1
1. KVARTALSRAPPORT 2023
INDHOLD
Overskrifter........................................................................................................................................................3
Hovedtal ............................................................................................................................................................4
Nøgletal ............................................................................................................................................................5
Kvartalvise hovedtal .......................................................................................................................................... 6
Ledelsesberetning ............................................................................................................................................7
Ledelsespåtegning .........................................................................................................................................19
Resultat- og totalindkomstopgørelse ..............................................................................................................20
Balance ........................................................................................................................................................... 21
Eventualforpligtelser ........................................................................................................................................23
Egenkapitalopgørelse ......................................................................................................................................24
Noter ...............................................................................................................................................................25
3
Solid start på 2023
BASISRESULTAT
NETTORENTE- OG
GEBYRINDTÆGTER
NEDSKRIVNINGER
UDLÅN
KAPITAL
BASISRESULTATFORVENTNING
Stiger med 35,4 % til 81,7 mio. kr.
Stiger med 26,7% til 141,0 mio. kr.
Nedskrivninger på 4,9 mio. kr. mod positive
nedskrivninger på 0,2 mio. kr. pr. 31/3 2022.
Ledelsesmæssigt skøn uændret på 70 mio.kr.
Udlånsvækst i kvartalet på 2,2 % til 5.586 mio.
kr. og 12,8 % siden 31/3 2022
Kapitalprocent på 22,5 % og kernekapitalprocent på
20,8 %. Solvensbehovet er på 9,8%
Forventningerne til basisresultatet for helåret er 14.
april 2023 opjusteret til intervallet 250 – 300 mio. kr.
FORVENTNING TIL
ÅRSRESULTAT FØR SKAT
De opjusterede forventninger til resultat før skat for
helåret er i intervallet 240 – 280 mio. kr.
PR. 31/3 2023
Resultat før skat udgør 84,2 mio. kr. mod 44,5
mio. kr. pr. 31/3 2022
KR
KR
EGENKAPITALFORRENTNING
Resultat efter skat forrenter
egenkapitalen med 19 % p.a.
%
KURSREGULERINGER
Kursreguleringer på 10,1 mio. kr. mod -13,8 mio.
kr. pr. 31/3 2022
4
HOVEDTAL PR. 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022 2021 2020 2019
HELÅRET
2022
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v. 88.233 55.743 50.002 48.543 46.953 254.324
Udbytte af aktier 234 103 243 288 335 4.485
Gebyrer og provisioner (netto) 52.558 55.478 45.722 43.462 35.156 204.914
Nettorente- og gebyrindtægter 141.025 111.324 95.967 92.293 82.444 463.723
Kursreguleringer 10.160 -13.786 3.386 -9.822 11.591 -30.830
Andre driftsindtægter 789 469 542 289 264 2.078
Udgifter til personale og administration 61.513 52.381 48.737 49.044 45.635 234.038
Af- og nedskrivning på imm. og materielle aktiver 1.345 1.357 1.336 765 765 6.620
Andre driftsudgifter i alt 0 0 16 0 0 477
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt 4.917 -227 2.560 10.631 3.730 2.703
Resultat før skat 84.199 44.496 47.246 22.320 44.169 191.133
Skat 21.218 8.824 10.394 4.910 9.717 40.894
Resultat 62.981 35.672 36.852 17.410 34.452 150.239
Heraf indehavere af hybride kernekapital-
instrumenters andel mv.
1.289 1.289 1.289 1.569 1.569 5.287
BALANCE
Uddrag af poster
Aktiver i alt 10.921.820 10.007.737 9.034.004 7.581.001 6.761.185 11.228.493
Udlån m.v. 5.585.720 4.952.369 4.522.167 4.449.383 4.331.256 5.464.400
Garantier 1.942.466 3.036.753 2.751.291 2.519.235 1.669.526 2.024.207
Obligationer 821.328 920.355 951.051 944.990 1.003.922 861.733
Aktier m.v. 267.852 232.835 199.880 205.209 230.223 231.757
Indlån og anden gæld 7.648.220 6.734.641 6.333.799 6.135.817 5.495.332 7.840.474
Efterstillet kapitalindskud 98.960 98.460 97.959 97.459 100.000 98.835
Egenkapital 1.397.506 1.255.290 1.125.700 1.017.460 935.940 1.363.361
heraf udbytte 28.920
Kapitalgrundlag 1.303.982 1.229.971 1.131.788 1.043.459 920.540 1.342.842
Den samlede risikoeksponering 5.790.778 5.973.009 5.539.970 5.694.301 5.175.884 5.802.754
BASISRESULTAT
Basisindtægter 144.558 114.098 98.060 93.659 83.721 474.689
Basisudgifter -62.858 -53.738 -50.089 -49.809 -46.400 -241.135
Basisresultat 81.700 60.360 47.971 43.850 37.321 233.554
5
NØGLETAL PR. 31. MARTS
Tal i procent
2023 2022 2021 2020 2019
Kapitalprocent 22,5 20,6 20,4 18,3 1 7, 8
Kernekapitalprocent 20,8 18,9 18,7 16,6 15,9
Egenkapitalforrentning før skat* 6,3 3,6 4,4 2,2 4,9
Egenkapitalforrentning efter skat* 4,7 2,9 3,4 1,7 3,8
Indtjening pr. omkostningskrone (kroner) 2,24 1,83 1,90 1,37 1,88
Renterisiko 0,7 1,1 1,1 1,2 1,4
Valutaposition 0,1 0,4 0,2 0,2 0,8
Valutarisiko 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån 64,5 63,3 64,4 77,8 85,3
NSFR 1,30 1,29 - - -
Likviditetsoverdækning, LCR 349 316 301 312 245
Summen af store engagementer 108,9 129,8 137,9 139,4 142,6
Akkumuleret nedskrivningsprocent 3,8 3,5 4,5 4,6 5,7
Periodens nedskrivningsprocent 0,1 -0,1 0,1 0,1 0,1
Periodens udlånsvækst 2,2 4,9 7, 0 2,9 -0,7
Udlån i forhold til egenkapital 4,0 3,9 4,0 4,4 4,6
(pr. stykstørrelse 100 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie* 32,0 1 7, 8 18,5 8,2 1 7, 1
Indre værdi pr. aktie* 694 620 553 497 455
Børskurs/periodens resultat pr. aktie 3,8 6,1 4,5 6,6 3,7
Børskurs/indre værdi pr. aktie* 0,89 0,83 0,74 0,54 0,69
(pr. stykstørrelse 20 DKK)
Periodens resultat efter skat pr. aktie* 6,4 3,6 3,7 1,6 3,4
Indre værdi pr. aktie* 139 124 111 99 91
Børskurs ultimo 123,0 109,5 82,4 54,0 63,0
*) Nøgletal er beregnet som om den hybride kernekapital regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse, hvormed
nøgletallene er beregnet på baggrund af aktionærernes andel af resultat og egenkapital. Aktionærernes andel af resultat
og egenkapital fremgår af egenkapitalopgørelsen.
