5
Politisk indflydelse og lobbyvirksomhed
-
G1-6
Betalingspraksis
-
”-” angiver, at banken ikke rapporterer på oplysningskravet, idet det ikke er relevant for bankens væsentlige indvirkninger, risici og muligheder.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 94
Ledelsesoplysninger
Politikker for virksomhedskultur og
-adfærd
(G1-1)
Bankens virksomhedskultur og -adfærd er forankret i for-
skellige politikker m.v., som er blevet godkendt af ban-
kens bestyrelse og efterfølgende implementeret. Politik-
kerne m.v. er blandt andet med til at etablere, udvikle,
fremme og evaluere virksomhedskulturen og -adfærden i
hele organisationen.
Det er særligt bankens politik for sund virksomhedskultur,
adfærdskodekset, whistleblowerpolitikken, politik for an-
svarligt indkøb og politik for anti-korruption og -bestik-
kelse, der er relevante for kulturen og adfærden. Øvrige
politikker m.v. relateret til bankens virksomhedskultur og
-adfærd fremgår af bilag E fra side 144.
Politik for sund virksomhedskultur og adfærdskodeks
Bankens politik for sund virksomhedskultur definerer ret-
ningslinjerne herfor, og den skal være med til at fremme
en sund virksomhedskultur i banken og blandt bankens
medarbejdere. Politikken indeholder en række principper
for bankens og medarbejdernes ageren, og den fastlæg-
ger de overordnede rammer for, hvordan banken sikrer en
sund virksomhedskultur i hele organisationen.
Bankens adfærdskodeks er en vejledende ramme for an-
svarlighed og god praksis, som indeholder en række reg-
ler og retningslinjer, som det forventes at bankens medar-
bejdere overholder i deres daglige arbejde.
Retningslinjerne omfatter blandt andet også den forven-
tede adfærd overfor bankens interessenter.
Politikken for sund virksomhedskultur og adfærdskodek-
set gælder for og skal efterleves af alle medarbejdere i
banken, inklusive bankens bestyrelse og direktion.
Bankens direktion er ansvarlig for at sikre, at der mindst
en gang årligt rapporteres til bestyrelsen om efterlevelsen
af politikken for en sund virksomhedskultur og adfærds-
kodekset. Ligeledes er direktionen overordnet ansvarlig
for implementeringen af disse samt for iværksættelsen af
nødvendige tiltag, hvis reglerne og retningslinjerne i poli-
tikken og adfærdskodekset ikke overholdes.
Bestyrelsen fører tilsyn med, at politikken for sund virk-
somhedskultur og adfærdskodeks implementeres, efter-
leves og fungerer efter hensigten. Endvidere er bankens
bestyrelse efter indstilling fra direktionen ansvarlig for, at
disse gennemgås og eventuelt opdateres løbende og
mindst en gang årligt.
Bankens væsentlige indvirkninger, risici og muligheder - Virksomhedsadfærd (ESRS G1)
Underemne
Beskrivelse
Værdikæde
Type
Yderligere information
Virksomheds-
kultur
Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Bankens værdier om at være kom-
petent, handlekraftig og ordentlig
udleves i virksomhedskulturen og
-adfærden. En adfærd, der ikke ud-
lever disse værdier, kan påvirke
andre og banken.
Egen drift
Negativ faktisk
indvirkning på kort
og mellemlang sigt
Risiko for banken
På grundlag af såvel et ad-
færdskodeks som politik-
ker søger banken at sikre
en sund kultur og adfærd i
hele organisationen.
Korruption og
bestikkelse
Forebyggelse og opdagelse af
korruption og bestikkelse
Banken anvender politikker, forret-
ningsgange, uddannelse og syste-
mer til at forebygge og opdage
korruption og bestikkelse. Eventu-
elle hændelser kan påvirke andre,
samfundet og banken.
Egen drift
Negativ faktisk
indvirkning på kort
og mellemlang sigt
Risiko for banken
Banken har nultolerance
over for korruption og be-
stikkelse.
Korruption og
bestikkelse
Hændelser med korruption og be-
stikkelse
Manglende overholdelse af gæl-
dende regler kan påvirke andre,
samfundet og banken.
Egen drift
Negativ potentiel
indvirkning på kort
og mellemlang sigt
Risiko for banken
Banken har nultolerance
over for korruption og be-
stikkelse.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 95
Ledelsesoplysninger
Processer for at fremme og udvikle virksomhedskultu-
ren og -adfærden
For at fremme bankens virksomhedskultur og -adfærd
samt sikre løbende uddannelse af medarbejderne, skal
alle medarbejdere årligt gennemgå bankens adfærdsko-
deks og kvittere for gennemlæsningen og forståelsen
heraf. Retningslinjerne for virksomhedskultur og -adfærd
er ligeledes udmøntet i bankens interne medarbejder-
håndbog, som også er en del af bankens uddannelses- og
informationsværktøjer.
Endvidere prioriterer banken at få formidlet virksomheds-
kulturen og -adfærden til alle nye medarbejdere igennem
bankens introforløb, hvor medarbejderne får udleveret
bankens politik for sund virksomhedskultur, politik for
medarbejderforhold og adfærdskodeks til gennemgang
og forståelse. Derudover skal alle nye medarbejdere også
gennemgå medarbejderhåndbogen.
Væsentlig information om ændringer, nye tiltag eller lig-
nende i bankens politikker m.v. vedrørende virksomheds-
kultur og -adfærd bliver videreformidlet til medarbejderne
via de af banken anvendte informationskanaler, således
alle medarbejderne bliver informeret og opdateret herom.
Derudover har bankens direktion og ledere en vigtig rolle i
at fremme og påvirke virksomhedskulturen og -adfærden
på daglig basis. De pågældende er således ansvarlige for
at gå foran, være gode rollemodeller samt åbne op for di-
alogen om, hvordan man som medarbejder følger princip-
perne i blandt andet adfærdskodekset, medarbejderhånd-
bogen og politikker, som er med til at fremme og påvirke
bankens virksomhedskultur og -adfærd.
Banken anvender blandt andet den årlige "Samarbejde og
Trivsels"-måling, de årlige medarbejderudviklingssamta-
ler, kundedialoger og henvendelser til bankens klageafde-
ling og HR-afdeling som grundlag for evaluering af ban-
kens virksomhedskultur og -adfærd samt iværksættelse
af eventuelle tiltag, hvis evalueringen giver anledning her-
til.
Endvidere aflægger bankens direktion årligt en redegø-
relse om efterlevelsen af politikken for sund virksom-
hedskultur, som bliver behandlet i bestyrelsen, herunder
vurderes det, om der skal ske iværksættelse af eventuelle
tiltag i relation til virksomhedskulturen og -adfærden. Di-
rektionens redegørelse danner i øvrigt grundlag for besty-
relsesformandens redegørelse i beretningen, på vegne af
bestyrelsen, om gennemførelsen og efterlevelsen af poli-
tikken for sund virksomhedskultur på bankens ordinære
generalforsamling.
Processer ved adfærd i strid med bankens adfærdsko-
deks eller andre interne regler
Banken har blandt andet igennem sine politikker m.v. ved-
rørende virksomhedskultur og -adfærd etableret princip-
per og retningslinjer for, hvad der i banken tolereres som
acceptabel og uacceptabel adfærd for bankens medar-
bejdere og ledelse med henblik på at undgå overtrædelse
af gældende lovgivning m.v. Ved at overholde gældende
lovgivning og andre regler bestræber banken sig på at be-
skytte bankens og medarbejdernes integritet og om-
dømme.
Banken har indført konkrete procedurer for håndte-
ring/undersøgelse af overtrædelser og potentielle over-
trædelser af bankens politikker, adfærdskodeks, interne
regler og gældende lovgivning, således banken sikrer om-
gående, uafhængig og objektiv håndtering heraf.
Endvidere har banken etableret klare procedurer for at
fremme åben kommunikation om mistanke om overtræ-
delser af finansielle regler m.v., både internt og over for
myndighederne. Hvis en medarbejder rejser bekymringer
om ulovlig og/eller uhensigtsmæssig adfærd i banken,
må det ikke medføre negative konsekvenser for den på-
gældende. Såfremt det er medarbejderen selv, som har
overtrådt regler og/eller retningslinjer, kan ansættelses-
retlige konsekvenser og/eller sanktioner dog forekomme.
Men generelt er det afgørende for banken, at der aldrig til-
bageholdes information, hverken internt eller over for
myndighederne.
Medarbejdere, der bliver opmærksomme på egne eller an-
dres overtrædelser af gældende lovgivning, bankens ad-
færdskodeks og/eller andre interne regler, skal straks in-
formere deres nærmeste leder, HR-afdelingen og compli-
ancefunktionen. HR-afdelingen og compliancefunktionen
er forpligtede til at rapportere væsentlige overtrædelser
og relaterede forhold direkte til direktionen. Medarbej-
derne kan også foretage indberetning om overtrædelser
via bankens interne whistleblowerordning.
Det vil være den ansvarlige for HR-afdelingen eller den au-
toriserede person under whistleblowerordningen (hvis
indberetningen sker via bankens interne whistleblowersy-
stem), der straks skal undersøge betænkeligheder og
hændelser vedrørende adfærd i strid med gældende lov-
givning og bankens interne regler.
Skulle der være eller opstå et afhængighedsforhold mel-
lem parterne, vil der blive iværksat mitigerende foranstalt-
ninger. Den undersøgende person er forpligtet til altid at
rapportere væsentlige overtrædelser og relaterede for-
hold direkte til direktionen, medmindre indberetningen
omhandler et medlem af direktionen. I sådanne tilfælde
skal rapporteringen ske direkte til bestyrelsesformanden.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 96
Ledelsesoplysninger
Overtrædelser af gældende lovregler og/eller manglende
efterlevelse af bankens interne regler og retningslinjer,
herunder adfærdskodekset, kan føre til ansættelsesretlige
konsekvenser og/eller sanktioner for medarbejderen, lige-
som der kan ske anmeldelse eller indberetning til rele-
vante myndigheder.
Whistleblowerpolitik og -ordning
(G1-1)
Bankens whistleblowerpolitik har til formål at sikre, at
banken har en intern whistleblowerordning, hvor bankens
medarbejdere via en særlig, uafhængig og selvstændig
kanal kan indberette overtrædelser eller potentielle over-
trædelser af gældende relevant lovgivning og interne reg-
ler. Indberetninger kan ske både anonymt og med angi-
velse af identitet.
Politikken skal sikre, at ordningen administreres i over-
ensstemmelse med gældende lovgivning, der ikke kan
fraviges til ugunst for bankens medarbejdere.
Endvidere er banken forpligtet til ikke at udsætte en
whistleblower for repressalier, herunder trussel om eller
forsøg på repressalier som følge af, at vedkommende i
god tro har foretaget en indberetning til bankens whist-
leblowerordning eller til en ekstern whistleblowerordning.
Banken har udpeget en autoriseret person, som skal
sikre, at whistleblowerordningen etableres og drives på
en måde, der sikrer fortrolighed om identiteten på whist-
lebloweren og enhver tredjemand nævnt i indberetningen.
Politikken gælder for alle medarbejdere i banken. Banken
informerer sine medarbejdere om whistleblowerordnin-
gen via bankens intranet, adfærdskodeks og medarbej-
derhåndbogen m.v. Medarbejderhåndbogen indeholder
blandt andet uddybende beskrivelser om ordningen, så
medarbejderne kan få indsigt i og forståelse for, hvordan
ordningen kan anvendes, hvordan indberetninger håndte-
res, og hvad der kan rapporteres på. Derudover indgår der
også oplysninger om ordningen i alle medarbejderkon-
trakter ved ansættelse, ligesom medarbejderne bliver op-
lyst herom ved fratrædelse.
Bankens direktion og den autoriserede person har det
overordnede ansvar for implementering og gennemførsel
af politikken, samt der iværksættes tiltag, såfremt politik-
ken ikke overholdes. Bankens bestyrelse er efter indstil-
ling fra direktionen og den autoriserede person ansvarlig
for, at politikken gennemgås og eventuelt opdateres løb-
ende og mindst en gang årligt.
Politik for ansvarligt indkøb
(G1-2)
Bankens politik for ansvarligt indkøb har til formål at sikre
ansvarlige leverandørrelationer samt forebygge korrup-
tion og overtrædelser af gældende lovgivning.
Banken har i sin politik for ansvarligt indkøb fastlagt mil-
jømæssige, sociale og etiske standarder, som både fun-
gerer som interne standarder, banken forpligter sig til at
overholde, og som standarder, banken forventer, at leve-
randører og samarbejdspartnere også efterlever for at ud-
vise ansvarlighed.
Banken har blandt andet opstillet standarder indenfor om-
råderne menneskerettigheder og arbejdsforhold, klima og
miljø, anti-korruption og uacceptabel adfærd, herunder
krænkelse af menneskerettigheder, medvirkning til bestik-
kelse, korruption og svigagtige handlinger. Herudover er
det afgørende, at bankens leverandører som minimum
overholder gældende national lovgivning.
Standarderne er indført for at mindske risici forbundet
med bankens værdikæde, og de indgår både ved bankens
valg af nye leverandører, men også i relation til fastholdel-
sen af eksisterende leverandører. Banken foretager ud fra
en risikobaseret tilgang opfølgning på politikkens efterle-
velse over for enkeltstående leverandører eller vedkom-
mendes underleverandører, ligesom banken løbende føl-
ger med i leverandørernes forhold. Banken har i 2024 fo-
retaget en opfølgning på udvalgte leverandører uden at
dette gav anledning til behov for iværksættelse af tiltag.
Hvis banken bliver opmærksom på, at en leverandør eller
dennes underleverandører ikke overholder bankens gæl-
dende regler, vil banken initialt indlede en dialog for at
klarlægge omstændighederne. Såfremt der ikke sker
overholdelse, vil banken i første omgang normalt opfor-
dre til og eventuelt bidrage til forbedringer af sociale, eti-
ske og miljømæssige arbejdsforhold hos leverandøren el-
ler underleverandøren. Hvis dette ikke lykkes, vil banken
revurdere det fremtidige samarbejde og om muligt redu-
cere, suspendere eller afslutte det.
Bankens politik for ansvarligt indkøb præciserer desuden,
at banken altid tilstræber at foretage rettidig betaling til
alle bankens interessenter, herunder bankens leverandø-
rer og samarbejdspartnere.
Bankens direktion er overordnet ansvarlig for implemen-
tering og efterlevelse af politikken samt for at iværksætte
nødvendige tiltag, hvis politikken ikke overholdes. Besty-
relsen har, efter indstilling fra direktionen, ansvaret for lø-
bende at gennemgå og eventuelt opdatere politikken, dog
mindst en gang årligt.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 97
Ledelsesoplysninger
Forebyggelse og bekæmpelse af korrup-
tion og bestikkelse
(G1-3 og G1-4)
Politik for anti-korruption og -bestikkelse
Bankens politik for anti-korruption og -bestikkelse fast-
sætter de overordnede retningslinjer og procedurer for,
hvordan banken arbejder med forebyggelse og bekæm-
pelse af korruption og bestikkelse. Banken har en nultole-
rancepolitik overfor korruption og bestikkelse i alle for-
mer, og banken stræber i videst muligt omfang efter at bi-
drage til bekæmpelsen af disse handlinger.
I overensstemmelse med korruptionsbegrebet i straffelo-
ven og de internationale anti-korruptionskonventioner,
herunder FN's konvention mod korruption, defineres kor-
ruption som misbrug af betroet magt for egen vindings
skyld. Korruption kan således tage mange former, såsom
interessekonflikter, bestikkelse, afpresning og/eller un-
derhåndsaftaler, der har til formål at få nogen til at handle
ulovligt eller i strid med vedkommendes pligter.
Banken og dens medarbejdere må hverken modtage eller
betale bestikkelse, og gaver må kun accepteres, hvis de
ikke overstiger symbolsk værdi. Bankens politik for anti-
korruption og -bestikkelse gælder for og skal efterleves af
alle medarbejdere i banken. Medarbejdere, der overtræder
gældende lovgivning og/eller bankens interne retningslin-
jer, kan retsforfølges, ligesom de pågældende også kan
pådrage sig ansættelsesretlige konsekvenser.
Politikken er tilgængelig for bankens medarbejdere på
bankens intranet og på bankens hjemmeside, hvorved
eksterne interessenter også har mulighed for at informere
sig herom.
Bankens direktion har det overordnede ansvar for imple-
mentering og efterlevelse af politikken. Bankens besty-
relse er efter indstilling fra direktionen ansvarlig for at po-
litikken gennemgås og eventuelt opdateres løbende og
mindst en gang årligt.
Implementerede procedurer for forebyggelse og be-
kæmpelse af korruption og bestikkelse
Bankens direktion har det overordnede ansvar for, at der
iværksættes tiltag, såfremt gældende lovgivning og/eller
politikken ikke overholdes.
Eventuelle hændelser vedrørende korruption og bestik-
kelse skal straks rapporteres til nærmeste leder, bankens
HR-afdeling og til bankens afdeling for operationel risiko
og hvidvask. Bankens medarbejdere kan også foretage
indberetning om hændelser via bankens interne whist-
leblowerordning.
Bankens leder for HR-afdelingen eller den autoriserede
person under whistleblowerordningen (hvis anmeldelsen
sker gennem bankens interne whistleblowersystem), vil
være den, der undersøger og håndterer potentielle til-
fælde af korruption og bestikkelse. Den pågældende per-
son skal straks undersøge hændelsen uafhængigt af de
involverede parter. Ved interessekonflikter iværksættes
mitigerende foranstaltninger.
Væsentlige overtrædelser og relaterede forhold skal altid
rapporteres til direktionen, medmindre sagen vedrører et
direktionsmedlem, så skal rapportering ske direkte til be-
styrelsesformanden. Banken følger løbende med i, at de
gældende regler for korruption og bestikkelse efterleves i
banken. Alle mistanker om overtrædelse af gældende lov-
givning anmeldes eller indberettes til relevante myndighe-
der.
Bestyrelsen vil blive orienteret om eventuelle hændelser i
forbindelse med overtrædelse af bestemmelserne om
korruption og bestikkelse samt konsekvenserne heraf.
Banken har i 2024 ikke registreret nogen sager, domfæl-
delser og/eller bødebeløb for overtrædelse af love om be-
kæmpelse af korruption og bestikkelse.
Uddannelse og træning
Bankens retningslinjer for forebyggelse og bekæmpelse
af korruption og bestikkelse samt konsekvenserne ved
overtrædelser er beskrevet i bankens adfærdskodeks og
medarbejderhåndbog, som er tilgængelige for alle medar-
bejdere via bankens intranet. Adfærdskodekset og med-
arbejderhåndsbogen indeholder således grænserne for
ikke-acceptabel adfærd.
Banken har vurderet, at kundevendte medarbejdere og
medarbejdere, der foretager indkøb, samt medarbejdere i
visse stabsfunktioner er særligt udsatte i forbindelse med
risiko for korruption og bestikkelse.
For at sikre medarbejdernes opdatering og uddannelse in-
den for området, skal alle medarbejdere årligt gennem-
læse adfærdskodekset og bekræfte deres forståelse
heraf. Nye medarbejdere modtager adfærdskodekset
som en del af deres introduktion til gennemgang, og de
skal ligeledes gennemgå medarbejderhåndbogen. Ban-
ken bestræber sig således på, at 100% af medarbejderne
er dækket af trænings- og uddannelsesprogram i form af
Registrerede sager, domsfældelser og/eller bødebeløb
ifm. korruption og bestikkelse
2024
2023
2022
Antal registrerede sager, domfæl-
delser og/eller bødebeløb for over-
trædelse af love om bekæmpelse
af korruption og bestikkelse
0
0
0
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 98
Ledelsesoplysninger
gennemlæsning og forståelse af adfærdskodekset, lige-
som banken årligt indhenter straffeattest for udvalgte
medarbejdergrupper.
Bankens bestyrelse tilbydes årligt efteruddannelse inden
for forskellige fagområder. Denne efteruddannelse er ikke
specifikt rettet mod bekæmpelse af korruption og bestik-
kelse, men kan indeholde emner relateret til disse områ-
der. Derudover skal alle nytiltrådte medlemmer af ban-
kens bestyrelse i henhold til gældende regler gennemføre
et grundkursus for bestyrelsesmedlemmer i finansielle
virksomheder, som blandt andet omfatter undervisning i
hvidvaskforebyggelse og operationel risiko.
Bankens direktion modtager løbende relevante informati-
oner samt deltager i årsmøder m.v., hvor de blandt andet
orienteres omkring nye relevante forhold og tiltag i sekto-
ren, hvilket kan indeholde emner relateret til bekæmpelse
af korruption og bestikkelse.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 99
Ledelsesoplysninger
Enhedsspecifikke oplysninger
Banken rapporterer på bekæmpelse af hvidvask og terror-
finansiering som et enhedsspecifikt emne i forbindelse
med ledelsesoplysninger. Rapporteringen indeholder
blandt andet bankens lovpligtige redegørelse vedrørende
bankens indsats med bekæmpelse af hvidvask og terror-
finansiering, herunder bankens politik for risikostyring på
hvidvaskområdet.
Hvidvaskbekæmpelse
Banken ønsker aktivt at bekæmpe hvidvask og terrorfi-
nansiering og støtter op om de 25 anbefalinger, der blev
fremsat af Finans Danmarks Hvidvask Task Force i no-
vember 2019. Anbefalingerne, som har til formål at styrke
bekæmpelsen af hvidvask og terrorfinansiering, er rettet
mod forskellige interessenter, herunder relevante myndig-
heder, den finansielle sektor samt de enkelte pengeinsti-
tutter.
På baggrund af anbefalingerne har banken blandt andet
oprettet en dedikeret side på bankens hjemmeside, hvor
banken målrettet og tilgængeligt for den brede offentlig-
hed oplyser, hvordan banken arbejder med bekæmpelse
af hvidvask og terrorfinansiering. Siden kan findes på:
www.landbobanken.dk/antihvidvask
Banken forpligter sig endvidere til at præsentere en over-
ordnet redegørelse i ledelsesberetningen vedrørende ban-
kens indsats med bekæmpelse af hvidvask og terrorfi-
nansiering, herunder bankens politik for risikostyring på
hvidvaskområdet.
Banken ønsker i henhold til politikken at begrænse risi-
koen for, at banken kan blive misbrugt til hvidvask eller fi-
nansiering af terrorisme, herunder forebygge, at bankens
infrastruktur anvendes på en utilsigtet måde. Området er
forretningskritisk, og banken fastsætter ikke kvantitative
målsætninger herfor.
Bankens politik gælder for og skal efterleves af alle med-
arbejdere, og banken prioriterer intern uddannelse og træ-
ning heri højt.
Gennem kontinuerlig udvikling af medarbejdernes kompe-
tencer og samarbejde med system- og IT-leverandører
om anvendelse af effektiv teknologi arbejder banken de-
dikeret med at beskytte kunder, samfundet og banken
selv mod cyberkriminalitet og datamisbrug.
Bankens hvidvask-ansvarlige og direktion er ansvarlig for
at sikre, at der mindst en gang årligt rapporteres til besty-
relsen om efterlevelsen af politikken for risikostyring på
hvidvaskområdet. Herudover skal den hvidvask-ansvar-
lige minimum årligt udarbejde en risikovurdering for om-
rådet til bankens ledelse.
Ligeledes er bankens hvidvask-ansvarlige og direktion
overordnet ansvarlig for implementeringen af politikken
samt for iværksættelsen af nødvendige tiltag, hvis reg-
lerne og retningslinjerne i politikken ikke overholdes.
Bankens væsentlige indvirkninger, risici og muligheder - Enhedsspecifikke oplysninger
Underemne
Beskrivelse
Værdikæde
Type
Yderligere information
Hvidvaskbe-
kæmpelse
Hvidvaskbekæmpelse i banken
Banken kan uden de nødvendige
foranstaltninger risikere at blive
involveret i hvidvask og terrorfi-
nansiering.
Nedstrøms
Negativ faktisk
indvirkning på kort
og mellemlang sigt
Risiko for banken
Hvidvask og terrorfinansiering
er dybt skadeligt for samfun-
det.
Manglende fokus og overhol-
delse af gældende regler kan
have meget store konsekven-
ser for banken, herunder om-
dømmerisiko og øgede om-
kostninger til sagsførelse og
bøder.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 100
Ledelsesoplysninger
Redegørelse vedrørende bankens arbejde med
bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering
I Ringkjøbing Landbobank er arbejdet med bekæmpelse
af hvidvask og terrorfinansiering grundlæggende en op-
gave for alle medarbejdere - blandt andet fordi banken
har en lovreguleret forpligtelse til at kende alle kunder -
herunder til at indhente behørig identifikation samt oplys-
ninger om ejerforhold for juridiske personer.
Desuden skal banken være bekendt med oplysninger om
den enkelte kundes formål med at være kunde i banken,
omfanget af kundeforholdet og midlernes oprindelse.
Denne opgave varetages gennem dataindsamling, hvilket
blandt andet foretages af de enkelte kunderådgivere
og/eller via selvbetjeningsløsninger for kunderne.
Bankens centrale anti-hvidvaskafdeling (AML-afdelingen)
varetager det overordnede arbejde med bekæmpelse af
hvidvask og terrorfinansiering og følger løbende op på, at
der er registreret de nødvendige oplysninger om de en-
kelte kunders identiteter og ejerforhold.
Endvidere følger AML-afdelingen op på, at der sker regi-
strering og ajourføring af kundernes formål med og tilsig-
tede omfang af deres kundeforhold i banken.
Desuden skal banken løbende overvåge kundernes trans-
aktioner. Alle bankens medarbejdere har både ret og pligt
til at indberette usædvanlige/mistænkelige transaktioner
eller aktiviteter til AML-afdelingen.
AML-afdelingen understøtter således kunderådgivernes
og andre medarbejderes indsats, ligesom AML-afdelingen
også varetager digital/maskinel overvågning af usædvan-
lige/mistænkelige transaktioner eller aktiviteter samt fo-
retager manuel opfølgning på sådanne.
Endvidere arbejder AML-afdelingen løbende med opsæt-
ning og justering af kriterierne for udsøgning af de trans-
aktioner, der bliver udtaget til nærmere undersøgelse i af-
delingen. Endelig foretager AML-afdelingen indberetnin-
ger til Hvidvasksekretariatet under National enhed for
Særlig Kriminalitet (NSK).
Bankens kundeovervågning sker blandt andet med bag-
grund i en risikovurdering, hvor banken har inddelt kun-
derne i forskellige risikokategorier. Risikovurderingen ta-
ger blandt andet udgangspunkt i EU's supranationale risi-
kovurdering.
Uddannelse og træning
De til enhver tid gældende forretningsgange for bekæm-
pelse af hvidvask og terrorfinansiering er tilgængelige for
medarbejderne på bankens intranet.
Bankens hvidvaskuddannelse er tilpasset den enkelte
medarbejders rolle og ansvarsområde og afspejler ban-
kens specifikke behov. Nyansatte i banken skal gen-
nemgå et introduktionsforløb, som inkluderer gennemfø-
relse og beståelse af den relevante hvidvaskuddannelse.
Medarbejdere, der skifter funktion til et område med an-
dre eller flere krav inden for hvidvaskuddannelsespro-
grammet, skal ligeledes gennemføre og bestå de rele-
vante uddannelseselementer i forbindelse med jobskiftet.
Bankens medarbejdere modtager derudover løbende un-
dervisning i bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansie-
ring. Undervisningen finder sted på følgende måde:
• Grundmoduler skal gennemføres hvert 2. år af alle
medarbejdere. Derudover gennemføres - målrettet
medarbejdernes jobfunktioner - løbende case-under-
visning og pengeinstitut-specifik læring.
• På ad hoc basis undervises nye medarbejdere i
grundmoduler og cases afhængig af, om og hvad de
har gennemført af undervisning fra tidligere arbejds-
pladser.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 101
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Bilag A - ESG-nøgletal iht. danske branchestandarder
ESG-nøgletal defineret af Nasdaq Copenhagen, Finansforeningen og FSR - Danske Revisorer
Nøgletal
Forklaring og definition
Begrundelse
Sidetal
Miljøforhold
CO
2
e scope 1
metriske tons
Scope 1-emissioner: Direkte emissioner, der stam-
mer fra selskabets egen forbrænding af brændsler
og materialer.
Beregning: Der henvises til tabelnote A.
Udviklingen i CO2e sat i forhold til produce-
rede mængder eller omsætning kan bruges
til at identificere de selskaber, der har været i
stand til at omstille sig til en økonomi, der
baserer sig mindre på fossile brændstoffer -
enten over tid eller i forhold til konkurren-
terne.
74 og 77
CO
2
e scope 2
metriske tons
Scope 2-emissioner: Indirekte emissioner, der
stammer fra den energi, der blev brugt til at produ-
cere elektricitet, fjernvarme og fjernkøling, som
selskabet har købt af 3. part til selskabets eget
brug. Scope 2-emissioner er i princippet beregnet
ligesom scope 1-emissioner, men dækker typisk
ikke alle syv Kyoto-
Beregning: Der henvises til tabelnote A.
Udviklingen i CO2e sat i forhold til produce-
rede mængder eller omsætning kan bruges
til at identificere de selskaber, der har været i
stand til at omstille sig til en økonomi, der
baserer sig mindre på fossile brændstoffer -
enten over tid eller i forhold til konkurren-
terne.
74 og 77
Energiforbrug
GJ
Energi er, ligesom emissioner, typisk beregnet ba-
seret på brændselsforbrug multipliceret med kon-
verteringsfaktorer. Den forbrugte energi baserer
sig både på energi fra scope 1- og 2-kilder samt fra
vedvarende energikilder.
Beregning: Der henvises til tabelnote A.
Udviklingen i Energiforbrug sat i forhold til
producerede mængder eller omsætning kan
bruges til at identificere de selskaber, der har
været i stand til at omstille sig til en øko-
nomi, der baserer sig på mindre energikræ-
vende processer/aktiviteter - enten over tid
eller i forhold til konkurrenterne.
75
Vedvarende ener-
giandel
%
Hvor meget af den totale forbrugte energi, der
stammer fra vedvarende energikilder.
Beregning: (Vedvarende energi / Energiforbrug) *
100
Nøgletallet kan bruges til at identificere de
selskaber, der har formået at omstille deres
aktiviteter og forbrug af energi til vedvarende
energi.
75
Vandforbrug
m
3
Summen af alt vand forbrugt fra alle kilder såsom
overfladevand, grundvand, regnvand og kommune-
vand.
Beregning: Bruttosummen af alt forbrugt vand
Vandforbrug illustrerer risikoprofilen ift.
vandforsyning og/eller ændringer i vandom-
kostninger.
75
Sociale forhold
Fuldtidsarbejds-
styrke
FTE
Opgøres for at være i stand til at måle den nødven-
dige fuldtidsarbejdsstyrke, der skal til for at udføre
arbejdet, som har genereret de finansielle nøgletal.
Beregning: Antal fuldtidsansatte + omberegnede
timeansatte og midlertidigt ansatte omberegnet til
fuldtidsækvivalenter
Bemærk, at banken ved opgørelsen af nøgletallet
ikke har taget hensyn til kompenseret overarbejde.
Indirekte vigtig, idet Fuldtidsarbejde-styrke er
basis for en række andre sociale indikatorer
(se de efterfølgende nøgletal).
87
Kønsdiversitet
%
styrken) * 100
Der er lavet flere undersøgelser, der viser, at
kønsdiversitet har en korrelation med bedre
finansiel performance.
87
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 102
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Nøgletal
Forklaring og definition
Begrundelse
Sidetal
Bemærk, at banken har beregnet nøgletallet på
FTE-niveau, idet antallet af midlertidige medarbej-
dere i banken er meget lavt.
Kønsdiversitet for
øvrige ledelseslag
%
Bankens øvrige ledelseslag er opgjort efter samme
litik for at øge andelen af det underrepræsenterede
Beregning: (Antal kvindelige ledere i alt ultimo året
/ Antal ledere i alt ultimo året) * 100
Bemærk, at banken har beregnet nøgletallet på ulti-
mobasis Der henvises endvidere til tabelnote B.
Der er lavet flere undersøgelser, der viser, at
kønsdiversitet har en korrelation med bedre
finansiel performance.
En ulige kønsfordeling kan også indikere en
risiko for mere generel ulighed på arbejds-
pladsen og deraf følgende problemer med at
tiltrække kvindeligt talent.
86
Lønforskel mellem
køn
Gange
Banken aflønner medarbejderne ens for samme ar-
bejde, ansvar og indsats m.m. Forskelle i gennem-
snitslønnen for mænd og kvinder skyldes således
forskelle i kønnenes repræsentation i forskellige
typer jobs - herunder som ledere.
Beregning: Median mandlig løn / Median kvindelig
løn Bemærk, at banken har beregnet nøgletallet på
ultimobasis. Der henvises endvidere til tabelnote
C.
Der er lavet flere undersøgelser, der viser, at
kønsdiversitet har en korrelation med bedre
finansiel performance.
88
Medarbejderom-
sætningsha-
stighed
%
Medarbejderomsætningshastighed beregnes for
både frivilligt og ufrivilligt forladende medarbej-
dere. Pensioneringer indgår i de ufrivilligt forla-
dende medarbejdere.
Især er den frivillige medarbejderomsæt-
ningshastighed interessant, idet den viser,
hvor god selskabet er til at holde på sine
medarbejdere og dermed viden og kunnen.
88
Sygefravær
Dage/FTE
Antal hele dage medarbejderne er syge og derfor
lov er ikke inkluderet.
Hvis virksomheden har et uforholdsmæssigt
stort antal sygedage pr. FTE, kan det indikere
en lavere medarbejder-tilfredshed og/eller
sikkerhedsproblemer.
Udover at være dyrt kan det også lede til pro-
blemer med at tiltrække talent.
88
Fastholdelse af
kunder
%
Andel af fastholdte kunder fra den ene periode til
den næste.
Beregning: (((Antal kunder ved afslutning af perio-
den) - (Nye kunder, der er kommet til i perio-
den))/(Antal kunder ved begyndelsen af perioden))
* 100
Der henvises endvidere til tabelnote D.
Dette nøgletal kan ses som en tilnærmelse
for måling af kundetilfredshed, som ofte ikke
er sammenlignelig på tværs af selskaber.
En faldende eller lav Fastholdelse af kunder
kan indikere, at den fremtidige omsætning
måske bliver dyrere og/eller mere problema-
tisk at fastholde.
60
Ledelsesmæssige
forhold
Bestyrelsens køns-
diversitet
%
Kønsdiversitet for de repræsentantskabsvalgte be-
styrelsesmedlemmer.
Beregning: (Antal kvindelige repræsentantskabs-
valgte bestyrelsesmedlemmer / Antal repræsen-
tantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer i alt) *
100
Der er lavet flere undersøgelser, der viser, at
kønsdiversitet har en korrelation med bedre
finansiel performance.
55
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 103
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Nøgletal
Forklaring og definition
Begrundelse
Sidetal
Der henvises endvidere til tabelnote E.
Tilstedeværelse
på bestyrelsesmø-
der
%
Måler aktivitetsniveauet for bestyrelsesmedlem-
mer.
deværelse) pr. bestyrelsesmedlem / (Antal besty-
relsesmøder i alt * Antal bestyrelsesmedlemmer))
* 10
En relativ lav eller faldende tilstedeværelse
kan indikere mindre opmærksomhed på be-
styrelsesarbejdet, hvilket kan indikere en risi-
kabel ledelseskultur.
55
Lønforskel mellem
CEO og medarbej-
dere
Gange
Hvor mange gange medarbejdernes medianløn
kan dækkes af CEO-kompensationen som et ud-
tryk for social lighed.
Beregning: CEO kompensation / Medarbejderløn
(løn og pension).
Bemærk, at banken ved opgørelsen af nøgletallet
har anvendt et gennemsnitstal i stedet for et medi-
antal for Medarbejderlønnen.
Note A:
Gennemgang af årsrapporter og vederlagsrappor-
ter for 2023 for alle C25 selskaber, der offentlig-
gjorde lønforskel mellem CEO og lønmedarbejdere.
Note B:
Internationalt har der flere gange været fremført en
anbefaling om, at Lønforskellen mellem CEO og
medarbejdere højst skulle være 20 gange. F.eks.
indgik en sådan grænse i 2022 i Oxfams anbefa-
ling til G20/OECD Principles of Corporate Gover-
nance:
https://web-archive.oecd.org/2022-11-09/645128-
Oxfam-2022-review-principles-corporate-gover-
nance-comment.pdf
En relativt høj eller stigende ønforskel mel-
lem CEO og medarbejdere kan udtrykke sel-
almindelige medarbejder. Dette nøgletal kan
sammenlignes med selskabets finansielle
performance - og hvis denne modsat er rela-
tivt lav eller faldende, kan det måske overve-
jes, om aflønningspakken er socialt pas-
sende, og det kan måske også indikere en ri-
sikabel ledelseskultur.