6
KVARTALVISE HOVEDTAL
Beløb i 1.000 kr.
1. KVARTAL
2023
4. KVARTAL
2022
3. KVARTAL
2022
2. KVARTAL
2022
1. KVARTAL
2022
RESULTATOPGØRELSE
Nettorenteindtægter m.v. 88.233 77.111 62.631 58.839 55.743
Udbytte af aktier 234 3.159 50 1.173 103
Gebyrer og provisioner (netto) 52.558 48.333 48.865 52.238 55.478
Nettorente- og gebyrindtægter 141.025 128.603 111.546 112.250 111.324
Kursreguleringer 10.160 12.632 -9.808 -19.868 -13.786
Andre driftsindtægter 789 603 510 496 469
Udgifter til personale og administration 61.513 64.510 58.459 58.688 52.381
Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver 1.345 2.549 1.357 1.357 1.357
Andre driftsudgifter i alt 0 0 0 477 0
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavende m.v. i alt 4.917 5.468 758 -3.296 -227
Resultat før skat 84.199 69.311 41.674 35.652 44.496
Skat 21.218 15.058 9.168 7.844 8.824
Resultat 62.981 54.253 32.506 27.808 35.672
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters
andel mv.
1.289 1.420 1.289 1.289 1.289
BALANCE OG UDVALGTE FORRETNINGSOMRÅDER
Udlån 5.585.720 5.464.400 5.436.343 5.252.989 4.952.369
Totalkredit, formidlede lån 13.512.269 13.424.544 13.455.410 13.375.000 13.080.694
DLR, formidlede lån 4.770.316 4.749.436 4.695.323 4.747.545 4.518.443
Indlån 7.648.220 7.840.474 7.302.950 7.260.609 6.734.641
Indlån i puljeordninger 1.452.983 1.614.083 1.583.501 1.575.626 1.524.021
Efterstillet kapitalindskud 98.960 98.835 98.710 98.585 98.460
Kundedepoter 4.426.058 3.976.917 3.832.656 4.327.734 4.216.307
Egenkapital 1.397.506 1.363.360 1.309.110 1.279.158 1.255.290
Balance i alt 10.921.820 11.228.493 10.570.376 10.653.001 10.007.737
Garantier 1.942.466 2.024.207 2.373.091 2.895.000 3.036.753
BASISRESULTAT
Basisindtægter 144.558 131.528 114.430 114.633 114.098
Basisudgifter -62.858 -67.059 -59.816 -60.522 -53.738
Basisresultat 81.700 64.469 54.614 54.111 60.360
7
LEDELSESBERETNING
Årets første kvartal har på alle områder været yderst tilfredsstillende, og der er realiseret det klart bedste
resultat i bankens historie.
Resultatet før skat udgør 84,2 mio. kr. mod 44,5 mio. kr. i 2022, en fremgang på 39,7 mio. kr. eller 89 %,
som er baseret på solid vækst i nettorenteindtægter samt positive kursreguleringer. Forventningen til
resultat før skat for helåret er den 14. april 2023 øget fra 210 – 250 mio. kr. til 240 – 280 mio. kr.
Basisresultatet er ligeledes stærkt forbedret med en fremgang på 21,3 mio. kr. eller 35,4 % til 81,7 mio. kr.
mod 60,4 mio. kr. pr. 31. marts 2022. Forventningen til basisresultatet for helåret er den 14. april 2023
opjusteret fra intervallet 225 – 275 mio. kr. til intervallet 250 – 300 mio. kr.
Fremgangen i basisresultatet bygger på solid udvikling på alle forretningsområder efter et meget højt aktivi-
tetsniveau, stor kundetilgang og øget volumen på alle produkttyper. Udlånet er i forhold til 31. marts 2022
øget med 633 mio. kr., og samtidig har Nationalbankens gentagne rentestigninger øget renteindtægterne
tilfredsstillende.
Rentestigninger og generel uro på værdipapirmarkederne, medførte i 2022 negative kursreguleringer på 13,8
mio. kr. i 1. kvartal, mens markedernes positive start i 2023 har medført positive kursreguleringer på 10,2
mio. kr.
Høj aktivitet hos bestående og mange nye kunder har resulteret i stigende nettorente- og gebyrindtægter,
der øges med 29,7 mio. kr. eller 26,7 % i forhold 1. kvartal 2022.
Omkostningerne til personale og administration er øget med 9,1 mio. kr. eller 17,4 %, primært som følge af
et øget antal medarbejdere, åbning af nye afdelinger og stigende udgifter til IT. Stigningen i antallet af
medarbejdere følger bankens strategiske målsætning om at vækste organisk, som blandt andet har betydet
etablering af to nye afdelinger i slutningen af 2021 og yderligere en afdeling i efteråret 2022.
Nedskrivninger
Nedskrivningerne er realiseret med en udgift på 4,9 mio. kr. mod en indtægt i 1. kvartal 2022 på 0,2 mio. kr.
Boniteten i udlåns- og garantiporteføljen er solid, og de enkelte segmenter styrkes kontinuerligt. Som følge
af den fortsatte usikkerhed om samfundsudviklingen, er det ledelsesmæssige skøn fastholdt på 70 mio. kr.
Faktorer som krigen i Ukraine, historisk høj ination, markant forøgede renteniveauer og forøgede energipri-
ser giver anledning til forhøjet usikkerhed for såvel erhvervslivet som de private husstande.
0,1
-0,2
2,6 10,6 3,7
Nedskrivninger på udlån og
tilgodehavender i alt
(i mio kr.)
Pr. 31/3 2023 Pr. 31/3 2022 Pr. 31/3 2021 Pr. 31/3 2020 Pr. 31/3 2019
8
Banken er i tæt dialog med alle erhvervskunder, og det er positivt, at førnævnte negative faktorer ikke hidtil
har inueret på boniteten i erhvervsporteføljen. Det må dog forventes, at de forhøjede risikofaktorer vil
medføre, at visse brancher vil blive ramt i den kommende tid. Banken har derfor i opgørelsen af risiciene på
erhvervssegmenterne været ekstraordinært forsigtig.