89
(A) For uddybende forklaringer, definitioner og begrundelser henvises til publikationen ”ESG-hoved- og nøgletal i årsrapporten” udgivet af Finansforeningen,
FSR - danske revisorer og Nasdaq Copenhagen, januar 2022.
(B) Definitionen af Øvrige ledelseslag blev ændret i 2022. Som Øvrige ledelseslag defineres: Direktionsmedlemmer (anmeldt over for Erhvervsstyrelsen) og
medarbejdere, der organisatorisk er på samme ledelseslag som direktionen, samt medarbejdere med personaleansvar, som refererer enten direkte til direktio-
nen eller til medarbejdere, der organisatorisk er på samme niveau som direktionen. Sammenligningstallet for ultimo 2021 blev i bankens ESG-rapport for 2022
tilpasset den nye definition. Sammenligningstallet for 2022 blev i bankens ESG-rapport for 2023 genberegnet til 20,7.
(C) Nøgletallet blev medtaget i bankens ESG-rapport første gang for 2022, hvor også sammenligningstal for 2021 blev tilføjet.
(D) Nøgletallet blev medtaget første gang i bankens ESG-rapport for 2022, hvor også sammenligningstal for 2020 og 2021 blev tilføjet.
(E) Nøgletallet blev i bankens ESG-rapport for 2022 ændret til at blive opgjort ud fra repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer i stedet for den samlede
bestyrelse. Sammenligningstallene for ultimo 2020 og ultimo 2021 blev tilrettet i bankens ESG-rapport for 2022.
Ringkjøbing Landb ob ank A/S Side 104
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Bilag B - Oplysninger der stammer fra anden EU-lovgivning
Datapunkter i bankens bæredygtighedsrapportering, der stammer fra anden EU-lovgivning
Oplysningskrav
Datapunkt
Henvisning til SFDR (
1
)
Henvisning til søjle 3 (
2
)
Reference til benchmark-
forordning (
3
)
Henvisning til
EU klimalov (
4
)
Væsentlig /
Ikke-væsentlig
Sidetal
ESRS 2 GOV-1
21 d)
Kønsdiversitet i bestyrelsen
Indikator nr. 13 i
skema nr. 1 i bilag 1
Kommissionens delege-
rede forordning (EU)
2020/1816 (
5
), bilag II
Væsentlig
55 - 57
ESRS 2 GOV-1
21 e)
Procentdel af uafhængige bestyrelses-
medlemmer
Delegeret forordning
(EU) 2020/1816, bilag II
Væsentlig
55 - 57
ESRS 2 GOV-4
30
Redegørelse om due diligence
Indikator nr. 10 i
skema nr. 3 i bilag 1
Væsentlig
57
ESRS 2 SBM-1
40 d) i)
Deltagelse i aktiviteter relateret til fos-
sile brændsler aktiviteter
Indikator nr. 4 i skema
nr. 1 i bilag 1
Artikel 449a i forordning
(EU) nr. 575/2013 Kom-
missionens gennemførel-
sesforordning (EU)
2022/2453 (
6
), skema 1:
Kvalitative oplysninger om
miljørisiko og skema 2:
Kvalitative oplysninger om
social risiko
Delegeret forordning
(EU) 2020/1816, bilag II
Væsentlig
58 - 60
ESRS 2 SBM-1
40 d) ii)
Deltagelse i aktiviteter relateret til ke-
misk produktion
Indikator nr. 9 i skema
nr. 2 i bilag 1
Delegeret forordning
(EU) 2020/1816, bilag II
Væsentlig
58 - 60
ESRS 2 SBM-1
40 d) iii)
Deltagelse i aktiviteter relateret til kon-
troversielle våben
Indikator nr. 14 i
skema nr. 1 i bilag 1
Delegeret forordning (EU)
2020/1818 (
7
), artikel 12,
stk. 1, delegeret forord-
ning (EU) 2020/1816, bi-
lag II
Væsentlig
58 - 60
ESRS 2 SBM-1
40 d) iv)
Deltagelse i aktiviteter relateret til dyrk-
ning og produktion af tobak
Delegeret forordning (EU)
2020/1818, artikel 12, stk.
1, delegeret forordning
(EU) 2020/1816, bilag II
Væsentlig
58 - 60
ESRS E1-1
14
Omstillingsplan for at opnå klimaneu-
tralitet senest i 2050
Forordning (EU)
2021/1119, arti-
kel 2, stk. 1
Væsentlig
66
ESRS E1-1
16 g)
Virksomheder udelukket fra Paristilpas-
sede benchmarks
Artikel 449a Forordning
(EU) nr. 575/2013 Kom-
missionens gennem førel-
sesforordning (EU)
2022/2453, skema 1: An-
lægsbeholdning - Omstil-
lingsrisiko forbundet med
klimaændringer: Kredit-
kvalitet af ekspone-ringer
efter sektor, emissioner
og restløbetid
Delegeret forordning (EU)
2020/1818, artikel 12, stk.
1, litra d)-g), og artikel 12,
stk. 2
Væsentlig
66
Ringkjøbing Landb ob ank A/S Side 105
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Oplysningskrav
Datapunkt
Henvisning til SFDR (
1
)
Henvisning til søjle 3 (
2
)
Reference til benchmark-
forordning (
3
)
Henvisning til
EU klimalov (
4
)
Væsentlig /
Ikke-væsentlig
Sidetal
ESRS E1-4
34
Drivhusgasemissionsreduktionsmål
Indikator nr. 4 i skema
nr. 2 i bilag 1
Artikel 449a Forordning
(EU) nr. 575/2013 Kom-
missionens gennem-førel-
sesforordning (EU)
2022/2453, skema 3: An-
lægsbeholdning - Omstil-
lingsrisiko forbundet med
klimaændringer:
Tilpasningsindikatorer
Delegeret forordning (EU)
2020/1818, artikel 6.
Væsentlig
68 - 74
ESRS E1-5
38
Energiforbrug fra fossile kilder opdelt
efter kilder (kun sektorer med stor ind-
virkning på klimaet)
Indikator nr. 5 i skema
nr. 1 og indikator nr. 5
i skema nr. 2, i bilag 1
Væsentlig
75
ESRS E1-5
37
Energiforbrug og energiforbrugets
sammensætning
Indikator nr. 5 i skema
nr. 1 i bilag 1
Væsentlig
75
ESRS E1-5
40-43
Energiintensitet forbundet med aktivite-
ter i sektorer med stor indvirkning på
klimaet
Indikator nr. 6 i skema
nr. 1 i bilag 1
Væsentlig
75
ESRS E1-6
44
Scope 1-, 2- og 3-bruttodrivhusgas-
emissioner og samlede drivhusgas-
emissioner
Indikator nr. 1 og nr. 2
i skema nr. 1 i bilag 1
Artikel 449a Forordning
(EU) nr. 575/2013 Kom-
missionens gennem førel-
sesforordning (EU)
2022/2453, skema 1: An-
lægsbeholdning - Omstil-
lingsrisiko forbundet med
klimaændringer: Kredit-
kvalitet af eksponeringer
efter sektor, emissioner
og restløbetid
Delegeret forordning (EU)
2020/1818, artikel 5, stk.
1, artikel 6 og artikel 8, stk.
1
Væsentlig
76 - 78
ESRS E1-6
53-55
Drivhusgasemissionsintensitet, brutto
Indikator nr. 3 i skema
nr. 1 i bilag 1
Artikel 449a i forordning
(EU) nr. 575/2013 Kom-
missionens gennemførel-
sesforordning (EU)
2022/2453, skema 3: An-
lægsbeholdning - Omstil-
lingsrisiko forbundet med
klimaændringer: Tilpas-
ningsindikatorer
Delegeret forordning (EU)
2020/1818, artikel 8, stk. 1
Væsentlig
76 - 78
ESRS E1-7
56
Optag af drivhusgasser og kulstofkre-
ditter
Forordning (EU)
2021/1119, arti-
kel 2, stk. 1
Væsentlig
76
ESRS E1-9
66
Eksponering af benchmarkportefølje til
klimarelaterede fysiske risici
Delegeret forordning (EU)
2020/1818, bilag II, dele-
geret forordning (EU)
2020/1816, bilag II
Ikke-væsentlig
-
Ringkjøbing Landb ob ank A/S Side 106
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Oplysningskrav
Datapunkt
Henvisning til SFDR (
1
)
Henvisning til søjle 3 (
2
)
Reference til benchmark-
forordning (
3
)
Henvisning til
EU klimalov (
4
)
Væsentlig /
Ikke-væsentlig
Sidetal
ESRS E1-9
66 a)
66 c)
Opdeling af pengebeløb efter akut og
kronisk fysisk risiko
Placering af betydelige aktiver med væ-
sentlig fysisk risiko
Artikel 449a i forordning
(EU) nr. 575/2013 Kom-
missionens gennemførel-
sesforordning (EU)
2022/2453, punkt 46 og
47: Skema 5: Anlægsbe-
holdning - Fysisk risiko
forbundet med klimaæn-
dringer: Eksponeringer un-
derlagt fysisk risiko.
Ikke-væsentlig
-
ESRS E1-9
67 c)
Opdeling af den bogførte værdi af dens
ejendomsaktiver efter energieffektivi-
tetsklasser
Artikel 449a i forordning
(EU) nr. 575/2013 Kom-
missionens gennemførel-
sesforordning (EU)
2022/2453, punkt 34,
skema 2: Anlægs-behold-
ning - Omstillingsrisiko
forbundet med klimaæn-
dringer: Lån med sikker-
hed i fast ejendom - sik-
kerhedsstillelsens energi-
effektivitet.
Ikke-væsentlig
-
ESRS E1-9
69
Eksponeringsgrad af porteføljen til kli-
marelaterede muligheder
Delegeret forordning (EU)
2020/1818, bilag II
Ikke-væsentlig
-
ESRS E2-4
28
Mængden af hvert forurenende stof op-
ført i bilag II til E-PRTR-forordningen
(det europæiske register over udled-
ning og overførsel af forurenende stof-
fer), der udledes til luft, vand og jord
Indikator nr. 8, skema nr.
1, i bilag 1, indikator nr. 2
i skema nr. 2 i bilag 1,
indikator nr. 1 i skema 2
i bilag 1, indikator nr. 3 i
skema nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS E3-1
9
Vand- og havressourcer
Indikator nr. 7 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS E3-1
13
Særlig politik
Indikator nr. 8 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS E3-1
14
Bæredygtige oceaner og have
Indikator nr. 12 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS E3-4
28 c)
Samlet mængde genanvendt og gen-
brugt vand
Indikator nr. 6,2 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS E3-4
29
Samlet vandforbrug fra egne aktiviteter
i m
3
pr. millioner EUR nettoindtægter
Indikator nr. 6,1 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS 2 SBM-3 E4
16 a) i)
Indikator nr. 7 i skema
nr. 1 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS 2 SBM-3 E4
16 b)
Indikator nr. 10 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS 2 SBM-3 E4
16 c)
Indikator nr. 14 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
Ringkjøbing Landb ob ank A/S Side 107
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Oplysningskrav
Datapunkt
Henvisning til SFDR (
1
)
Henvisning til søjle 3 (
2
)
Reference til benchmark-
forordning (
3
)
Henvisning til
EU klimalov (
4
)
Væsentlig /
Ikke-væsentlig
Sidetal
ESRS E4-2
24 b)
Bæredygtige jord-/ landbrugspraksisser
eller -politikker
Indikator nr. 11 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS E4-2
24 c)
Bæredygtig praksis eller politik for oce-
aner/have
Indikator nr. 12 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS E4-2
24 d)
Politikker til bekæmpelse af skovryd-
ning
Indikator nr. 15 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS E5-5
37 d)
Ikkegenanvendt affald
Indikator nr. 13 i skema
nr. 2 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS E5-5
39
Farligt affald og radioaktivt affald
Indikator nr. 9 i skema
nr. 1 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS 2 SBM-3 S1
14 f)
Risiko for tilfælde af tvangsarbejde
Indikator nr. 13 i skema
nr. 3 i bilag 1
Væsentlig
81 - 82
ESRS 2 SBM-3 S1
14 g)
Risiko for tilfælde af børnearbejde
Indikator nr. 12 i skema
nr. 3 i bilag 1
Væsentlig
81 - 82
ESRS S1-1
20
Menneskerettighedspolitiske forpligtel-
ser
Indikator nr. 9 i skema
nr. 3 og indikator nr. 11 i
skema nr. 1 i bilag I
Væsentlig
83 - 84
ESRS S1-1
21
Due diligence-politikker vedrørende em-
ner, der er omfattet af Den Internatio-
nale Arbejdsorganisations grundlæg-
gende konventioner 1-8
Delegeret forordning (EU)
2020/1816, bilag II
Væsentlig
83 - 84
ESRS S1-1
22
Processer og tiltag til forebyggelse af
menneskehandel
Indikator nr. 11 i skema
nr. 3 i bilag I
Væsentlig
83 - 84
ESRS S1-1
23
Politik eller ledelsessystem til forebyg-
gelse af arbejdsulykker
Indikator nr. 1 i skema
nr. 3 i bilag I
Væsentlig
83 - 84
ESRS S1-3
32 c)
Mekanismer til håndtering af klager
Indikator nr. 5 i skema
nr. 3 i bilag I
Væsentlig
84 - 85
ESRS S1-14
88 b)
88 c)
Antal dødsfald og antal og hyppighed
af arbejdsrelaterede ulykker
Indikator nr. 2 i skema
nr. 3 i bilag I
Delegeret forordning (EU)
2020/1816, bilag II
Ikke-væsentlig
-
ESRS S1-14
88 e)
Antal tabte dage som følge af person-
skader, ulykker, dødsfald eller sygdom
Indikator nr. 3 i skema
nr. 3 i bilag I
Ikke-væsentlig
-
ESRS S1-16
97 a)
Ukorrigeret lønforskel mellem kønnene
Indikator nr. 12 i skema
nr. 1 i bilag I
Delegeret forordning (EU)
2020/1816, bilag II
Væsentlig
87 - 89
ESRS S1-16
97 b)
Andel af for høj løn til administrerende
direktør
Indikator nr. 8 i skema
nr. 3 i bilag I
Væsentlig
87 - 89
ESRS S1-17
103 a)
Tilfælde af diskriminerende behandling
Indikator nr. 7 i skema
nr. 3 i bilag I
Væsentlig
87 - 89
ESRS S1-17
104 a)
Manglende overholdelse af FN's Vejle-
dende Principper for Menneskerettighe-
der og Erhvervsliv og OECD's retnings-
linjer
Indikator nr. 10 i skema
nr. 1 og indikator nr. 14 i
skema nr. 3 i bilag I
Delegeret forordning (EU)
2020/1816, bilag II, dele-
geret forordning (EU)
2020/1818, artikel 12, stk.
1
Væsentlig
87 - 89
ESRS 2 SBM-3 S2
11 b)
Betydelig risiko for børnearbejde eller
tvangsarbejde i værdikæden
Indikator nr. 12 og nr. 13
i skema nr. 3 i bilag I
Ikke-væsentlig
-
Ringkjøbing Landb ob ank A/S Side 108
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Oplysningskrav
Datapunkt
Henvisning til SFDR (
1
)
Henvisning til søjle 3 (
2
)
Reference til benchmark-
forordning (
3
)
Henvisning til
EU klimalov (
4
)
Væsentlig /
Ikke-væsentlig
Sidetal
ESRS S2-1
17
Menneskerettighedspolitiske forpligtel-
ser
Indikator nr. 9 i skema
nr. 3 og indikator nr. 11 i
skema nr. 1 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS S2-1
18
Politikker vedrørende arbejdstagere i
værdikæden
Indikator nr. 11 og nr. 4 i
skema nr. 3 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS S2-1
19
Manglende overholdelse af FN's Vejle-
dende Principper for Menneskerettighe-
der og Erhvervsliv og OECD's retnings-
linjer
Indikator nr. 10 i skema
nr. 1 i bilag 1
Delegeret forordning (EU)
2020/1816, bilag II, dele-
geret forordning (EU)
2020/1818, artikel 12, stk.
1
Ikke-væsentlig
-
ESRS S2-1
19
Due diligence-politikker vedrørende em-
ner, der er omfattet af Den Internatio-
nale Arbejdsorganisations grundlæg-
gende konventioner 1-8
Delegeret forordning (EU)
2020/1816, bilag II
Ikke-væsentlig
-
ESRS S2-4
36
Menneskerettighedsforhold og -hæn-
delser i forbindelse med virksomhe-
dens opstrøms-/ nedstrømsværdikæde
Indikator nr. 14 i skema
nr. 3 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS S3-1
16
Menneskerettighedspolitiske forpligtel-
ser
Indikator nr. 9 i skema
nr. 3 i bilag 1 og
indikator nr. 11 i skema
nr. 1 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS S3-1
17
Manglende overholdelse af FN's Vejle-
dende Principper for Menneskerettighe-
der og Erhvervsliv, ILO's principper eller
OECD's retningslinjer
Indikator nr. 10 i skema
nr. 1 i bilag 1
Delegeret forordning (EU)
2020/1816, bilag II, dele-
geret forordning (EU)
2020/1818, artikel 12, stk.
1
Ikke-væsentlig
-
ESRS S3-4
36
Menneskerettighedsforhold og -hæn-
delser
Indikator nr. 14 i skema
nr. 3 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS S4-1
16
Politikker vedrørende forbrugere og
slutbrugere
Indikator nr. 9 i skema
nr. 3 og indikator nr. 11 i
skema nr. 1 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS S4-1
17
Manglende overholdelse af FN's Vejle-
dende Principper for Menneskerettighe-
der og Erhvervsliv og OECD's retnings-
linjer
Indikator nr. 10 i skema
nr. 1 i bilag 1
Delegeret forordning (EU)
2020/1816, bilag II, dele-
geret forordning (EU)
2020/1818, artikel 12, stk.
1
Ikke-væsentlig
-
ESRS S4-4
35
Menneskerettighedsforhold og -hæn-
delser
Indikator nr. 14 i skema
nr. 3 i bilag 1
Ikke-væsentlig
-
ESRS G1-1
10 b)
De Forenede Nationers konvention
mod korruption
Indikator nr. 15 i skema
nr. 3 i bilag 1
Væsentlig
94 - 96
ESRS G1-1
10 d)
Beskyttelse af whistleblowere
Indikator nr. 6 i skema
nr. 3 i bilag 1
Væsentlig
94 - 96
ESRS G1-4
24 a)
Bøder for overtrædelse af lovgivningen
om bekæmpelse af korruption og be-
stikkelse
Indikator nr. 17 i skema
nr. 3 i bilag 1
Delegeret forordning (EU)
2020/1816, bilag II
Væsentlig
97 - 98
Ringkjøbing Landb ob ank A/S Side 109
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Oplysningskrav
Datapunkt
Henvisning til SFDR (
1
)
Henvisning til søjle 3 (
2
)
Reference til benchmark-
forordning (
3
)
Henvisning til
EU klimalov (
4
)
Væsentlig /
Ikke-væsentlig
Sidetal
ESRS G1-4
24 b)
Standarder for bekæmpelse af korrup-
tion og bestikkelse
Indikator nr. 16 i skema
nr. 3 i bilag 1
Væsentlig
97 - 98
”-” angiver, at banken ikke rapporterer på oplysningskravet, idet det ikke er relevant for bankens væsentlige indvirkninger, risici og muligheder.
(1) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2019/2088 af 27. november 2019 om bæredygtighedsrelaterede oplysninger i sektoren for finansielle tjenesteydelser (forordningen om offentliggørelse af bæredygtige finansielle oplysninger)
(EUT L 317 af 9.12.2019, s. 1).
(2) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og investeringsselskaber og om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012 (kapitalkravsforordningen (CRR)) (EUT L 176 af
27.6.2013, s. 1).
(3) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2016/1011 af 8. juni 2016 om indeks, der bruges som benchmarks i finansielle instrumenter og finansielle kontrakter eller med henblik på at måle investeringsfondes økonomiske resultater, og
om ændring af direktiv 2008/48/EF og 2014/17/EU samt forordning (EU) nr. 596/2014 (EUT L 171 af 29.6.2016, s. 1).
(4) Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2021/1119 af 30. juni 2021 om fastlæggelse af rammerne for at opnå klimaneutralitet og om ændring af forordning (EF) nr. 401/2009 og (EU) 2018/1999 (»den europæiske klimalov«) (EUT L 243
af 9.7.2021, s. 1).
(5) Kommissionens delegerede forordning (EU) 2020/1816 af 17. juli 2020 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2016/1011 for så vidt angår redegørelsen i benchmarkerklæringen for, hvordan miljømæssige,
sociale og ledelsesmæssige faktorer er afspejlet i hvert benchmark, der leveres og offentliggøres (EUT L 406 af 3.12.2020, s. 1).
(6) Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2022/2453 af 30. november 2022 om ændring af de gennemførelsesmæssige tekniske standarder i gennemførelsesforordning (EU) 2021/637 for så vidt angår offentliggørelse af miljømæssige,
sociale og ledelsesmæssige risici (EUT L 324 af 19.12.2022, s. 1).
(7) Kommissionens delegerede forordning (EU) 2020/1818 af 17. juli 2020 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2016/1011 for så vidt angår minimumsstandarder for EU-benchmarks for klimaovergangen og
Paristilpassede EU-benchmarks (EUT L 406 af 3.12.2020, s. 17).
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 110
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Bilag C - Definitioner og datakvalitet vedrørende CO
2
e-emissioner m.v.
Faktaboks: Definitioner af CO
2
e-emissioner
Scope 1
Direkte CO
2
e-emission
Rapporteres på baggrund af drivhusgasprotokollen (Greenhouse Gas (GHG) Protocol) og omfatter alle direkte
emissioner, der stammer fra bankens egen forbrænding af brændsler og materialer.
Scope 2
Energirelateret indirekte CO
2
e-emission
Rapporteres på baggrund af GHG-protokollen og omfatter alle indirekte emissioner, der stammer fra den energi,
der blev brugt til at producere elektricitet, fjernvarme og fjernkøling, som banken har købt af 3. part til bankens
eget brug.
Lokationsbaserede emissioner baseres på den gennemsnitlige emissionsintensitet ved energikilder, hvor ener-
gien forbruges.
Markedsbaserede emissioner beregnes med de lokationsbaserede emissioner, hvor der foretages fradrag for
indkøb af energi produceret med vedvarende energikilder.
Scope 3
Øvrig indirekte CO
2
e-emission
Rapporteres på baggrund af GHG-protokollen og omfatter alle indirekte emissioner, der er betydelige og stammer
fra ikke-energirelaterede aktiviteter.
Betydelige scope 3-kategorier
Kategori 6: Forretningsrejser (medar-
bejderkørsel, togrejser og flyrejser).
Kategori 15: Investeringer (IT-drift, ud-
lån samt investeringer på vegne af
kunder og egenbeholdning).
Ikke-betydelige scope 3-kategorier
Kategori 1: Indkøb af varer og tjenesteydelser.
Kategori 2: Anlægsaktiver.
Kategori 3: Brændstof og energirelaterede aktiviteter ikke er omfattet
af scope 1 og 2.
Kategori 4: Transport og distribution opstrøms i værdikæden.
Kategori 5: Affald genereret i forbindelse med drift.
Kategori 7: Medarbejderpendling.
Kategori 8: Aktiver, der er leaset opstrøms i værdikæden.
Kategori 9: Transport og distribution nedstrøms i værdikæden.
Kategori 10: Forarbejdning af solgte produkter.
Kategori 11: Brug af solgte produkter.
Kategori 12: Bortskaffelse/behandling af solgte produkter.
Kategori 13: Udlejede aktiver nedstrøms i værdikæden.
Kategori 14: Franchise-aktiviteter.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 111
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Datakvalitet på CO
2
e-opgørelsen for udlån
Til opgørelsen af CO
2
e-emissioner har banken anvendt de
fælles principper og metoder for måling og opgørelse af
finansierede emissioner fra udlån (før nedskrivninger),
som er udarbejdet i regi af Finans Danmark (CO
2
-model
for den finansielle sektor).
For privatkunder er det ikke muligt at opgøre CO
2
e-emis-
sioner fra hele udlånsporteføljen, da udlån til private ofte
ikke er formålsbestemte. Dette gælder f.eks. for kasse-
kreditter. Det er således oftest udlån til boligformål og bil-
køb, der er formålsbestemte. På privatsiden medregnes
derfor - i overensstemmelse med CO
2
-modellen - udeluk-
kende finansierede emissioner fra boliglån og billån. Det
er kun emission fra udlån på egen balance, der opgøres.
Formidlede realkreditudlån er således ikke medregnet i
opgørelsen.
CO
2
e-emissioner fra boliglån er opgjort som en gennem-
snitsberegning på baggrund af et gennemsnitstal for
CO
2
e-emission pr. udlånt mio. kroner. Banken arbejder i
samarbejde med dataleverandører på i fremtiden at
kunne opgøre CO
2
e fra boliglån på baggrund af den en-
kelte bygnings energimærke eller et skønnet energi-
mærke opgjort med udgangspunkt i bygningens energi-
kilde, alder, størrelse og beliggenhed.
CO
2
e-emissioner fra billån er opgjort med udgangspunkt i
udledningsdata, som er opgjort af Danish Center for En-
vironment and Energy (DCE) ved Aarhus Universitet. Der
er beregnet en gennemsnitsværdi, som benyttes til alle
bilfinansieringer.
For erhvervskunder er CO
2
e-emissioner fra erhvervsudlån
primært baseret på sektorgennemsnit fordelt på bran-
cher. Data til bestemmelse af sektorgennemsnit kommer
samlede emissioner eksklusiv afbrænding af biomasse.
Herudover anvendes virksomhedsspecifikke data for de
største enkeltkilder til emissioner.
Bankens data tager udgangspunkt i udledningstal for
2023 efter omfordeling af emissioner fra el og fjern-
varme. Banken har kunder i en række sektorer, hvor
denne metodik ikke umiddelbart kan anvendes, da der
ikke kan beregnes et sektorgennemsnit. For disse sekto-
rer har banken anvendt et gennemsnit for øvrige sektorer,
så der alligevel kan beregnes en udledning for samtlige
erhvervsudlån. Bankens finansiering af bil-leasingselska-
ber er beregnet med samme intensitet som bankens fi-
nansiering af privatbiler.
Datakvaliteten bag de CO
2
e-emissioner, der er opgjort, er
endnu ikke på et tilfredsstillende niveau, idet opgørelsen
bygger på sektordata- og statistik. I takt med, at der frem-
kommer flere individuelle data, eller banken kan modtage
relevante data fra f.eks. forsyningsselskaber, forbedres
datagrundlaget. Banken forventer, at dette vil ske over de
kommende år. Banken har i 2024 medtaget virksomheds-
specifikke emissionsdata for et enkelt større erhvervsen-
gagement.
For hver af de opgjorte udlånstyper er der angivet en for-
deling af datakvalitetsscore i intervallet 1 - 5, der afspejler
kvaliteten af de data, emissioner er beregnet ud fra. Score
1 er den højeste datakvalitetsscore og 5 den laveste. Da-
taklassifikationen følger Finans Danmarks CO
2
-model.
Datakvalitet på emissionsdata for finansieret udlån
Score 1
Højest
kvalitet
Score 2
Score 3
Score 4
Score 5
Lavest
kvalitet
I alt
Boligudlån
0%
0%
0%
0%
100%
100%
Biludlån
0%
0%
0%
0%
100%
100%
Erhvervsudlån
0%
0%
0,6%
0%
99,4%
100%
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 112
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Datakvalitet på CO
2
e-opgørelsen for investeringer
Til brug for opgørelsen af CO
2
e-emissioner har banken
anvendt de fælles principper for metoder til måling og op-
gørelse af finansierede emissioner fra investeringer, som
er udviklet af pengeinstitutternes brancheorganisation, Fi-
nans Danmark.
Opgørelsen er baseret på, at Ringkjøbing Landbobank har
direkte adgang til eller mulighed for at påvirke sammen-
sætningen af investeringerne. Opgørelsen omfatter:
•
- Danske Ak-
• Investeringer forvaltet under øvrige individuelle fuld-
- Fuld-
-
•
• Bankens egenbeholdning (dog ekskl. handelsbehold-
ninger og ejerandele i sektorselskaber).
I opgørelsen er medtaget investering i aktier, investerings-
foreningsbeviser, virksomhedsobligationer og realkredit-
obligationer. Den del af forretningsomfanget inden for in-
vesteringsaktiviteter, der ikke er medtaget, udgøres pri-
mært af statsobligationer, hvor CO
2
e-beregnings-
metoderne endnu ikke er færdigudviklede, og investe-
ringsaktiviteter, hvor de enkelte virksomheder ikke har
rapporteret CO
2
-data. For at korrigere for den manglende
dækning er der foretaget en opskalering.
Til opgørelse af CO
2
e-emissioner for investeringer i aktier,
investeringsforeningsbeviser og virksomhedsobligationer
er anvendt data fra MSCI. Datagrundlaget består af både
udstederspecifikke data og estimerede udledninger. For
BankInvests investeringsforeninger er BankInvests egne
CO
2
e-beregninger på foreningsniveau anvendt. For real-
kreditobligationer udstedt af DLR Kredit, Jyske Kredit,
Nordea Kredit, Nykredit og Realkredit Danmark er offent-
liggjorte udledningsestimater fra de pågældende udste-
dere anvendt.
Som det fremgår ovenfor, er der anvendt både udsteder-
specifikke data og estimerede udledninger. Andelen af
aktiver, der er dækket af data, er steget, og datakvaliteten
generelt er således blevet forbedret over årene. Dette ses
blandt andet af, at dækningsgraden, som angiver den an-
del af porteføljen, hvor der er rapporteret CO
2
-data for
virksomhederne, er steget fra 64% i 2020 til 79% i 2024.
Så længe dækningsgraden ikke er 100%, vil tallene stadig
være forbundet med usikkerhed. Det må forventes, at
dækningsgraden og datakvaliteten over tid fortsat vil
være stigende. Der er ikke opgjort en egentlig datakvali-
tetsscore.
Datakvalitet på emissionsdata for investeringer
%
Dækningsgrad
ultimo 2024
Formueplejeprodukter
- FormuePlejen
90,0
- Den Globale Aktieportefølje
100,0
- RLB - Danske Aktier
100,0
Investeringer forvaltet under øv-
rige individuelle fuldmagter
- RLB - Fuldmagt
70,8
- RLB - Wealth Management
72,4
Puljeinvestering Bankvalg
98,9
Bankens egenbeholdning
19,8
Total
79,0
Datakvalitet på CO
2
e-opgørelsen for IT-drift
CO
2
e-emissionen ved bankens IT-drift og IT-udvikling om-
fatter den samlede emission i scope 1, 2 og 3 i Bankdata,
som vægtes med Ringkjøbing Landbobanks andel af den
samlede omsætning i Bankdata.
Bankdatas emission under scope 3 omfatter også Bank-
datas andel af den samlede CO
2
e-emission i JN Data. Op-
gørelsen anvender den markedsbaserede opgørelse af el-
forbruget, hvor både Bankdata og JN Data har baseret de-
res elforbrug på vedvarende energikilder siden primo
2023. Opgørelsen er forbundet med usikkerhed.
Datakvalitet på CO
2
e-opgørelsen for forretningsrejser
CO
2
e-emissionen fra forretningsrejser omfatter arbejdsre-
lateret kørsel i medarbejderes egne biler samt indkøbt
transport via taxa, tog, færge og fly.
Medarbejderkørsel registreres i bankens IT-systemer i
forhold til blandt andet kørte kilometer og bilens registre-
ringsnummer som grundlag for betaling af kørselsgodt-
gørelse. Via Motorregistret indhentes oplysninger om bi-
lens drivkraft (dvs. el, benzin, diesel eller hybrid) samt bi-
lens CO
2
-emission pr. kørte kilometer. Arbejdsrelateret
kørsel i elbiler indgår med en emission på nul.
Opgørelsen af indkøbt transport er for nuværende baseret
på omkostningsbilag uden CO
2
-oplysninger. Der anven-
des gennemsnitsbetragtninger og antagelser, og CO
2
-
opgørelsen for taxa, tog, færge og fly er derfor behæftet
med usikkerhed.
Net Zero Asset Managers
BankInvest har tilsluttet sig Net Zero Asset Manager-initi-
ativet. Initiativet støttes af flere end 325 kapitalforvaltere
fra hele verden, og de repræsenterer tilsammen omkring
halvdelen af verdens forvaltede formuer. Blandt stifterne
finder man UN PRI (de FN-støttede principper for ansvar-
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 113
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
lige investeringer) og CDP, som er verdens største samar-
bejde inden for emissionsmåling. BankInvest er medlem
begge steder.
Via Net Zero Asset Manager-initiativet har BankInvest i
tråd med Parisaftalen forpligtet sig dels til at reducere
porteføljernes CO
2
-udledning med 55% inden 2030 og
dels til at neutralisere CO
2
-udledningen fra investerin-
gerne frem mod 2050. Målet gælder for den del af Bank-
Invests samlede formue, hvor der findes brugbare CO
2
-
data, hvilket indtil videre omfatter 62%. Dette er uændret i
forhold til ultimo 2023. Ultimo 2022 var 43% omfattet, og
stigningen fra 2022 til 2023 skyldes primært, at realkredit-
obligationer blev omfattet.
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 114
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Bilag D - Rapportering iht. EU-taksonomien
På de følgende sider findes rapportering i henhold til den delegerede retsakt (EU 2021/2178) til artikel 8 i Taksonomiforordningen (EU 2020/852) for Ringkjøbing Landbobank A/S.
Bemærkninger til skemaer under taksonomiforordningens Anneks VI
Skema (template) 0: Sammenfatning
Skema (template) 0 opsummerer de væsentligste oplysninger fra de øvrige skemaer i Anneks VI. Da banken har meget få aktiver, som er defineret som grønne i henhold til taksonomien, er de
to KPI-mål herfor udfyldt med 0,02% og 0,06%.
Skema (template) 1: Aktiver med henblik på beregning af GAR
Skemaet findes i to versioner: Den ene version er vist med basis i CapEx og den anden version er baseret på omsætning. De finansielle NFRD-virksomheder rapporterede for første gang i
løbet af 2024 (for regnskabsåret 2023). Banken har indsamlet denne rapportering og brugt den som grundlag for bankens rapportering for 2024. De rapporterede tal rummer således en
uundgåelig tidsforskydning.
Det bemærkes, at bankens erhvervseksponeringer indeholder meget få børsnoterede virksomheder med mere end 500 ansatte, hvorfor hovedparten af bankens eksponering findes under
-, idet der er tale om ikke-NRFD-virksomheder.
- eligible under miljømålet for climate change mitigation,
som vurderes at være mest beskrivende for disse udlån. Banken har dog ikke fornødne oplysninger til at vurdere, om nogle af udlånene er defineret som grønne i henhold til taksonomien.
Skema (template) 2: GAR Sektoroplysninger
Skemaet indeholder ikke oplysninger, idet bankens erhvervseksponeringer omfatter meget børsnoterede virksomheder med mere end 500 ansatte, hvorfor banken ikke ønsker at udlevere
sektoroplysninger herom.
Skema (template) 3: Nøgletal for GAR i beholdningen
I skemaet beregnes nøgletallene på baggrund af de oplysninger, som banken har opgjort i skema (template) 1.
Skema (template) 4: Nøgletal for GAR i strømmen
Skemaet omfatter udviklingen fra 2023 til 2024. Det omfatter nye kunder og forøgelse af eksisterende eksponeringer i 2024. Skemaet er opgjort i procent og måler andelen af nye alignede og
eligible eksponeringer i forhold til samlede mængde nye eksponeringer i den enkelte kategori.
Skema (template) 5: Nøgletal for ikke-balanceførte eksponeringer
Skemaet omfatter finansielle garantier og aktiver under forvaltning, som er ikke-balanceført og hvor modparten er en NFRD-virksomhed med mindst 500 ansatte. Da banken ikke har sådanne
kunder, indeholder skemaet ikke nogen oplysninger.
Skema (template) 6: Nøgletal for indtægter fra gebyrer og provisioner
Nøgletal for indtægter fra gebyrer og provisioner, som hidrører fra tjenesteydelser, der ikke er udlån og kapitalforvaltning. Dette skema bliver først gældende fra og med regnskabsåret 2026.
Skema (template) 7: Nøgletal for handelsbeholdningen
Dette skema bliver først gældende fra og med regnskabsåret 2026.