Dele at det private kundesegment er påvirket af specielt de høje energipriser og den høje ination, som har
medført stærkt forøgede priser på det almindelige forbrug.
Banken ønsker og søger dialog med de private kunder, som vurderes at være udfordrede i at opretholde
balance i økonomien, så udfordringerne identiceres og løsninger ndes, hvor det er muligt.
Det er generelt bankens politik at strække sig så langt som muligt for at nde løsninger på ikke-permanente
vanskelighede for udfordrede erhvervs- og privatkunder.
Udlånsfremgang
Låneefterspørgslen har i 2022 og starten af 2023 været stigende, og udlånet er det seneste år øget med
633,3 mio. kr. eller 12,8 %, og i årets første 3 måneder er udlånet øget med 121,3 mio. kr. eller 2,2 %. Der
konstateres en ganske betydelig tilgang af nye kunder, men stigningen i udlånet skyldes primært øget
låneefterspørgsel og udnyttelse af bevilgede kreditfaciliteter hos eksisterende kunder.
For helåret forventes en udlånsfremgang i niveauet 6-8 %, hvilket anses for tilfredsstillende.
Andelen af udlån og garantier til privatkunder er i de senere år øget og udgør 52,3 % af de samlede udlån og
garantier. Stigningen skyldes stor tilgang af private kunder, der sikrer en tilfredsstillende fremgang i såvel
udlån som garantier. Bankens målsætning er et privatsegment i niveauet 50 %, og det er strategisk beslut-
tet, at eksponeringen mod de enkelte erhvervssegmenter ikke må overstige 15 %. Eksponeringen mod de 2
største erhvervssegmenter, landbruget og fast ejendom, er begge under 10 %.
Bankens garantivolumen er fortsat på et tilfredsstillende niveau, men er dog reduceret til 1.942 mio. kr. pr.
31. marts 2023 mod 2.024 mio. kr. ultimo 2022.
Branchefordelingen af udlån og garantier fremgår af tabellen på næste side.
9
Banken tilbyder nansiel leasing til erhvervskunder via Skjern Bank Leasing. Udviklingen er tilfredsstillende,
og der er ca. 520 aktive leasingkontrakter pr. 31. marts 2023 med en restleasinggæld på 192 mio. kr.
Bankens samlede kreditformidling er øget tilfredsstillende med 1.316,8 mio. kr. det seneste år. Der er
aktivitetsfremgang i såvel bankens udlån som formidling af realkredit via Totalkredit og DLR Kredit.
11.361.186
13.080.694
13.512.269
3.673.420
4.518.443
4.770.316
4.522.167
4.952.369
5.585.750
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
31.03.2021 31.03.2022 31.03.2023
KREDITFORMIDLING PR. 31. MARTS, 1.000 KR.
Totalkredit DLR Kredit Udlån
31.03.2023 31.12.2022 31.03.2022
Offentlige myndigheder 0,0% 0,0% 0,0%
Landbrug, jagt, skovbrug og skeri 9,3% 8,5% 10,8%
Planteavl 1,3% 1,3% 1,5%
Kvægbrug 4,8% 4,9% 6,6%
Svinebrug 2,0% 1,1% 1,0%
Minkproduktion 0,4% 0,4% 0,6%
Øvrig landbrug 0,9% 0,8% 1,1%
Industri og råstondvending 5,0% 4,4% 3,6%
Energiforsyning 1,2% 1,2% 1,3%
Bygge og anlæg 4,8% 6,6% 6,8%
Handel 8,1% 7,6% 7,4%
Transport, hoteller og rest. 1,1% 1,4% 1,1%
Information og kommunikation 0,1% 0,1% 0,2%
Finansiering og forsikring 6,1% 6,2% 4,2%
Fast ejendom 9,9% 9,5% 9,8%
Øvrig erhverv 2,3% 2,7% 3,8%
Private 52,3% 51,8% 51,0%
19.556.773 22.551.506 23.868.335
10
Likviditet
LCR-nøgletallet udgør 349 %, hvilket er i overensstemmelse med bankens strategi om at fastholde en solid
likviditetsmæssig overdækning baseret på stabile kundeindlån. Overdækningen i forhold til bankens interne
mål om som minimum at have et LCR-nøgletal på 225 % er på solide 1.097 mio. kr.
KAPITALFORHOLD OG UDBYTTEPOLITIK
Kapitalgrundlaget opgøres til 1.304 mio. kr. og kapitalprocenten til 22,5 %, mod 23,1 % ultimo 2022. Kapital-
procenten falder som følge af ordinært køb af DLR-aktier i den årlige omfordeling i 1. kvartal, og samtidig er
periodens resultat efter skat på 62,9 mio. kr., i lighed med tidligere år, ikke indregnet i kapitalgrundlaget.
Kernekapitalprocenten reduceres til 20,8 % fra 21,5 % pr. 31. december 2022.
Det individuelle solvensbehov er opgjort til 9,8 %, og den solvensmæssige overdækning i forhold til solvens-
behovet udgør 12,7 %-point. Sammenholdt med kapitalgrundlaget på 1.304 mio. kr. var der ved udgangen af
1. kvartal 2023 en overdækning på 734,7 mio. kr.
I forhold til den nødvendige kapitalprocent på 19,5 %, udtrykt ved bankens opgjorte solvensbehov tillagt den
indfasede kapitalbevaringsbuffer på 2,5 %, indfaset konjunkturbuffer på 2,5 % og indfaset NEP-tillæg på 4,7
%, opgøres overdækningen til 3,0 %-point, svarende til en solvensmæssig overdækning på 173,7 mio. kr.
Banken indregner alene resultaterne i halv- og helårsrapporterne.
Såfremt resultatet for 1. kvartal havde været gennemgået af bankens eksterne revision, og dette ikke havde
givet anledning til ændringer af det opgjorte resultat, ville kapitalprocenten udgøre 23,7 % og kernekapital-
procenten 22,0 %, mens den egentlige kernekapitalprocent ville udgøre 21%. Overdækningen i forhold til
den nødvendige kapital ville dermed kunne opgøres til 4,2 %-point, svarende til en solvensmæssig overdæk-
ning på 243,2 mio. kr.
Den opgjorte egentlige kernekapital er på 19,8 %, og dækker dermed det opgjorte kapitalkrav på
19,5 %-point.
Den egentlige kernekapital øges i løbet af året ved indregning af realiserede resultater, mens der ikke
indfases yderligere kapitalkrav i 2023.
Banken ønsker at opretholde et solidt kapitalmæssigt fundament til sikring af den fortsatte udvikling af
bankens aktiviteter, samt implementering af nuværende og kommende regulatoriske kapitalkrav.