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 115
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Rapportering i henhold til Anneks VI
Template 0: Summary of KPIs to be disclosed by credit institutions under Article 8 Taxonomy Regulation
Total environmentally
Sustainable assets (Mio. DKK)
KPI****
KPI*****
% coverage
(over total assets)***
% of assets excluded from the numerator of the GAR
(Article 7(2) and (3) and Section 1.1.2. of Annex V)
% of assets excluded from the denominator of the
GAR (Article 7(1) and Section 1.2.4 of Annex V)
Main KPI
Green asset ratio (GAR) stock
14,43
0,02%
0,06%
87,0
61,1
13,0
Total environmentally
sustainable activities
KPI
KPI
% coverage (over total assets)
% of assets excluded from the numerator of the GAR
(Article 7(2) and (3) and Section 1.1.2. of Annex V)
% of assets excluded from the denominator of the
GAR (Article 7(1) and Section 1.2.4 of Annex V)
Additional KPIs
GAR (flow)
0,01%
0,01%
Trading book*
Not for
2024
Not for
2024
Financial guarantees
0
0
Assets under management
0
0
Fees and commissions income**
Not for
2024
Not for
2024
* For credit institutions that do not meet the conditions of Article 94(1) of the CRR or the conditions set out in Article 325a(1) of the CRR.
**Fees and commissions income from services other than lending and AuM Instutitons shall dislcose forwardlooking information for this KPIs, including information in terms of targets, together with relevant explanations on the methodology
applied.
*** % of assets covered by the KPI over banks´ total assets.
****based on the Turnover KPI of the counterparty.
*****based on the CapEx KPI of the counterparty, except for lending activities where for general lending Turnover KPI is used.
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 116
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 1: Assets for the calculation of GAR - Turnover (1:8)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
Million DK
2024
Total [gross] carry-
ing amount
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator and de-
nominator
1
Loans and advances, debt securities and equity in-
struments not HfT eligible for GAR calculation
20.323,3
9.546,3
7,0
0
4,0
0,5
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Financial undertakings
3.344,1
112,6
3,0
0
0
0,5
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Credit institutions
3.344,1
112,6
3,0
0
0
0,5
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Loans and advances
251,6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
1.627,7
112,6
3,0
0
0
0,5
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Equity instruments
1.464,8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
148,9
4,0
4,0
0
4,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
148,9
4,0
4,0
0
4,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
16.820,0
9.429,6
0
0
0
0
0
0
0
0
25
of which loans collateralised by residential im-
movable property
8.531,3
8.531,3
0
0
0
0
0
0
0
0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
898,3
898,3
0
0
0
28
Local governments financing
10,4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession: resi-
dential and commercial immovable properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 117
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 1: Assets for the calculation of GAR - Turnover (2:8)
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
Million DK
2024
Circular economy (CE)
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Taxonomy eligible
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator and
denominator
1
Loans and advances, debt securities and eq-
uity instruments not HfT eligible for GAR cal-
culation
7,4
7,4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9.553,7
14,5
0
4,0
0,5
2
Financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
112,6
3,0
0
0
0,5
3
Credit institutions
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
112,6
3,0
0
0
0,5
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
112,6
3,0
0
0
0,5
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
7,4
7,4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,5
11,5
0
4,0
0
21
Loans and advances
7,4
7,4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,5
11,5
0
4,0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
0
0
0
0
9.429,6
0
0
0
0
25
of which loans collateralised by residen-
tial immovable property
0
0
0
0
8.531,3
0
0
0
0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
898,3
0
0
0
0
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession:
residential and commercial immovable
properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 118
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 1: Assets for the calculation of GAR - Turnover (3:8)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
Million DK
2024
Total [gross] carry-
ing amount
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
32
Assets excluded from the numerator for GAR cal-
culation (covered in the denominator)
48.078,6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33
Financial and Non-financial undertakings
38.857,8
34
SMEs and NFCs (other than SMEs) not subject
to NFRD disclosure obligations
38.857,8
35
Loans and advances
38.857,8
36
of which loans collateralised by commercial
immovable property
12.823,6
37
of which building renovation loans
0
38
Debt securities
0
39
Equity instruments
0
40
Non-EU country counterparties not subject to
NFRD disclosure obligations
0
41
Loans and advances
0
42
Debt securities, including UoP
0
43
Equity instruments
0
44
Derivatives
87,6
45
On demand interbank loans
0
46
Cash and cash-related assets
70,8
47
Other categories of assets (e.g. Goodwill, com-
modities etc.)
9.062,4
48
Total GAR assets
68.401,9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
49
Assets not covered for GAR calculation
10.231,3
50
Central governments and Supranational issuers
0
51
Central banks exposure
5.773,7
52
Trading book
4.457,6
53
Total assets
78.633,2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Off-balance sheet exposures - Undertakings subject to NFRD disclosure obligations
54
Financial guarantees
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Assets under management
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
56
Of which debt securities
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57
Of which equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 119
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 1: Assets for the calculation of GAR - Turnover (4:8)
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
Million DK
2024
Circular economy (CE)
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Taxonomy eligible
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
32
Assets excluded from the numerator for GAR
calculation (covered in the denominator)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33
Financial and Non-financial undertakings
34
SMEs and NFCs (other than SMEs) not
subject to NFRD disclosure obligations
35
Loans and advances
36
of which loans collateralised by com-
mercial immovable property
37
of which building renovation loans
38
Debt securities
39
Equity instruments
40
Non-EU country counterparties not subject
to NFRD disclosure obligations
41
Loans and advances
42
Debt securities, including UoP
43
Equity instruments
44
Derivatives
45
On demand interbank loans
46
Cash and cash-related assets
47
Other categories of assets (e.g. Goodwill,
commodities etc.)
48
Total GAR assets
7,4
7,4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9.553,7
14,4
0
4,0
0,5
49
Assets not covered for GAR calculation
50
Central governments and Supranational is-
suers
51
Central banks exposure
52
Trading book
53
Total assets
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Off-balance sheet exposures - Undertakings subject to NFRD disclosure obligations
54
Financial guarantees
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Assets under management
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
56
Of which debt securities
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57
Of which equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 120
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 1: Assets for the calculation of GAR - Turnover (5:8)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
Million DK
2023
Total [gross] carry-
ing amount
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator and de-
nominator
1
Loans and advances, debt securities and equity in-
struments not HfT eligible for GAR calculation
24.358,2
8.441,7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Financial undertakings
8.819,4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Credit institutions
2.986,2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Loans and advances
243,5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
1.337,4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Equity instruments
1.405,3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Other financial corporations
5.833,3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
15.538,7
8.441,7
0
0
0
0
0
0
0
0
25
of which loans collateralised by residential im-
movable property
7.805,0
7.805,0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
636,8
636,8
0
0
0
28
Local governments financing
0,7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession: resi-
dential and commercial immovable properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 121
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 1: Assets for the calculation of GAR - Turnover (6:8)
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
Million DK
2023
Circular economy (CE)
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Taxonomy eligible
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator and
denominator
1
Loans and advances, debt securities and eq-
uity instruments not HfT eligible for GAR cal-
culation
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8.441,7
0
0
0
0
2
Financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Credit institutions
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
0
0
0
0
8.441,7
0
0
0
0
25
of which loans collateralised by residen-
tial immovable property
0
0
0
0
7.805,0
0
0
0
0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
636,8
0
0
0
0
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession:
residential and commercial immovable
properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 122
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 1: Assets for the calculation of GAR - Turnover (7:8)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
Million DK
2023
Total [gross] carry-
ing amount
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
32
Assets excluded from the numerator for GAR cal-
culation (covered in the denominator)
37.478,9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33
Financial and Non-financial undertakings
34
SMEs and NFCs (other than SMEs) not subject
to NFRD disclosure obligations
35
Loans and advances
36
of which loans collateralised by commercial
immovable property
37
of which building renovation loans
38
Debt securities
39
Equity instruments
40
Non-EU country counterparties not subject to
NFRD disclosure obligations
41
Loans and advances
42
Debt securities, including UoP
43
Equity instruments
44
Derivatives
45
On demand interbank loans
46
Cash and cash-related assets
47
Other categories of assets (e.g. Goodwill, com-
modities etc.)
48
Total GAR assets
61.837,1
8.441,7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
49
Assets not covered for GAR calculation
50
Central governments and Supranational issuers
51
Central banks exposure
52
Trading book
53
Total assets
73.519,6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Off-balance sheet exposures - Undertakings subject to NFRD disclosure obligations
54
Financial guarantees
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Assets under management
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
56
Of which debt securities
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57
Of which equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 123
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 1: Assets for the calculation of GAR - Turnover (8:8)
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
Million DK
2023
Circular economy (CE)
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Of which towards taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Taxonomy eligible
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustaina-
ble (Taxonomy-aligned)
Of which environmentally sustainable
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
32
Assets excluded from the numerator for GAR
calculation (covered in the denominator)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33
Financial and Non-financial undertakings
34
SMEs and NFCs (other than SMEs) not
subject to NFRD disclosure obligations
35
Loans and advances
36
of which loans collateralised by com-
mercial immovable property
37
of which building renovation loans
38
Debt securities
39
Equity instruments
40
Non-EU country counterparties not subject
to NFRD disclosure obligations
41
Loans and advances
42
Debt securities, including UoP
43
Equity instruments
44
Derivatives
45
On demand interbank loans
46
Cash and cash-related assets
47
Other categories of assets (e.g. Goodwill,
commodities etc.)
48
Total GAR assets
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8.441,7
0
0
0
0
49
Assets not covered for GAR calculation
50
Central governments and Supranational is-
suers
51
Central banks exposure
52
Trading book
53
Total assets
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Off-balance sheet exposures - Undertakings subject to NFRD disclosure obligations
54
Financial guarantees
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Assets under management
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
56
Of which debt securities
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57
Of which equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 124
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 2: GAR sector information (1:2)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
Breakdown by sector - NACE
4 digits level
(code and label)
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Circular economy (CE)
Non-Financial corporates
(Subject to NFRD)
SMEs and other NFC not
subject to NFRD
Non-Financial corporates
(Subject to NFRD)
SMEs and other NFC not
subject to NFRD
Non-Financial corporates
(Subject to NFRD)
SMEs and other NFC not
subject to NFRD
Non-Financial corporates
(Subject to NFRD)
SMEs and other NFC not
subject to NFRD
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (CCM)
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (CCM)
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (CCA)
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (CCA)
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (WTR)
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (WTR)
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (CE)
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (CE)
1
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
0
0
0
0
0
0
0
3
0
0
0
0
0
0
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Template 2: GAR sector information (2:2)
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Breakdown by sector - NACE
4 digits level
(code and label)
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Non-Financial corporates
(Subject to NFRD)
SMEs and other NFC not
subject to NFRD
Non-Financial corporates
(Subject to NFRD)
SMEs and other NFC not
subject to NFRD
Non-Financial corporates (Sub-
ject to NFRD)
SMEs and other NFC not
subject to NFRD
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
[Gross] carrying amount
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (PPC)
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (PPC)
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (BIO)
Million DK
Of which
environmen-
tally sustain-
able (BIO)
Million DK
Of which environ-
mentally sustaina-
ble (CCM + CCA +
WTR + CE + PPC +
BIO)
Million DK
Of which environ-
mentally sustaina-
ble (CCM + CCA +
WTR + CE + PPC +
BIO)
1
0
0
0
0
0
0
2
0
0
0
0
0
0
3
0
0
0
0
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 125
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 3: GAR KPI Stock - CapEx (1:4)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
q
% (compared to total covered assets in the denomi-
nator)
2024
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Circular economy (CE)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator
and denominator
1
Loans and advances, debt securities and eq-
uity instruments not HfT eligible for GAR cal-
culation
47,1
0,2
0
0
0
0,2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Financial undertakings
3,0
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Credit institutions
3,0
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
6,3
0,2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
25,9
25,9
0
0
0
31,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
25,9
25,9
0
0
0
31,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
56,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25
of which loans collateralised by residen-
tial immovable property
100,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
100,0
0
0
0
0
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession:
residential and commercial immovable
properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
14,0
0,1
0
0
0
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 126
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 3: GAR KPI Stock - CapEx (2:4)
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (compared to total covered assets in the denominator)
2024
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Proportion of total
assets covered
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator and de-
nominator
1
Loans and advances, debt securities and equity in-
struments not HfT eligible for GAR calculation
0
0
0
0
0
0
0
0
47,3
0,2
0
0
0
29,7
2
Financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
3,0
0,1
0
0
0
4,9
3
Credit institutions
0
0
0
0
0
0
0
0
3,0
0,1
0
0
0
4,9
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0,4
5
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
6,3
0,2
0
0
0
2,4
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,1
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
57,8
26,8
0
0
0
0,2
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
57,8
26,8
0
0
0
0,2
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
56,1
0
0
0
0
24,6
25
of which loans collateralised by residential im-
movable property
100,0
0
0
0
0
12,5
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
1,3
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession: resi-
dential and commercial immovable properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
0
0
0
0
0
0
0
0
14,1
0,1
0
0
0
70,3
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 127
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 3: GAR KPI Stock - CapEx (3:4)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
q
% (compared to total covered assets in the denomi-
nator)
2023
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Circular economy (CE)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator
and denominator
1
Loans and advances, debt securities and eq-
uity instruments not HfT eligible for GAR cal-
culation
34,7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Credit institutions
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
54,3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25
of which loans collateralised by residen-
tial immovable property
100,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession:
residential and commercial immovable
properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
13,7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 128
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 3: GAR KPI Stock - CapEx (4:4)
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (compared to total covered assets in the denominator)
2023
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy relevant sec-
tors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total
assets covered
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator and de-
nominator
1
Loans and advances, debt securities and equity in-
struments not HfT eligible for GAR calculation
0
0
0
0
0
0
0
0
34,7
0
0
0
0
39,4
2
Financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14,3
3
Credit institutions
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,8
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0,4
5
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,2
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,3
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9,4
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
54,3
0
0
0
0
25,1
25
of which loans collateralised by residential
immovable property
100,0
0
0
0
0
12,6
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
100,0
0
0
0
0
1,0
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession: resi-
dential and commercial immovable properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60,6
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 129
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 3: GAR KPI Stock - Turnover (1:4)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
q
% (compared to total covered assets in the denomi-
nator)
2024
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Circular economy (CE)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator
and denominator
1
Loans and advances, debt securities and eq-
uity instruments not HfT eligible for GAR cal-
culation
47,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Financial undertakings
3,4
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Credit institutions
3,4
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
6,9
0,2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
2,7
2,7
0
2,7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
2,7
2,7
0
2,7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
56,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25
of which loans collateralised by residen-
tial immovable property
100,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
100,0
0
0
0
0
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession:
residential and commercial immovable
properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
14,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 130
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 3: GAR KPI Stock - Turnover (2:4)
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (compared to total covered assets in the denominator)
2024
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy relevant sec-
tors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total
assets covered
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator and de-
nominator
1
Loans and advances, debt securities and equity in-
struments not HfT eligible for GAR calculation
0
0
0
0
0
0
0
0
47,0
0,1
0
0
0
29,7
2
Financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
3,4
0,1
0
0
0
4,9
3
Credit institutions
0
0
0
0
0
0
0
0
3,4
0,1
0
0
0
4,9
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0,4
5
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
6,9
0,2
0
0
0
2,4
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,1
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
7,7
7,7
0
2,7
0
0,2
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
7,7
7,7
0
2,7
0
0,2
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
56,1
0
0
0
0
24,6
25
of which loans collateralised by residential im-
movable property
100,0
0
0
0
0
12,5
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
1,3
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession: resi-
dential and commercial immovable properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
0
0
0
0
0
0
0
0
14,0
0
0
0
0
70,3
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 131
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 3: GAR KPI Stock - Turnover (3:4)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
q
% (compared to total covered assets in the denomi-
nator)
2023
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Circular economy (CE)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator
and denominator
1
Loans and advances, debt securities and eq-
uity instruments not HfT eligible for GAR cal-
culation
34,7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Credit institutions
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
54,3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25
of which loans collateralised by residen-
tial immovable property
100,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession:
residential and commercial immovable
properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
13,7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 132
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 3: GAR KPI Stock - Turnover (4:4)
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (compared to total covered assets in the denominator)
2023
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy relevant sec-
tors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total
assets covered
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator and de-
nominator
1
Loans and advances, debt securities and equity in-
struments not HfT eligible for GAR calculation
0
0
0
0
0
0
0
0
34,7
0
0
0
0
39,4
2
Financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14,3
3
Credit institutions
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,8
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0,4
5
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,2
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,3
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9,4
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
54,3
0
0
0
0
25,1
25
of which loans collateralised by residential
immovable property
100,0
0
0
0
0
12,6
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
100,0
0
0
0
0
1,0
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession: resi-
dential and commercial immovable properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
0
0
0
0
0
0
0
0
13,7
0
0
0
0
60,6
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 133
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 4: GAR KPI Flow - CapEx (1:2)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
q
% (compared to flow of total eligible assets)
2024
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Circular economy (CE)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator
and denominator
1
Loans and advances, debt securities and eq-
uity instruments not HfT eligible for GAR cal-
culation
53,4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Financial undertakings
12,5
0,3
0
0
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Credit institutions
12,5
0,3
0
0
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
15,1
0,4
0
0
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
56,4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25
of which loans collateralised by residen-
tial immovable property
100,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
100,0
0
0
0
0
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession:
residential and commercial immovable
properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
15,7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 134
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 4: GAR KPI Flow - CapEx (2:2)
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (compared to flow of total eligible assets)
2024
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy relevant sec-
tors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total
assets covered
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator and de-
nominator
1
Loans and advances, debt securities and equity in-
struments not HfT eligible for GAR calculation
0
0
0
0
0
0
0
0
53,4
0
0
0
0
29,5
2
Financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
12,5
0,3
0
0
0,1
2,0
3
Credit institutions
0
0
0
0
0
0
0
0
12,5
0,3
0
0
0,1
2,0
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
15,1
0,4
0
0
0,1
1,7
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0,3
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
56,4
0
0
0
0
27,5
25
of which loans collateralised by residential im-
movable property
100,0
0
0
0
0
13,0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
2,5
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession: resi-
dential and commercial immovable properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
0
0
0
0
0
0
0
0
15,7
0
0
0
0
70,5
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 135
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 4: GAR KPI Flow - Turnover (1:2)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
q
% (compared to flow of total eligible assets)
2024
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Circular economy (CE)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator
and denominator
1
Loans and advances, debt securities and eq-
uity instruments not HfT eligible for GAR cal-
culation
53,5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Financial undertakings
14,3
0,3
0
0
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Credit institutions
14,3
0,3
0
0
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
17,3
0,3
0
0
0,1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
56,4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25
of which loans collateralised by residen-
tial immovable property
100,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
100,0
0
0
0
0
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession:
residential and commercial immovable
properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
15,8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 136
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 4: GAR KPI Flow - Turnover (2:2)
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (compared to flow of total eligible assets)
2024
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-eligible)
Proportion of total
assets covered
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets fund-
ing taxonomy relevant sectors (Taxon-
omy-aligned)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
GAR - Covered assets in both numerator and de-
nominator
1
Loans and advances, debt securities and equity in-
struments not HfT eligible for GAR calculation
0
0
0
0
0
0
0
0
53,5
0
0
0
0
29,5
2
Financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
14,3
0,3
0
0
0,1
2,0
3
Credit institutions
0
0
0
0
0
0
0
0
14,3
0,3
0
0
0,1
2,0
4
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
17,3
0,3
0
0
0,1
1,7
6
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0,3
7
Other financial corporations
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
of which investment firms
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
of which management companies
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
of which insurance undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Non-financial undertakings
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
Loans and advances
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22
Debt securities, including UoP
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Equity instruments
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Households
56,4
0
0
0
0
27,5
25
of which loans collateralised by residential im-
movable property
100,0
0
0
0
0
13,0
26
of which building renovation loans
0
0
0
0
0
0
27
of which motor vehicle loans
2,5
28
Local governments financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Housing financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Other local government financing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Collateral obtained by taking possession: resi-
dential and commercial immovable properties
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Total GAR assets
0
0
0
0
0
0
0
0
15,8
0
0
0
0
70,5
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 137
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 5: KPI off-balance sheet exposures - Stock (1:2)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
q
% (compared to total eligible off-balance sheet as-
sets)
2024
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Circular economy (CE)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
1
Financial guarantees (FinGuar KPI)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Assets under management (AuM KPI)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Template 5: KPI off-balance sheet exposures - Stock (2:2)
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
% (compared to total covered assets in the denomi-
nator)
2024
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy relevant
sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets funding taxon-
omy relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
1
Financial guarantees (FinGuar KPI)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Assets under management (AuM KPI)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 138
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 5: KPI off-balance sheet exposures - Flow (1:2)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
o
p
q
% (compared to total eligible off-balance sheet as-
sets)
2024
Climate Change Mitigation (CCM)
Climate Change Adaptation (CCA)
Water and marine resources (WTR)
Circular economy (CE)
Proportion of total covered assets funding taxonomy
relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
1
Financial guarantees (FinGuar KPI)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Assets under management (AuM KPI)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Template 5: KPI off-balance sheet exposures - Flow (2:2)
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
% (compared to total covered assets in the denomi-
nator)
2024
Pollution (PPC)
Biodiversity and Ecosystems (BIO)
TOTAL (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding tax-
onomy relevant sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets funding taxonomy relevant
sectors (Taxonomy-eligible)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets
funding taxonomy relevant sectors
(Taxonomy-aligned)
Proportion of total covered assets funding taxon-
omy relevant sectors (Taxonomy-aligned)
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
enabling
Of which
Use of
Proceeds
Of which
transitional
Of which
enabling
1
Financial guarantees (FinGuar KPI)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Assets under management (AuM KPI)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 139
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Bemærkninger til skemaer under taksonomiforordningens Anneks XII
Skema (template) 1: Atom- og fossilgasrelaterede aktiviteter
Banken har ingen atomenergirelaterede og fossilgasrelaterede aktiviteter.
Skema (template) 2 5:
Skemaerne vurderes ikke relevante for Ringkjøbing Landbobank, idet banken ikke har aktiviteter på området jf. skema (template) 1.
Rapportering i henhold til Anneks XII
Template 1: Nuclear and fossil gas related activities
Nuclear energy related activities
1
The undertaking carries out, funds or has exposures to research, development, demonstration and deployment of innovative electricity
generation facilities that produce energy from nuclear processes with minimal waste from the fuel cycle.
No
2
The undertaking carries out, funds or has exposures to construction and safe operation of new nuclear installations to produce electricity
or process heat, including for the purposes of district heating or industrial processes such as hydrogen production, as well as their safety
upgrades, using best available technologies.
No
3
The undertaking carries out, funds or has exposures to safe operation of existing nuclear installations that produce electricity or process
heat, including for the purposes of district heating or industrial processes such as hydrogen production from nuclear energy, as well as
their safety upgrades.
No
Fossil gas related activities
4
The undertaking carries out, funds or has exposures to construction or operation of electricity generation facilities that produce electricity
using fossil gaseous fuels.
No
5
The undertaking carries out, funds or has exposures to construction, refurbishment, and operation of combined heat/cool and power gen-
eration facilities using fossil gaseous fuels.
No
6
The undertaking carries out, funds or has exposures to construction, refurbishment and operation of heat generation facilities that pro-
duce heat/cool using fossil gaseous fuels
No
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 140
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 2: Taxonomy-aligned economic activities (denominator) - Turnover
Economic activities
DKK millions
Amount and proportion (the information is to be presented in monetary amounts and as percentages)
CCM + CCA
Climate change mitigation (CCM)
Climate change adaptation (CCA)
Amount
%
Amount
%
Amount
%
1
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.26 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
2
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.27 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
3
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.28 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
4
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.29 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
5
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.30 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
6
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.31 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
7
Amount and proportion of other taxonomy-aligned economic activities not referred to in rows 1 to 6 above in the
denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
8
Total applicable KPI
0
0
0
0
0
0
Template 2: Taxonomy-aligned economic activities (denominator) - CapEx
Economic activities
DKK millions
Amount and proportion (the information is to be presented in monetary amounts and as percentages)
CCM + CCA
Climate change mitigation (CCM)
Climate change adaptation (CCA)
Amount
%
Amount
%
Amount
%
1
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.26 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
2
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.27 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
3
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.28 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
4
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.29 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
5
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.30 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
6
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.31 of Annexes I and II to Dele-
gated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
7
Amount and proportion of other taxonomy-aligned economic activities not referred to in rows 1 to 6 above in the
denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
8
Total applicable KPI
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 141
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 3: Taxonomy-aligned economic activities (numerator) - Turnover
Economic activities
DKK millions
Amount and proportion (the information is to be presented in monetary amounts and as percentages)
CCM + CCA
Climate change mitigation (CCM)
Climate change adaptation (CCA)
Amount
%
Amount
%
Amount
%
1
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.26 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
2
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.27 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
3
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.28 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
4
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.29 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
5
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.30 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
6
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.31 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
7
Amount and proportion of other taxonomy-aligned economic activities not referred to in rows 1 to 6 above in the
numerator of the applicable KP
0
0
0
0
0
0
8
Total amount and proportion of taxonomy-aligned economic activities in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
Template 3: Taxonomy-aligned economic activities (numerator) - CapEx
Economic activities
DKK millions
Amount and proportion (the information is to be presented in monetary amounts and as percentages)
CCM + CCA
Climate change mitigation (CCM)
Climate change adaptation (CCA)
Amount
%
Amount
%
Amount
%
1
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.26 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
2
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.27 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
3
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.28 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
4
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.29 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
5
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.30 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
6
Amount and proportion of taxonomy aligned economic activity referred to in Section 4.31 of Annexes I and II to
Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
7
Amount and proportion of other taxonomy-aligned economic activities not referred to in rows 1 to 6 above in the
numerator of the applicable KP
0
0
0
0
0
0
8
Total amount and proportion of taxonomy-aligned economic activities in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 142
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 4: Taxonomy-eligible but not taxonomy-aligned economic activities - Turnover
Economic activities
DKK millions
Amount and proportion (the information is to be presented in monetary amounts and as percentages)
CCM + CCA
Climate change mitigation (CCM)
Climate change adaptation (CCA)
Amount
%
Amount
%
Amount
%
1
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.26 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
2
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.27 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
3
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.28 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
4
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.29 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
5
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.30 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
6
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.31 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
7
Amount and proportion of other taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activities not referred
to in rows 1 to 6 above in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
8
Total amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activities in the denomi-
nator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
Template 4: Taxonomy-eligible but not taxonomy-aligned economic activities - CapEx
Economic activities
DKK millions
Amount and proportion (the information is to be presented in monetary amounts and as percentages)
CCM + CCA
Climate change mitigation (CCM)
Climate change adaptation (CCA)
Amount
%
Amount
%
Amount
%
1
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.26 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
2
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.27 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
3
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.28 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
4
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.29 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
5
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.30 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
6
Amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activity referred to in Section
4.31 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
7
Amount and proportion of other taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activities not referred
to in rows 1 to 6 above in the numerator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
8
Total amount and proportion of taxonomy eligible but not taxonomy-aligned economic activities in the denomi-
nator of the applicable KPI
0
0
0
0
0
0
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 143
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Template 5: Taxonomy non-eligible economic activities - Turnover
Economic activities
DKK millions
Amount
%
1
Amount and proportion of economic activity referred to in row 1 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.26 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
2
Amount and proportion of economic activity referred to in row 2 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.27 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
3
Amount and proportion of economic activity referred to in row 3 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.28 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
4
Amount and proportion of economic activity referred to in row 4 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.29 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
5
Amount and proportion of economic activity referred to in row 5 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.30 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
6
Amount and proportion of economic activity referred to in row 6 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.31 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
7
Amount and proportion of other taxonomy-non-eligible economic activities not referred to in rows 1 to 6 above
in the denominator of the applicable KPI
0
0
8
Total amount and proportion of taxonomy-non-eligible economic activities in the denominator of the applicable
KPI
0
0
Template 5: Taxonomy non-eligible economic activities - CapEx
Economic activities
DKK millions
Amount
%
1
Amount and proportion of economic activity referred to in row 1 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.26 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
2
Amount and proportion of economic activity referred to in row 2 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.27 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
3
Amount and proportion of economic activity referred to in row 3 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.28 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
4
Amount and proportion of economic activity referred to in row 4 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.29 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
5
Amount and proportion of economic activity referred to in row 5 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.30 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
6
Amount and proportion of economic activity referred to in row 6 of Template 1 that is taxonomy-non-eligible in
accordance with Section 4.31 of Annexes I and II to Delegated Regulation 2021/2139 in the denominator of the
applicable KPI
0
0
7
Amount and proportion of other taxonomy-non-eligible economic activities not referred to in rows 1 to 6 above
in the denominator of the applicable KPI
0
0
8
Total amount and proportion of taxonomy-non-eligible economic activities in the denominator of the applicable
KPI
0
0
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 144
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Bilag E - Oversigt over bankens politikker m.v.
Politik m.v.
Beskrivelse af politikken m.v.
Indvirkninger, risici og muligheder som
politikken m.v. vedrører
Adfærdskodeks
virksomhedskultur og -94.
Adfærdskodekset kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
G1 - Forebyggelse og opdagelse af kor-
ruption og bestikkelse
G1 - Hændelser med korruption og be-
stikkelse
S1 - Passende aflønning af bankens
medarbejdere
S1 - Kollektive overenskomster for ban-
kens medarbejdere
S1 - Ligestilling af bankens medarbej-
dere
S1 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens medarbejdere
S4 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens kunder
Enhedsspecifik - Bankens skatter og af-
gifter til samfundet
Enhedsspecifik - Hvidvaskbekæmpelse i
banken
Forretningsmodel
Ringkjøbing Landbobanks forretningsmodel bygger på bankens
vision, værdier og lokale forankring.
Banken ønsker at være en kundefokuseret relationsbank og
stræber efter at leve op til værdierne om at være kompetent,
handlekraftig og ordentlig overfor kunder, medarbejdere, sam-
fund og aktionærer.
Ringkjøbing Landbobank ønsker dels at være retailbank med fo-
kus på at være en full-service bank for både privat- og erhvervs-
kunder inden for bankens naturlige markedsområde i Vest-, Midt-
og Nordjylland samt andre definerede områder.
Herudover ønsker banken at fokusere på nichekoncepter, hvor
banken med særlige kompetencer ønsker at skabe merværdi for
kunderne.
Disse nichekoncepter tilbydes over hele landet og retter sig mod
både hel- og delkunder.
Nicherne omfatter: Finansiering af vedvarende energi, læger og
tandlæger, private banking samt udvalgte engrosforretninger.
Banken ønsker at bidrage til udviklingen af et bæredygtigt sam-
fund, hvorfor bæredygtighed og social ansvarlighed indtænkes
løbende - både i organisationen og i de produkter, banken tilby-
der.
Bankens direktion er overordnet ansvarlig for, at forretningsmo-
dellen implementeres og følges. Bestyrelsen fører tilsyn med, at
forretningsmodellen implementeres, efterleves og fungerer efter
hensigten.
Ligeledes er bestyrelsen efter indstilling fra direktionen ansvarlig
for, at forretningsmodellen gennemgås og eventuelt opdateres
løbende og mindst en gang årligt.
Endvidere henvises til
side 58.
E1 - Finansiering af bæredygtige aktiver
E1 - Finansiering af klimabelastende ak-
tiver
E1 - Investeringsprodukter med en klima-
påvirkning
S1 - Uddannelse og kompetenceudvik-
ling af bankens medarbejdere
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 145
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Politik m.v.
Beskrivelse af politikken m.v.
Indvirkninger, risici og muligheder som
politikken m.v. vedrører
Investor Relations poli-
tik
Bankens politik for investor relations har til formål at sikre åben-
hed omkring bankens aktiviteter samt at opretholde en god dia-
log med aktionærer, investorer og andre interessenter.
Dette skal bidrage til en retfærdig værdiansættelse af Ringkjø-
bing Landbobank-aktien og bankens øvrige udstedelser.
Bankens direktion har det overordnede ansvar for gennemførsel
af politikken, samt at der iværksættes tiltag, såfremt politikken
ikke overholdes.
Bankens bestyrelse er efter indstilling fra direktionen ansvarlig
for, at politikken opdateres løbende og mindst en gang årligt.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Kreditpolitik
Bankens kreditpolitik har til formål at fastsætte rammerne for
bankens kreditgivning, herunder beskrive de overordnede ret-
ningslinjer for bevilling af udlån, kreditter og garantier.
Politikken indeholder blandt andet en beskrivelse af bankens kre-
ditrisikoprofil på kreditområdet, principper for størrelsen, typen
og omfanget af kreditrisici, herunder bankens forretningsområ-
der omfattende kunder og geografi, grænser for store ekspone-
ringer og koncentrationsrisici på brancher, principper for ban-
kens håndtering og styring af kreditrisici, bevillingsprocedurer, di-
verse forhold omkring sikkerheder samt procedurer for opfølg-
ning og kontrol.
Der indgår en beskrivelse af ESG-risici i bevillingsgrundlaget.
Bankens bestyrelse er efter indstilling fra direktionen ansvarlig
for, at politikken gennemgås og eventuelt opdateres løbende og
mindst én gang årligt, ligesom bestyrelsen og direktionen er
overordnede ansvarlige for, at politikken efterleves.
E1 - Finansiering af bæredygtige aktiver
E1 - Finansiering af klimabelastende ak-
tiver
S1 - Uddannelse og kompetenceudvik-
ling af bankens medarbejdere
Lønpolitik
Bankens lønpolitik har til formål at fastsætte retningslinjer for til-
deling af løn, der understøtter en sund og effektiv risikostyring,
og som ikke tilskynder til en overdreven risikotagning.
Lønpolitikken understøtter bankens forretningsstrategi, målsæt-
ninger og værdier, ligesom den understøtter bankens langsigtede
interesser og forretningsmodel.
Generelt gælder, at ledelsen i banken omfattende bestyrelsen og
direktionen aflønnes med fast aflønning.
Aflønningen af andre væsentlige risikotagere og ansatte i kon-
trolfunktioner sker primært med fast aflønning, og til de pågæl-
dende medarbejdere må der kun i begrænset omfang ske varia-
bel aflønning.
Bankens aflønningsudvalg og bestyrelse er efter indstilling fra di-
rektionen ansvarlig for, at politikken gennemgås og eventuelt op-
dateres løbende og mindst en gang årligt med henblik på at til-
passe politikken til bankens udvikling, ligesom bankens afløn-
ningsudvalg og bestyrelse er overordnede ansvarlige for, at poli-
tikken efterleves samt at der foretages kontrol heraf.
Ved enhver væsentlig ændring og mindst hvert 4. år skal lønpoli-
tikken forelægges til godkendelse på bankens ordinære general-
forsamling.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
S1 - Passende aflønning af bankens
medarbejdere
S1 - Ligestilling af bankens medarbej-
dere
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 146
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Politik m.v.
Beskrivelse af politikken m.v.
Indvirkninger, risici og muligheder som
politikken m.v. vedrører
Omstillingsplan for
klima og miljø
66. Omstillingsplanen udgør bankens miljøpolitik.
Omstillingsplanen kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
E1 - Finansiering af bæredygtige aktiver
E1 - Finansiering af klimabelastende ak-
tiver
E1 - Bankens egen klimapåvirkning
E1 - Bankens klimapåvirkning gennem
datacentraler
E1 - Investeringsprodukter med en klima-
påvirkning
Politik for ansvarligt
indkøb
96.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
E1 - Bankens egen klimapåvirkning
E1 - Bankens klimapåvirkning gennem
datacentraler
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
G1 - Forebyggelse og opdagelse af kor-
ruption og bestikkelse
G1 - Hændelser med korruption og be-
stikkelse
Politik for anti-korrup-
tion og -bestikkelse
97.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
G1 - Forebyggelse og opdagelse af kor-
ruption og bestikkelse
G1 - Hændelser med korruption og be-
stikkelse
Politik for behandling af
personoplysninger
For en nærmere beskrivelse henvises til Data- og IT-
sikkerhedpå side 91.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/banken/information/betingelser
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
S4 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens kunder
S4 - Data- og IT-beskyttelse for bankens
kunder
Enhedsspecifik - Data- og IT-sikkerhed i
banken
Politik for dataetik
For - og IT-
på side 91.
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
S4 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens kunder
S4 - Data- og IT-beskyttelse for bankens
kunder
Enhedsspecifik - Data- og IT-sikkerhed i
banken
Politik for det underre-
præsenterede køn
Bankens politik for det underrepræsenterede køn har til formål at
øge andelen af det underrepræsenterede køn i ledelsen.
Der er blandt de repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlem-
mer opnået ligelig kønsfordeling i henhold til Erhvervsstyrelsens
definition heraf.
Bestyrelsen har fastsat et måltal for andelen af det underrepræ-
senterede køn på øvrige ledelsesniveauer i banken, ligesom der i
banken er iværksat tiltag for opnå opfyldelse af det fastsatte
mål.
Bankens direktion er overordnet ansvarlig for, at der arbejdes
med opnåelse af måltallet for det underrepræsenterede køn på
bankens øvrige ledelsesniveauer.
Bankens bestyrelse er efter indstilling fra direktionen ansvarlig
for, at politikken gennemgås og eventuelt opdateres løbende og
mindst en gang årligt med henblik på at tilpasse politikken, her-
under måltallet, til bankens udvikling.
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
S1 - Ligestilling af bankens medarbej-
dere
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 147
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Politik m.v.
Beskrivelse af politikken m.v.
Indvirkninger, risici og muligheder som
politikken m.v. vedrører
Politik for integration af
bæredygtighedsrisici
Bankens politik for integration af bæredygtighedsrisici har til for-
mål at fastsætte rammerne for bankens investeringsrådgivning
til kunderne i relation til bæredygtighedsrisici.
Politikken indeholder blandt andet en beskrivelse af dens anven-
delsesområde, beskrivelse af integration af bæredygtighedsri-
sici, principper for udvælgelse af samarbejdspartnere omfat-
tende screening af investeringer, aktivt ejerskab via stemmeafgi-
velse og dialog samt eksklusion. Dertil kommer kontrol og rap-
portering fra samarbejdspartnere.
Bankens bestyrelse er efter indstilling fra direktionen ansvarlig
for, at politikken gennemgås og eventuelt opdateres løbende og
mindst én gang årligt, ligesom bestyrelsen og direktionen er
overordnede ansvarlige for, at politikken efterleves.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
E1 - Investeringsprodukter med en klima-
påvirkning
S1 - Uddannelse og kompetenceudvik-
ling af bankens medarbejdere
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Politik for IT-sikkerhed
For en nærmere beskrivelse henvises til Data- og IT-
sikkerhedpå side 91.
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
S4 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens kunder
S4 - Data- og IT-beskyttelse for bankens
kunder
Enhedsspecifik - Data- og IT-sikkerhed i
banken
Politik for IT-
driftsstabilitet og IT-
beredskab
For en nærmere beskrivelse henvises til Data- og IT-
sikkerhedpå side 91.
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
S4 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens kunder
S4 - Data- og IT-beskyttelse for bankens
kunder
Enhedsspecifik - Data- og IT-sikkerhed i
banken
Politik for mangfoldig-
hed i bestyrelsen
Bankens politik for mangfoldighed i bestyrelsen har til formål at
fremme den for banken relevante og nødvendige mangfoldighed
i bestyrelsen.
Det ønskes, at bestyrelsen sammensættes ud fra forskellighed i
kompetencer og baggrunde, hvor der lægges vægt på mangfol-
dighed i forhold til faglige kvalifikationer, erhvervserfaringer, køn
og alder.
Mangfoldighed i bestyrelsen anses som en styrke, der kan bi-
drage positivt til bankens udvikling, risikostyring, robusthed, suc-
ces og vækst.
Bankens nomineringsudvalg og bestyrelse er efter indstilling fra
direktionen ansvarlig for, at politikken gennemgås og eventuelt
opdateres løbende og mindst en gang årligt med henblik på at til-
passe politikken til bankens udvikling, ligesom bankens nomine-
ringsudvalg og bestyrelse er overordnet ansvarlige for, at politik-
ken efterleves.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 148
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Politik m.v.
Beskrivelse af politikken m.v.
Indvirkninger, risici og muligheder som
politikken m.v. vedrører
Politik for medarbejder-
forhold
For en Politikker ved-
rørende egen arbejdsstyrke83.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
S1 - Passende aflønning af bankens
medarbejdere
S1 - Kollektive overenskomster for ban-
kens medarbejdere
S1 - Ligestilling af bankens medarbej-
dere
S1 - Uddannelse og kompetenceudvik-
ling af bankens medarbejdere
S1 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens medarbejdere
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Politik for risikostyring
på hvidvaskområdet
For en nærmere beskrivelse henvises til Hvidvaskbe-
kæmpelse99.
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Enhedsspecifik - Hvidvaskbekæmpelse i
banken
Politik for samfundsan-
svar og bæredygtighed
Bankens politik for samfundsansvar og bæredygtighed beskriver
hvordan banken arbejder og indtænker bæredygtighedsforhold i
interaktionen med bankens interessenter, herunder kunder, med-
arbejdere, samarbejdspartnere og samfundet.
Politikken udstikker retningslinjer for hvordan banken kan være
en ansvarlig og værdiskabende bank, der udviser samfundsan-
svar, blandt andet igennem ansvarlig finansiering og investering.
Politikken skal efterleves af alle medarbejdere i banken.
Bankens direktion er overordnet ansvarlig for, at politikken for
samfundsansvar og bæredygtighed gennemføres.
Bankens bestyrelse er efter indstilling fra direktionen ansvarlig
for, at politikken og omstillingsplanen gennemgås og eventuelt
opdateres løbende og mindst en gang årligt.
I relation til afsnittet om lokalsamfund i politikken henvises til af-
92.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
E1 - Finansiering af bæredygtige aktiver
E1 - Finansiering af klimabelastende ak-
tiver
E1 - Bankens egen klimapåvirkning
E1 - Bankens klimapåvirkning gennem
datacentraler
E1 - Investeringsprodukter med en klima-
påvirkning
S1 - Passende aflønning af bankens
medarbejdere
S1 - Kollektive overenskomster for ban-
kens medarbejdere
S1 - Ligestilling af bankens medarbej-
dere
S1 - Uddannelse og kompetenceudvik-
ling af bankens medarbejdere
S1 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens medarbejdere
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
G1 - Forebyggelse og opdagelse af kor-
ruption og bestikkelse
G1 - Hændelser med korruption og be-
stikkelse
Enhedsspecifik - Bankens skatter og af-
gifter til samfundet
Enhedsspecifik - Bankens donationer til
lokalsamfundet
Enhedsspecifik - Hvidvaskbekæmpelse i
banken
Politik for styring af
tredjeparter og IT-drift
- og IT-
på side 91.
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
S4 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens kunder
S4 - Data- og IT-beskyttelse for bankens
kunder
Enhedsspecifik - Data- og IT-sikkerhed i
banken
Politik for sund virk-
somhedskultur
virksomhedskultur og -94.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 149
Bilag til bæredygtighedsrapporteringen
Politik m.v.
Beskrivelse af politikken m.v.
Indvirkninger, risici og muligheder som
politikken m.v. vedrører
Principper for anti-hvid-
vask
Banken støtter op om Finans Danmarks adfærdsprincipper, der
har til formål at sikre en forbedret og ensartet indsats mod hvid-
vask og terrorfinansiering på tværs af de danske banker.
Bankens anti-hvidvask principper støtter målet om at gøre alt,
hvad der er muligt, for at forhindre, at banken bliver udnyttet til
hvidvask, terrorfinansiering, økonomisk kriminalitet eller andre
ulovlige handlinger.
Politikken skal efterleves af alle medarbejdere i banken.
Bankens hvidvaskansvarlige direktionsmedlem og bankens hvid-
vaskansvarlige (afdelingschefen for AML og Operationel Risiko)
er overordnet ansvarlige for, at principperne implementeres, ef-
terleves og fungerer efter hensigten.
Principperne kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/banken/information/antihvidvask
S1 - Uddannelse og kompetenceudvik-
ling af bankens medarbejdere
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Enhedsspecifik - Hvidvaskbekæmpelse i
banken
Skattepolitik
Bankens skattepolitik fastlægger retningslinjerne for bankens
håndtering af skatteforhold - både i relation til bankens egne og
kundernes.
Banken ønsker en transparent skattepolitik, hvor alle skattemæs-
sige dispositioner kan forklares og forsvares over for bankens in-
teressenter.
Dette omfatter også de dispositioner, som banken deltager i via
sit samarbejde med kunderne.
Bankens direktion har overordnet ansvaret for gennemførsel af
politikken, og at der iværksættes tiltag, såfremt politikken ikke
overholdes.
Bankens bestyrelse er efter indstilling fra direktionen ansvarlig
for, at politikken gennemgås og eventuelt opdateres løbende og
mindst en gang årligt.
Politikken kan findes på bankens hjemmeside:
https://www.landbobanken.dk/ir/banken/politikker
S1 - Uddannelse og kompetenceudvik-
ling af bankens medarbejdere
S1 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens medarbejdere
S4 - Beskyttelse af privatlivets fred for
bankens kunder
G1 - Virksomhedskultur og -adfærd i
banken
Enhedsspecifik - Bankens skatter og af-
gifter til samfundet
Enhedsspecifik - Hvidvaskbekæmpelse i
banken
Whistleblowerpolitik
For en nærmere beskrivelse henvi
politik og -96.
G1 - Virksomhedskultur
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 150
Den uafhængige revisors erklæring på bæredygtighedsrapporteringen
Den uafhængige revisors erklæring med begrænset sikkerhed på
bæredygtighedsrapporteringen
Konklusion med begrænset sikkerhed
Vi har udført en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed på bæredygtighedsrapporteringen for Ringkjøbing Landbobank
en , side 52 - 149, for regnskabsåret 1.
januar - 31. december 2024.
Baseret på de udførte handlinger og det opnåede bevis er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at
konkludere, at bæredygtighedsrapporteringen ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med kapi-
tel 13 i lov om finansiel virksomhed, herunder:
• at European Sustainability Reporting Standards (ESRS) er overholdt, herunder at den af ledelsen gennemførte proces til
beskrivelsen i afsnittet Processen for dobbelt væsentlighedsanalyse; og
• at oplysningerne i bæredygtighedsrapporteringens afsnit Taksonomi i miljøafsnittet med tilhørende bilag
overholder artikel 8 i EU-
Grundlag for konklusion
Vi har udført vores erklæringsopgave med begrænset sikkerhed i henhold til ISAE 3000 (ajourført) Andre erklæringsopgaver
med sikkerhed end revision eller review af historiske finansielle oplysninger
dende i Danmark.
Arten og den tidsmæssige placering af de handlinger, der udføres ved erklæringsopgaver med begrænset sikkerhed, er for-
skellig, og omfanget heraf er mindre end de handlinger, der udføres ved en erklæringsopgave med høj grad af sikkerhed.
Som følge heraf er den grad af sikkerhed, der er for erklæringsopgaver med begrænset sikkerhed, betydeligt mindre end den
sikkerhed, der ville være opnået, hvis der var udført en erklæringsopgave med høj grad af sikkerhed.
Det er vores opfattelse, at det opnåede bevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Vores ansvar
ifølge denne standard er nærmere beskrevet i erklæringens afsnit ”Revisors ansvar for erklæringsopgaven”.
Vores uafhængighed og kvalitetsstyring
Vi er uafhængige af banken i
retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi
har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code.
Vores firma anvender International Standard on Quality Management 1, som kræver, at vi designer, implementerer og driver et
kvalitetsstyringssystem, herunder politikker eller procedurer vedrørende overholdelse af etiske krav, faglige standarder, gæl-
dende lov og øvrig regulering.
Ledelsens ansvar for bæredygtighedsrapporteringen
Ledelsen har ansvaret for at designe og implementere en proces til identifikation af de oplysninger, der er rapporteret i bære-
dygtighedsrapporteringen i henhold til ESRS og for at give oplysning om denne Proces som inkluderet i bæredygtighedsrap-
porteringens afsnit Processen for dobbelt væsentlighedsanalyse. Dette ansvar omfatter:
• forståelse af, i hvilken kontekst bankens aktiviteter og forretningsforbindelser foregår, og opnåelse af en forståelse af
de interessenter, der påvirkes heraf,
• identifikation af faktiske og potentielle indvirkninger (såvel negative som positive) i relation til bæredygtighedsforhold
samt risici og muligheder, som har indvirkning på eller må forventes at have indvirkning på bankens finansielle stilling,
regnskabsmæssige resultat, pengestrømme, adgang til finansiering eller kapitalomkostninger på kort, mellemlang eller
lang sigt,
• vurdering af væsentligheden af de identificerede indvirkninger, risici og muligheder i relation til bæredygtighedsforhold
ved at vælge og anvende passende niveau for væsentlighed og
• fastlæggelse af forudsætninger, som er rimelige efter omstændighederne.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 151
Den uafhængige revisors erklæring på bæredygtighedsrapporteringen
Ledelsen har endvidere ansvaret for udarbejdelsen af bæredygtighedsrapporteringen, som omfatter den information, der er
identificeret af Processen, i henhold til kapitel 13 i lov om finansiel virksomhed, herunder:
• overholdelse af ESRS,
• udarbejdelse af oplysningerne som inkluderet i bæredygtighedsrapporteringens afsnit Taksonomi med
tilhørende bilag i miljøafsnittet i overensstemmelse med artikel 8 i Taksonomiforordningen,
• design, implementering og opretholdelse af den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde en
bæredygtighedsrapportering uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl og
• valg og anvendelse af egnede metoder til bæredygtighedsrapportering og fastlæggelse af forudsætninger og for at fore-
tage skøn, som er forsvarlige efter omstændighederne.
Iboende begrænsninger ved udarbejdelse af bæredygtighedsrapporteringen
Ved rapportering af fremadrettede oplysninger i overensstemmelse med ESRS er ledelsen forpligtet til at udarbejde de frem-
adrettede oplysninger på grundlag af oplyste forudsætninger om begivenheder, der kan indtræde i fremtiden, og bankens
mulige fremtidige handlinger. De faktiske udfald bliver sandsynligvis anderledes, idet forventede begivenheder ofte ikke ind-
træffer som forventet.
Revisors ansvar for erklæringsopgaven
Det er vores ansvar at planlægge og udføre erklæringsopgaven med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, om bære-
dygtighedsrapporteringen er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en
erklæring med begrænset sikkerhed med vores konklusion. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og
kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de be-
slutninger, som brugerne træffer på grundlag af bæredygtighedsrapporteringen i sin helhed.
Som led i en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed, der udføres i overensstemmelse med ISAE 3000 (ajourført), fore-
tager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under udførelse af opgaven.
Vores ansvar i forhold til Processen omfatter:
• opnåelse af en forståelse af Processen, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om Processens effektivitet,
herunder resultatet af Processen,
• overvejelse af, om identificerede oplysninger opfylder de gældende oplysningskrav i ESRS, og
• design og udførelse af handlinger til vurdering af, om Processen er i overensstemmelse med bankens beskrivelse af
Processen, som oplyst i afsnittet Processen for dobbelt væsentlighedsanalyse.
Vores ansvar i forhold til bæredygtighedsrapporteringen omfatter endvidere:
• identifikation af oplysninger, hvor det er sandsynligt, at væsentlig fejlinformation kan opstå som følge af besvigelse eller
fejl, og
• design og udførelse af handlinger målrettet de oplysninger i bæredygtighedsrapporteringen, hvor det er sandsynligt, at
væsentlig fejlinformation kan opstå. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er
højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokument-
falsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.
Sammenfatning af det udførte arbejde
En erklæringsopgave med begrænset sikkerhed omfatter udførelse af handlinger for at opnå bevis for bæredygtighedsrap-
porteringen. Arten, omfanget og den tidsmæssige placering af de valgte handlinger afhænger af faglige vurderinger, herun-
der identifikation af oplysninger, hvor det er sandsynligt, at væsentlig fejlinformation kan opstå i bæredygtighedsrapporterin-
gen, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.
I forbindelse med vores erklæringsopgave med begrænset sikkerhed har vi i relation til Processen:
• opnået en forståelse af Processen ved at udføre forespørgsler for at forstå grundlaget for de oplysninger, som ledelsen
anvender, og ved at gennemgå bankens interne dokumentation af dens Proces; og
• vurderet, hvorvidt det bevis, vi har opnået ved hjælp af vores handlinger i relation til den af banken implementerede Pro-
ces, var i overensstemmelse med beskrivelsen af Processen i afsnittet Processen for dobbelt væsentlighedsanalyse.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 152
Den uafhængige revisors erklæring på bæredygtighedsrapporteringen
I forbindelse med vores erklæringsopgave med begrænset sikkerhed har vi i relation til bæredygtighedsrapporteringen:
• opnået en forståelse af bankens rapporteringsprocesser, der er relevant for udarbejdelsen af bankens bæredygtigheds-
rapportering ved at opnå en forståelse af bankens kontrolmiljø, processer og informationssystemer, der er relevante for
udarbejdelse af en bæredygtighedsrapportering, men ikke at vurdere udformningen af specifikke kontrolaktiviteter, opnå
bevis for implementering heraf eller teste deres funktionalitet,
• vurderet, om væsentlige oplysninger, som er identificeret som led i Processen, er indeholdt i bæredygtighedsrapporterin-
gen,
• vurderet, om opbygning og præsentation af bæredygtighedsrapporteringen er i overensstemmelse med ESRS,
• foretaget forespørgsler af relevant personale og udført analytiske handlinger i relation til udvalgte oplysninger i bære-
dygtighedsrapporteringen,
• udført substanshandlinger i relation til udvalgte oplysninger i bæredygtighedsrapporteringen,
• hvor relevant, sammenholdt udvalgte oplysninger i bæredygtighedsrapporteringen med tilsvarende oplysninger i års-
regnskabet og ledelsesberetningen,
• vurderet metoder, forudsætninger og data for udøvelse af skøn og fremadrettede oplysninger, og
• opnået en forståelse af bankens proces til identifikation af økonomiske aktiviteter, der er omfattet af taksonomien, og
økonomiske aktiviteter, der er omfattet af og i overensstemmelse med taksonomien og de tilsvarende oplysninger i bæ-
redygtighedsrapporteringen.
Fremhævelse af forhold vedrørende erklæringsopgaven
Sammenligningstal i bæredygtighedsrapporteringen, bortset fra krævede sammenligningstal for 2023 vedrørende Taksono-
mirapporteringen, er ikke omfattet af erklæringsopgaven. Vores konklusion er ikke modificeret vedrørende denne begræns-
ning i omfang.
Herning, den 5. februar 2025
•
PricewaterhouseCoopers
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
CVR-nr. 33 77 12 31
Per Rolf Larssen
Statsautoriseret revisor
mne24822
Carsten Jensen
Statsautoriseret revisor
mne10954
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 153
Miljøoplysninger
Årsregnskab
Side
154 Ledelsespåtegning
155 Intern revisions revisionspåtegning
156 Den uafhængige revisors revisionspåtegning
160 Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
160 Foreslået resultatdisponering
161 Balance
163 Egenkapitalopgørelse
164 Kapitalopgørelse
165 Noteoversigt
166 Noter
216 5 års hovedtal
217 5 års nøgletal
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 154
Ledelsespåtegning
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for Ringkjøbing Landbobank A/S for regn-
skabsåret 1. januar - 31. december 2024.
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav, herunder bestemmelserne i lov om finansiel virksom-
hed.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de foretagne regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, således
årsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2024 samt af
resultatet af bankens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2024. Vi anser endvidere ledelsesberetningen for
at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af
de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan påvirkes af.
Endvidere er bæredygtighedsrapporteringen, som er en del af ledelsesberetningen, efter vores bedste overbevisning udarbej-
det i overensstemmelse med kapitel 13 i lov om finansiel virksomhed, og de regler, der er udstedt i medfør heraf, herunder at
European Sustainability Reporting Standards (ESRS) er overholdt, samt at den af ledelsen gennemførte proces til identifika-
tion af de oplysninger, der rapporteres i bæredygtighedsrapporteringen, er i overensstemmelse med beskrivelsen i afsnittene
, og at oplysningerne i bæ-
redygtighedsrapporteringens underafsnit rapportering i miljøafsnittet overholder Artikel 8 i Europa-Parlamentets
Årsrapporten for 2024 indeholder den første implementering af bæredygtighedsrapportering i henhold til kapitel 13 i lov om
finansiel virksomhed i relation til krav i ESRS. Der forventes at blive udstedt mere klar vejledning og praksis på forskellige
områder i de kommende år. Desuden indeholder bæredygtighedsrapporteringen fremadrettede udsagn, herunder målsætnin-
ger, baseret på offentliggjorte antagelser om begivenheder, der kan forekomme i fremtiden og eventuelle fremtidige handlin-
ger fra bankens side. De faktiske resultater vil sandsynligvis være anderledes, da fremtidige begivenheder ofte ikke indtræ-
der som forventet.
Det er vores opfattelse, at årsrapporten for Ringkjøbing Landbobank A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2024
RILBA-2024-12-31- i al væsentlighed er udarbejdet i overensstemmelse med ESEF-forordningen.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
Ringkøbing, den 5. februar 2025
Direktionen:
John Fisker
Adm. direktør
Claus Andersen
Bankdirektør
Jørn Nielsen
Bankdirektør
Carl Pedersen
Bankdirektør
Bestyrelsen:
Martin Krogh Pedersen
Formand
Jacob Møller
Næstformand
Morten Jensen
Næstformand
Jon Steingrim Johnsen
Anne Kaptain
Karsten Madsen
Lone Rejkjær Söllmann
Lene Weldum
Lisa Munkholm
Medarbejderrepræsentant
Nanna G. Snogdal
Medarbejderrepræsentant
Martin Wilche
Medarbejderrepræsentant
Finn Aaen
Medarbejderrepræsentant
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 155
Intern revisions revisionspåtegning
Til aktionærerne i Ringkjøbing Landbobank A/S
Revisionspåtegning på årsregnskabet
Konklusion
Det er min opfattelse, at årsregnskabet for Ringkjøbing Landbobank A/S giver et retvisende billede af bankens aktiver, passi-
ver og finansielle stilling pr. 31. december 2024 samt af resultatet af bankens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31.
december 2024 i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed.
Min konklusion er konsistent med mit revisionsprotokollat til revisionsudvalget og bestyrelsen.
Den udførte revision
Jeg har revideret årsregnskabet for Ringkjøbing Landbobank A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2024, der om-
fatter resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, kapitalopgørelse og noter, herunder an-
vendt regnskabspraksis, samt 5 års hovedtal og nøgletal. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om finansiel virksomhed.
Revisionen er udført på grundlag af Finanstilsynets bekendtgørelse om revisionens gennemførelse i finansielle virksomheder
mv. samt finansielle koncerner og efter internationale standarder om revision vedrørende planlægning og udførelse af revisi-
onsarbejdet.
Jeg har planlagt og udført revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlin-
formation. Jeg har deltaget i revisionen af alle væsentlige og risikofyldte områder.
Det er min opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for min konklusion.
Udtalelse om ledelsesberetningen
Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen.
Min konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og jeg udtrykker ingen form for konklusion med sikker-
hed om ledelsesberetningen.
I tilknytning til min revision af årsregnskabet er det mit ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om
ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller min viden opnået ved revisionen eller på anden
måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation.
Mit ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til lov om finansiel
virksomhed. Dette omfatter ikke kravene i kapitel 13 i lov om finansiel virksomhed vedrørende bæredygtighedsrapportering,
som er omfattet af den uafhængige revisors særskilte erklæring med begrænset sikkerhed.
Baseret på det udførte arbejde er det min opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er
udarbejdet i overensstemmelse med kravene i lov om finansiel virksomhed, bortset fra kravene i kapitel 13 i lov om finansiel
virksomhed vedrørende bæredygtighedsrapportering, jf. ovenfor.
Jeg har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.
Ringkøbing, den 5. februar 2025
Henrik Haugaard
Revisionschef
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 156
Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Til aktionærerne i Ringkjøbing Landbobank A/S
Revisionspåtegning på årsregnskabet
Konklusion
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.
december 2024 samt af resultatet af bankens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2024 i overensstem-
melse med lov om finansiel virksomhed.
Vores konklusion er konsistent med vores revisionsprotokollat til revisionsudvalget og bestyrelsen.
Hvad har vi revideret
- 31. december 2024 omfatter resultatopgørelse og
totalindkomstopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, kapitalopgørelse, og noter, herunder anvendt regnskabspraksis,
Grundlag for konklusion
Vi udførte vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision (ISA) og de yderligere krav, der er
gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Re-
visors ansvar for revisionen af regnskabet.
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.
Uafhængighed
retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi
har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i overensstemmelse med disse krav og IESBA Code.
Efter vores bedste overbevisning er der ikke udført forbudte ikke-revisionsydelser som omhandlet i artikel 5, stk. 1, i forord-
ning (EU) nr. 537/2014.
Valg
Vi blev første gang valgt som revisor for Ringkjøbing Landbobank A/S den 8. juni 2018 for regnskabsåret 2018. Vi er gen-
valgt årligt ved generalforsamlingsbeslutning i en samlet sammenhængende opgaveperiode på syv år frem til og med regn-
skabsåret 2024.
Centrale forhold ved revisionen
Centrale forhold ved revisionen er de forhold, der efter vores faglige vurdering var mest betydelige ved vores revision af regn-
skabet for 2024. Disse forhold blev behandlet som led i vores revision af regnskabet som helhed og udformningen af vores
konklusion herom. Vi afgiver ikke nogen særskilt konklusion om disse forhold.
Centralt forhold ved revisionen
Hvordan vi har behandlet det centrale
forhold ved revisionen
Nedskrivninger på udlån
Udlån måles til amortiseret kostpris med fradrag af ned-
skrivninger.
Nedskrivninger på udlån er ledelsens bedste skøn over de
forventede tab på udlån pr. balancedagen. Der henvises til
den detaljerede beskrivelse af anvendt regnskabspraksis i
note 56 i regnskabet.
Vi gennemgik og vurderede de nedskrivninger, der er ind-
regnet i resultatopgørelsen i 2024 og i balancen 31. decem-
ber 2024.
Vi udførte risikovurderingshandlinger med henblik på at
opnå en forståelse af it-systemer, forretningsgange og rele-
vante kontroller vedrørende opgørelse af nedskrivninger på
udlån.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 157
Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Centralt forhold ved revisionen
Hvordan vi har behandlet det centrale
forhold ved revisionen
Som følge af den geopolitiske og makroøkonomiske situa-
tion med risiko for økonomisk afmatning har ledelsen ind-
regnet et betydeligt tillæg til nedskrivningerne på udlån i
geopolitiske og makroøko-
nomiske situation for bankens kunder er i væsentligt om-
fang uafklarede, hvorfor der er en forøget skønsmæssig
usikkerhed om opgørelsen af nedskrivningsbehovet.
Nedskrivninger på udlån er et centralt fokusområde, fordi
det regnskabsmæssige skøn i sin natur er komplekst og
påvirket af subjektivitet og dermed forbundet med høj grad
af skønsmæssig usikkerhed.
Følgende områder er centrale for opgørelse af nedskrivnin-
ger på udlån:
• Fastlæggelse af kreditklassifikation.
• De modelbaserede nedskrivninger i stadie 1 og 2, her-
under ledelsens fastlæggelse af modelvariable tilpas-
set bankens udlånsportefølje.
• Bankens forretningsgange for at sikre fuldstændighe-
den i registrering af udlån, der er kreditforringede (sta-
die 3) eller med betydelig stigning i kreditrisikoen (sta-
die 2).
• Væsentligste forudsætninger og skøn anvendt af ledel-
sen i nedskrivningsberegningerne, herunder principper
for vurdering af forskellige udfald af kundens økonomi-
ske situation (scenarier) samt for vurdering af sikker-
hedsværdier på blandt andet ejendomme, som indgår i
nedskrivningsberegningerne.
• Ledelsens vurdering af forventede kredittab pr. status-
dagen som følge af mulige ændringer af forhold, og
som ikke indgår i de modelberegnede eller individuelt
vurderede nedskrivninger (ledelsesmæssigt skøn), her-
under især konsekvenserne af den geopolitiske og
makroøkonomiske situation for bankens kunder.
Der henvises til regnskabets note 49
38
39 ci hvor forhold, der kan påvirke
nedskrivninger på udlån, er beskrevet.
For kontrollerne vurderede vi, om de var designet og imple-
menteret til effektivt at adressere risikoen for væsentlig
fejlinformation. For udvalgte kontroller, som vi planlagde at
basere os på, testede vi, om de var udført på konsistent ba-
sis.
Vi vurderede den anvendte nedskrivningsmodel udarbejdet
af datacentralen Bankdata og brugen heraf, herunder ar-
bejdsfordelingen mellem Bankdata og banken.
Vi vurderede og testede bankens opgørelse af modelbase-
rede nedskrivninger i stadie 1 og 2, herunder vurderede vi
ledelsens fastlæggelse og tilpasning af modelvariable til
egne forhold.
Vi gennemgik og vurderede bankens validering af de meto-
der, som anvendes for opgørelse af forventede kredittab,
samt de tilrettelagte forretningsgange, der er etableret for
at sikre, at kreditforringede udlån i stadie 3 og svage stadie
2 udlån identificeres og registreres rettidigt.
Vi vurderede og testede de af banken anvendte principper
for fastlæggelse af nedskrivningsscenarier samt for måling
af sikkerhedsværdier på blandt andet ejendomme, der ind-
går i nedskrivningsberegninger på kreditforringede udlån
og udlån med betydelige svaghedstegn (svage stadie 2 ud-
lån).
For en stikprøve af kreditforringede udlån i stadie 3 og
svage stadie 2 udlån testede vi nedskrivningsberegnin-
gerne og anvendte data til underliggende dokumentation.
For en stikprøve af øvrige udlån foretog vi vores egen vur-
dering af stadie og kreditklassifikation. Dette omfattede en
stikprøve målrettet større udlån samt udlån med generelt
forøgede risici.
Vi gennemgik og udfordrede de væsentlige forudsætninger,
som ligger til grund for det ledelsesmæssige skøn over for-
ventede kredittab, der ikke indgår i de modelberegnede el-
ler individuelt vurderede nedskrivninger ud fra vores kend-
skab til porteføljen, brancher og de aktuelle konjunkturer. Vi
havde herunder særlig fokus på bankens opgørelse af de
ledelsesmæssige skøn til afdækning af forventede kredit-
tab som følge af den geopolitiske og makroøkonomiske si-
tuation.
Vi vurderede, om de forhold, der kan påvirke nedskrivninger
på udlån, var passende oplyst.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 158
Den uafhængige revisors revisionspåtegning
Udtalelse om ledelsesberetningen
Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen.
Vores konklusion om regnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker som led i revisionen ingen form for kon-
klusion med sikkerhed om ledelsesberetningen.
I tilknytning til vores revision af regnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje,
om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med regnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden
måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation.
Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til lov om finansiel
virksomhed. Dette omfatter ikke kravene i kapitel 13 i lov om finansiel virksomhed vedrørende bæredygtighedsrapportering,
som er omfattet af den særskilte erklæring med begrænset sikkerhed herom.
Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med regnskabet og er
udarbejdet i overensstemmelse med kravene i lov om finansiel virksomhed, bortset fra kravene i kapitel 13 i lov om finansiel
virksomhed vedrørende bæredygtighedsrapportering, jf. ovenfor. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberet-
ningen.
Ledelsens ansvar for regnskabet
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et regnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om fi-
nansiel virksomhed. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udar-
bejde et regnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.
Ved udarbejdelsen af regnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere bankens evne til at fortsætte driften; at oplyse om for-
hold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om
fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere banken, indstille driften eller ikke har andet realistisk alter-
nativ end at gøre dette.
Revisors ansvar for revisionen af regnskabet
Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om regnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om
denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt
niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med ISA og de yderligere krav,
der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som
følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller
samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som brugerne træffer på grundlag af regnskabet.
Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med ISA og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager
vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover:
• Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i regnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller
fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt
og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af
besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgel-
ser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.
• Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er
passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af bankens interne
kontrol.
• Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige
skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.
• Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er pas-
sende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder
eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om bankens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væ-
sentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i regnskabet eller, hvis
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 159
Den uafhængige revisors revisionspåtegning
sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisions-
bevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog med-
føre, at banken ikke længere kan fortsætte driften.
• Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af regnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om
regnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende bil-
lede heraf.
Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisio-
nen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identifi-
cerer under revisionen.
Vi afgiver også en udtalelse til den øverste ledelse om, at vi har opfyldt relevante etiske krav vedrørende uafhængighed, og
oplyser den om alle relationer og andre forhold, der med rimelighed kan tænkes at påvirke vores uafhængighed, og hvor
dette er relevant, anvendte sikkerhedsforanstaltninger eller handlinger foretaget for at eliminere trusler.
Med udgangspunkt i de forhold, der er kommunikeret til den øverste ledelse, fastslår vi, hvilke forhold der var mest betyde-
lige ved revisionen af regnskabet for den aktuelle periode og dermed er centrale forhold ved revisionen. Vi beskriver disse
forhold i vores revisionspåtegning, medmindre lov eller øvrig regulering udelukker, at forholdet offentliggøres.
Erklæring om overholdelse af ESEF-forordningen
Som et led i revisionen af regnskabet for Ringkjøbing Landbobank A/S har vi udført handlinger med henblik på at udtrykke en
konklusion om, hvorvidt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2024, med filnavnet RILBA-2023-12-31-
da.xhtml, er udarbejdet i overensstemmelse med EU-Kommissionens delegerede forordning 2019/815 om det fælles elektro-
niske rapporteringsformat (ESEF-forordningen), som indeholder krav til udarbejdelse af en årsrapport i XHTML-format.
Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en årsrapport, som overholder ESEF-forordningen, herunder udarbejdelsen af en års-
rapport i XHTML-format.
Vores ansvar er, baseret på det opnåede bevis, at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsrapporten i alle væsentlige henseen-
der er udarbejdet i overensstemmelse med ESEF-forordningen, og at udtrykke en konklusion. Handlingerne omfatter kontrol
af, om årsrapporten er udarbejdet i XHTML-format.
Det er vores opfattelse, at årsrapporten for Ringkjøbing Landbobank A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2023,
med filnavnet RILBA-2024-12-31-da.xhtml, i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med ESEF-
forordningen.
Herning, den 5. februar 2025
PricewaterhouseCoopers
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
CVR-nr. 33 77 12 31
Per Rolf Larssen
Statsautoriseret revisor
mne24822
Carsten Jensen
Statsautoriseret revisor
mne10954
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 160
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
Note
nr.
2024
1.000 kr.
2023
1.000 kr.
1
Renteindtægter
3.783.746
3.325.508
2
Renteudgifter
1.091.746
785.976
Netto renteindtægter
2.692.000
2.539.532
3
Udbytte af aktier m.v.
118.788
90.214
4
Gebyrer og provisionsindtægter
1.133.604
1.029.411
4
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
106.765
93.419
Netto rente- og gebyrindtægter
3.837.627
3.565.738
5
Kursreguleringer
+284.706
+253.354
Andre driftsindtægter
7.305
5.829
6,7,8,9
Udgifter til personale og administration
1.008.206
939.121
10
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
44.479
33.377
Andre driftsudgifter
10.618
10.044
11
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
+2.801
-5.792
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder
-3
+84
Resultat før skat
3.069.133
2.836.671
12
Skat
768.287
681.449
Årets resultat
2.300.846
2.155.222
Anden totalindkomst
0
0
Årets totalindkomst
2.300.846
2.155.222
2024
1.000 kr.
2023
1.000 kr.
Årets totalindkomst
2.300.846
2.155.222
Til disposition i alt
2.300.846
2.155.222
Anvendes til ordinært udbytte
293.774
274.913
Anvendes til almennyttige formål
2.000
2.000
Overføres til reserve for nettoopskrivning efter
den indre værdis metode
-3
+84
Henlægges til overført overskud
2.005.075
1.878.225
Anvendes i alt
2.300.846
2.155.222
Foreslået resultatdisponering
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 161
Balance
Note
nr.
31. december
2024
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
Aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker
5.844.446
4.913.795
13
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
251.577
243.490
14,15
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt
55.837.006
50.880.954
16
Obligationer til dagsværdi
6.015.535
8.126.555
17
Aktier m.v.
1.534.566
1.470.945
Kapitalandele i associerede virksomheder
465
485
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
12.080
12.063
18
Aktiver tilknyttet puljeordninger
7.126.019
5.845.400
19
Immaterielle aktiver
992.652
1.012.161
20
Grunde og bygninger i alt
210.972
214.031
Investeringsejendomme
829
3.667
Domicilejendomme
189.470
194.684
Domicilejendomme (leasing)
20.673
15.680
21
Øvrige materielle aktiver
16.949
16.140
Aktuelle skatteaktiver
77.732
42.753
22
Udskudte skatteaktiver
19.492
20.006
Aktiver i midlertidig besiddelse
100
350
23
Andre aktiver
674.037
702.186
Periodeafgrænsningsposter
19.558
18.326
Aktiver i alt
78.633.186
73.519.640
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 162
Balance
Note
nr.
31. december
2024
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
Passiver
24
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
2.287.890
2.209.887
Indlån og anden gæld i alt
56.651.758
52.626.495
25
Indlån og anden gæld
49.525.739
46.781.095
18
Indlån i puljeordninger
7.126.019
5.845.400
26
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
5.718.268
5.063.778
Preferred senior kapital
1.383.980
2.251.655
Non-preferred senior kapital
4.334.288
2.812.123
27
Andre passiver
1.085.016
1.042.253
Periodeafgrænsningsposter
126
240
Gæld i alt
65.743.058
60.942.653
15
Hensættelser til tab på garantier
35.553
60.025
15
Andre hensatte forpligtelser
24.696
26.648
Hensatte forpligtelser i alt
60.249
86.673
Supplerende kapital
1.795.609
2.039.110
28
Efterstillede kapitalindskud i alt
1.795.609
2.039.110
29
Selskabskapital
26.707
27.491
Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode
472
475
Overført overskud
10.711.317
10.146.325
Foreslået udbytte m.v.