Kapitalforhold 31. marts 2023
% Mio. kr.
Kapitalprocent 22,5 1.304
Solvensbehov 9,8 569
Overdækning ift. solvensbehov 12,7 735
Solvensbehov 9,8 569
Kapitalbevaringsbuffer 2,5 144
Konjukturbuffer 2,5 144
NEP tillæg 4,7 272
Samlet kapitalkrav 19,5 1.129
Overdækning ift. kapitalkrav 3,0 175
11
Kapitalgrundlaget ønskes primært baseret på egentlig kernekapital, men vurderes det hensigtsmæssigt, vil
også optagelse af fremmedkapital, når dette kan ske på gunstige vilkår, kunne indgå i sammensætningen af
kapitalgrundlaget. Bankens bestyrelse foretager i 4. kvartal den indledende vurdering af udbytte for regn-
skabsåret 2023 jf. udbyttepolitikken.
Bankens kapitalmålsætning og udbyttepolitik er uændret:
Kapitalmålsætning
Det er bankens mål at være velkapitaliseret til sikring af bankens strategiske målsætninger, samt imødegå-
else af regulatoriske krav også i fremtidige lavkonjunkturer. Ledelsen vil løbende vurdere på tilstrækkelig-
heden af kapitalgrundlaget, herunder fordelingen mellem egenkapital og fremmedkapital, til sikring af den
optimale fordeling mellem afkast til aktionærer og tilstrækkelig forøgelse af bankens egentlige kernekapi-
tal.
Udbyttepolitik
Under hensyntagen til bankens kapitalmålsætning ønsker banken at være stabilt udbyttebetalende.
Udlodning, enten som aktietilbagekøb eller kontant udlodning, tilstræbes at udgøre 30-50 % af det årlige
resultat efter skat, der overstiger en egenkapitalforrentning på 6 %.
Det er vurderingen, at kapitalmålsætningen og udbyttepolitikken tilgodeser både aktionærernes og bankens
langsigtede interesser bedst muligt. Aktionærerne opnår et forsvarligt udbytte og bankens kapitalmæssige
fundament styrkes ved egen konsolidering.
BANKENS VIGTIGE INTERESSENTER
Samspillet med og involveringen af bankens mange interessenter vurderes afgørende for at drive en velfun-
gerende lokalbank. Banken anser interessenternes interesser for tæt sammenfaldende.
Aktionærer
Ledelsen anerkender vigtigheden af en stabil og loyal aktionærkreds og tilstræber under hensyntagen til
bankens kapitaldækning at give disse et konkurrencedygtigt afkast. Aktionærernes loyalitet og fortsatte
opbakning, lige fra den mindre aktionær til de større professionelle investorer, er yderst vigtig for den fortsat-
te udvikling af banken.
Kunder
Det er meget tilfredsstillende, at privatkundeforretningen er i solid vækst og at banken, primært på anbefalin-
AKTIONÆRER
LOKAL-
SAMFUNDET
KUNDER
MEDAR-
BEJDERE
12
ger fra eksisterende kunder, tilvælges af nye kunder fra det meste af landet. Også erhvervskundeforretnin-
gen er i solid udvikling med fokus på mindre- og mellemstore erhvervskunder i bankens lokalområder.
Kunder tilkendegiver entydigt, at det er de tætte personlige relationer til rådgiverne, som er det afgørende
for valget af Skjern Bank. Dette kombineret med solid rådgivning, efterlevelse af bankens nøgleværdier og
de elektroniske muligheder, såsom eks. onlinemøder og mobilbank får dagligdagen til at fungere smidigt og
eksibelt.
Medarbejdere
Pr. 31. marts 2023 beskæftiger banken 192 medarbejdere, hvilket er en forøgelse på 3 det seneste år. Alle
medarbejdere tilbydes markedskonforme ansættelsesvilkår samt relevant uddannelse og efteruddannelse til
sikring af et kontinuerligt højt fagligt niveau.
Medarbejdernes trivsel er vigtig for banken, og der foretages årlige trivselsmålinger. Det er et strategisk mål
at have medarbejdere, der synes, at banken er en god arbejdsplads, hvilket vurderes at være afgørende for
den meget lave medarbejderomsætning, samt betydelige interesse fra kvalicerede ansøgere til ledige
stillinger.
Lokalsamfund
Det er målsætningen at spille en vigtig rolle i alle bankens lokalsamfund, både som samarbejdspartner for de
erhvervsdrivende, men naturligvis også for lokalbefolkningen i øvrigt. Det er vigtigt for banken at bakke op
om lokale initiativer, og banken hjælper en lang række virksomheder – iværksættere og bestående virksom-
heder - med rådgivning og nansiering, så ideer og investeringsønsker får de bedste muligheder for at blive
realiseret.
Banken er ydermere samarbejdspartner for mange af lokalområdernes foreninger og støtter dermed op om
såvel sports- og kulturlivet som foreningslivet generelt. Engagementet i og støtten til lokalsamfundene
baseres i høj grad på gensidighed og i forventning om og under forudsætning af, at banken tilgodeses med
kundehenvisninger og generelt positiv tilgang til banken.
Fundamentet under Skjern Bank er de mange aktionærer, kunder, medarbejdere og de lokale samfund i
bankens markedsområder. Banken er bevidst om, at alle interessenter spiller en vigtig rolle nu og i fremtiden,
og banken ser det som en vigtig samfundsmæssig rolle, at stimulere de mange interessenter til at arbejde
sammen til gavn for både interessenterne og banken.
13
BÆREDYGTIG UDVIKLING
Den nansielle sektor har en nøglerolle i forhold til at sikre, at samfundet udvikler sig i en mere bæredygtig
retning. Banken er bevidst om dette ansvar og bakker bl.a. fuldt op om punkterne fra Forum for Bæredygtig
Finans, som banken aktivt arbejder med at efterleve.
I bankens ESG-rapport 2022 fremgår bankens status på efterlevelsen af punkterne, og desuden beskrives
ønskerne for det fremtidige arbejde. I Skjern Bank kan fokus på bæredygtighed overordnet opdeles i to spor:
Vores indydelse på vores interessenter, herunder særligt vores kunder samt banken som virksomhed.
Indydelsen på kunderne skal ske via den gode kundedialog, som i højere grad også skal indeholde en
dialog omkring muligheder og trusler relateret til bæredygtighed. Privatkunderne skal præsenteres for
relevante muligheder, såsom energieffektivisering af deres ejendomme, udskiftning af olie- og gasfyr,
attraktiv nansiering af elbil samt bæredygtige investeringsprodukter, så kundens præferencer klarlægges
og opfyldes videst muligt.
Erhvervskunderne gøres opmærksom på de forhold, som relaterer sig til bæredygtighedsbegrebet (ESG),
som omhandler: Miljøforhold (E – Environment), Sociale forhold (S – Social) og Ledelsesmæssige forhold (G
– Governance).
Banken har igennem ere år arbejdet på at reducere strømforbruget ved energireducerende tiltag, og banken
kompenserer desuden sit eget forbrug af strøm via køb af oprindelsescertikater af strøm fra danske vind-
møller.
ESG-rapporten for 2022 kan læses i sin helhed på bankens hjemmeside: https://www.skjernbank.dk/
banken/baeredygtighed
NETTORENTEINDTÆGTER
Renteindtægterne er øget med 37,3 mio. kr. svarende til 61,5 %. Renteudgifterne udgør 9,8 mio. kr., og er
steget med 4,8 mio. kr. som følge af stigende renter til kundeindlån.
Nettorenteindtægterne er i perioden øget med 32,5 mio. kr. svarende til 58,3 % og udgør 88,2 mio. kr.
I de kommende kvartaler forventes fortsat forøgede nettorenteindtægter, som følge af forventninger om
yderligere rentestigninger fra Nationalbanken, som vil medføre øgede renteindtægter på udlån og indeståen-
de i Nationalbanken, ligesom renteudgifterne til indlån ligeledes vil øges.
88,2 83,0 59,6 53,9 51,4
Renteindtægter i kvartalerne
mio. kr.
1. kvt. 2023 4. kvt. 2022 3. kvt. 2022 2. kvt. 2022 1. kvt. 2022
14
NETTOGEBYR- OG PROVISIONSINDTÆGTER
Nettoindtægter fra gebyrer og provisioner udgør 52,6 mio. kr. mod 55,5 mio. kr. i 2022, og er dermed faldet
med 2,9 mio. kr. Banken har i årets første kvartal konstateret lavere aktivitet på boligområdet, hvilket har
reduceret omfanget af realkreditlånesager og obligationshandel relateret til realkreditlån. Lånesagsgebyrerne
falder med 2,1 mio. kr. mens indtægter fra værdipapirhandel og depot falder med 1,0 mio. kr. Garantiprovisi-
on er på samme niveau som sidste år, mens betalingsformidling, øvrige gebyrer og afgivne gebyrer samlet
er øget med 0,2 mio. kr.
NETTORENTE- OG GEBYRINDTÆGTER
Nettorente- og gebyrindtægter er øget med 29,7 mio. kr. svarende til 26,7 % og udgør 141,0 mio. kr.
KURSREGULERINGER
De samlede kursreguleringer er positive med 10,1 mio. kr. mod negative kursreguleringer på 13,8 mio. kr. pr.
31. marts 2022. Kursreguleringerne fordeler sig med 2,6 mio. kr. på obligationsbeholdningen og 4,6 mio. kr.
på aktiebeholdningen, hvor sektoraktier udgør en kursgevinst på 2,0 mio. kr. og aktier i handelsbeholdningen
udgør 2,6 mio. kr. Herudover er der på valuta og aedte nansielle instrumenter opnået tilfredsstillende
indtægter på 2,7 mio. kr.
Bankens strategi på værdipapirområdet er strukturelt forsigtig, og de betydelige udsving på markederne
medfører ikke ændringer i den overordnede strategi.
OMKOSTNINGER
Omkostninger til personale og administration m.v. er øget 9,1 mio. kr. i forhold til samme periode sidste år
og udgør 61,5 mio. kr. Banken er i organisk vækst og påtager sig strategisk løbende stigende omkostninger
til sikring af fremtidig indtægtsskabelse, primært etablering af nye afdelinger. Stigningen i omkostningerne
følger budgettet. Personaleudgifter er øget med 2,1 mio. kr. i forhold til 31. marts 2022 og administrations-
omkostninger er øget med 7,0 mio. kr. fordelt mellem IT-udgifter, markedsføring og øvrige administrations-
omkostninger.
5,1
6,2
4,2
4,7
19,8
21,9
7,2
7,3
17,4
16,5
Pr. 31/3 2023 Pr. 31/3 2022
Gebyrer- og provisionsindtægter
(mio. kroner)
Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling
Lånesagsgebyrer Garantiprovision
Øvrige gebyrer og provisioner
15
PERIODENS RESULTAT
Resultat før skat udgør 84,2 mio. kr. mod 44,5 mio. kr. pr. 31. marts 2022.
Efter skat udgør periodens resultat 63,0 mio. kr. en fremgang på 39,7 mio. kr., hvilket skyldes dels stigende
nettorenteindtægter og dels positive kursreguleringer på 10,1 mio. kr. mod negative kursreguleringer i
samme periode i 2022 på 13,8 mio. kr.
Resultatet vurderes yderst tilfredsstillende, og er det bedste 1. kvartals resultat i bankens historie. Det er
meget tilfredsstillende, at der er realiseret fremgang i antallet af kunder og udlånsvolumen og dermed på
netto rente- og gebyrindtægter samt en betydelig forøget distribution af 3. partsprodukter, såsom realkredit,
forsikring, investerings- og pensionsprodukter.
Basisresultatet er realiseret med 81,7 mio. kr., hvilket er 21,3 mio. kr. højere end 31. marts 2022:
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
Netto renteindtægter 88.233 55.743 254.324
Netto gebyrindtægter 52.558 55.478 204.914
Udbytte af aktier m.v. 234 103 4.485
Valutaindtjening* 2.744 2.305 8.888
Andre driftsindtægter 789 469 2.078
Basisindtægter i alt 144.558 114.098 474.689
Udgifter til personale og administration 61.513 52.381 234.038
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 1.345 1.357 6.620
Andre driftsudgifter 0 0 477
Basisudgifter i alt 62.858 53.738 241.135
Basisresultat 81.700 60.360 233.554
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. -4.917 227 -2.703
Kursreguleringer* 7.416 -16.091 -39.718
Resultat før skat 84.199 44.496 191.133
Skat 21.218 8.824 40.894
Årets resultat 62.981 35.672 150.239
*) Valutaindtjening og kursreguleringer specificeres i noten ”Kursreguleringer”, der findes på side 25.