295.774
276.913
Egenkapital i alt
11.034.270
10.451.204
Passiver i alt
78.633.186
73.519.640
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 163
Egenkapitalopgørelse
1.000 kr.
Aktie-
kapital
Reserve for
nettoopskrivning
efter den indre
værdis metode
Overført
overskud
Foreslået
udbytte m.v.
Egenkapital
i alt
2023
Egenkapital ved foregående regnskabsårs
afslutning
28.380
391
9.065.333
200.658
9.294.762
Totalindkomst
Årets resultat
84
1.878.225
276.913
2.155.222
Totalindkomst i alt
0
84
1.878.225
276.913
2.155.222
Transaktioner med aktionærer
Nedsættelse af selskabskapital
-889
889
0
Udbetalt udbytte m.v.
-200.658
-200.658
Modtaget udbytte af egne aktier
6.714
6.714
Køb af egne aktier
-1.801.436
-1.801.436
Salg af egne aktier
973.032
973.032
Øvrige egenkapitalposteringer (medarbejderaktier)
23.568
23.568
Transaktioner med aktionærer i alt
-889
0
-797.233
-200.658
-998.780
Egenkapital på balancetidspunktet
27.491
475
10.146.325
276.913
10.451.204
2024
Egenkapital ved foregående regnskabsårs
afslutning
27.491
475
10.146.325
276.913
10.451.204
Totalindkomst
Årets resultat
-3
2.005.075
295.774
2.300.846
Totalindkomst i alt
0
-3
2.005.075
295.774
2.300.846
Transaktioner med aktionærer
Nedsættelse af selskabskapital
-784
784
0
Udbetalt udbytte m.v.
-276.913
-276.913
Modtaget udbytte af egne aktier
9.193
9.193
Køb af egne aktier
-2.469.960
-2.469.960
Salg af egne aktier
986.656
986.656
Øvrige egenkapitalposteringer (medarbejderaktier)
33.244
33.244
Transaktioner med aktionærer i alt
-784
0
-1.440.083
-276.913
-1.717.780
Egenkapital på balancetidspunktet
26.707
472
10.711.317
295.774
11.034.270
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 164
Kapitalopgørelse
31. december
2024
1.000 kr.
31. december
2023
1.000 kr.
Kreditrisiko
47.080.974
41.658.951
Markedsrisiko
1.469.899
1.532.667
Operationel risiko
6.572.588
5.541.119
Samlet risikoeksponering
55.123.461
48.732.737
Egenkapital
11.034.270
10.451.204
Foreslået udbytte m.v.
-295.774
-276.913
Tillæg for anvendt overgangsordning vedrørende IFRS 9
214.562
359.171
Fradrag for utilstrækkelig dækning af nødlidende eksponeringer
-20.477
-5.680
Fradrag for summen af kapitalandele m.v. over 10%
-137.773
-188.016
Fradrag for forsigtig værdiansættelse
-15.237
-16.095
Fradrag for immaterielle aktiver
-992.652
-1.012.162
Udskudt skat på immaterielle aktiver
11.804
15.629
Udskudte skatteaktiver
-31.296
-35.634
Fradrag for ramme til aktietilbagekøbsprogram
-2.025.000
-770.000
Aktuel udnyttelse af ramme til aktietilbagekøbsprogram
1.434.685
749.299
Fradrag for handelsramme til egne aktier
-15.000
-15.000
Aktuel udnyttelse af handelsramme til egne aktier
36
0
Fradrag for indirekte ejerskab af egne aktier
-27.718
-30.623
Egentlig kernekapital
9.134.430
9.225.180
Kernekapital
9.134.430
9.225.180
Supplerende kapital
1.795.609
2.040.628
Fradrag for summen af kapitalandele m.v. over 10%
-42.073
-78.297
Kapitalgrundlag
10.887.966
11.187.511
Non-preferred senior kapital
4.407.393
2.909.546
Subordinationskapitalgrundlag
15.295.359
14.097.057
Kontraktuel senior funding
596.796
-
NEP-kapitalgrundlag
15.892.155
14.097.057
Egentlig kernekapitalprocent
16,6
18,9
Kernekapitalprocent
16,6
18,9
Samlet kapitalprocent
19,8
23,0
Subordinationskapitalprocent
27,7
-
NEP-kapitalprocent
28,8
28,9
Kapitalkrav efter søjle I
4.409.877
3.898.619
Subordinationskrav (%) fastsat af Finanstilsynet
22,8
-
Overdækning i %-point i forhold til subordinationskravet
4,9
-
NEP-krav (%) fastsat af Finanstilsynet
18,9
17,9
Overdækning i %-point i forhold til NEP-kravet
9,9
11,0
NEP-krav (%) fastsat af Finanstilsynet inklusive buffere
24,4
22,9
Overdækning i %-point i forhold til NEP-kravet inklusive buffere
4,4
6,0
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 165
Noteoversigt
Noteoversigt
Side
1 Renteindtægter 166
2 Renteudgifter 166
3 Udbytte af aktier m.v. 166
4 Gebyrer og provisioner 166
5 Kursreguleringer 167
6 Udgifter til personale og administration 167
7 Antal fuldtidsbeskæftigede 168
8 Lønninger til andre væsentlige risikotagere og ansatte i kontrolfunktioner 168
9 Honorarer til den generalforsamlingsvalgte revisor 168
10 Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 168
11 Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. 169
12 Skat 169
13 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 170
14 Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 170
15 Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. 170
16 Obligationer til dagsværdi 172
17 Aktier m.v. 172
18 Aktiver tilknyttet puljeordninger 172
19 Immaterielle aktiver 173
20 Grunde og bygninger 174
21 Øvrige materielle aktiver 174
22 Udskudte skatteaktiver 175
23 Andre aktiver 175
24 Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 175
25 Indlån og anden gæld 176
26 Udstedte obligationer til amortiseret kostpris 176
27 Andre passiver 176
28 Efterstillede kapitalindskud 177
29 Selskabskapital 177
30 Egne kapitalandele 178
31 Eventualforpligtelser m.v. 178
32 Aktiver stillet som sikkerhed 178
33 Kontraktlige forpligtelser 179
34 Retssager m.v. 179
35 Nærtstående parter 179
36 Dagsværdi af finansielle instrumenter 181
37 Regnskabsmæssig sikring 183
38 Risikoforhold og risikostyring 184
39 Kreditrisici 185
40 Markedsrisici 195
41 Valutarisici 195
42 Renterisici 196
43 Aktierisici 197
44 Value at Risk 198
45 Ejendomsrisici 199
46 Likviditetsrisici 200
47 Ikke-finansielle risici 202
48 Afledte finansielle instrumenter 204
49 Regnskabsmæssige skøn og vurderinger 206
50 Anvendt regnskabspraksis m.v. 207
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 166
Noter
Note
nr.
2024
1.000 kr.
2023
1.000 kr.
1
Renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
141.499
121.484
Udlån og andre tilgodehavender
3.391.881
3.008.420
Underkurs - amortisering vedrørende overtagne udlån m.v.
0
4.506
Udlån - renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-57.641
-63.594
Obligationer
296.640
235.514
Afledte finansielle instrumenter i alt
9.559
18.614
Heraf valutakontrakter - netto
-14.782
8.251
Heraf rentekontrakter - netto
24.341
10.363
Øvrige renteindtægter
1.808
564
Renteindtægter i alt
3.783.746
3.325.508
Heraf udgør renteindtægter fra tilbagekøbsaftaler mod sikkerhed/
reverseforretninger bogført under posten "Udlån og andre tilgodehavender"
3.214
5.800
2
Renteudgifter
Kreditinstitutter og centralbanker
20.409
36.453
Indlån og anden gæld
725.999
476.184
Udstedte obligationer
226.966
177.930
Efterstillede kapitalindskud
111.568
94.645
Øvrige renteudgifter
6.804
764
Renteudgifter i alt
1.091.746
785.976
3
Udbytte af aktier m.v.
Aktier
118.788
90.214
Udbytte af aktier m.v. i alt
118.788
90.214
4
Gebyrer og provisioner
Brutto gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirhandel
204.350
171.585
Formuepleje og depoter
256.569
233.776
Betalingsformidling
188.875
176.097
Lånesagsgebyrer
81.653
86.870
Garantiprovision og realkreditprovision m.v.
276.163
248.293
Pensions- og forsikringsprovisioner
85.867
76.795
Øvrige gebyrer og provisioner
40.127
35.995
Brutto gebyrer og provisionsindtægter i alt
1.133.604
1.029.411
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
Værdipapirhandel
15.073
13.204
Formuepleje og depoter
17.924
15.442
Betalingsformidling
57.102
50.303
Lånesagsgebyrer
9.518
7.792
Øvrige gebyrer og provisioner
7.148
6.678
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter i alt
106.765
93.419
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 167
Noter
Note
nr.
2024
1.000 kr.
2023
1.000 kr.
5
Kursreguleringer
Andre udlån og tilgodehavender, dagsværdiregulering*
3.980
8.835
Obligationer*
76.410
107.217
Aktier m.v.
141.492
110.006
Investeringsejendomme
6.112
0
Valuta
87.213
77.192
Afledte finansielle instrumenter i alt*
10.945
18.468
Heraf valutakontrakter
23.282
24.727
Heraf rentekontrakter
-12.204
-6.261
Heraf aktiekontrakter
-133
2
Aktiver tilknyttet puljeordninger
658.655
507.479
Indlån i puljeordninger
-658.655
-507.479
Udstedte obligationer m.v.*
-33.476
-58.354
Gæld til kreditinstitutter*
-7.970
-10.010
Kursreguleringer i alt
284.706
253.354
Årets kursreguleringer til dagsværdisikring fordeler sig således:
Andre udlån og tilgodehavender, dagsværdiregulering
4.010
10.445
Obligationer
530
8.172
Valutakontrakter
25.451
27.868
Rentekontrakter
11.454
21.878
Udstedte obligationer
-33.476
-53.917
Supplerende kapital
0
-4.436
Gæld til kreditinstitutter
-7.969
-10.010
Kursregulering til regnskabsmæssig sikring i alt
0
0
* Der henvises endvidere til note 37.
6
Udgifter til personale og administration
Vederlag til direktion, bestyrelse og repræsentantskab:
Direktion (4/4 personer):
Gage
20.294
18.948
Pension
3.251
2.820
Vederlag i alt
23.545
21.768
Beskatningsbeløbet for firmabil har i alt udgjort: 2024: t.kr. 705 /
2023: t.kr. 630, og er ikke medregnet i de anførte gagebeløb.
Bestyrelse (12/13 personer):
Vederlag i alt
5.380
5.665
Repræsentantskab (41/41 personer):
Vederlag i alt
980
978
I alt
29.905
28.411
Personaleudgifter:
Lønninger
441.654
406.093
Pensioner
49.127
46.464
Udgifter til social sikring
5.737
6.053
Personaleantals afhængige omkostninger
77.077
69.970
I alt
573.595
528.580
Øvrige administrationsudgifter
404.706
382.130
Udgifter til personale og administration i alt
1.008.206
939.121
Oplysninger om bestyrelsesmedlemmers og direktionsmedlemmers individuelle vederlag fremgår af
vederlagsrapporten for 2024, der er tilgængelig på bankens hjemmeside: www.landbobanken.dk/vederlag
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 168
Noter
Note
nr.
2024
1.000 kr.
2023
1.000 kr.
7
Antal fuldtidsbeskæftigede
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i regnskabsåret omregnet til
fuldtidsbeskæftigede har andraget
664
653
Antal fuldtidsbeskæftigede ultimo perioden
665
661
8
Lønninger til andre væsentlige risikotagere og ansatte i
kontrolfunktioner
Fast løn
21.877
18.826
Variabel løn
530
385
Pension
2.455
2.141
I alt
24.862
21.352
Antal fuldtidsbeskæftigede ultimo året
21
21
9
Honorar til den generalforsamlingsvalgte revisor
Lovpligtig revision
972
956
Andre erklæringer med sikkerhed (lovpligtige erklæringer m.v.)
266
115
I alt lovpligtig revision og lovpligtige erklæringer m.v.
1.238
1.071
Skatterådgivning
77
89
Andre ydelser
248
449
I alt ikke-revisionsydelser
325
538
Honorar til den generalforsamlingsvalgte revisor i alt
1.563
1.609
Honorar for andre erklæringer med sikkerhed vedrører primært erklæringer over for offentlige myndigheder m.fl.
Honorar for skatterådgivning vedrører primært bankens medarbejderaktieordning samt diverse momsrådgivning.
Honorar for andre ydelser vedrører primært afgivelse af comfort letter vedrørende bankens EMTN-program og verifika-
tion af løbende indregning af overskud i den egentlige kernekapital.
Banken har herudover en intern revision.
10
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver
Immaterielle aktiver
Kunderelationer, afskrivninger
19.509
19.509
Immaterielle aktiver i alt
19.509
19.509
Materielle aktiver
Domicilejendomme, afskrivninger
1.165
1.212
Domicilejendomme, nedskrivninger til omvurderet værdi (netto)
0
-1.000
Domicilejendomme (leasing), afskrivninger
5.422
5.184
Øvrige materielle aktiver, afskrivninger
18.280
8.368
Øvrige materielle aktiver (leasing), afskrivninger
103
104
Materielle aktiver i alt
24.970
13.868
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver i alt
44.479
33.377
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 169
Noter
Note
nr.
2024
1.000 kr.
2023
1.000 kr.
11
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Nettoændringer i nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
samt hensættelser til tab på garantier
39.957
32.418
Faktisk realiserede nettotab
14.883
36.968
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån
-57.641
-63.594
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. i alt
-2.801
5.792
12
Skat
Beregnet skat af årets indkomst inklusive faktorforhøjelse
759.851
675.491
Årets regulering af udskudt skat
3.355
4.127
Regulering af udskudt skat som følge af ændring af skatteprocent
(faktorforhøjelse)
0
-616
Regulering af skat vedrørende tidligere år
5.081
2.447
Skat i alt
768.287
681.449
Effektiv skatteprocent (pct.):
Bankens aktuelle skatteprocent
22,0
22,0
Faktorforhøjelse (ekstraskat på finansielle virksomheder)
4,0
3,2
Ikke-skattepligtige indtægter og ikke-fradragsberettigede omkostninger*
-1,2
-1,3
Regulering af skat vedrørende tidligere år
0,2
0,1
Effektiv skatteprocent i alt
25,0
24,0
* Består primært af kursregulering på og udbytter fra sektoraktier.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 170
Noter
Note
nr.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
13
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Anfordring
251.577
243.490
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt
251.577
243.490
Der fordeles således:
Tilgodehavender hos kreditinstitutter
251.577
243.490
14
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris*
Anfordring
11.233.326
7.978.024
Til og med 3 måneder
2.129.418
2.968.599
Over 3 måneder og til og med 1 år
11.372.041
10.578.051
Over 1 år og til og med 5 år
13.705.681
12.396.714
Over 5 år
17.396.540
16.959.566
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt
55.837.006
50.880.954
Heraf tilbagekøbsaftaler mod sikkerhed/reverseforretninger
0
145.682
* Der henvises endvidere til noterne 5 og 37.
15
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på
garantier og uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn
Nedskrivninger og hensættelser opdelt i stadier
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3*
I alt
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
2024
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret
kostpris
445.648
1.155.597
713.052
2.314.297
Garantier
5.991
8.977
20.585
35.553
Uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn
11.749
12.947
0
24.696
Nedskrivninger og hensættelser opdelt i stadier i alt
463.388
1.177.521
733.637
2.374.546
Heraf ledelsesmæssige skøn**
294.313
505.614
179.507
979.434
2023
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret
kostpris
381.396
1.034.615
831.905
2.247.916
Garantier
5.336
13.548
41.141
60.025
Uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn
12.519
14.129
0
26.648
Nedskrivninger og hensættelser opdelt i stadier i alt
399.251
1.062.292
873.046
2.334.589
Heraf ledelsesmæssige skøn**
257.186
493.756
199.026
949.968
* Inklusive kreditforringede ved første indregning.
** Der henvises til omtale af fordeling på stadier på side 191 - 193.
31. dec. 2024
31. dec. 2023
1.000 kr.
1.000 kr.
I ovenstående indgår stadie 3-nedskrivninger og -hensættelser overtaget fra
Nordjyske Bank med følgende:
Akkumulerede stadie 3-nedskrivninger og -hensættelser ved forudgående
regnskabsårs afslutning
100.852
155.343
Ændringer i perioden
-27.215
-54.491
Overtagne stadie 3-nedskrivninger og -hensættelser i alt
73.637
100.852
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 171
Noter
Note
nr.
15
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på
garantier og uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn - fortsat
Nedskrivninger og hensættelser opdelt i stadier
Stadie 1
Stadie 2
Stadie 3
I alt
Resultatførte
nedskriv-
ninger m.v.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
2024
Nedskrivninger og hensættelser ved
forudgående regnskabsårs afslutning
399.251
1.062.292
873.046
2.334.589
-
Nedskrivninger og hensættelser vedrø-
rende nye eksponeringer i året, herunder
nye konti til eksisterende kunder
139.743
76.184
65.140
281.067
281.067
Tilbageførte nedskrivninger og
hensættelser vedrørende indfriede konti
-78.850
-209.515
-118.047
-406.412
-406.412
Vandring til stadie 1 af primonedskrivnin-
ger og -hensættelser
207.564
-187.450
-20.114
0
0
Vandring til stadie 2 af primonedskrivnin-
ger og -hensættelser
-30.746
130.014
-99.268
0
0
Vandring til stadie 3 af primonedskrivnin-
ger og -hensættelser
-1.865
-49.317
51.182
0
0
Nedskrivninger og hensættelser i året
som følge af ændring i kreditrisiko
-171.709
355.313
34.792
218.396
218.396
Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt
-
-
-53.094
-53.094
-
Tabt ikke tidligere nedskrevet
-
-
-
-
24.875
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
-
-
-
-
-63.086
Renter vedrørende den nedskrevne del af
udlån
-
-
-
-
-57.641
Nedskrivninger og hensættelser i alt
463.388
1.177.521
733.637
2.374.546
-2.801
Heraf vedrørende kreditinstitutter m.v.
573
0
0
573
-20
2023
Nedskrivninger og hensættelser ved
forudgående regnskabsårs afslutning
226.760
1.040.582
1.034.829
2.302.171
-
Nedskrivninger og hensættelser vedrø-
rende nye eksponeringer i året, herunder
nye konti til eksisterende kunder
115.671
75.989
86.003
277.663
277.663
Tilbageførte nedskrivninger og
hensættelser vedrørende indfriede konti
-51.074
-169.305
-72.303
-292.682
-292.682
Vandring til stadie 1 af primonedskrivnin-
ger og -hensættelser
236.583
-233.187
-3.396
0
-
Vandring til stadie 2 af primonedskrivnin-
ger og -hensættelser
-14.914
68.415
-53.501
0
-
Vandring til stadie 3 af primonedskrivnin-
ger og -hensættelser
-361
-51.408
51.769
0
-
Nedskrivninger og hensættelser i året
som følge af ændring i kreditrisiko
-113.414
331.206
-106.475
111.317
111.317
Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt
-
-
-63.880
-63.880
-
Tabt ikke tidligere nedskrevet
-
-
-
-
9.305
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
-
-
-
-
-36.217
Renter vedrørende den nedskrevne del af
udlån
-
-
-
-
-63.594
Nedskrivninger og hensættelser i alt
399.251
1.062.292
873.046
2.334.589
5.792
Heraf vedrørende kreditinstitutter m.v.
593
0
0
593
202
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 172
Noter
Note
nr.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
16
Obligationer til dagsværdi
Statsobligationer
0
367.089
Realkreditobligationer
4.134.116
6.246.164
Virksomhedsobligationer m.v.
1.881.419
1.513.302
Obligationer til dagsværdi i alt
6.015.535
8.126.555
Obligationer til dagsværdi fordelt efter ratingklasser
Procent
Procent
Aaa/AAA
69
82
A1/A+
0
1
A2/A
5
1
A3/A-
1
3
Baa1/BBB+
1
1
Baa2/BBB
4
2
Ikke rated
20
10
I alt
100
100
Procentdelen af -obligationer er steget i 2024 dels grundet et fald i den samlede obligationsbeholdning og
dels grundet en mindre stigning i beholdningen af virksomhedsobligationer
Ved opgørelsen er anvendt ratings fra kreditvurderingsbureauerne Moody's Investors Service, Standard & Poor's og
Fitch. Hvis en udstedelse har flere ratings, er den laveste anvendt.
17
Aktier m.v.
Børsnoterede på Nasdaq Copenhagen
56.053
45.377
Investeringsforeningsbeviser
1.755
8.911
Unoterede aktier optaget til dagsværdi
12.002
11.339
Sektoraktier optaget til dagsværdi
1.464.756
1.405.318
Aktier m.v. i alt
1.534.566
1.470.945
18
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Kontantindeståender
172.766
136.038
Obligationer:
Øvrige obligationer
1.521.856
1.532.816
Obligationer i alt
1.521.856
1.532.816
Aktier:
Øvrige aktier
378.223
541.782
Investeringsforeningsbeviser
5.053.174
3.634.764
Aktier i alt
5.431.397
4.176.546
Aktiver tilknyttet puljeordninger i alt
7.126.019
5.845.400
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 173
Noter
Note
nr.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
19
Immaterielle aktiver
Goodwill
Kostpris ved forudgående regnskabsårs afslutning
923.255
923.255
Den samlede kostpris på balancetidspunktet
923.255
923.255
Goodwill i alt på balancetidspunktet
923.255
923.255
Kunderelationer
Kostpris ved forudgående regnskabsårs afslutning
195.088
195.088
Den samlede kostpris på balancetidspunktet
195.088
195.088
Afskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning
106.182
75.180
Årets afskrivninger
19.509
19.509
Årets nedskrivninger
0
11.493
De samlede afskrivninger på balancetidspunktet
125.691
106.182
Kunderelationer i alt på balancetidspunktet
69.397
88.906
Immaterielle aktiver i alt på balancetidspunktet
992.652
1.012.161
Ultimo 2024 er der foretaget test for værdiforringelse af goodwill. Værdiforringelsestesten har ikke givet anledning til
nedskrivninger.
Den anvendte model for værdiforringelsestesten tager udgangspunkt i bankens budget for 2025
anvendes som udgangspunkt, og følsomheden beregnes herpå. Skatteprocenten forventes at være uændret i hele peri-
Resultat efter
frie pengestrømme. Der er anvendt en vægtet gennemsnitlig kapitalomkostning på 9,5% og en forventet årlig vækst i
2%.
Modellens robusthed testes i følsomhedsanalyser, hvor der testes på afkastkrav, ændringer i vækstprocenten samt
vurdering, at modellen er robust overfor de
valgte relevante scenarier.
Derudover giver bankens markedsværdi en indikation af, at der ikke vurderes at være et nedskrivningsbehov. Den 31.
december 2024 var markedsværdien ca. 2,9 gange indre værdi.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 174
Noter
Note
nr.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
20
Grunde og bygninger
Investeringsejendomme
Dagsværdi ved foregående regnskabsårs afslutning
3.667
3.667
Afgang i årets løb
-7.390
0
Årets tilbageførsel af tidligere års nedskrivninger samt tilbageførsel af de
samlede af- og nedskrivninger på aktiver, der er afhændet eller udgået af
driften i årets løb
4.552
0
Dagsværdien på balancetidspunktet
829
3.667
Domicilejendomme
Omvurderet værdi ved foregående regnskabsårs afslutning
194.684
196.048
Afgang i årets løb
-4.194
-1.387
Årets afskrivninger
-1.165
-1.212
Årets tilbageførsel af tidligere års nedskrivninger samt tilbageførsel af de
samlede af- og nedskrivninger på aktiver, der er afhændet eller udgået af
driften i årets løb
145
1.235
Omvurderet værdi i alt på balancetidspunktet
189.470
194.684
Domicilejendomme (leasing)
Indregnet værdi ved foregående regnskabsårs afslutning
15.680
20.864
Tilgang ved revurdering af leasingperioder
10.415
0
Årets afskrivninger
-5.422
-5.184
Indregnet værdi i alt på balancetidspunktet
20.673
15.680
Ved målingen af investerings- og domicilejendomme er der anvendt forrentningskrav på mellem 6% og 10%.
Der har ikke medvirket eksterne eksperter ved målingen af investerings- og domicilejendomme.
21
Øvrige materielle aktiver
Kostpris ved foregående regnskabsårs afslutning uden af- og nedskrivninger
100.576
92.387
Tilgang i årets løb, herunder forbedringer
19.565
10.359
Afgang i årets løb
-1.324
-2.170
Den samlede kostpris på balancetidspunktet
118.817
100.576
Af- og nedskrivninger ved det foregående regnskabsårs afslutning
84.436
77.656
Årets afskrivninger
18.383
8.472
Årets tilbageførsel af tidligere års nedskrivninger samt tilbageførsel af de
samlede af- og nedskrivninger på aktiver, der er afhændet eller udgået af
driften i årets løb
-951
-1.692
De samlede af- og nedskrivninger på balancetidspunktet
101.868
84.436
Øvrige materielle aktiver i alt på balancetidspunktet
16.949
16.140
Banken er leasingtager i leasingkontrakter på øvrige materielle aktiver,
som er indregnet med
0
103
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 175
Noter
Note
nr.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
22
Udskudte skatteaktiver
Den opgjorte udskudte skat relaterer sig til følgende balanceposter:
Udlån og andre tilgodehavender
5.964
6.871
Værdipapirer og finansielle instrumenter
10.323
10.312
Immaterielle aktiver
-11.804
-15.629
Materielle aktiver
6.544
8.330
Øvrige balanceposter
8.465
10.122
Udskudte skatteaktiver i alt
19.492
20.006
Udskudte skatteaktiver, primo
20.006
23.033
Regulering af primo (overført til aktuel skat)
2.841
484
Årets udskudte skat
-3.355
-4.127
Regulering af udskudt skat som følge af ændring i skatteprocent
(faktorforhøjelse)
0
616
Udskudte skatteaktiver i alt
19.492
20.006
Udskudt skat er beregnet med (%)
26,0
26,0
23
Andre aktiver
Tilgodehavende renter og provision
197.459
220.273
Positiv markedsværdi af afledte finansielle instrumenter
87.642
102.316
Sikkerhedsstillelse i henhold til CSA-aftaler
203.165
157.872
Forskellige debitorer og diverse andre aktiver
130.637
171.844
Øvrige indskud
55.134
49.881
Andre aktiver i alt
674.037
702.186
24
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker*
Anfordring
838.399
849.133
Til og med 3 måneder
0
12.980
Over 3 måneder og til og med 1 år
771.177
556.329
Over 1 år og til og med 5 år
351.595
395.902
Over 5 år
326.719
395.543
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker i alt
2.287.890
2.209.887
* Der henvises endvidere til noterne 5 og 37.
Der fordeles således:
Gæld til kreditinstitutter
2.287.890
2.209.887
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 176
Noter
Note
nr.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
25
Indlån og anden gæld
Anfordring*
35.249.399
33.012.187
Indlån og anden gæld med opsigelse:
Til og med 3 måneder
5.152.534
4.572.111
Over 3 måneder og til og med 1 år
4.155.377
3.049.221
Over 1 år og til og med 5 år
1.585.896
2.895.405
Over 5 år
3.382.533
3.252.171
Indlån og anden gæld i alt
49.525.739
46.781.095
Heraf dækkede indskud omfattet af Garantiformuen (%)
54,6
56,0
Der fordeles således:
Anfordring
35.508.509
34.115.670
Med opsigelsesvarsel
5.857.294
4.630.822
Tidsindskud
2.755.455
3.168.922
Lange indlånsaftaler
2.323.590
1.663.875
Særlige indlånsformer*
3.080.891
3.201.806
49.525.739
46.781.095
* Særlige indlånsformer under udbetaling indgår i posten ”Anfordring”, mens beløbet i specifikationen af de forskellige
indlånsformer i stedet indgår i posten ”Særlige indlånsformer”.
26
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris*
Til og med 3 måneder
649.976
372.647
Over 3 måneder og til og med 1 år
149.442
728.180
Over 1 år og til og med 5 år
3.694.098
3.562.256
Over 5 år
1.224.752
400.695
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris i alt
5.718.268
5.063.778
Der fordeles således:
Preferred senior kapital
1.395.995
2.289.649
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering
-12.015
-37.994
Preferred senior kapital i alt
1.383.980
2.251.655
Non-preferred senior kapital
4.409.296
2.911.643
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering
-75.008
-99.520
Non-preferred senior kapital i alt
4.334.288
2.812.123
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris i alt
5.718.268
5.063.778
* Der henvises endvidere til noterne 5 og 37.
27
Andre passiver
Skyldige renter og provision
132.937
159.835
Negativ markedsværdi af afledte finansielle instrumenter
266.313
270.799
Sikkerhedsstillelse i henhold til CSA-aftaler
3.770
10.270
Forskellige kreditorer og diverse andre passiver
681.996
601.349
Andre passiver i alt
1.085.016
1.042.253
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 177
Noter
Note
nr.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1000 kr.
28
Efterstillede kapitalindskud
Art
Rente
Valuta
Mio.
Forfalds-
tidspunkt
Muligt førtids-
indfrielses-
tidspunkt
Supplerende kapital
1
Obligationslån
2
Variabel
DKK
300
13. juni 2030
13. juni 2025
300.000
300.000
Obligationslån
3
Variabel
EUR
100
22. aug. 2029
22. aug. 2024
-
745.295
Obligationslån
4
Variabel
DKK
500
11. jan. 2032
11. jan. 2027
500.000
500.000
Obligationslån
5
Variabel
DKK
500
1. sep. 2033
1. sep. 2028
500.000
500.000
Obligationslån
6
Variabel
DKK
500
22. jan. 2035
22. jan. 2030
500.000
-
Supplerende kapital i alt
1.800.000
2.045.295
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering
-4.391
-6.185
Efterstillede kapitalindskud i alt
1.795.609
2.039.110
1
Der henvises endvidere til noterne 5 og 37.
2
Optaget den 13. juni 2018. Rentesatsen er en variabel rente svarende til Cibor 6M-satsen med et tillæg på 1,85% p.a.
Renteudgifter m.v. - 2024: t.kr. 17.631/ 2023: t.kr. 16.255. Omkostninger ved lånoptagelse: t.kr. 1.500
3
Optaget den 22. august 2019 - Rentesatsen er en variabel rente svarende til Euribor 3M-satsen med et tillæg på 1,75%
p.a. Renteudgifter m.v. - 2024: t.kr. 27.764 / 2023: t.kr. 38.635. Omkostninger ved lånoptagelse: t.kr. 2.462
4
Optaget den 11. oktober 2021 - Rentesatsen er en variabel rente svarende til Euribor 3M-satsen med et tillæg på 1,10%
p.a. Renteudgifter m.v. - 2024: t.kr. 24.430 / 2023: t.kr. 24.232. Omkostninger ved lånoptagelse: t.kr. 1.750
5
Optaget den 1. september 2023 - Rentesatsen er en variabel rente svarende til Cibor 6M-satsen med et tillæg på 2,00%
p.a. Renteudgifter m.v. - 2024: t.kr. 30.442 / 2023: t.kr. 10.546. Omkostninger m.v. ved lånoptagelse: t.kr. 5.000
6
Optaget den 31. juli 2024 - Rentesatsen er en variabel rente svarende til Cibor 3M-satsen med et tillæg på 2,00% p.a.
Renteudgifter m.v. - 2024: t.kr. 11.301
29
Selskabskapital
Antal aktier a kr. 1 (stk.):
Primo
27.491.339
28.379.666
Annullering i årets løb
-784.600
-888.327
Ultimo
26.706.739
27.491.339
Heraf reserveret til senere annullering
1.231.207
758.610
Selskabskapital i alt
26.707
27.491
Hele selskabskapitalen er optaget til notering på Nasdaq Copenhagen.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 178
Noter
Note
nr.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
30
Egne kapitalandele
Egne kapitalandele optaget i balancen til
0
0
Markedsværdi udgør
1.482.409
752.162
Antal egne aktier (stk.):
Primo
758.610
826.527
Køb i årets løb
2.154.961
1.824.656
Salg i årets løb
-897.734
-1.004.246
Annullering i årets løb
-784.600
-888.327
Ultimo
1.231.237
758.610
Heraf reserveret til senere annullering
1.231.207
758.610
Pålydende værdi af beholdningen af egne aktier ultimo
1.231
759
Egne aktiers andel af ultimo selskabskapitalen (pct.):
Primo
2,8
2,9
Køb i årets løb
8,1
6,7
Salg i årets løb
-3,4
-3,6
Annullering i årets løb
-2,9
-3,2
Ultimo
4,6
2,8
Årets handel med egne aktier er foretaget med baggrund i bankens almindelige handel med aktier og aktietilbagekøbs-
programmer.
31
Eventualforpligtelser m.v.
Eventualforpligtelser
Finansgarantier
3.379.319
2.038.132
Tabsgarantier for realkreditudlån
1.305.931
1.821.326
Tinglysnings- og konverteringsgarantier
1.878.117
1.863.058
Sektorgarantier
108.764
105.830
Øvrige eventualforpligtelser
525.926
636.445
Eventualforpligtelser i alt
7.198.057
6.464.791
Andre forpligtende aftaler
Uigenkaldelige kredittilsagn
133.700
328.148
Andre forpligtende aftaler i alt
133.700
328.148
32
Aktiver stillet som sikkerhed
Der er ydet førsteprioritetslån til vedvarende energiprojekter. Lånene er
direkte fundet af KfW Bankengruppe, hvortil der er ydet sikkerhed i de tilhø-
rende lån. Enhver nedbringelse af førsteprioritetslånene fragår direkte på fund-
ingen hos KfW Bankengruppe. Balanceposten udgør
703.497
809.752
Til sikkerhed for clearing m.v. overfor Danmarks Nationalbank har banken
pantsat:
Indestående på foliokonto i Danmarks Nationalbank
35.531
17.674
Sikkerhedsstillelse i henhold til CSA-aftaler m.v.
203.165
157.872
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 179
Noter
Note
nr.
33
Kontraktlige forpligtelser
Om væsentlige kontraktlige forpligtelser oplyses følgende:
• Banken er medlem af foreningen Bankdata. Banken er ved en eventuel udtrædelse af foreningen forpligtet til at
betale en udtrædelsesgodtgørelse.
• Banken er i lighed med resten af den danske pengeinstitutsektor forpligtet til at foretage indbetalinger til Garanti-
formuen og Afviklingsformuen, såfremt banken anmodes herom.
34
Retssager m.v.
Banken er ikke part i retssager, der vurderes at kunne medføre væsentlige tab og dermed en væsentlig ændring af
regnskabet.
35
Nærtstående parter
Omfattede personer og definitionen heraf
Nærtstående parter omfatter både fysiske og juridiske personer, som har bestemmende indflydelse eller kontrol over
banken.
Banken har ikke nogen ejere, herunder juridiske personer, der har bestemmende eller betydelig indflydelse eller kontrol
over banken.
Bankens nærtstående parter omfatter således medlemmerne af bankens bestyrelse og direktion samt disse personers
nærtstående.
Bestyrelsesmedlemmerne vælges dels af bankens repræsentantskab og dels af bankens medarbejdere, og direktions-
medlemmerne ansættes af bestyrelsen efter indstilling fra bestyrelsens nomineringsudvalg.
Herudover har banken et datterselskab, Sæbygård Skov A/S, og et associeret selskab, Tarm Plantage ApS.
Transaktioner med nærtstående parter
Der har i løbet af 2024 ikke været gennemført transaktioner med datterselskabet, det associerede selskab, medlem-
merne af bestyrelsen og direktionen samt disses personers nærtstående, bortset fra
• udbetaling af lønninger og vederlag m.v. til medlemmerne af bankens bestyrelsen og direktion,
• fondshandel,
• indlånsforretninger,
• udlån og sikkerhedsstillelse, og
• øvrige daglige bankforretninger.
I øvrigt bemærkes, at alle de i årets løb gennemførte transaktioner med nærtstående parter er sket på markedsbase-
rede vilkår eller omkostningsdækkende basis.
Oplysninger om bestyrelsens og direktionens vederlæggelse fremgår af note 6 samt af vederlagsrapporten for 2024.