16
STORAKTIONÆRER
Banken har 3 storaktionærer, som alle har 5% af stemmerettighederne:
Investeringsselskabet af 15. maj (AP Pension Livsforsikringsaktieselskab, København Ø.), der ved seneste
ejermeddelelse herom ejer 20,75 % af aktiekapitalen, EURO STEEL 1988 APS, der ved seneste ejermedde-
lelse herom ejer 5,15 % af aktiekapitalen samt Kim Pedersen, som personligt og via 100 % ejet selskab Im-
moinvest.dk ApS, der ved seneste ejermeddelelse herom besidder 5,0 % af aktiekapitalen.
LIKVIDITET
De rene kundeindlån udgør 7.648,2 mio. kr. og inkl. puljeordninger 9.101 mio. kr., hvoraf de 6.805 mio. kr. er
dækket af Indskydergarantiordningen. Indlånene anses for stabile, idet disse i høj grad hidrører fra basiskun-
deforhold.
LCR-nøgletallet viser, hvorledes banken er i stand til at honorere sine betalingsforpligtelser indenfor en 30
dages periode uden adgang til markedsfunding. Alle pengeinstitutter skal have en dækning på min. 100 %,
og banken har et mål om min. 225 %.
Banken opfylder kravet og egen målsætning med et LCR-nøgletal på 349 % pr. 31. marts 2023, hvilket
vurderes som et passende og solidt niveau.
SKJERN BANK AKTIEN
Banken er ejet af 14.512 aktionærer. Aktiekursen pr. 31. marts 2023 var 123,0 mod 122,0 ved årets begyn-
delse. Markedsværdien udgør 1.185,7 mio. kr., svarende til kurs / indre værdi på 0,89.
FORVENTNINGER
For helåret er forventningerne til basisresultatet i intervallet 250 – 300 mio. kr. og resultatet før skat forven-
tes i intervallet 240 – 280 mio. kr.
17
”TILSYNSDIAMANTEN”
Finanstilsynets obligatoriske tilsynsdiamant angiver re pejlemærker for pengeinstitutvirksomhed med
forhøjet risiko.
Bankens status på de enkelte pejlemærker pr. 31. marts 2023 er opgjort nedenfor.
Skjern Bank overholder alle grænseværdier, og har på intet tidspunkt i tilsynsdiamantens eksistensperiode
overskredet grænseværdier.
Likviditetsoverdækning (min 100 %):
Likviditetsoverdækningen er fortsat tilfredsstillende og udgør 349 % pr. 31. marts 2023, mod 352 % pr. 31.
december 2022.
Ejendomseksponering (max 25 procent):
Ejendomseksponeringen er 9,9 % mod 12,0 % ved udgangen af 2022.
Store engagementer (max 175 procent):
Store engagementer er deneret som summen af bankens 20 største engagementer sat i forhold til den
egentlige kernekapital og nøgletallet udgør 108,9 % mod 106,9 % ved udgangen af 2022.
Udlånsvækst (max 20 procent):
Der er realiseret en udlånsvækst på 12,8 % pr. 31. marts 2023 mod en stigning i udlånet på 15,8 % ved
udgangen af 2022.
TRANSAKTIONER MED NÆRTSTÅENDE PARTER
Der har i kvartalet ikke været større transaktioner mellem Skjern Bank og bankens nærtstående parter.
RETSSAGER
Banken er som led i den almindelige drift involveret i tvister og retssager. Bankens risici på disse sager vurde-
res løbende af bankens advokater og ledelse. Hensættelser foretages ud fra en vurdering af risiko for tab.
BIDRAG TIL AFVIKLINGSFORMUEN
Bankens årlige bidrag til Afviklingsformuen udgør 0,6 mio. kr. og er betalt i 2. kvartal 2023.
18
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
Kvartalsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om nansiel virksomhed, herunder Finanstilsy-
nets bekendtgørelse om nansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.. og yderlige-
re danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2022.
BEGIVENHEDER EFTER 31. MARTS 2023
Der er ikke indtruffet forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af periodens resultat.
19
LEDELSESPÅTEGNING
Vi har dags dato behandlet og godkendt kvartalsrapporten for perioden 1. januar – 31. marts 2023 for Skjern
Bank A/S.
Kvartalssrapporten er aagt i overensstemmelse med Lov om nansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse
om nansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.. og yderligere danske oplysnings-
krav til delårsrapporter for børsnoterede pengeinstitutter.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at regnskabet giver et retvisende billede af
bankens aktiver og passiver, nansielle stilling samt resultatet.
Vi anser ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter
og økonomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan
påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af kvartalsrapporten, og der er ikke sket indregning af 1. kvartals ind-
tjening i kernekapitalen.
Skjern, den 11. maj 2023
Skjern Bank A/S
Per Munck
Direktør
BESTYRELSEN FOR SKJERN BANK A/S
Hans Ladekjær Jeppesen Bjørn Jepsen
Formand Næstformand
Finn Erik Kristiansen Niels Erik Kjærgaard Ole Strandbygaard
Lars Skov Hansen Carsten Jensen Michael Tang Nielsen
20
RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
1. JANUAR – 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
Renteindtægter 98.031 51.411 247.922
Renteindtægter indlån 0 9.288 25.507
Renteudgifter 9.798 1.570 10.684
Renteudgifter centralbanker 0 3.386 8.421
Netto renteindtægter 88.233 55.743 254.324
Udbytte af aktier m.v. 234 103 4.485
Gebyrer og provisionsindtægter 53.709 56.606 209.801
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 1.151 1.128 4.887
Netto rente- og gebyrindtægter 141.025 111.324 463.723
Kursreguleringer 10.160 -13.786 -30.830
Andre driftsindtægter 789 469 2.078
Udgifter til personale og administration 61.513 52.381 234.038
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 1.345 1.357 6.620
Andre driftsudgifter i alt 0 0 477
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. i alt 4.917 -227 2.703
Resultat før skat 84.199 44.496 191.133
Skat 21.218 8.824 40.894
Periodens resultat 62.981 35.672 150.239
Heraf indehavere af hybride kernekapitalinstrumenters andel mv. 1.289 1.289 5.287
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat 62.981 35.672 150.239
Anden totalindkomst efter skat 0 0 0
Periodens totalindkomst 62.981 35.672 150.239
21
BALANCE PR. 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
AKTIVER
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 2.497.069 2.137.043 2.830.343
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 78.161 48.624 54.939
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 5.585.720 4.952.369 5.464.400
Obligationer til dagsværdi 821.328 920.355 861.733
Aktier m.v. 267.852 232.835 231.757
Aktiver tiknyttet puljeordninger 1.452.983 1.524.021 1.614.083
Grunde og bygninger, i alt 66.710 66.700 67.204
Investeringsejendomme 3.019 3.019 3.019
Domicilejendomme 47.913 45.588 47.868
Domicilejendomme, leasing 15.778 18.093 16.317
Øvrige materielle aktiver 5.835 5.597 5.375
Aktuelle skatteaktiver 47.036 32.655 6.175
Andre aktiver 98.265 87.282 92.424
Periodeafgrænsningsposter 861 256 60
Aktiver i alt 10.921.820 10.007.737 11.228.493
22
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
PASSIVER
GÆLD
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 7 2.158 2.974
Indlån og anden gæld 7.648.220 6.734.641 7.8 40.474
Indlån i puljeordninger 1.452.983 1.524.021 1.614.083
Andre passiver 307.550 376.982 292.451
Periodeafgrænsningsposter 1.654 3.231 850
Gæld i alt 9.410.414 8.641.033 9.750.832
HENSATTE FORPLIGTELSER
Hensættelser til udskudt skat 3.749 2.298 3.749
Hensættelser til tab på garantier 11.191 10.656 11.716
Hensatte forpligtelser i alt 14.940 12.954 15.465
EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD
Ansvarlig lånekapital 98.960 98.460 98.835
Efterstillede kapitalindskud ialt 98.960 98.460 98.835
EGENKAPITAL
Aktiekapital 192.800 192.800 192.800
Overført overskud 1.144.947 1.002.864 1.080.626
Udbytte - - 28.920
Kapitalejernes andel af egenkapital 1.337.747 1.195.664 1.302.346
Indehavere af hybrid kernekapitalinstrumenter 59.759 59.626 61.015
Egenkapital i alt 1.397.506 1.255.290 1.363.361
Passiver i alt 10.921.820 10.007.737 11.228.493
23
EVENTUALFORPLIGTELSER PR. 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
GARANTIER
Finansgarantier 411.287 655.997 397.280
Tabsgarantier for realkreditudlån 774.308 952.770 811.308
Tinglysnings- og konverteringsgarantier 625.978 1.297.816 684.593
Øvrige eventualforpligtelser 130.893 130.170 131.026
I alt 1.942.466 3.036.753 2.024.207
Andre eventualforpligtelser
Uigenkaldelige kredittilsagn 416.673 722.824 370.096
I alt 416.673 722.824 370.096
24
EGENKAPITALOPGØRELSE PR. 31. MARTS
Aktiekapital
Foreslået
udbytte
Hybrid
kernekapital
Overført
overskud Total
Egenkapital 31. december 2021
192.800 28.920 60.881 964.475 1.247.077
Køb og salg af egne aktier, netto 94 94
Udbytte egne aktier 11 11
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2021
-25.020 -25.020
Udbetalt rente hybrid kernekapital -2.544 -2.544
Periodens resultat
1.289 34.383 35.672
Egenkapital 31. marts 2022
192.800 3.900 59.626 998.963 1.255.290
Køb og salg af egne aktier, netto
90 90
Udbytte egne aktier 30 30
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2021
-28.920 -28.920
Amortisering hybrid kernekapital -131 -131
Udbetalt rente hybrid kernekapital -5.023 -5.023
Årets resultat 28.920 5.287 116.032 150.239
Egenkapital 31. december 2022
192.800 0 61.014 1.080.627 1.363.361
Køb og salg af egne aktier, netto 2.610 2.610
Udbytte egne aktier 18 18
Udbetalt udbytte for regnskabsåret 2022 -28.920 -28.920
Amortisering hybrid kernekapital 0
Udbetalt rente hybrid kernekapital -2.544 -2.544
Årets resultat 1.289 61.692 62.981
Egenkapital 31. marts 2023
192.800 0 59.759 1.144.947 1.397.506
25
NOTER PR. 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
RENTEINDTÆGTER
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 12.418 0 7.723
Udlån og andre tilgodehavender 79.292 46.897 219.816
Obligationer 4.579 934 6.642
Afledte finansielle instrumenter i alt 1.742 3.310 13.471
heraf
Valutakontrakter -105 -67 -373
Rentekontrakter 1.847 3.377 13.844
Øvrige renteindtægter 0 270 270
I alt renteindtægter 98.031 51.411 247.922
RENTEUDGIFTER
Kreditinstitutter og centralbanker -186 0 0
Indlån og anden gæld 8.188 -257 3.081
Efterstillede kapitalindskud 1.564 1.570 6.615
Øvrige renteudgifter 232 257 988
I alt renteudgifter 9.798 1.570 10.684
GEBYRER OG PROVISIONSINDTÆGTER
Værdipapirhandel og depoter 5.138 6.161 28.344
Betalingsformidling 4.211 4.740 16.322
Lånesagsgebyrer 19.799 21.887 93.162
Garantiprovision 7.248 7.292 29.806
Øvrige gebyrer og provisioner 17.313 16.526 42.167
I alt gebyrer og provisionsindtægter 53.709 56.606 209.801
KURSREGULERINGER
Obligationer 2.640 -16.103 -38.467
Aktier i alt 4.657 -661 -1.518
Aktier i sektorselskaber 2.012 3.830 9.236
Andre aktier 2.645 -4.491 -10.754
Valuta 2.744 2.305 8.888
Afledte finansielle instrumenter 119 671 267
Aktiver tilknyttet puljeordninger -45.116 69.267 104.331
Indlån i puljeordninger 45.116 -69.265 -104.331
I alt kursreguleringer 10.160 -13.786 -30.830
26
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
UDGIFTER TIL PERSONALE OG ADMINISTRATION
LØNNINGER TIL BESTYRELSE MV.
Bestyrelse 369 339 1.425
Revisionsudvalg 0 0 92
Repræsentantskab 0 0 181
I alt 369 339 1.698
PERSONALEUDGIFTER
Lønninger 27.567 26.001 108.224
Pensioner 3.134 2.952 12.154
Udgifter til social sikring 426 384 1.706
Lønsumsafgift 4.331 4.055 17.749
I alt 35.458 33.392 139.833
Øvrige administrationsudgifter i alt 25.686 18.650 92.507
I alt udgifter til personale og administration 61.513 52.381 234.038
ANTAL BESKÆFTIGEDE
Det gennemsnitlige antal ansatte omregnet til heltid 180 179 181
NEDSKRIVNINGER PÅ UDLÅN OG TILGODEHAVENDER M.V.