Oplysninger om størrelsen af lån, pant, kaution eller garantier stiftet for medlemmerne af bankens bestyrelse og direk-
tion samt modtagen sikkerhedsstillelse samt aktiebesiddelser fremgår af nærværende note. Det oplyses, at oplysnin-
gerne i noten omfatter de pågældendes personlige eksponeringer samt deres nærtståendes personlige eksponeringer.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 180
Noter
Note
nr.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
35
Nærtstående parter - fortsat
Størrelsen af lån til samt pant, kaution eller garantier stiftet for medlem-
merne i bankens:
Bestyrelse, inkl. medarbejdervalgte
26.034
20.456
Rentesats (%)
4,06 - 9,45
4,74 - 10,15
Direktion
1.330
1.330
Rentesats (%)
6,06 - 9,26
6,74 - 9,94
Der er i årets løb bevilget nye eksponeringer for netto
22.030
1.840
Alle eksponeringer er ydet på markedsmæssige vilkår, herunder såvel rente- som garantiprovisionssatser.
Sikkerhedsstillelser fra medlemmerne i bankens:
Bestyrelse, inklusive medarbejdervalgte
9.763
8.106
Direktion
0
0
Bestyrelsens og direktionens beholdning af aktier i Ringkjøbing Landbobank
ultimo året*
Antal styk
Antal styk
Bestyrelse:
Martin Krogh Pedersen, formand
40.315
40.315
Jacob Møller, næstformand
795
795
Morten Jensen, næstformand
1.100
1.100
Mads Hvolby (udtrådt pr. 28. februar 2024)
-
3.236
Jon Steingrim Johnsen
0
0
Anne Kaptain
16
16
Karsten Madsen (indtrådt pr. 28. februar 2024)
830
-
Jens Møller Nielsen (udtrådt pr. 28. februar 2024)
-
143
Lone Rejkjær Söllmann
1.449
1.449
Lene Weldum
1.467
1.467
Lisa Munkholm
43
42
Nanna G. Snogdal
127
110
Martin Wilche
44
49
Finn Aaen
764
650
Direktion:
John Bull Fisker
75.935
75.915
Claus Andersen
2.196
2.070
Jørn Nielsen
8.938
8.937
Carl Pedersen
1.534
1.456
* Omfatter aktier, som er ejet af ledelsesmedlemmerne og disses personligt nærtstående.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 181
Noter
Note
nr.
36
Dagsværdi af finansielle instrumenter
Finansielle instrumenter måles i balancen til enten dagsværdi eller amortiseret kostpris (under hensyntagen til afdæk-
ning, der opfylder betingelserne for regnskabsmæssig sikring).
Dagsværdien er det beløb, som et finansielt aktiv kan handles til, eller det beløb en finansiel forpligtelse kan indfries til
mellem villige uafhængige parter. For finansielle aktiver og forpligtelser, der prissættes på aktive markeder, opgøres
dagsværdien på baggrund af observerede markedspriser på balancedagen. For finansielle instrumenter, der ikke pris-
sættes på aktive markeder, opgøres dagsværdien på baggrund af almindeligt anerkendte prisfastsættelsesmetoder.
Aktier m.v., kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder, aktiver tilknyttet puljeordninger og afledte finan-
sielle instrumenter er i regnskabet målt til dagsværdi, således indregnede værdier svarer til dagsværdier.
Udlån optages i bankens balance til amortiseret kostpris tillagt eventuel dagsværdisikring. Forskellen til dagsværdier
er beregnet som modtagne gebyrer og provisioner, afholdte omkostninger ved udlånsforretninger samt for fastforren-
tede udlån den renteniveauafhængige kursregulering, som udregnes ved at sammenholde den aktuelle markedsrente
med udlånenes pålydende rente. Endvidere tillægges de på balancetidspunktet opgjorte stadie 1-nedskrivninger.
Dagsværdien for tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker fastlægges efter samme metode som for ud-
lån.
For variabelt forrentede finansielle forpligtelser i form af indlån og gæld til kreditinstitutter målt til amortiseret kostpris
skønnes det, at den regnskabsmæssige værdi svarer til dagsværdien. For fastforrentede finansielle forpligtelser i form
af indlån og gæld til kreditinstitutter målt til amortiseret kostpris vurderes forskellen til dagsværdier at være den rente-
niveauafhængige kursregulering.
Indlån i puljeordninger er i regnskabet målt til dagsværdi, således indregnede værdier svarer til dagsværdier.
Udstedte obligationer og efterstillede kapitalindskud måles til amortiseret kostpris tillagt eventuel dagsværdisikring,
hvilket skønnes at svare til dagsværdien.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 182
Noter
Note
nr.
36
Dagsværdi af finansielle instrumenter - fortsat
31. dec. 2024
31. dec. 2023
Bogført værdi
Dagsværdi
Bogført værdi
Dagsværdi
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
1.000 kr.
Finansielle aktiver
Kassebeholdning og anfordringstilgode-
havender hos centralbanker
5.844.446
5.844.446
4.913.795
4.913.795
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og
centralbanker*
251.577
251.577
243.490
243.490
Udlån og andre tilgodehavender til
amortiseret kostpris*
55.978.685
56.394.099
51.022.607
51.347.897
Obligationer til dagsværdi*
6.069.174
6.069.174
8.202.913
8.202.913
Aktier m.v.
1.534.566
1.534.566
1.470.945
1.470.945
Kapitalandele i associerede virksomheder
465
465
485
485
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
12.080
12.080
12.063
12.063
Aktiver tilknyttet puljeordninger
7.126.019
7.126.019
5.845.400
5.845.400
Afledte finansielle instrumenter
87.642
87.642
102.316
102.316
Finansielle aktiver i alt
76.904.654
77.320.068
71.814.014
72.139.304
Finansielle forpligtelser
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker*
2.296.790
2.301.697
2.223.613
2.216.920
Indlån og anden gæld*
49.584.410
49.566.865
46.865.658
46.822.165
Indlån i puljeordninger
7.126.019
7.126.019
5.845.400
5.845.400
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris*
5.762.079
5.768.285
5.102.031
5.107.439
Afledte finansielle instrumenter
266.313
266.313
270.799
270.799
Efterstillede kapitalindskud*
1.814.462
1.818.853
2.060.512
2.066.697
Finansielle forpligtelser i alt
66.850.073
66.848.032
62.368.013
62.329.420
* Posten indeholder beregnede renter pr. balancedagen. I balancen er de beregnede renter indregnet under balancepo-
sterne ”Andre aktiver” og ”Andre passiver”.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 183
Noter
Note
nr.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
37
Regnskabsmæssig sikring
Fastforrentede udlån til bogført værdi
561.105
324.619
Afdækket med valutaswaps* (EUR/DKK), udløb 2025 - 2032:
Syntetisk hovedstol
205.315
149.432
Dagsværdi
5.863
4.617
Afdækket med renteswaps*, udløb 2026 - 2044:
Syntetisk hovedstol
358.697
175.315
Dagsværdi
-5.917
1.501
Obligationer til dagsværdi
387.000
275.049
Afdækket med valutaswaps* (NOK/DKK), udløb 2029:
Syntetisk hovedstol
80.681
0
Dagsværdi
1.421
0
Afdækket med valutaswaps* udløb 2026 - 2027
Syntetisk hovedstol
297.307
268.777
Dagsværdi
-11.048
-9.014
Fastforrentet gæld til kreditinstitutter til bogført værdi
0
558.971
Afdækket med renteswap, udløb 2024:
Syntetisk hovedstol
0
558.971
Dagsværdi
0
-11.302
Udstedte obligationer til bogført værdi
3.606.492
1.884.761
Afdækket med valutaswaps* (EUR/DKK), udløb 2023 - 2039:
Syntetisk hovedstol
1.230.892
931.148
Dagsværdi
-65.224
-92.771
Afdækket med valutaswaps* (SEK/DKK), udløb 2026 - 2029
Syntetisk hovedstol
1.785.493
638.272
Dagsværdi
-82.843
-52.671
Afdækket med valutaswaps* (NOK/DKK), udløb 2027:
Syntetisk hovedstol
440.909
165.811
Dagsværdi
-31.592
-24.675
Afdækket med renteswaps, udløb 2023 - 2029:
Syntetisk hovedstol
149.199
149.059
Dagsværdi
-6.795
-10.703
* For valutaswaps er både valuta og rente omfattet af swap-forretningerne.
Afdækningen er sket således:
Valutaswaps - syntetisk hovedstol i alt
3.743.289
1.884.663
Renteswaps - syntetisk hovedstol i alt
805.203
1.152.122
Dagsværdi - valutaswaps
-172.734
-165.500
Dagsværdi - renteswaps
-23.760
-29.518
For en fordeling af årets kursregulering af dagsværdisikring henvises til note 5.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 184
Noter
Note
nr.
38
Risikoforhold og risikostyring
I forbindelse med driften er banken eksponeret for forskellige finansielle risici, herunder kreditrisici, markedsrisici og
likviditetsrisici. Dertil kommer en række ikke-finansielle risici, som blandt andet omfatter risikoen for hvidvask og ter-
rorfinansiering, IT-risici samt øvrige operationelle risici.
Rammerne for bankens risikotagning er fastlagt af bestyrelsen, som for hvert enkelt risikoområde har vedtaget en poli-
tik, der blandt andet definerer bankens risikoprofil. Hver politik gennemgås og revurderes af bestyrelsen minimum én
gang årligt i forbindelse med bestyrelsens stillingtagen til bankens overordnede forretningsmodel og risikoprofil eller
oftere, hvis der måtte være et behov herfor.
Bankens overordnede princip for risikopåtagelse er, at banken kun påtager sig risici, som ligger inden for en moderat
risikoprofil, og som banken har de kompetencemæssige ressourcer til styringen af.
Som grundlag for bestyrelsens gennemgang af bankens forretningsmodel og tilhørende politikker for hvert enkelt risi-
koområde, modtager bestyrelsen en risikorapport.
Rapporteringen omfatter de forskellige risici, banken er eksponeret mod, og giver bestyrelsen et samlet billede af ban-
kens overordnede risikoprofil. Sammenholdt med de markedsmæssige muligheder vurderer bestyrelsen i forlængelse
heraf, om bankens forretningsmodel og risikoprofil skal justeres, ligesom rapporteringen danner grundlag for beslut-
ning om en eventuel tilpasning af politikkerne på de forskellige risikoområder.
Ud over den strategiske risikostyring foregår der løbende en operationel central styring og overvågning af bankens
risici på hvert risikoområde. Denne overvågning vidererapporteres til bankens direktion og bestyrelse. Styringsfunktio-
nerne samt kontrol- og rapporteringsfunktionerne er adskilt, og opgaverne udføres af forskellige af bankens centrale
stabsfunktioner.
Bankens risikoansvarlige overvåger, at rapporteringen af risici er dækkende og giver et fyldestgørende billede af ban-
kens reelle risikotagning. Den risikoansvarlige udarbejder i forbindelse hermed en rapport om styringsmæssige forhold
til bestyrelsens risikoudvalg.
For en nærmere beskrivelse af risici samt politikker og mål for styringen af disse henvises til efterfølgende noter:
• Kreditrisici - note 39 - side 185
• Markedsrisici - note 40 - side 195
• Valutarisici - note 41 - side 195
• Renterisici - note 42 - side 196
• Aktierisici - note 43 - side 197
• Value at Risk - note 44 - side 198
• Ejendomsrisici - note 45 - side 199
• Likviditetsrisici - note 46 - side 200
• Ikke-finansielle risici - note 47 - side 202
De efterfølgende noter til årsregnskabet indeholder herudover uddybende oplysninger om og beskrivelser af bankens
risici.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 185
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici
Kreditrisikoen defineres som risikoen for, at betalingsforpligtelser over for banken ikke kan inddrives på grund af enten
manglende evne eller manglende vilje til at betale til den aftalte tid. Kreditrisiko er det mest betydende risikoområde i
banken.
Overordnet påtager banken sig moderate kreditrisici ud fra en kreditpolitik fastlagt med de mål, at der skal være et vel-
afbalanceret forhold mellem påtagne risici, og det af banken opnåede afkast, og at bankens tab skal være relativt min-
dre end tabene i den danske finansielle sektor.
Der er i 2024 ikke foretaget væsentlige ændringer i forudsætninger, målsætninger, eksponeringer og beregningsmeto-
der m.v. i forhold til sidste år.
Generelt om porteføljen, bankens styring og risikoprofil
Ringkjøbing Landbobank har gennem årene udviklet sig til i dag at være en full-service bank for både privat- og er-
hvervskunder i Vest-, Midt- og Nordjylland. Herudover serviceres privatkunder fra afdelingen i København samt er-
hvervskunder og privatkunder fra afdelingen i Aarhus inden for de to afdelingers naturlige markedsområder. Udenfor
ovennævnte områder betjenes erhvervskunder, som er kendetegnet ved høj kreditkvalitet.
I tillæg til dette er banken aktiv indenfor forskellige nicheområder. De væsentligste områder inden for nichedelen er et
private banking-koncept omfattende formueforvaltning for velhavende privatkunder, finansiering af lægers og tandlæ-
gers køb af private praksisser, udlån til finansiering af vedvarende energi omfattende vindmølle-, biogas- og solcellean-
læg samt udvalgte engrosudlån, herunder ejendomsfinansiering.
En væsentlig fællesnævner for nicheudlånene er, at banken tilstræber at yde lån uden foranstående kreditorer og der-
med en tilfredsstillende sikkerhedsposition i de belånte aktiver, hvilket er en væsentlig del af bankens forretningsfilo-
sofi.
Historisk set har banken altid haft en sund kreditpolitik, og der vil til stadighed være fokus på, at der gennem bankens
centrale kreditfunktion sker en effektiv styring og overvågning af bankens samlede udlånsportefølje.
Ud over den normale kreditopfølgning og -styring i bankens centrale kreditfunktion, hvor der blandt andet sker en lø-
bende gennemgang af og opfølgning på alle større eksponeringer, har banken udviklet et sæt kreditvurderingsmodel-
ler, som anvendes til vurdering af krediteksponeringernes kvalitet. Der indgår forskellige faktorer i modellerne.
Privatmodellerne (for privatkunder og mindre erhvervskunder) baseres på oplysninger om kundens formue, gældsgea-
ring og rådighedsbeløb samt en række adfærdsdata.
Modellerne på større erhvervskunder tager udgangspunkt i oplysninger om kundens soliditet og indtjeningsevne.
Krediteksponering
Bankens krediteksponering har over de senere år været stigende i takt med væksten i bankens udlånsportefølje.
Maksimal krediteksponering fordelt på balanceposter og ikke-balanceførte poster
(efter nedskrivninger og hensættelser)
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
55.837.006
50.880.954
Garantier
7.162.504
6.404.766
Uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn*
22.619.542
22.784.839
Øvrige eksponeringer, herunder afledte finansielle instrumenter
966.689
841.241
Maksimal krediteksponering i alt
86.585.741
80.911.800
* Banken havde pr. 31. december 2024 stillet uudnyttede kreditrammer og -tilsagn til rådighed for i alt 22,6 mia. kroner
(2023: 22,8 mia. kroner). De committede kreditrammer og -tilsagn udgjorde 134 mio. kroner (2023: 328 mio. kroner).
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 186
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici
Modtagne sikkerheder
Ringkjøbing Landbobank ønsker, i det omfang det er muligt, at reducere risikoen i forbindelse med indgåede forretnin-
ger med bankens kunder ved at modtage sikkerheder i form af pant i fysiske aktiver, værdipapirer, bankindeståender
m.v. samt modtagne garantier og kautioner.
Banken overvåger løbende værdien af modtagne sikkerheder, og belåningsværdierne af disse er opgjort i henhold til
bankens interne forretningsgange, jf. efterfølgende:
• Parcelhuse, ejerlejligheder og fritidshuse værdiansættes til dagsværdi med et fradrag.
• Udlejningsejendomme værdiansættes med basis i rentabilitetsberegninger til beregnede dagsværdier med et
fradrag.
• Løsøre og produktionsanlæg værdiansættes som udgangspunkt til bogført værdi med et fradrag.
• Landbrugsejendomme værdiansættes ud fra samme principper, som Finanstilsynet benytter. Banken anvender
lavere priser for landbrugsjord end den prisstatistik, der udarbejdes af Lokale Pengeinstitutter og DLR.
• Værdipapirer værdiansættes til dagsværdi med fradrag af en sikkerhedsmargin.
• Vindmøller og solcelleanlæg værdiansættes til nutidsværdien af beregnede cashflow over aktivets forventede
levetid/restlevetid. Beregningen tager udgangspunkt i den forventede produktion i et normalt år.
Fradragene foretages til afdækning af realisationsrisikoen, omkostninger m.v.
Modtagne sikkerheder
Maksimal
kredit-
eksponering
1.000 kr.
Udlån og
garantier
1.000 kr.
Ejendomme
1.000 kr.
Løsøre
1.000 kr.
Værdipapirer
og kontant
indeståender
1.000 kr.
Andre sik-
kerheder*
1.000 kr.
I alt
1.000 kr.
31. dec. 2024
Offentlige myndigheder
31.621
10.326
0
806
0
40
846
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri
6.389.239
5.202.776
2.118.148
696.428
281.793
1.085.192
4.181.561
Industri og råstofudvinding
4.209.630
3.099.100
301.486
761.101
39.039
142.274
1.243.900
Energiforsyning
6.679.868
4.734.560
873.398
3.100
59.500
1.888.023
2.824.021
Bygge og anlæg
3.744.341
2.709.112
902.022
247.895
126.881
193.914
1.470.712
Handel
3.925.982
2.483.164
631.094
823.920
144.587
98.901
1.698.502
Transport, hoteller og
restauranter
1.223.002
969.108
287.473
100.598
30.771
218.815
637.657
Information og kommunika-
tion
406.510
265.256
39.733
35.993
38.989
13.379
128.094
Finansiering og forsikring
11.926.459
8.039.857
483.372
1.222.266
2.113.106
112.146
3.930.890
Fast ejendom
12.607.063
9.842.295
6.776.872
16.523
413.654
371.591
7.578.640
Øvrige erhverv
6.935.429
4.062.712
1.466.544
297.669
1.160.302
351.941
3.276.456
Erhverv i alt
58.047.523
41.407.940
13.880.142
4.205.493
4.408.622
4.476.176
26.970.433
Privat
28.506.597
21.581.244
10.436.051
2.647.462
1.964.290
1.982.817
17.030.620
I alt
86.585.741
62.999.510
24.316.193
6.853.761
6.372.912
6.459.033
44.001.899
* Omfatter blandt andet sikkerheder i vindmøller, produktionslandbrug, pantsat selskabskapital, kautioner m.v.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 187
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici - fortsat
Modtagne sikkerheder - fortsat
Modtagne sikkerheder
Maksimal
kredit-
eksponering
1.000 kr.
Udlån og
garantier
1.000 kr.
Ejendomme
1.000 kr.
Løsøre
1.000 kr.
Værdipapirer
og kontant
indeståender
1000 kr.
Andre
sikker-
heder*
1.000 kr.
I alt
1.000 kr.
31. dec. 2023
Offentlige myndigheder
23.178
1.726
471
1.169
730
120
2.490
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri
6.521.346
5.077.112
1.938.088
637.400
176.806
1.257.540
4.009.834
Industri og råstofudvinding
3.691.892
2.263.213
285.505
722.134
47.200
180.276
1.235.115
Energiforsyning
5.014.462
3.155.567
531.404
8.500
44.683
2.029.182
2.613.769
Bygge og anlæg
4.018.386
2.677.580
823.572
237.473
142.731
107.620
1.311.396
Handel
3.503.072
2.264.835
626.367
704.641
110.056
91.002
1.532.066
Transport, hoteller og
restauranter
1.059.394
799.608
366.621
107.461
42.387
194.475
710.944
Information og kommunika-
tion
271.540
136.887
47.448
35.164
28.085
16.595
127.292
Finansiering og forsikring
11.251.877
7.272.042
422.987
1.075.076
2.290.852
424.604
4.213.519
Fast ejendom
12.810.253
10.591.641
6.770.509
21.098
452.912
535.784
7.780.303
Øvrige erhverv
6.980.911
3.727.284
1.304.109
271.475
1.246.388
338.025
3.159.997
Erhverv i alt
55.123.133
37.965.769
13.116.610
3.820.422
4.582.100
5.175.103
26.694.235
Privat
25.765.489
19.318.225
9.593.238
2.491.780
1.860.108
2.168.735
16.113.861
I alt
80.911.800
57.285.720
22.710.319
6.313.371
6.442.938
7.343.958
42.810.586
* Omfatter blandt andet sikkerheder i vindmøller, produktionslandbrug, pantsat selskabskapital, kautioner m.v.
De foranstående tabeller omfatter kun belåningsværdier svarende til den maksimale krediteksponering for den enkelte eksponering.
Såfremt belåningsværdien for den enkelte eksponering overstiger den maksimale bevilgede krediteksponering, er den overskydende
belåningsværdi ikke medregnet i tabellerne.
Som følge af generel forsigtighed ved opgørelse af belåningsværdier vil de eventuelle realisationsværdier i mange tilfælde være højere
end de viste belåningsværdier. I en række tilfælde vil kundens udnyttelse af de maksimale kreditfaciliteter endvidere forudsætte, at
kunden deponerer yderligere sikkerhed.
De reelle sikkerhedsværdier for den maksimale kreditrisiko vil derfor i realiteten være højere, end det fremgår af tabellerne.
En del af de uudnyttede kreditrammer, som indgår i den maksimale krediteksponering, findes endvidere i lukkede kredsløb, hvor ban-
ken har finansieret aktiver uden kundernes mulighed for at gøre krav på eventuelle uudnyttede kreditfaciliteter. Som følge heraf er den
maksimale krediteksponering i praksis mindre end det, som fremgår af tabellerne.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 188
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici - fortsat
Kreditmæssig koncentration
Nøgletallet for store eksponeringer beregnes som summen af bankens 20 største eksponeringer i forhold til bankens
egentlige kernekapital.
Bankens 20 største eksponeringer har en generelt høj kreditkvalitet. Ingen af eksponeringerne er behæftet med obser-
verbar indikation på kreditforringelse eller udviser væsentlige svaghedstegn.
Kreditmæssig koncentration
Ultimo
2024
Ultimo
2023
Ultimo
2022
Ultimo
2021
Ultimo
2020
Summen af store eksponeringer
125,2%
116,9%
118,0%
109,8%
99,8%
Forklaring: Finanstilsynets nøgletal ”Summen af store eksponeringer”.
Geografisk diversifikation
Som det fremgår af nedenstående figur, er der både gennem lokalbankdelen og gennem nichedelen opnået en betyde-
lig geografisk spredning af bankens udlåns- og garantiportefølje.
Forklaring: Fordeling af bankens udlåns- og garantiportefølje før nedskrivninger og hensættelser ud fra kundernes bopæl.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 189
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici - fortsat
Branchemæssig diversifikation
Udlånene gennem bankens nichedel har været med til at sikre en betydelig diversifikation i bankens udlånsportefølje.
Bankens udlånsportefølje korrelerer ikke konjunkturmæssigt i samme omfang, som hvis banken udelukkende blev dre-
vet som en lokalbank.
En nærmere sektor-
Udlån og garantier ultimo året fordelt på sektorer og brancher (netto)*
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2024
Procent
31. dec. 2023
1.000 kr.
31. dec. 2023
Procent
Offentlige myndigheder
10.326
0,0
1.726
0,0
Erhverv:
Landbrug, jagt og skovbrug
Kvægbrug m.v.
508.857
0,8
650.334
1,1
Svinebrug m.v.
606.610
1,0
596.514
1,0
Øvrigt landbrug, jagt og skovbrug
3.328.295
5,3
3.157.151
5,5
Fiskeri
759.014
1,2
673.113
1,2
Industri og råstofudvinding
3.099.100
4,9
2.263.213
4,0
Energiforsyning
Vedvarende energi
4.354.499
6,9
3.033.113
5,3
Øvrig energiforsyning
380.061
0,6
122.454
0,2
Bygge og anlæg
2.709.112
4,3
2.677.580
4,7
Handel
2.483.164
3,9
2.264.835
4,0
Transport, hoteller og restauranter
969.108
1,5
799.608
1,4
Information og kommunikation
265.256
0,4
136.887
0,2
Finansiering og forsikring
8.039.857
12,8
7.272.042
12,7
Fast ejendom
Ejendomsfinansiering uden foranstående
kreditorer
7.428.834
11,8
8.156.244
14,2
Anden ejendomsfinansiering
2.413.461
3,8
2.435.397
4,3
Øvrige erhverv
4.062.712
6,5
3.727.284
6,5
Erhverv i alt
41.407.940
65,7
37.965.769
66,3
Heraf andel til SMV'er (i %-point)
32.616.816
51,8
33.347.333
58,2
Privat
21.581.244
34,3
19.318.225
33,7
I alt
62.999.510
100,0
57.285.720
100,0
* Sektor- og branchefordelingerne er udarbejdet på grundlag af Danmarks Statistiks branchekoder m.v.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 190
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici - fortsat
Branchemæssig diversifikation - fortsat
Kommentarer til visse brancher
Bankens branchefordeling er i et mindre omfang ændret gennem 2024.
Bankens udlån og garantier til landbrug er reduceret fra 7,6% i 2023 til 7,1% i 2024, selvom det samlede udlån og ga-
rantier opgjort i kroner er stort set uforandret. Udlånet til kvæg er reduceret, mens kategorien øvrige landbrug er vok-
set. Denne kategori omfatter blandt andet jordfinansieringer i Danmark såvel som udlandet, og sikkerhederne består
fortrinsvis af sikkerheder i landbrugsjord.
Udlån og garantier til finansiering og forsikring udgjorde 12,8% ultimo 2024. Branchen omfatter blandt andet ekspone-
ring mod velkonsoliderede finansielle modparter, belåning af pantebrevsporteføljer, leasingselskaber samt bankens
koncept for værdipapirbelåning. Sikkerhederne består blandt andet af børsnoterede værdipapirer, pantebreve samt
leasingaktiver.
Udlånet og garantier til vedvarende energi er forøget fra 5,3% til 6,9%. Branchen omfatter både finansiering af vindmøl-
ler, solcelleanlæg samt biogasanlæg. Væksten vedrører både biogasanlæg og vindmøller.
Udlån og garantier til bygge- og anlæg er reduceret fra 4,7% til 4,3%. Branchen omfatter både finansiering af hånd-
værksvirksomheders løbende drift såvel som opførelse af større byggeprojekter med henblik på videresalg. Sikkerhe-
derne består blandt andet af ejendomssikkerheder samt virksomhedspanter.
Andelen af udlån og garantier til fast ejendom er reduceret fra 18,5% ultimo 2023 til 15,6% ultimo 2024. Denne belå-
ning omfatter blandt andet udlån med førsteprioritetspant i ejendomme samt byggefinansiering uden foranstående
kreditorer. Disse eksponeringer vurderes at have en lavere risikoprofil end traditionel ejendomsfinansiering, som typisk
er efterstillet realkreditfinansiering.
Andelen af udlån og garantier til private er forøget fra 33,7% til 34,3% i perioden. Udlånene i branchen er fortrinsvis an-
vendt til finansiering af boliger, og de primære sikkerheder modtaget fra privatkunder består af sikkerhed i fast ejen-
dom (privatboliger).
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 191
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici - fortsat
Kreditkvalitet
Banken vurderer, at kreditkvaliteten i bankens udlån generelt er høj. Betalingsevnen blandt bankens kunder er generelt
god og i kombination med bankens solide sikkerhedsmæssige afdækning af mange eksponeringer, resulterer dette i
lave kreditrisici.
Udlån, garantier og uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn fordelt på kreditkvalitet, sektorer og brancher samt
stadier i IFRS 9 (før nedskrivninger og hensættelser)
Fordeling på kreditkvalitet og stadier
Stadie 1
1.000 kr.
Stadie 2
1.000 kr.
Stadie 3
1.000 kr.
Kreditforrin-
get ved første
indregning
1.000 kr.
I alt
1.000 kr.
I alt
Procent
31. dec. 2024
Kreditkvalitet
Høj
66.791.856
81.918
0
0
66.873.774
76,0
Mellem
11.739.933
2.461.460
0
0
14.201.393
16,1
Lav
1.214.834
4.492.877
0
0
5.707.711
6,5
Kreditforringet
-
-
1.088.445
122.275
1.210.720
1,4
I alt
79.746.623
7.036.255
1.088.445
122.275
87.993.598
100,0
Nedskrivninger m.v.
463.388
1.177.521
660.000
73.637
2.374.546
31. dec. 2023
Kreditkvalitet
Høj
61.641.599
48.040
0
0
61.689.639
74,9
Mellem
11.359.422
2.748.161
0
0
14.107.583
17,1
Lav
1.205.698
3.943.486
0
0
5.149.184
6,2
Kreditforringet
-
-
1.297.358
161.384
1.458.742
1,8
I alt
74.206.719
6.739.687
1.297.358
161.384
82.405.148
100,0
Nedskrivninger m.v.
399.251
1.062.292
772.194
100.852
2.334.589
Tabellen, der omfatter eksponeringerne fordelt på høj, middel og lav kreditkvalitet samt kreditforringet ved første ind-
regning, viser, at 76,0% af bankens eksponeringer har høj kreditkvalitet, hvilket er marginalt højere end andelen ultimo
2023 på 74,9%.
Kategorierne for høj, middel og lav kreditkvalitet kan ikke direkte oversættes til Finanstilsynets ratingklasser, men som
hovedregel kan man anskue høj kreditkvalitet som ratingklasse 3 og 2a i Finanstilsynets terminologi, middel kreditkva-
litet som de bedste i Finanstilsynet ratingklasse 2b, mens lav kreditkvalitet omfatter resten af Finanstilsynets rating-
klasse 2b samt 2c foruden de kunder med observerbar indikation for kreditforringelse, hvor der ikke forventes tab i det
mest sandsynlige scenarie. Stadie 3 og kreditforringet ved første indregning omfatter eksponeringer, hvorpå der for-
ventes tab i det mest sandsynlige scenarie.
Kreditkvaliteten er fortrinsvis fastlagt med basis i kundernes regnskabstal og formueforhold. Regnskaber afspejler
konjunktursituationen med en naturlig forsinkelse, ligesom ændrede huspriser gradvist indarbejdes i formueopgørelser
m.v. Derfor vil konjunkturændringer ikke omgående blive afspejlet i en reduceret kreditkvalitet. Banken er opmærksom
på forholdet og foretager derfor korrektioner til kreditkvaliteten for de største kunder, hvis den aktuelle rating ikke vur-
deres at være retvisende.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 192
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici - fortsat
Kreditkvalitet - fortsat
Udlån, garantier og uudnyttede kreditrammer og kredittilsagn fordelt på kreditkvalitet, sektorer og brancher samt stadier i IFRS 9
(før nedskrivninger og hensættelser)
Fordeling på kreditkvalitet og stadier
Stadie 1
1.000 kr.
Stadie 2
1.000 kr.
Stadie 3
1.000 kr.
Kreditforrin-
get ved første
indregning
1.000 kr.
I alt
1.000 kr.
Nedskrivnin-
ger m.v. i alt
1.000 kr.
31. dec. 2024
Offentlige myndigheder
31.992
0
622
0
32.614
735
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri
5.054.317
1.763.058
255.325
37.785
7.110.485
738.289
Industri og råstofudvinding
3.900.672
247.807
24.370
163
4.173.012
71.131
Energiforsyning
6.542.038
159.678
33.896
7.591
6.743.203
80.817
Bygge og anlæg
3.160.015
594.348
132.167
1.625
3.888.155
143.813
Handel
3.372.934
421.643
37.887
2.737
3.835.201
104.018
Transport, hoteller og restauranter
1.115.423
118.537
29.065
639
1.263.664
41.961
Information og kommunikation
377.698
31.325
4.794
0
413.817
9.367
Finansiering og forsikring
11.088.424
538.588
170.988
0
11.798.000
163.993
Fast ejendom
11.587.738
1.112.462
135.621
38.205
12.874.026
430.823
Øvrige erhverv
6.389.975
522.483
45.273
1.762
6.959.493
125.973
Erhverv i alt
52.589.234
5.509.929
869.386
90.507
59.059.056
1.910.185
Privat
27.125.397
1.526.326
218.437
31.768
28.901.928
463.626
I alt
79.746.623
7.036.255
1.088.445
122.275
87.993.598
2.374.546
I alt (procent)
90,6
8,0
1,2
0,2
100,0
31. dec. 2023
Offentlige myndigheder
22.347
0
1.995
0
24.342
1.164
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri
5.428.443
1.265.911
526.710
66.889
7.287.953
803.513
Industri og råstofudvinding
3.368.117
237.095
45.986
164
3.651.362
73.040
Energiforsyning
4.946.430
84.259
444
7.690
5.038.823
42.107
Bygge og anlæg
3.641.495
364.426
123.386
2.052
4.131.359
113.106
Handel
3.068.417
405.270
28.654
2.825
3.505.166
87.081
Transport, hoteller og restauranter
960.246
105.892
13.507
1.411
1.081.056
28.561
Information og kommunikation
239.869
30.316
18.255
0
288.440
18.960
Finansiering og forsikring
10.476.737
553.469
17.286
0
11.047.492
123.164
Fast ejendom
11.421.211
1.369.946
273.749
35.140
13.100.046
436.128
Øvrige erhverv
6.345.094
666.459
60.973
1.884
7.074.410
155.059
Erhverv i alt
49.896.059
5.083.043
1.108.950
118.055
56.206.107
1.880.719
Privat
24.288.313
1.656.644
186.413
43.329
26.174.699
452.706
I alt
74.206.719
6.739.687
1.297.358
161.384
82.405.148
2.334.589
I alt (procent)
90,0
8,2
1,6
0,2
100,0
Som det fremgår af ovenstående tabel pr. 31. december 2024, fordeler bankens eksponeringer sig med 90,6% i stadie 1, mens 8,0%
befinder sig i stadie 2. Bankens eksponeringer i stadie 3 udgør 1,4
del af stadie 3.
Principperne for indplacering i stadier er beskrevet i note 50
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 193
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici - fortsat
Kreditkvalitet - fortsat
Udlån i stadie 3
31. dec. 2024
Udlån (brutto) med
nedskrivninger
1.000 kr.
Nedskrivninger
1.000 kr.
Sikkerheder for
nedskrevne udlån
1.000 kr.
Offentlige myndigheder
622
616
7
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri
274.128
155.433
86.441
Industri og råstofudvinding
14.225
9.924
3.224
Energiforsyning
39.579
20.641
18.948
Bygge og anlæg
98.690
42.313
48.013
Handel
31.116
17.106
13.075
Transport, hoteller og restauranter
26.742
16.534
10.060
Information og kommunikation
3.961
4.198
80
Finansiering og forsikring
123.223
34.337
87.286
Fast ejendom
171.119
64.035
88.071
Øvrige erhverv
39.117
24.357
10.989
Erhverv i alt
821.900
388.878
366.187
Privat
220.888
144.051
49.373
I alt
1.043.410
533.545
415.567
31. dec. 2023
Offentlige myndigheder
1.837
1.155
485
Erhverv:
Landbrug, skov og fiskeri
536.380
246.428
229.957
Industri og råstofudvinding
9.300
6.644
2.391
Energiforsyning
7.622
8.130
0
Bygge og anlæg
83.322
30.365
52.574
Handel
27.247
17.099
8.266
Transport, hoteller og restauranter
13.794
9.193
4.510
Information og kommunikation
16.949
13.377
3.751
Finansiering og forsikring
12.311
7.752
4.549
Fast ejendom
302.371
103.554
161.741
Øvrige erhverv
56.881
37.318
13.955
Erhverv i alt
1.066.177
479.860
481.694
Privat
198.019
151.864
31.125
I alt
1.266.033
632.879
513.304
Banken har særlig fokus på afdækning af risikoen på eksponeringer, hvorpå der er foretaget nedskrivning. I henhold
til bankens kreditpolitik skal disse eksponeringer således i videst muligt omfang søges afdækket med sikkerheder.
Ved fastlæggelse af nedskrivningsbehovet medregnes værdien af stillede sikkerheder til forventet nettorealisations-
værdi i forskellige scenarier. Banken medregner ved fastlæggelse af nedskrivningsbehovet kun i beskedent omfang
betalingsevne ud over værdi af sikkerheder.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 194
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici - fortsat
Standset renteberegning
Kreditkvaliteten dokumenteres også ved omfanget af eksponeringer med standset renteberegning.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
Udlån og andre tilgodehavender med standset renteberegning udgør på
balancetidspunktet
182.799
119.789
Øvrige kreditrisici
I forbindelse med bankens udlån til andre pengeinstitutter, bankens besiddelse af obligationer, bankens handel med
værdipapirer, valuta og afledte finansielle instrumenter samt betalingsformidling opstår der eksponeringer mod fi-
nansielle modparter og dermed en kreditrisiko, herunder også en afviklingsrisiko.
Afviklingsrisikoen er risikoen for, at banken ikke modtager betaling eller værdipapirer i forbindelse med afvikling af
værdipapir- og/eller valutahandler, som modsvarer de værdipapirer og/eller betalinger, som banken har afviklet og
afleveret.