Nedskrivninger i årets løb 45.116 51.650 140.742
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår -39.912 -49.679 -130.784
Endelig tabt, ikke tidligere nedskrevet 1.890 92 764
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån -2.130 -1.740 -7.154
Indgået på tidligere afskrevne fordringer -47 -550 -865
Nedskrivninger i alt 4.917 -227 2.703
27
NOTER PR. 31. MARTS (fortsat)
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
UDVIKLING I NEDSKRIVNINGER OG HENSÆTTELSER VEDRØRENDE FI-
NANSIELLE AKTIVER TIL AMORTISERET KOSTPRIS OG ØVRIGE
KREDITRISICI
STADIE 1 NEDSKRIVNINGER, INGEN BETYDELIG STIGNING I
KREDITRISIKOEN
Stadie 1 nedskrivninger primo 18.030 12.598 12.598
Udgiftsførte stadie 1 nedskrivninger i perioden 5.359 5.381 12.437
Tilbageførte stadie 1 nedskrivninger i perioden -5.936 -3.074 -7.005
Stadie 1 nedskrivninger ultimo 17.453 14.905 18.030
STADIE 2 NEDSKRIVNINGER, BETYDELIG STIGNING I KREDITRISIKOEN
OG KREDITFORRINGEDE
Stadie 2 nedskrivninger primo 149.203 100.028 100.028
Udgiftsførte stadie 2 nedskrivninger i perioden 15.546 10.204 87.041
Tilbageførte stadie 2 nedskrivninger i perioden -12.562 -25.922 -37.866
Stadie 2 nedskrivninger ultimo 152.187 84.310 149.203
STADIE 3, KREDITFORRINGEDE
Stadie 3 nedskrivninger primo 123.522 168.565 168.565
Udgiftsførte stadie 3 nedskrivninger i perioden 23.691 35.459 39.287
Tilbageførte stadie 3 nedskrivninger i perioden -20.370 -16.310 -81.161
Tabsbogført dækket af stadie 3 nedskrivninger -748 -1.021 -3.169
Stadie 3 nedskrivninger ultimo 126.095 186.693 123.522
Samlede nedskrivninger i alt 295.735 285.908 290.755
HENSÆTTELSER
Hensættelser primo 11.716 14.423 14.423
Hensættelser i årets løb 520 606 2.045
Tilbageførsel af hensættelser -1.045 -4.373 -4.752
Tabsbogførte hensættelser 0 0 0
Hensættelser på garantidebitorer i alt 11.191 10.656 11.716
Samlede nedskrivninger og hensættelser 306.926 296.564 302.471
Udviklingen kan forklares ved følgende udvikling i fordeling af maksimal kreditrisiko på stadier samt udvikling i det vægtede gennemsnit
i ratingen:
28
Stadie 1 Stadie 2 Stadie 3
Primo
Nedskrivning 3.924 100.028 119.245
- i % af samlede nedskrivninger 2% 45% 53%
Maksimal kreditrisiko 10.638.886 1.213.375 365.591
- i % af maksimal kreditrisiko 87% 10% 3%
Rating, vægtet gennemsnit 2,6 6,8 10,0
Ultimo
Nedskrivning 14.904 84.311 186.694
- i % af samlede nedskrivninger 5% 29% 65%
Maksimal kreditrisiko 10.421.784 1.278.115 414.270
- i % af maksimal kreditrisiko 86% 11% 3%
Rating, vægtet gennemsnit 2,7 6,5 10,0
Med baggrund i høj inflation, stigende renteniveau, mulige faldende bo-
ligpriser og afledte effekter heraf med videre, er der reserveret et ekstra
beløb, som et ledelsesmæssigt skøn på 70,0 mio. kr., heraf 52,5 mio. kr. i
Stadie 2 og 17,5 mio. kr. i Stadie 3.
Beløbet er uændret i forhold til 31. december 2022.
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
UDLÅN M.V. MED STANDSET RENTEBEREGNING UDGØR 84.098 43.450 48.534
AKTIEKAPITAL
Antal aktier á kr. 20 (stk.) 9.640.000 9.640.000 9.640.000
Aktiekapital 192.800 192.800 192.800
EGNE KAPITALANDELE
Antal af egne aktier i beholdning (stk.) 6.892 3.720 4.713
Pålydende værdi heraf 138 74 94
Markedsværdi heraf 848 407 575
Egne aktiers andel af bankens aktiekapital (pct.) 0,07% 0,04% 0,05%
29
KAPITALFORHOLD 31. MARTS
Beløb i 1.000 kr.
2023 2022
1.1-31.12
2022
Egenkapital fratrukket rente til hybrid kapital 1.333.237 1.218.986 1.357.788
Foreslået udbytte -7.230 -7.230 -28.920
Heraf indehavere af hybrid kernekapital -59.759 -59.411 -61.015
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 % -109.847 -76.907 -74.426
NPE tillæg -8.499 -1.773 -4.159
Fradrag for forsigtig værdiansættelse -1.092 -1.156 -1.097
Fradrag for handelsramme til egne aktier -848 -408 -575
Egentlig kernekapital (eksl. hybrid kernekapital) 1.145.962 1.072.101 1.187.596
Indehavere af hybrid kernekapital 59.759 59.411 61.015
Kernekapital 1.205.721 1.131.512 1.248.611
Ansvarlig lånekapital 98.960 98.459 98.835
Fradrag for summen af kapitalandele mv over 10 % -699 0 -4.604
Kapitalgrundlag 1.303.982 1.229.971 1.342.842
Risikovægtede eksponeringer med kreditrisiko 4.796.072 4.984.563 4.788.415
Risikovægtede eksponeringer med markedsrisiko 235.634 265.865 255.266
Risikovægtede eksponeringer med operationel risiko 759.073 722.581 759.073
Den samlede risikoeksponering i alt 5.790.779 5.973.009 5.802.754
Egentlig kernekapitalprocent 19,8 1 7, 9 20,5
Kernekapitalprocent 20,8 18,9 21,5
Kapitalprocent 22,5 20,6 23,1
30
SKJERN ESBJERG RIBE VIRUM ØLGOD
Banktorvet 3 Kongensgade 58 J. Lauritzens Plads 1 Frederiksdalsvej 65 Storegade 16-18
6900 Skjern 6700 Esbjerg 6760 Ribe 2830 Virum 6870 Ølgod
Tlf. 9682 1333 Tlf. 9682 1500 Tlf. 9682 1600 Tlf. 9682 1480 Tlf. 9682 1540
VARDE BRAMMING HELLERUP HØRSHOLM CARLSBERG BYEN
Bøgevej 2 Storegade 20 Strandvejen 143 Lyngsø Allé 3 Ny Carlsberg Vej 140
6800 Varde 6740 Bramming 2900 Hellerup 2970 Hørsholm 1799 København V
Tlf. 9682 1640 Tlf. 9682 1580 Tlf. 9682 1450 Tlf. 9682 1420 Tlf. 9682 1680