Bankens bestyrelse bevilger lines vedrørende kreditrisiko og afviklingsrisiko mod finansielle modparter. Ved bevillin-
gen af lines tages der hensyn til den enkelte modparts risikoprofil, eventuelle rating, størrelse og økonomiske for-
hold, ligesom der kontinuerligt følges op på de bevilgede lines. Endvidere reducerer banken sin afviklingsrisiko ved-
rørende clearing af valuta via deltagelse i et clearingssamarbejde (kaldet CLS-samarbejdet).
Banken har desuden indgået en række CSA-aftaler (Credit Support Annex) i forbindelse med indgåede ISDA-aftaler
(International Swaps and Derivatives Association). De indgåede CSA-aftaler er med til at reducere kreditrisikoen for
enten banken eller for finansielle modparter i relation til indgåede afledte finansielle instrumenter. Om det er banken
eller den finansielle modpart, med hvem de enkelte afledte finansielle instrumenter er indgået, der opnår risikoaf-
dækningen, er afhængig af markedsværdien på de pågældende afledte finansielle instrumenter.
Det er bankens politik at holde kreditrisikoen mod finansielle modparter på et afbalanceret niveau i forhold til ban-
kens størrelse og mod kreditinstitutter med god kreditbonitet.
Tilgodehavender ved centralbanker og kreditinstitutter
En af de væsentlige poster vedrørende kreditrisikoen mod finansielle modparter er tilgodehavender hos centralban-
ker og kreditinstitutter. Banken har kun påtaget sig moderate risici vedrørende denne post, og de samlede tilgodeha-
vender hos centralbanker og kreditinstitutter er alle på anfordring.
Obligationsbeholdningen
Bankens obligationsbeholdning er også en væsentlig post vedrørende kreditrisikoen mod finansielle modparter.
Størstedelen af obligationsbeholdningen består af AAA-ratede danske realkreditobligationer.
Herudover har banken en beholdning af erhvervsobligationer m.v. Papirerne i beholdningen af erhvervsobligationer
m.v. har god kreditbonitet, men markedsværdien heraf kan variere over tid i forbindelse med generelle ændringer af
kreditspænd i markedet, ligesom selskabsspecifikke forhold kan påvirke værdien af disse papirer.
Andelen af ikke-ratede papirer på 20% er blandt andet non-preferred senior udstedelser.
Der henvises endvidere til note 16.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 195
Noter
Note
nr.
39
Kreditrisici - fortsat
Markedsværdi af afledte finansielle instrumenter
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
Positiv markedsværdi (efter modpartsrisiko) efter netting
Modpart med risikovægt 20 pct.
13.196
31.165
Modpart med risikovægt 50 pct.
22.633
33.847
Modpart med risikovægt 75 pct.
10.528
14.227
Modpart med risikovægt 100 pct.
34.841
8.765
Modpart med risikovægt 150 pct.
0
194
Risikovægt i alt
81.198
88.198
40
Markedsrisici
Markedsrisikoen defineres som risikoen for, at markedsværdien af bankens aktiver og passiver ændres som følge af
forandringer i markedsforholdene. Bankens samlede markedsrisiko omfatter renterisici, valutarisici, aktierisici og ejen-
domsrisici. Bankens grundlæggende politik vedrørende markedsrisici er, at banken ønsker at holde sådanne risici sam-
let på et moderat niveau.
Banken har for hver markedsrisikotype fastlagt konkrete risikorammer, og det indgår ved risikovurderingen, at der skal
være et fornuftigt og velafbalanceret forhold mellem risici og afkast.
Til afdækning og styring af de forskellige markedsrisikotyper anvender banken afledte finansielle instrumenter i det
omfang, banken ønsker at reducere eller eliminere de markedsrisici, banken har påtaget sig.
Som et supplement til de mere traditionelle mål for markedsrisiko anvender banken en matematisk/statistisk model til
opgørelse af markedsrisici. Modellen bruges til at opgøre Value at Risk (VaR), som løbende rapporteres til bankens
ledelse. Modellen anvendes således som et af flere værktøjer i bankens styring af markedsrisici. Se yderligere i note
44.
41
Valutarisici
Bankens hovedvaluta er danske kroner, men banken har også indgået udlåns- og indlånsforretninger, ejer værdipapirer,
udstedt obligationer og optaget lån i andre valutaer end danske kroner.
Det er bankens politik at fastholde en lav valutarisiko, og banken reducerer derfor løbende valutapositioner i udenland-
ske valutaer via afdækningsforretninger. Den primære udenlandske valuta er EUR.
Bankens valutapositioner styres dagligt af bankens udlandsafdeling, mens bankens regnskabsafdeling overvåger over-
holdelsen af grænser samt rapporterer til bankens bestyrelse og direktion.
I lighed med tidligere lå bankens valutarisiko i 2024 på et uvæsentligt niveau.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
Aktiver og passiver i fremmed valuta samt valutaindikatorer
Aktiver i fremmed valuta i alt
9.553.982
7.282.170
Passiver i fremmed valuta i alt
9.990.515
9.989.133
Valutaindikator 1
139.663
55.154
Valutaindikator 1 i pct. af kernekapital (pct.)
1,5
0,6
Valutaindikator 2
3.437
984
Valutaindikator 2 i pct. af kernekapital (pct.)
0,0
0,0
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 196
Noter
Note
nr.
42
Renterisici
Bankens udlåns- og indlånsforretninger samt mellemværender med kreditinstitutter er for hovedpartens vedkom-
mende indgået på variabelforrentet basis. Banken har dog også visse fastforrentede finansielle aktiver og forpligtelser,
som følges løbende, og der indgås efter behov afdækningsforretninger med en deraf følgende reduktion af renterisi-
koen.
Politikken i Ringkjøbing Landbobank er at fastholde en moderat renterisiko, og banken ønsker dermed ikke væsentlige
eksponeringer mod udviklingen i renteniveauet.
Bankens renterisiko overvåges og styres dagligt af bankens fondsafdeling, mens bankens regnskabsafdeling kontrol-
lerer overholdelsen af grænser for påtagelse af renterisiko samt rapporterer til bankens bestyrelse og direktion.
Som det fremgår af figuren, har banken over de seneste fem år haft en moderat renterisiko, hvilket er i overensstem-
melse med bankens politik for denne risikotype.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
Renterisiko i alt, herunder fordeling på valutaer
Renterisiko i alt
72.439
48.786
Renterisiko (pct.)
0,8
0,5
Renterisiko opdelt på valutaer:
DKK
74.611
44.108
CHF
85
-102
EUR
-2.509
4.397
GBP
-167
-164
NOK
-36
144
SEK
226
93
USD
193
280
Øvrige valutaer
36
30
I alt
72.439
48.786
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 197
Noter
Note
nr.
43
Aktierisici
Banken er medejer af forskellige sektorselskaber såsom BI Holding A/S (BankInvest), Bokis A/S, DLR Kredit A/S, Let-
pension Holding A/S og PRAS A/S.
Besiddelserne kan sammenlignes med større bankers helejede datterselskaber, og ejerandelene anses dermed ikke
som værende en del af bankens aktierisiko. Herudover har banken en mindre portefølje af børsnoterede aktier m.v.
Beholdningen af aktier m.v. udgjorde ultimo året 1.535 mio. kroner fordelt med 58 mio. kroner i børsnoterede aktier og
investeringsforeningsbeviser og 1.477 mio. kroner i sektoraktier m.v. For en yderligere specifikation henvises til note
17.
Bankens politik er at fastholde en moderat aktierisiko. Den daglige styring af bankens aktieportefølje sker i bankens
fondsafdeling, mens overvågningen af grænser samt rapportering til bankens direktion og bestyrelse foretages af ban-
kens regnskabsafdeling.
Som det fremgår af efterfølgende figur, har bankens aktieeksponering eksklusive sektoraktier og obligationsbaserede
investeringsforeningsbeviser m.v., i procent af bankens egenkapital over de seneste fem år været i overensstemmelse
med bankens politik for denne risikotype. Det dokumenterer dermed bankens målsætning om at fastholde en moderat
aktierisiko.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
Følsomhedsanalyse på sektoraktier
Sektoraktier jf. note 17
1.464.756
1.405.318
Resultatpåvirkning ved kursændring på 10%
146.476
140.532
Kurserne på sektoraktierne er afhængige af indtjeningen i selskaberne. Ovenfor er angivet effekten ved en 10%'s
nedgang i indtjeningen.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 198
Noter
Note
nr.
44
Value at Risk
Som nævnt i ledelsesberetningen og i note 40 anvender Ringkjøbing Landbobank en Value-at-Risk (VaR)-model som
følsomhedsanalyse vedrørende markedsrisici som et supplement til de mere traditionelle mål for markedsrisiko. Mo-
dellen anvendes således som et af flere værktøjer i bankens styring af markedsrisici. VaR er et risikomål, som beskri-
ver bankens risiko under normale markedsforhold.
Kort om modellen
Modellen er en parametrisk VaR-model, som baserer sig på en historisk analyse af samvariationen (korrelationerne)
mellem kurserne på forskellige finansielle aktiver m.v., blandt andet forskellige aktieindeks, diverse officielle rentesat-
ser og renteswapsatser samt forskellige valutaindeks.
Ved at kombinere den historiske viden om samvariationen på de finansielle markeder med bankens aktuelle positioner
kan modellen beregne en risiko for tab for en kommende 10 dages periode.
Ved beregningen indgår bankens rentepositioner, valutapositioner og børsnoterede aktiepositioner m.v., mens positio-
ner i sektoraktier m.v. ikke er indregnet, ligesom modellen ikke indregner kreditspændsrisici på bankens portefølje af
obligationer.
Der beregnes således et isoleret VaR-tal for henholdsvis rentepositioner, valutapositioner og børsnoterede aktiepositi-
oner m.v., ligesom der også beregnes et samlet VaR-tal for disse. De beregnede VaR-tal viser dermed bankens følsom-
hed for tab på baggrund af bankens positioner.
Netop muligheden for at opgøre et VaR-tal for bankens markedsrisici er en af de store fordele ved VaR-modellen sam-
menlignet med mere traditionelle risikomål.
Modellens datagrundlag kalibreres hver måned for at afspejle aktuelle markedsforhold, men metodisk er modellen
uændret i forhold til sidste år.
Backtests og stresstests
For at dokumentere at VaR-modellen giver et fornuftigt billede af bankens risiko, foretages der såkaldte backtests. Her
sammenholdes modellens beregnede tab med de tab, som banken faktisk havde fået, hvis der var sket fastholdelse af
positionerne gennem en 10 dages periode. Backtests af modellen gennem året er gennemført med tilfredsstillende
resultater.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 199
Noter
Note
nr.
44
Value at Risk - fortsat
Value-at-Risk-oversigt
Bankens samlede VaR-tal udgjorde 16,1 mio. kroner ultimo 2024. Beløbet er udtryk for det statistisk maksimale tab,
som banken med 99% sandsynlighed kunne risikere at tabe, såfremt alle markedspositionerne blev fastholdt uændret i
en periode på 10 dage.
Det fremgår af tabellen, at bankens samlede VaR-tal gennem 2024 har varieret fra 8,3 mio. kroner til 22,3 mio. kroner. I
gennemsnit har VaR-tallet ligget på 14,2 mio. kroner.
Risikotype
(i mio. kroner)
Gennemsnitligt
VaR-tal
Mindste
VaR-tal
Højeste
VaR-tal
Ultimo
VaR-tal
Rente
15,0
8,3
22,9
15,6
Valuta
0,5
0,5
0,2
0,3
Aktie
5,5
7,8
4,4
6,7
Diversifikation
-6,8
-8,3
-5,2
-6,5
Total VaR-tal
14,2
8,3
22,3
16,1
45
Ejendomsrisici
Banken ønsker primært kun at besidde ejendomme til brug for bankdriften, og det er endvidere bankens målsætning at
fastholde en lav ejendomsrisiko.
Bankens ejendomsportefølje består derfor fortrinsvis af domicilejendomme, hvortil kommer investeringsejendomme
af yderst begrænset omfang set i forhold til både bankens balancesum og egenkapital.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 200
Noter
Note
nr.
46
Likviditetsrisici
Likviditetsrisikoen defineres som risikoen for, at bankens betalingsforpligtelser ikke kan honoreres under bankens li-
kviditetsberedskab.
Det er bankens målsætning, at den budgetterede likviditet overholder det til enhver tid gældende LCR-krav i en periode
på minimum 12 måneder, ligesom det er bankens målsætning at kunne opretholde tilstrækkelig likviditet i et stress-
scenarium ved hjælp af eventuelle genopretningstiltag i en periode på minimum 12 måneder.
Likviditetsmæssigt skal banken overholde LCR-krav (Liquidity Coverage Ratio), hvor lovkravet er på minimum 100%.
Nøgletallet viser, hvorledes pengeinstitutter er i stand til at honorere deres betalingsforpligtelser for en kommende 30
dages periode uden adgang til markedsfunding.
LCR-nøgletallet beregnes ved at sætte pengeinstituttets likviditetsbeholdning/let realiserbare aktiver i forhold til pen-
geinstituttets betalingsforpligtelser de kommende 30 dage opgjort efter nærmere regler.
Banken havde pr. 31. december 2024 et LCR-nøgletal på 179%, og banken opfyldte dermed lovkravet.
Udover LCR-
et likviditetspejlemærke. Dette likviditetspejlemærke er baseret på en fremskrevet version af LCR-kravet. Fremskrivnin-
gen sker på et stresset 3 måneders grundlag i stedet for 30 dage som ved LCR-nøgletallet, men hvor visse af kompo-
nenterne, der indgår i beregningen, samtidig er opgjort mere lempeligt. Bankens nøgletal for likviditetspejlemærket
udgjorde 154% pr. 31. december 2024 mod en grænseværdi på 100%, så også her opfyldte banken lovkravet.
Endelig skal banken også overholde NSFR-krav (Net Stable Funding Ratio). NSFR-kravet er ligesom LCR-kravet en del
af EU-reguleringen, og det skal sikre, at pengeinstitutterne har en tilstrækkelig langsigtet funding af deres aktiviteter.
NSFR-nøgletallet opgøres i procent som forholdet mellem total tilgængelig stabil funding og det totale behov for stabil
funding, og lovkravet er, at nøgletallet skal være højere end 100%.
Bankens NSFR-nøgletal udgjorde 119% pr. 31. december 2024, hvilket dermed også oversteg lovkravet.
Bankens aktiver og dermed udlånsportefølje fundes gennem forskellige fundingkilder; primært bankens indlånsbase,
men også via fælles funding (obligationsudstedelse) af bankens prioritetslån, ved optagelse af længereløbende lån
ved andre kreditinstitutter m.fl., udstedelse af både preferred senior kapital og non-preferred senior kapital og endelig
gennem den af banken optagne supplerende kapital samt gennem bankens egenkapital.
Bankens indlånsbase er bygget op om kerneindlån og indlån fra kunder med et langvarigt forhold til banken. Ringkjø-
bing Landbobank har desuden indgået længereløbende bilaterale låneaftaler med forskellige europæiske samarbejds-
partnere.
Det bemærkes, at bankens fundingsituation er sammensat, således banken ikke er afhængig af enkelte samarbejds-
partnere.
For at sikre diversifikation på fundingområdet har banken desuden et EMTN-obligationsprogram på 2 mia. euro. Pro-
grammet er med til at sikre alternative fundingkilder til banken. Banken har historisk set benyttet EMTN-obligationspro-
grammet til at udstede almindelig (preferred) senior kapital, non-preferred senior kapital og supplerende kapital, og
banken har også i 2024 optaget funding under programmet.
Endelig har banken en aftale med Totalkredit/Nykredit om fælles funding. Aftalen medfører, at banken kan fremskaffe
likviditet ved at lade Totalkredit/Nykredit udstede SDO-obligationer mod sikkerhed i de lån, som banken har ydet til
kunder mod sikkerhed i fast ejendom.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 201
Noter
Note
nr.
46
Likviditetsrisici - fortsat
Som det fremgår af nedenstående, sker opbakningen af den korte funding (restløbetid under 1 år) gennem bankens
kassebeholdning og tilgodehavender i Danmarks Nationalbank, korte placeringer ved andre kreditinstitutter og ban-
kens beholdning af likvide værdipapirer. Likviditetsoverdækningen pr. ultimo 2024 udgjorde således 9,8 mia. kroner,
hvor det tilsvarende tal ultimo 2023 udgjorde 10,8 mia. kroner.
31. dec. 2024
1.000 kr.
31. dec. 2023
1.000 kr.
Den korte funding (restløbetid under 1 år)
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
1.609.576
1.418.442
Udstedte obligationer
799.418
1.100.827
I alt
2.408.994
2.519.269
Kan afdækkes således
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender i Danmarks Nationalbank
5.844.446
4.913.795
Tilgodehavender hos kreditinstitutter, restløbetid under 1 år
251.577
243.490
Obligationer, aktier og investeringsforeningsbeviser til dagsværdi
6.073.343
8.180.843
I alt
12.169.366
13.338.128
Overdækning
9.760.372
10.818.859
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 202
Noter
Note
nr.
47
Ikke-finansielle risici
Ikke-finansielle risici omfatter forskellige risici som risikoen for hvidvask og terrorfinansiering m.v., IT-risici samt øv-
rige operationelle risici.
Risikoen for hvidvask og terrorfinansiering defineres som den iboende risiko for, at banken kan blive misbrugt til hvid-
vask og finansiering af terrorisme.
En anden ikke-finansiel risiko er risikoen for manglende overholdelse af økonomiske sanktioner.
IT-risikoen defineres som risici knyttet til bankens systemer og data. Det er for eksempel cybersikkerhed, efterlevelse
af dataetik, integration og egnethed af bankens IT-systemer, afhængighed af eksterne forhold, herunder outsourcing,
samt IT-risici knyttet til bankens organisering, herunder manglende funktionsadskillelse.
Øvrige operationelle risici omfatter risikoen for andre direkte eller indirekte økonomiske tab, som følge af fejl i interne
processer og systemer, menneskelige fejl eller eksterne hændelser.
I banken sker der løbende registrering af de tab og begivenheder, som vurderes at kunne henføres til operationelle ri-
sici. Med baggrund i registreringerne foretages der en vurdering af, om forretningsgange m.v. skal justeres og forbed-
res med henblik på at undgå eller minimer eventuelle operationelle risici. Forretningsgangene bliver løbende gennem-
gået og vurderet af bankens compliance- og risikofunktioner, samt intern revision.
Herudover foretages der interne tematiske gennemgange af udvalgte forretningsområder, hvor de mulige risikoscena-
rier for hvert område identificeres og vurderes, hvorefter forretningsgange m.v. eventuelt justeres og forbedres.
Bekæmpelse af hvidvask m.v.
Et væsentligt område under bankens ikke-finansielle risici er risikoen for, at banken kan blive misbrugt til hvidvask eller
finansiering af terrorisme.
Banken ønsker at medvirke til at bekæmpe enhver form for hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme m.v.
Som bank i en globaliseret verden, er banken forpligtet til at opretholde høje standarder for bekæmpelse af hvidvask-
ning af penge og finansiering af terrorisme, samt overvågning og efterlevelse af økonomiske sanktioner.
Banken har implementeret interne forretningsgange, kontroller, overvågning m.v., som skal medvirke til overholdelse af
gældende regler på området. Medarbejderne gennemfører løbende efteruddannelse i bekæmpelse af hvidvask og ter-
rorfinansiering. Der henvises endvidere til side 99 - 100.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 203
Noter
Note
nr.
47
Ikke-finansielle risici - fortsat
IT-risici
IT understøtter en stor del af de systemer og processer, der anvendes af både bankens kunder og bankens medarbej-
dere. IT-sikkerhed er derfor et væsentligt element ved vurderingen af bankens ikke-finansielle risici.
Bankens bestyrelse opstiller og formulerer kravene til niveauet for bankens IT-risici i politik for styring af IT- og cyberri-
sici. Politikken udgør grundlaget for bankens arbejde med IT-risici og fastlæggelse af bankens politik for IT-sikkerhed
og angiver, hvordan banken styrer IT-sikkerheden og sikrer, at risikoniveauet er indenfor den af bestyrelsen ønskede
risikoprofil.
Som en del af arbejdet med IT-risici og styringen heraf udarbejder bankens IT-sikkerhedsafdeling årligt en risikoana-
lyse, hvor der foretages en vurdering af bankens IT-risici. Udgangspunktet er de af banken identificererede og registre-
rede IT- og outsourcingsrisici. Registret indeholder en vurdering af risici med udgangspunkt i sandsynligheden for og
konsekvensen af forskellige risici, både før og efter mitigerende tiltag. Den foretagne risikoanalyse udtrykkes i et heat-
map, som dokumenterer bankens risikoprofil for IT- og outsourcingsrisici.
IT-sikkerhedsafdelingen omlagde i 2023 IT-sikkerhedsstyringen til rammeværket ISO 27001. Ved at vælge et ramme-
-rammeværk, der er internationalt anerkendt,
og som kommer hele vejen rundt om IT--
sikkerhedsdokumenter. Banken gjorde ved samme omlægning også klar til implementeringen af den kommende
DORA-forordning.
Banken har i 2024 indkøbt et anerkendt Governance, Risk og Compliancesystem (GRC-system), som er en struktureret
måde at tilpasse IT med forretningsmål, samtidig med at risici håndteres, og alle branche- og regeringsreguleringer
overholdes. Implementeringen af GRC-systemet er igangsat.
For bankens leverandører af IT-systemer foretages der årligt en vurdering af leverandørens efterlevelse af kravene i
henhold til den indgåede outsourcingsaftale. Outsourcing-leverandørerne overvåges løbende for overholdelse af den
indgåede outsourcingsaftale, herunder modtagelse af rapporteringer om stabilitet af driften og håndteringen af IT-
sikkerhed.
Med baggrund i ovenstående gennemgår, ajourfører og godkender bestyrelsen årligt de to nævnte politikker.
Bankens IT-organisation og -ledelse forholder sig løbende til IT-beredskabsplaner indeholdt i den udarbejdede politik
for IT-driftsstabilitet og IT-beredskab. Der afholdes løbende beredskabsøvelser, der skal sikre, at banken kan håndtere
de hændelser, som måtte opstå.
Politik for styring af IT- og cyberrisici, politik for IT-sikkerhed samt bankens politik for IT-driftsstabilitet og IT-
beredskab gælder i alle aspekter af bankens IT-anvendelse, også der hvor IT eller dele heraf er outsourcet. De opstil-
lede krav gælder for såvel bankens interne IT-organisation samt bankens primære eksterne IT-leverandør, Bankdata,
som banken ejer sammen med en række andre pengeinstitutter, samt JN Data, der som underleverandør til Bankdata,
er ansvarlig for den daglige drift.
Behandling af data
Behandlingen og fortroligheden af kundernes data i relation til gældende regler om persondata (GDPR) er af høj priori-
tet for banken. Bankens bestyrelse har derfor vedtaget en politik for dataetik. Politikken supplerer bankens systemer
og forretningsgange. Både politikken, systemer og forretningsgange er indrettet med det formål, at sikre en korrekt og
fortrolig behandling af kundernes data.
Kvantificering af operationelle risici i kapitalopgørelsen
Kapitaldækningsreglerne pålægger pengeinstitutterne at kvantificere og indregne et beløb for operationelle risici ved
kapitalopgørelsen.
Banken anvender den såkaldte basisindikatormetode, hvor der med baggrund i en beregning af et gennemsnit af de
seneste tre regnskabsårs nettoindtægter kvantificeres et beløb, som tillægges den samlede risikoeksponering, til dæk-
ning af bankens operationelle risici.
For nærmere oplysninger om det indregnede beløb henvises til side 164.
Ringkjøbing Landb obank A/S Side 204
Noter
Note
nr.
48
Afledte finansielle instrumenter
Løbetidsfordeling efter restløbetid
1.000 kr.
Til og med 3 måneder
Over 1 år til og med 5 år
Over 1 år til og med 5 år
Over 5 år
I alt nominel værdi
I alt nettomarkedsværdi
31. dec. 2024
Nominel værdi
Netto-
markedsværdi
Nominel værdi
Netto-
markedsværdi
Nominel værdi
Netto-
markedsværdi
Nominel værdi
Netto-
markedsværdi
2024
2023
2024
2023
Valutakontrakter
Spot, køb
95.725
12
0
0
0
0
0
0
95.725
113.594
12
-65
Spot, salg
6.375
19
0
0
0
0
0
0
6.375
13.718
19
23
Terminer/futures, køb
6.553.456
12.538
2.970.084
841
8.684
22
0
0
9.532.224
6.390.990
13.401
15.603
Terminer/futures, salg
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.238
0
15
Swaps
100.113
-32
224.750
4.379
3.354.336
-118.818
651.054
-45.967
4.330.253
3.584.291
-160.438
-125.491
Optioner, erhvervede
2.144
0
0
0
0
0
0
0
2.144
2.236
0
-64
Optioner, udstedte
1.973
0
0
0
0
0
0
0
1.973
2.288
0
64
Rentekontrakter
Spot, køb
202.484
108
0
0
0
0
0
0
202.484
454.833
108
1.619
Spot, salg
92.262
-36
0
0
0
0
0
0
92.262
668.813
-36
-5.709
Terminer/futures, køb
189.452
535
14.343
-133
0
0
0
0
203.795
296.537
402
3.220
Terminer/futures, salg
661.050
1.095
75.476
775
0
0
0
0
736.526
510.885
1.870
-8.745
Swaps
0
0
0
0
759.889
-23.126
252.001
-11.381
1.011.890
1.404.213
-34.507
-49.372
Optioner, erhvervede
0
0
9.442
158
5.141
22
33.347
461
47.930
54.753
641
1.648
Optioner, udstedte
0
0
9.442
-155
0
0
0
0
9.442
45.009
-155
-1.162
Aktiekontrakter
Spot, køb
2.722
-1.484
0
0
0
0
0
0
2.722
3.213
-1.484
-269
Spot, salg
2.720
1.496
0
0
0
0
0
0
2.720
3.206
1.496
202
Optioner, erhvervede
11.682
87
3.287
102
1.210
311
0
0
16.179
14.528
500
2.508
Optioner, udstedte
11.751
-87
3.297
-102
1.213
-311
0
0
16.261
14.543
-500
-2.508
Netto markedsværdi i alt
-178.671
-168.483
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 205
Noter
Note
nr.
48
Afledte finansielle instrumenter - fortsat
1.000 kr.
Markedsværdi
Gennemsnitlig markedsværdi
Positiv
Negativ
Positiv
Negativ
31. dec.
2024
2023
2024
2023
2024
2023
2024
2023
Valutakontrakter
Spot, køb
99
254
87
319
262
303
406
512
Spot, salg
19
28
0
5
69
70
1
9
Terminer/futures, køb
46.428
41.139
33.027
25.536
37.058
35.746
17.372
17.866
Terminer/futures, salg
0
15
0
0
0
541
0
0
Swaps
32.996
48.488
193.434
173.979
49.664
57.746
200.244
221.091
Optioner, erhvervede
0
0
0
64
0
0
10
16
Optioner, udstedte
0
64
0
0
10
16
0
0
Rentekontrakter
Spot, køb
127
1.675
19
56
584
1.833
57
814
Spot, salg
45
414
81
6.123
135
2.610
202
2.956
Terminer/futures, køb
850
3.388
448
168
1.499
1.727
227
1.039
Terminer/futures, salg
3.109
465
1.239
9.210
1.900
3.858
2.536
3.010
Swaps
322
613
34.829
49.985
338
922
42.451
63.220
Optioner, erhvervede
1.145
1.719
504
71
1.419
1.811
391
48
Optioner, udstedte
4
0
159
1.162
2
62
513
1.378
Aktiekontrakter
Spot, køb
253
754
1.737
1.023
3.293
4.323
2.692
1.073
Spot, salg
1.745
792
249
590
2.740
1.072
3.065
14.203
Terminer/futures, køb
0
0
0
0
0
10
0
32
Terminer/futures, salg
0
0
0
0
0
38
0
3
Optioner, erhvervede
500
2.508
0
0
942
1.796
35
0
Optioner, udstedte
0
0
500
2.508
49
0
942
1.796
Markedsværdi i alt
87.642
102.316
266.313
270.799
99.964
114.484
271.144
329.065
Alle kontrakter om afledte finansielle instrumenter er ikke-garanterede kontrakter.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 206
Noter
Note
nr.
49
Regnskabsmæssige skøn og vurderinger
Generelt
Ved opgørelsen af de regnskabsmæssige værdier af visse aktiver og forpligtelser er der udøvet skøn over, hvorledes
fremtidige begivenheder påvirker værdien af de pågældende aktiver og forpligtelser på balancedagen.
De udøvede skøn er baseret på forudsætninger, som ledelsen vurderer, er forsvarlige, men som er usikre og uforudsi-
gelige. De endelige faktiske resultater kan således afvige fra de udøvede skøn, idet banken er påvirket af risici og usik-
kerheder, som kan påvirke disse.
De væsentligste skøn vedrører følgende områder:
• Beregning af forventede tab på udlån og andre krediteksponeringer
• Opgørelse af sikkerhedsværdier
• Dagsværdi af unoterede finansielle instrumenter
• Værdiansættelse af immaterielle aktiver, herunder kunderelationer
Beregning af forventede tab på udlån og andre krediteksponeringer
De forventede tab opgøres som en kombination af individuelle beregninger for faciliteter med observerbar indikation
på kreditforringelse og modelbaserede beregninger for faciliteter uden observerbar indikation på kreditforringelse.
Beregningerne for faciliteter med observerbar indikation på kreditforringelse er forbundet med en række skøn. Vurde-
ringen indebærer skøn over forskellige scenarier for fremtidige pengestrømme, som kunden forventes at generere.
Udover de beregnede nedskrivninger, som baseres på sandsynlighedsvægtede scenarier, afsættes der også ledelses-
mæssige skøn til faciliteter med observerbar indikation på kreditforringelse.
Faciliteter, hvorpå der ikke foreligger observerbar indikation på kreditforringelse, indgår i en portefølje af eksponerin-
ger, hvor nedskrivningsberegningerne foretages maskinelt på basis af kundernes rating og en række parametervær-
dier. Parameterværdierne er fastlagt på basis af historiske data, som blandt andet omfatter risikoen for tab på forskel-
lige ratingklasser og den forventede tabsprocent, såfremt der måtte opstå tab. De historiske data omsættes til fremad-
rettede forventninger via en makroøkonomisk korrektion.
Disse skøn omfatter branchemæssige overvejelser, som ikke vedrører den enkelte eksponering, ligesom det omfatter
de makroøkonomiske påvirkninger af de sandsynlighedsvægte, som anvendes i beregningerne af de enkelte faciliteter.
I 2024 er det særligt bekymringen for ejendomsmarkedet, jordprisen, klimaafgift på landbrug samt en generel økono-
misk usikkerhed, der har forårsaget de ledelsesmæssige skøn for kunder både med og uden observerbar indikation for
kreditforringelse.
For en nærmere beskrivelse af forhold om beregningen af forventede tab henvises endvidere til omtalen i note 50
Opgørelse af sikkerhedsværdier
Til reduktion af risikoen på de enkelte eksponeringer i banken modtages sikkerheder primært i form af pant i fysiske
aktiver (hvoraf pant i fast ejendom er den væsentligste form), værdipapirer m.v. Der indgår væsentlige skøn ved værdi-
ansættelsen af sikkerhederne.
For en nærmere beskrivelse af forhold vedrørende sikkerheder henvises endvidere til note 39,
Dagsværdi af unoterede finansielle instrumenter
Banken måler en række unoterede finansielle instrumenter til dagsværdi, herunder alle afledte finansielle instrumenter
samt unoterede aktier.
Banken har som led i sin drift erhvervet strategiske kapitalandele i forskellige sektorselskaber. Strategiske kapitalan-
dele i sektorselskaber måles til dagsværdi på baggrund af tilgængelige oplysninger om handler med den pågældende
virksomheds kapitalandele eller alternativt på baggrund af en værdiansættelsesmodel baseret på anerkendte metoder
og forskellige data. Værdiansættelsen vil ligeledes være påvirket af medejerskab, samhandel, ejeraftaler m.v.
For finansielle instrumenter, hvor værdiansættelsen kun i mindre omfang bygger på observerbare markedsdata, er
værdiansættelsen påvirket af skøn. Dette er for eksempel tilfældet for unoterede aktier og visse obligationer, hvor der
ikke er et aktivt marked. Der henvises endvidere til omtale i note 50
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 207
Noter
Note
nr.
49
Regnskabsmæssige skøn og vurderinger - fortsat
Værdiansættelse af goodwill og kunderelationer
Kunderelationer og goodwill testes minimum årligt for værdiforringelse, og heri indgår skøn vedrørende kvantificering
af de fremtidige indtægter og fastlæggelse af den vægtede gennemsnitlige kapitalomkostning (bestående af egenka-
pitalens og fremmedkapitalens forrentning), der svarer til, hvad markedet må formodes at forvente.
For yderligere beskrivelse af værdiforringelsestesten vedrørende goodwill henvises til note 19
50
Anvendt regnskabspraksis m.v.
Generelt
Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav, herunder bestemmelserne i lov om finansiel virk-
somhed.
Årsrapporten aflægges i danske kroner (DKK).
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til seneste regnskabsår.
Generelt om indregning og måling
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilfalde banken, og værdien
kan måles pålideligt.
Forpligtelser indregnes i balancen, når de er sandsynlige, og de kan måles pålideligt. Indtægter indregnes i resultatop-
gørelsen i takt med, at de indtjenes.
Udgifter, der er afholdt for at opnå årets indtjening, indregnes i resultatopgørelsen, ligesom værdireguleringer af finan-
sielle aktiver, finansielle forpligtelser og afledte finansielle instrumenter også indregnes i resultatopgørelsen.
Ved opgørelse af dagsværdi m.v. på obligationer og aktier anvendes værdiansættelseskategorier i overensstemmelse
med IFRS 13-hierarkiet bestående af 3 niveauer:
• Niveau 1: Noterede priser i et aktivt marked for samme type instrument, dvs. uden ændring i form eller sammen-
sætning, herunder børsnoterede aktier og obligationer.
• Niveau 2: Noterede priser i et aktivt marked for lignende aktiver eller andre værdiansættelsesmetoder, hvor alle
væsentlige input er baseret på observerbare markedsdata.
• Niveau 3: Værdiansættelsesmetoder, hvor eventuelle væsentlige input ikke er baseret på observerbare markeds-
data.
Værdiansættelsen er primært baseret på almindeligt anerkendte værdiansættelsesteknikker. Vedrørende indregnings-
kriterier og målegrundlag henvises i øvrigt til efterfølgende afsnit.
Fremmed valuta
Aktiver og forpligtelser i fremmed valuta omregnes til danske kroner efter Nationalbankens offentliggjorte kurs for va-
lutaen på balancedagen. Indtægter og udgifter omregnes løbende til valutakursen på transaktionsdagen.
Leasingkontrakter (leasingtager)
Leasingaktiver består alene af operationelle leasingkontrakter med banken som leasingtager, og vedrører primært hus-
lejekontrakter på ejendomme, der anvendes i filialnettet (domicilejendomme) samt enkelte andre aktiver.
Banken har ved vurderingen af den forventede lejeperiode identificeret den uopsigelige lejeperiode i aftalerne, der er
sat til mellem 3-25 år. Leasingaktiverne afskrives lineært over de forventede forbrugsperioder på 3 - 25 år, og leasing-
forpligtelserne afvikles som en annuitet og måles til amortiseret kostpris. Ved tilbagediskontering af leasingforpligtel-
serne til nutidsværdi har banken anvendt sin alternative lånerente, som udgør omkostningen ved at optage ekstern
finansiering for et tilsvarende aktiv med en finansieringsperiode, som svarer til løbetiden af leasingaftalen.
Banken har ved måling af leasingforpligtelsen anvendt lånerenter i spændet 1 - 3% til diskontering af fremtidige lea-
singbetalinger.
Banken har valgt at undlade at indregne leasingaktiver med lav værdi og kortfristede leasingaftaler i balancen. I stedet
indregnes leasingydelser vedrørende disse leasingaftaler i resultatopgørelsen.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 208
Noter
Note
nr.
50
Anvendt regnskabspraksis m.v. - fortsat
Finansielle instrumenter generelt
Generelt oplyses det, at banken ved første indregning måler finansielle aktiver og forpligtelser til dagsværdi. Efterføl-
gende sker måling ligeledes til dagsværdi, medmindre andet specifikt fremgår af de nedenfor anførte afsnit til de en-
kelte regnskabsposter. Endelig oplyses, at banken anvender afregningsdatoen som indregningsdag for finansielle in-
strumenter.
Afledte finansielle instrumenter
Terminsforretninger, renteswaps og øvrige afledte finansielle instrumenter måles til dagsværdien på balancedagen.
Ved sikringsforhold, der opfylder betingelserne i Finanstilsynets bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinsti-
tutter og fondsmæglerselskaber m.fl. for at blive betragtet som regnskabsmæssig sikring til dagsværdi, måles såvel
sikringsinstrumentet som den sikrede del af det finansielle instrument til dagsværdien på balancedagen.
Alle værdireguleringer vedrørende afledte finansielle instrumenter samt regnskabsmæssigt sikrede poster føres under
Virksomhedssammenslutning
Ved køb af nye virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, hvorefter de tilkøbte virksomheders identificerbare akti-
ver og forpligtelser, herunder aktiver og forpligtelser, der ikke tidligere har været bogført i den overtagne virksomhed,
måles til dagsværdi på overtagelsestidspunktet.
Et eventuelt positivt forskelsbeløb mellem kostprisen og dagsværdien af de identificerbare nettoaktiver indregnes som
goodwill.
Et eventuelt negativt forskelsbeløb mellem kostprisen og dagsværdien af de identificerbare nettoaktiver indregnes
under andre driftsindtægter i resultatopgørelsen som badwill.
Koncernforhold
Banken ejer den samlede selskabskapital i Sæbygård Skov A/S, Ringkøbing. Der er ikke udarbejdet koncernregnskab,
idet datterselskabets virksomhed, både med hensyn til balance og aktivitet, set i forhold til bankens, er ubetydelig.
Resultatopgørelsen
Renteindtægter
Renteindtægter indregnes på grundlag af den effektive rentes metode, hvilket indebærer, at renteindtægter også om-
fatter den periodiserede del af stiftelsesprovisioner m.v., der er anset for at være en del af lånets effektive rente.
Negative renteindtægter indregnes under renteudgifter, og negative renteudgifter indregnes under renteindtægter. I
noterne til renteindtægter og renteudgifter præsenteres negative renter separat.
Gebyrer og provisionsindtægter, netto
Gebyrer og provisioner vedrørende udlån og tilgodehavender indregnes som en del af den regnskabsmæssige værdi af
udlån og tilgodehavender, og indregnes i resultatopgørelsen over lånenes løbetid som en del af lånenes effektive rente
under renteindtægter, jf
garantiernes løbetid. Indtægter for at gennemføre en given transaktion, herunder fonds- og depotgebyrer og betalings-
formidlingsgebyrer, indtægtsføres, når transaktionen er gennemført.
Udgifter til personale og administration
Udgifter til personale og administration omfatter blandt andet udgifter til lønninger og pensioner samt IT-
omkostninger.
Andre driftsudgifter
Andre driftsudgifter indeholder bidrag til Garantiformuen og Afviklingsformuen. Ligeledes indeholder andre driftsudgif-
ter poster af sekundær karakter i forhold til bankaktiviteterne.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 209
Noter
Note
nr.
50
Anvendt regnskabspraksis m.v. - fortsat
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v.
I denne post indgår tab og nedskrivninger på udlån samt tab og hensættelser på garantier m.v. Desuden indgår tab og
nedskrivninger på tilgodehavender ved kreditinstitutter.
Skat
Skat af årets overskud udgiftsføres i resultatopgørelsen.
Der beregnes udskudt skat netto på de poster, som følger af midlertidige forskelle i regnskabsmæssig henholdsvis
skattemæssig indtægts-/udgiftsførsel. Beregningen sker under hensyntagen til ændringer i selskabsskatteprocenten
og faktorforhøjelsen (ekstraskat for finansielle virksomheder).
Banken er sambeskattet med den tilknyttede virksomhed, Sæbygård Skov A/S.
Selskabsskat betales i henhold til acontoskatteordningen.
Balancen
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Første indregning sker til dagsværdi med tillæg af transaktionsomkostninger og fradrag af stiftelsesprovisioner m.v.,
egnskabsmæssig sikring.
Udlån og andre tilgodehavender
Første indregning sker til dagsværdi med tillæg af transaktionsomkostninger og fradrag af stiftelsesprovisioner m.v.,
og efterfølgende måling sker til amortiseret kostpris. Stiftelsesprovisioner m.v., der sidestilles med en løbende rente-
betaling, og dermed betragtes som en integreret del af den effektive rente for lånet, periodiseres over løbetiden for det
enkelte lån.
Leasing
Leasingkontrakter klassificeres som finansielle leasingkontrakter, når alle væsentlige risici og afkast forbundet med
ejendomsretten til et aktiv overdrages til leasingtager.
Leasingaktiver i forbindelse med finansielle leasingaftaler, hvor banken er leasinggiver, indregnes under udlån til netto-
investeringen i leasingkontrakterne med fradrag af afskrivninger (afdrag), som beregnes efter annuitetsprincippet over
leasingperioden.
Indtægter fra leasingaktiverne indregnes på baggrund af den aftalte effektive rente i leasingkontrakterne og indgår i
resultatopgørelsen under renteindtægter.
Alle bankens leasingaftaler er finansielle leasingaftaler.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 210
Noter
Note
nr.
50
Anvendt regnskabspraksis m.v. - fortsat
Model for nedskrivning af forventede kredittab på udlån og andre tilgodehavender m.v.
I henhold til de IFRS 9-kompatible nedskrivningsregler nedskrives for forventede kredittab på alle finansielle aktiver,
der indregnes til amortiseret kostpris, og der hensættes efter samme regler til forventede kredittab på uudnyttede kre-
ditrammer, lånetilsagn og finansielle garantier.
Nedskrivningsreglerne er baseret på en forventningsbaseret model, som medfører en tidligere indregning af nedskriv-
ninger i forhold til den tidligere gældende nedskrivningsmodel, hvorefter der skulle være indtruffet en objektiv indika-
tion på værdiforringelse, før der kunne og skulle indregnes en nedskrivning.
For finansielle aktiver indregnet til amortiseret kostpris indregnes nedskrivningerne for forventede kredittab i resultat-
opgørelsen og reducerer værdien af aktivet i balancen.
Hensættelser til tab på uudnyttede kreditrammer, lånetilsagn og finansielle garantier indregnes som en forpligtelse.
Stadier for udvikling i kreditrisiko
De forventningsbaserede nedskrivningsregler indebærer, at et finansielt aktiv m.v. på tidspunktet for første indregning
nedskrives med et beløb svarende til det forventede kredittab i 12 måneder (stadie 1). Sker der efterfølgende en bety-
delig stigning i kreditrisikoen i forhold til tidspunktet for første indregning, nedskrives det finansielle aktiv med et be-
løb, der svarer til det forventede kredittab i aktivets forventede restløbetid (stadie 2). Konstateres instrumentet kredit-
forringet (stadie 3), nedskrives aktivet med et beløb svarende til det forventede kredittab i aktivets restløbetid, og ren-
teindtægter indregnes i resultatopgørelsen efter den effektive rentes metode i forhold til det nedskrevne beløb. Det
gælder ligeledes for den del af de kreditforringede instrumenter, der i præsentationsøjemed placeres i svag stadie 2, jf.
Det forventede tab er beregnet som en funktion af PD (sandsynligheden for misligholdelse), EAD (eksponeringsværdi
ved misligholdelse) og LGD (tab ved misligholdelse), hvor der er indarbejdet fremadskuende informationer, der repræ-
senterer ledelsens forventninger til den fremadrettede udvikling.
EAD-værdierne er fastlagt til 100% af aktuelt træk for balanceførte poster, mens de ikkebalanceførte poster er indreg-
net med grundlag i CRR-forordningens bilag 1 om klassificering af ikke-balanceførte poster. Faciliteternes løbetid er
fastlagt med grundlag i deres faktiske løbetid med en begrænsning på 5 år. For kunder med væsentlige svaghedstegn
anvendes den faktiske løbetid.
Placeringen i stadier og opgørelse af det forventede tab er baseret på bankens ratingmodeller, der er udviklet af data-
centralen, Bankdata, og bankens interne kreditstyring.
Vurdering af betydelig stigning i kreditrisiko m.v.
Ved vurderingen af udviklingen i kreditrisiko antages det, at der er indtruffet en betydelig stigning i kreditrisikoen i for-
hold til tidspunktet for førstegangsindregning ved en nedjustering i bankens interne rating af kunden svarende til én
ratingklasse i Finanstilsynets vejledende ratingklassifikation.
Ligeledes betragtes overtræk over 30 dage som en betydelig stigning i kreditrisikoen.
En større nedjustering indenfor Finanstilsynets ratingklasse 2b betragtes også som en betydelig stigning i kreditrisi-
koen. Finanstilsynets ratingklasse 2c er som udgangspunkt altid kendetegnet ved en betydelig stigning i kreditrisikoen.
I forbindelse med fusionen blev faciliteter i stadie 1 og 2 fra Nordjyske Bank i henhold til reglerne betragtet som første-
gangsindregnede og dermed indplaceret i stadie 1. Faciliteter i stadie 3 blev behandlet som kreditforringede ved første
indregning.
Hvis kreditrisikoen på det finansielle aktiv betragtes som lav på balancetidspunktet, fastholdes aktivet i stadie 1, som
er karakteriseret ved fravær af en betydelig stigning i kreditrisikoen.
Banken betragter kreditrisikoen som lav, når bankens interne rating af kunden svarer til Finanstilsynets ratingklassifi-
kation 3 samt den bedste del af 2a. Den øvrige del af 2a betegnes alene som havende lav kreditrisiko, såfremt den ikke
er ramt af overtræk. Der henvises i øvrigt til afsnittet om kreditkvalitet i note 39, "Kreditrisici", der viser placeringen af
aktiver med lav kreditrisiko i stadier samt branchefordeling heraf. Det vurderes alene at være relevant at redegøre for
aktiver med kreditrisiko for posten "Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris".
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 211
Noter
Note
nr.
50
Anvendt regnskabspraksis m.v. - fortsat
Definition af kreditforringet og misligholdt
En eksponering defineres som værende kreditforringet (stadie 3) samt misligholdt, såfremt den opfylder mindst ét af
følgende kriterier:
• Låntager er i betydelige økonomiske vanskeligheder, og banken vurderer, at låntager ikke vil kunne honorere sine
forpligtelser som aftalt.
• Låntager har begået kontraktbrud, eksempelvis i form af manglende overholdelse af betalingspligt for afdrag og
renter eller gentagne overtræk.
• Banken har ydet låntager lempelser i vilkårene, som ikke ville være overvejet, hvis det ikke var på grund af debi-
tors økonomiske vanskeligheder.
• Det er sandsynligt, at låntager vil gå konkurs eller blive underlagt anden økonomisk rekonstruktion.
• Erhvervelse af et finansielt aktiv til en betragtelig underkurs, som afspejler indtrufne kredittab.
• Eksponeringen har været i restance/overtræk i mere end 90 dage med en beløbsstørrelse, som ikke vurderes
uvæsentlig.
Dog gælder det, at finansielle aktiver, hvor kunden har betydelige økonomiske vanskeligheder, fastholdes i stadie 2,
såfremt der ikke forventes tab i det mest sandsynlige scenarie (svag stadie 2).
Den definition af kreditforringet og misligholdelse, som banken anvender ved målingen af det forventede kredittab og
ved overgang til stadie 3, stemmer overens med den definition, der anvendes til interne risikostyringsformål, ligesom
definitionen er tilpasset kapitalkravsforordningens (CRR) definition på misligholdelse.
Definitionerne af misligholdt og kreditforringet harmonerer også med definitionen af nødlidende, idet banken har ens-
rettet indgangskriterierne for de tre begreber. Der er alene forskellige udtrædelses- og karantæneperioder tilknyttet de
forskellige klassifikationsbegreber.
Beregningen af nedskrivninger på eksponeringer i stadie 1 og 2, bortset fra eksponeringer i svag stadie 2, foretages på
baggrund af en porteføljemæssig modelberegning, mens nedskrivningerne på den resterende del af eksponeringerne
foretages ved en manuel, individuel vurdering baseret på relevante scenarier med tilhørende sandsynlighed for, at sce-
narierne indtræffer.
Herudover afsættes der et ledelsesmæssigt skøn, som afspejler makroøkonomiske forventninger og modelmæssig
usikkerhed, jf. også note 49.
Opgørelse af forventet tab
Den porteføljemæssige modelberegning tager udgangspunkt i bankens inddeling af kunderne i forskellige ratingklas-
ser og et skøn af risikoen for de enkelte ratingklasser. Beregningen sker i et setup, som udvikles og vedligeholdes på
bankens datacentral, Bankdata, suppleret med et fremadskuende, makroøkonomisk modul, der udvikles og vedligehol-
des af Lokale Pengeinstitutter (LOPI), og som danner udgangspunkt for indarbejdelsen af ledelsens forventninger til
fremtiden.
Det makroøkonomiske modul er bygget op om en række regressionsmodeller, der fastlægger den historiske sammen-
hæng mellem årets nedskrivninger inden for en række sektorer og brancher og en række forklarende makroøkonomi-
ske variable. Regressionsmodellerne forsynes herefter med estimater for de makroøkonomiske variable baseret på
prognoser fra konsistente kilder som Det Økonomiske Råd, Nationalbanken m.fl., hvor prognoserne i almindelighed
rækker to år frem i tid og omfatter variable som stigning i offentligt forbrug, stigning i BNP, udvikling i huspriser etc.
Derved beregnes de forventede nedskrivninger i op til to år frem i tid inden for de enkelte sektorer og brancher, mens
der for løbetider udover to år foretages en lineær interpolation mellem nedskrivningsprocenten for år to og nedskriv-
ningsprocenten i år 10, hvor der i modelmæssig henseende antages at indtræffe en langtidsligevægt i form af et nor-
malt nedskrivningsniveau. Herefter transformeres de beregnede nedskrivningsprocenter til justeringsfaktorer, der kor-
rigerer datacentralens estimater i de enkelte sektorer og brancher.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 212
Noter
Note
nr.
50
Anvendt regnskabspraksis m.v. - fortsat
Praksis for fjernelse af finansielle aktiver fra balancen
Finansielle aktiver fjernes helt eller delvist fra balancen, når eksponeringen eller en væsentlig del heraf, må anses for
tabt. Medregningen ophører på baggrund af en konkret vurdering af de enkelte eksponeringer. For erhvervskunder ba-
serer banken vurderingen på økonomiske indikatorer som kundens likviditet, indtjening og egenkapital samt de sikker-
heder, som er stillet til sikkerhed for eksponeringen. For privatkunder baseres vurderingen ligeledes på kundens aktu-
elle økonomiske situation, herunder mulighed for realisation af eventuelle sikkerheder. Når et finansielt aktiv fjernes
helt eller delvist fra balancen, udgår den tilhørende nedskrivning på det finansielle aktiv ligeledes af de akkumulerede
nedskrivninger, jf. note 15.
Som hovedregel fortsætter banken inddrivelsesbestræbelserne, efter aktiverne er fjernet fra balancen, hvor tiltagene
afhænger af den konkrete situation. Banken forsøger som udgangspunkt at indgå en frivillig aftale med kunden, herun-
der genforhandling af vilkår eller rekonstruktion af en virksomhed, således inkasso eller konkursbegæring først bringes
i anvendelse, når andre tiltag er afprøvet.
Obligationer og aktier
Obligationer til dagsværdi
Børsnoterede obligationer måles til dagsværdi fastsat ud fra lukkekursen på balancedagen (niveau 1).
Unoterede og illikvide obligationer måles til dagsværdi, opgjort med udgangspunkt i hvad transaktionsprisen ville være
ved handel mellem uafhængige parter. Der tages udgangspunkt i tilgængelige oplysninger om handler, offentliggjorte
regnskabsmeddelelser eller alternativt kapitalværdiberegninger (niveau 2 og 3).
Aktier m.v.
Børsnoterede aktier måles til dagsværdi fastsat ud fra lukkekursen på balancedagen (niveau 1).
Unoterede og illikvide aktier måles til dagsværdi, opgjort med udgangspunkt i hvad transaktionsprisen ville være ved
handel mellem uafhængige parter. Der tages udgangspunkt i tilgængelige oplysninger om handler, offentliggjorte regn-
skabsmeddelelser eller alternativt kapitalværdiberegninger (niveau 2 og 3).
For unoterede aktier i form af aktier i sektorejede selskaber, hvor der sker omfordeling af aktierne, anses omfordeling
for at udgøre det primære marked for aktierne. Dagsværdien fastsættes som omfordelingskursen, og aktierne indgår
som niveau 2-aktiver.
Unoterede aktier, hvor der ikke kan fastlægges en pålidelig dagsværdi, måles til kostpris med fradrag af nedskrivninger
(niveau 3).
Ledelsen forholder sig aktivt til beregningen af dagsværdierne.
Alle løbende værdireguleringer på børsnoterede og unoterede værdipapirer resultatføres over driften under posten
Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder
Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder indregnes og måles efter den indre værdis metode (equity-
metoden), hvilket indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabs-
mæssige indre værdi.
I resultatopgørelsen indregnes bankens andel af virksomhedernes resultat efter skat samt fortjeneste eller tab ved
afhændelse af kapitalandele.
Nettoopskrivning af kapitalandele i tilknyttede virksomheder overføres til reserve for nettoopskrivning efter indre vær-
dis metode under lovpligtige reserver i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger kostprisen. Nedskrivnin-
ger indregnes og fradrages i eventuelle positive lovpligtige reserver, så længe der er en reserve at modregne i.
Tilknyttede og associerede virksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi indregnes til kr. 0. Har banken en
retlig eller en faktisk forpligtelse til at dække virksomhedens underbalance, indregnes en hensat forpligtelse hertil.
Aktiver tilknyttet puljeordninger
Samtlige puljeaktiver og -indlån indregnes i separate balanceposter. Afkast af puljeaktiver og udlodning til puljedelta-
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 213
Noter
Note
nr.
50
Anvendt regnskabspraksis m.v. - fortsat
Immaterielle aktiver
Goodwill
Erhvervet goodwill i forbindelse med virksomhedsovertagelser indregnes til kostpris med fradrag af akkumulerede
nedskrivninger for værdiforringelse.
Goodwill afskrives ikke, men testes for værdiforringelse mindst én gang årligt. Goodwill nedskrives til genindvindings-
værdi over resultatopgørelsen, såfremt den regnskabsmæssige værdi af nettoaktiver overstiger den højeste værdi af
nettosalgspris og nytteværdi, der svarer til nutidsværdien af forventede fremtidige pengestrømme.
Kunderelationer
Værdien af kunderelationer erhvervet i forbindelse med virksomhedsovertagelser indregnes til kostpris og afskrives
lineært over den forventede økonomiske brugstid, der ikke overstiger 10 år. Den økonomiske brugstid afhænger af
kundeloyalitet. Brugstiden revurderes årligt. Ændringer i afskrivninger som følge af ændring i brugstiden indregnes
fremadrettet som en ændring i regnskabsmæssigt skøn.
Der foretages nedskrivningstest af kunderelationer, når der er indikationer for værdifald. Nedskrivninger på kunderela-
tioner indregnes i resultatopgørelsen og tilbageføres ikke efterfølgende.
Grunde og bygninger
domme er betragtet som investeringsejendomme.
Investeringsejendomme måles i balancen til dagsværdi opgjort ud fra afkastmetoden. Løbende værdiændringer vedrø-
rende investeringsejendomme indregnes i resultatopgørelsen.
Domicilejendomme måles i balancen til omvurderet værdi, som er dagsværdien opgjort ud fra afkastmetoden, fratruk-
ket akkumulerede afskrivninger og eventuelle tab ved værdiforringelse.
Afskrivninger beregnes ud fra en forventet brugstid, som er 50 år, af afskrivningsgrundlaget opgjort som kostprisen,
+/- omvurdering fratrukket en scrapværdi. Afskrivninger og tab ved værdiforringelse indregnes i resultatopgørelsen,
medens stigninger i den
sen.
Øvrige materielle anlægsaktiver
Øvrige materielle anlægsaktiver, omfattende driftsmidler og indretning af lejede lokaler, måles i balancen til kostpris
med fradrag af akkumulerede afskrivninger og nedskrivninger for eventuelle tab ved værdiforringelse.
Afskrivninger beregnes ud fra aktivernes forventede brugstid, som er 1 - 5 år for driftsmidler og op til 30 år for indret-
ning af lejede lokaler, af afskrivningsgrundlaget opgjort som kostprisen fratrukket en scrapværdi. Afskrivninger og tab
ved værdiforringelse indregnes i resultatopgørelsen.
Aktiver i midlertidig besiddelse
Aktiver i midlertidig besiddelse omfatter aktiver overtaget som følge af afvikling af kundeeksponeringer, hvor det er
hensigten at afvikle aktiverne hurtigst muligt. Overtagne aktiver indregnes til kostpris ved overtagelsen og nedskrives
efterfølgende til en eventuelt lavere realisationsværdi.
Tab ved værdiforringelse, der opstår ved den første klassifikation som aktiver i midlertidig besiddelse, og gevinst og
tab ved efterfølgende målinger indregnes i resultatopgørelsen under de poster, de vedrører.
Andre aktiver
Andre aktiver omfatter blandt andet tilgodehavende renter og provisioner samt positiv markedsværdi af afledte finan-
sielle instrumenter.
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 214
Noter
Note
nr.
50
Anvendt regnskabspraksis m.v. - fortsat
Skatteaktiver og -passiver
Aktuelle skatteaktiver og aktuelle skatteforpligtelser indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige
indkomst reguleret for betalte acontoskatter.
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker/Indlån og anden gæld/Indlån i puljeordninger/Udstedte obligationer til
amortiseret kostpris/Efterstillede kapitalindskud
regnskabsmæssig sikring.
Andre passiver
Andre passiver omfatter blandt andet skyldige renter og provisioner samt negativ markedsværdi af afledte finansielle
instrumenter.
Hensatte forpligtelser
tede fremtidige pensionsudbetalinger.
Der indregnes en hensættelse vedrørende finansielle garantier og uudnyttede kredittilsagn i overensstemmelse med
de IFRS 9-
Desuden foretages hensættelser på øvrige garantier, hvis det er sandsynligt, at garantien vil blive effektueret, og for-
pligtelsens størrelse kan opgøres pålideligt.
Eventualforpligtelser/garantier
Kapitalopgørelsen
Kapitalmæssig indfasning af IFRS 9-nedskrivningsreglerne
Banken har besluttet at anvende overgangsordningerne efter kapitalkravsforordningen (CRR), så der nu anvendes
både den statiske og dynamiske del af IFRS 9-overgangsreglerne, herunder den simple metode til genberegning af ka-
pitalkrav. Den negative effekt af overgangen til IFRS 9-nedskrivningsreglerne får derved først fuld effekt på kapital-
grundlaget primo 2025.
Hoved- og nøgletal (side 3)
• 2024: 25.475.532 stk. aktier
• 2023: 26.732.729 stk. aktier
• 2022: 27.553.139 stk. aktier
• 2021: 28.431.916 stk. aktier
• 2020: 29.067.721 stk. aktier
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 215
Noter
Note
nr.
50
Anvendt regnskabspraksis m.v. - fortsat
Grafer i regnskabsberetningen
Tallene i grafen for omkostningsprocent på side 6 er for 2002 -
proformatal (dvs. som om, fusionen havde fundet sted allerede fra den 1. januar 2018) og fra 2019 og frem for den
fusionerede bank.
Tallene i grafen for indtjening pr. aktie på side 8 er for 2014 - 2017 fra , for 2018
proformatal (dvs. som om, fusionen havde fundet sted allerede fra den 1. januar 2018) og fra 2019 og frem for den
fusionerede bank.
Basisresultat
intern regnskabsrapportering, idet resultatmålet vurderes at give et retvisende billede af den egentlige bankdrift. Basis-
efter en anden opgørelsesmetode og med en anden specifikationsgrad.
Basisresultatet viser således bankens indtægter og omkostninger korrigeret for midlertidige fluktuationer som følge af
udviklingen i bankens handelsbeholdning af værdipapirer (fondsbeholdningen fratrukket sektoraktier m.v.), idet opgø-
relsen opdeler resultatet før skat i to hovedelementer; et basisresultat og et beholdningsresultat.
Beholdningsresultatet udgøres af årets kursreguleringer af handelsbeholdningen tillagt det faktiske afkast i form af
renter og udbytter af handelsbeholdningen og fratrukket beregnede fundingomkostninger af handelsbeholdningen.
aret på side 18.
Basisresultat pr. 1 krones aktie (side 8)
årene 2014 - 2017 er der an-
for den fusionerede bank, og endelig er der for 2019 - 2024 sket anvendelse af det faktiske basisresultat for 2019 -
2024 for den fusionerede bank.
Følgende antal aktier er anvendt ved beregningen:
• Ultimo 2024: 25.475.532 stk.
• Ultimo 2023: 26.732.729 stk.
• Ultimo 2022: 27.553.139 stk.
• Ultimo 2021: 28.431.916 stk.
• Ultimo 2020: 29.067.721 stk.
• Ultimo 2019: 29.228.321 stk.
• Ultimo 2018: 29.906.383 stk.
• Ultimo 2017: 21.812.000 stk.
• Ultimo 2016: 22.350.000 stk.
• Ultimo 2015: 22.850.000 stk.
• Ultimo 2014: 23.350.000 stk.
Antallet af aktier er opgjort ud fra afviklede handler.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 216
5 års hovedtal
Sammendrag (i 1.000 kr.)
2024
2023
2022
2021
2020
Resultatopgørelse
Renteindtægter
3.783.746
3.325.508
1.865.848
1.459.846
1.373.215
Renteudgifter
1.091.746
785.976
185.174
103.080
120.910
Netto renteindtægter
2.692.000
2.539.532
1.680.674
1.356.766
1.252.305
Udbytte af aktier m.v.
118.788
90.214
99.637
77.109
71.241
Gebyrer og provisionsindtægter
1.133.604
1.029.411
1.038.855
939.219
814.821
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
106.765
93.419
91.602
91.183
85.545
Netto rente- og gebyrindtægter
3.827.627
3.565.738
2.727.564
2.281.911
2.052.822
Kursreguleringer
+284.706
+253.354
+73.493
+163.127
+126.079
Andre driftsindtægter
7.305
5.829
2.055
5.490
2.054
Udgifter til personale og administration
1.008.206
939.121
870.847
790.374
765.933
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle
aktiver
44.479
33.377
33.035
35.793
29.241
Andre driftsudgifter
10.618
10.044
6.607
7.643
8.110
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v.
+2.801
-5.792
-12.450
-78.629
-233.348
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede
virksomheder
-3
+84
-37
+22
-13
Resultat før skat
3.069.133
2.836.671
1.880.136
1.538.111
1.144.310
Skat
768.287
681.449
385.239
308.846
224.596
Årets resultat
2.300.846
2.155.222
1.494.897
1.229.265
919.714
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 217
5 års hovedtal
Sammendrag (i 1.000 kr.)
Ultimo 2024
Ultimo 2023
Ultimo 2022
Ultimo 2021
Ultimo 2020
Balance
Aktiver
Kassebeholdning samt tilgodehavender hos kreditin-
stitutter og centralbanker
6.096.023
5.157.285
5.526.437
3.675.561
4.035.237
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kost-
pris
55.837.006
50.880.954
48.341.941
41.179.255
36.241.166
Værdipapirer
7.562.646
9.610.048
8.120.126
8.223.754
8.035.251
Aktiver tilknyttet puljeordninger
7.126.019
5.845.400
4.972.840
5.537.863
4.700.080
Immaterielle aktiver
992.652
1.012.161
1.043.163
1.062.672
1.034.838
Materielle aktiver
227.921
230.171
235.310
214.631
233.536
Øvrige aktiver
790.919
783.621
739.764
463.652
582.021
Aktiver i alt
78.633.186
73.519.640
68.979.581
60.357.388
54.862.129
Passiver
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
2.287.890
2.209.887
3.567.758
2.030.175
2.448.918
Indlån og anden gæld
49.525.739
46.781.095
43.726.938
38.202.186
34.938.565
Indlån i puljeordninger
7.126.019
5.845.400
4.972.840
5.537.863
4.700.080
Udstedte obligationer
5.718.268
5.063.778
4.255.498
2.961.422
2.361.796
Øvrige passiver
1.085.142
1.042.493
1.034.550
730.121
592.837
Hensatte forpligtelser
60.249
86.673
90.709
128.443
124.908
Efterstillede kapitalindskud
1.795.609
2.039.110
2.036.526
2.044.505
1.549.150
Selskabskapital
26.707
27.491
28.380
29.068
29.228
Reserver
11.007.563
10.423.713
9.266.382
8.693.605
8.116.647
Egenkapital i alt
11.034.270
10.451.204
9.294.762
8.722.673
8.145.875
Passiver i alt
78.633.186
73.519.640
68.979.581
60.357.388
54.862.129
Eventualforpligtelser m.v.
Eventualforpligtelser
7.198.057
6.464.791
7.569.679
10.270.428
9.811.830
Uigenkaldelige kredittilsagn
133.700
328.148
84.055
781.832
0
Eventualforpligtelser m.v. i alt
7.331.757
6.792.939
7.653.734
11.052.260
9.811.830
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 218
5 års nøgletal
2024
2023
2022
2021
2020
Kapitalprocenter:
Kernekapitalprocent
pct.
16,6
18,9
17,4
17,6
17,5
Samlet kapitalprocent
pct.
19,8
23,0
21,6
22,3
21,1
Subordinationskapitalprocent
pct.
27,7
-
-
-
-
NEP-kapitalprocent
pct.
28,8
28,9
28,9
27,8
26,7
Indtjening:
Egenkapitalforrentning før skat
pct.
28,6
28,7
20,9
18,2
14,5
Egenkapitalforrentning efter skat
pct.
21,4
21,8
16,6
14,6
11,7
Indtjening pr. omkostningskrone
kr.
3,89
3,87
3,04
2,69
2,10
Omkostningsprocent
pct.
25,7
25,2
31,1
33,6
36,2
Afkastningsgrad
pct.
2,9
2,9
2,2
2,0
1,7
Markedsrisiko:
Renterisiko
pct.
0,8
0,5
0,7
0,4
1,1
Valutaposition
pct.
1,5
0,6
1,1
1,5
0,1
Valutarisiko
pct.
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Likviditetsrisiko:
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
pct.
179,1
254,2
187,9
175,8
207,3
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
1
pct.
118,9
122,7
118,9
116,2
-
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån
pct.
102,6
100,9
103,8
99,1
96,7
Kreditrisiko:
Udlån i forhold til egenkapital
5,1
4,9
5,2
4,7
4,4
Årets udlånsvækst
pct.
10,1
5,0
17,5
13,5
2,2
Summen af store eksponeringer
pct.
125,2
116,9
118,0
109,8
99,8
Akkumuleret nedskrivningsprocent
pct.
3,6
3,9
4,0
4,2
4,6
Årets nedskrivningsprocent
pct.
-0,00
0,01
0,02
0,15
0,48
Andel af tilgodehavender med nedsat rente
pct.
0,3
0,2
0,1
0,2
0,5
Aktieafkast:
Årets resultat pr. aktie
2/4
kr.
8.814
7.814
5.340
4.276
3.156
Indre værdi pr. aktie
2/3
kr.
43.313
39.095
33.734
30.679
28.029
Udbytte pr. aktie
2
kr.
1.100
1.000
700
700
700
Børskurs i forhold til årets resultat pr. aktie
2/4
13,7
12,7
17,8
20,5
17,6
Børskurs i forhold til indre værdi pr. aktie
2/3
2,8
2,5
2,8
2,9
2,0
1
2
3
4
Sammenligningstal er kun oplyst for de år, hvor nøgletallet har været gældende.
Beregnet på grundlag af en aktiestykstørrelse på 100 kroner.
Beregnet med udgangspunkt i antal aktier i omløb ultimo året.
Beregnet på grundlag af gennemsnitligt antal aktier, der beregnes som et simpelt gennemsnit af primo og ultimo.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 219
5 års hoved- og nøgletal
Definitioner af Finanstilsynets officielle nøgletal m.v.
Kernekapitalprocent
Kernekapital i procent af samlet risikoeksponering.
Samlet kapitalprocent
Kapitalgrundlag i procent af samlet risikoeksponering.
Subordinationskapitalprocent
Subordinationskapitalgrundlag i procent af samlet risikoeksponering.
NEP-kapitalprocent
NEP-kapitalgrundlag i procent af samlet risikoeksponering.
Egenkapitalforrentning før skat
Resultat før skat i procent af gennemsnitlig egenkapital. Gennemsnitlig egenkapital beregnes som et simpelt
gennemsnit af primo og ultimo.
Egenkapitalforrentning efter skat
Resultat efter skat i procent af gennemsnitlig egenkapital. Gennemsnitlig egenkapital beregnes som et simpelt
gennemsnit af primo og ultimo.
Indtjening pr. omkostningskrone
Årets indtægter divideret med årets udgifter inklusive nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v.
Omkostningsprocent
Udgifter m.v. i alt i procent af basisindtjening i alt.
Afkastningsgrad
Årets resultat i procent af aktiver i alt.
Renterisiko
Renterisiko i procent af kernekapital.
Valutaposition
Valutaindikator 1 i procent af kernekapital.
Valutarisiko
Valutaindikator 2 i procent af kernekapital.
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Beholdning af likvide aktiver i procent af netto outflow over 30 dage.
Net Stable Funding Ratio (NSFR)
1
Tilgængelig stabil funding, blandt andet bestående af indlån og egenkapital, i forhold til behovet for stabil funding.
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån
Udlån plus nedskrivninger i procent af indlån.
Udlån i forhold til egenkapital
Udlån/egenkapital.
Årets udlånsvækst
Udlånsvækst fra primo året til ultimo året i procent (eksklusive reverseforretninger).
Summen af store eksponeringer
Summen af de 20 største eksponeringer i procent af den egentlige kernekapital.
Akkumuleret nedskrivningsprocent
Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier m.v. i procent af udlån plus nedskrivninger på udlån plus
garantier plus hensættelser på garantier m.v.
Årets nedskrivningsprocent
Årets nedskrivninger i procent af udlån plus nedskrivninger på udlån plus garantier plus hensættelser på garantier m.v.
Andel af tilgodehavender med nedsat rente
Tilgodehavender med nedsat rente før nedskrivninger i procent af udlån plus nedskrivninger på udlån plus
garantier plus hensættelser på garantier m.v.
Årets resultat pr. aktie
2/4
Årets resultat efter skat/gennemsnitligt antal aktier.
Indre værdi pr. aktie
2/3
Egenkapital/selskabskapital ekskl. egne aktier.
Udbytte pr. aktie
2
Foreslået udbytte/selskabskapital.
Børskurs i forhold til årets resultat pr. aktie
2/4
Børskurs/årets resultat pr. aktie.
Børskurs i forhold til indre værdi pr. aktie
2/3
Børskurs/indre værdi pr. aktie.
1/2/3/4
Se side 218.
Ringkjøb ing Landbob ank A /S Side 220
Bankens afdelinger
Afdeling
Adresse
Telefon
Ringkøbing, Hovedkontor
Torvet 1, 6950 Ringkøbing
9732 1166
Brønderslev
Algade 39-41, 9700 Brønderslev
9870 4500
Frederikshavn
Jernbanegade 4-8, 9900 Frederikshavn
9870 6000
Herning
Torvet 18, 7400 Herning
9721 4800
Hjørring
Østergade 4, 9800 Hjørring
9633 5520
Holstebro
Den Røde Plads 2, 7500 Holstebro
9610 9500
Holte
Kongevejen 272A, 2830 Virum
7624 9550
København
Bernstorffsgade 50, 8. sal, 1577 København V
7624 9640
København
Frederiksborggade 1, 1. th., 1360 København K
9633 5240
Læsø
Byrum Hovedgade 79, 9940 Læsø
9633 5480
Nørresundby
Torvet 4, 9400 Nørresundby
9870 5000
Skagen
Sct. Laurentiivej 39 B, 9990 Skagen
9633 5210
Sæby
Vestergade 21, 9300 Sæby
9633 5320
Tarm
Storegade 6-10, 6880 Tarm
9737 1411
Vejle
Lysholt Allé 10, 7100 Vejle
7624 9780
Viborg
Tingvej 8, 8800 Viborg
8662 5501
Vildbjerg
Søndergade 6, 7480 Vildbjerg
9713 3166
Aabybro
Østergade 12, 9440 Aabybro
9870 5400
Aalborg
Hasseris
Thulebakken 34, 9000 Aalborg
9870 5900
Vejgaard
Vejgaard Bymidte 2, 9000 Aalborg
9870 4400
Aarhus
Marselis Boulevard 9, 8000 Aarhus C
7624 9760
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 221
Bankens afdelinger
Ringkjø bing Landb ob ank A/S Side 222
Bankens afdelinger
Ringkjøbing Landbobank A/S
Torvet 1
6950 Ringkøbing
Telefon: 9732 1166
E-mail: post@landbobanken.dk
Web: www.landbobanken.dk
CVR-nr.: 37 53 68 14